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| 嘉益股份(301004)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
减少；同时上年同期收回2024年第四季度较大规模营业收入形成的应收款项所致投资活动产生的现金流量净额 -293,513,208.27 -22,221,843.59 -1,220.83% 主要系本期购买理财增加所致筹资活动产生的现金流量净额 -36,721,234.07 -309,391,254.81 88.13% 主要系上年同期发放现金分红所致现金及现金等价物净增加额 -237,897,877.55 124,199,880.51 -291.54% 主要系本期销售订单减少，销售回款减少且本期购买理财增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。☑适用□不适用
四、非主营业务分析
☑适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
☑适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险嘉益越南公司 投资设立 90,221.71万元 越南北宁 保温杯制造与销售 内部控制措施、委托外部审计 13,986.59万元 46.27% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司资产权利受限情况详见本报告“第八节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“16、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用☑不适用
4、以公允价值计量的金融资产
☑适用□不适用
5、募集资金使用情况
□适用☑不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
☑适用□不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用☑不适用
（2）衍生品投资情况
☑适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
☑适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 详见本报告“第八节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“43、投资收益”套期保值效果的说明 不适用衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）外汇衍生品交易业务的风险分析外汇衍生品交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金
融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；
2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，属于内控风险较高的业务，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，在实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇衍生品延期交割风险。
（二）公司采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易业务以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任
何风险投机行为；
2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原
则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险；
3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险；
4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品
交易业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施；
5、公司内审部门对外汇衍生品交易业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
已投资衍
生品报告 本公司对衍生品公允价值的核算主要针对报告期内本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同。根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期外汇价格的差异确认交易性金融资产期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 或交易性金融负债。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用☑不适用
八、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用☑不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
☑适用□不适用
接待
时间 接待地点 接待方
式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年5月13日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 通过全景网平台参加2026年投资者网上集体接待日暨2025年度业绩说明会的投资者 详见公司2026年5月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《嘉益股份投资者关系活动记录表》（编号：2026-001） 详见公司2026年5月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《嘉益股份投资者关系活动记录表》（编号：2026-001）
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是☑否
公司是否披露了估值提升计划。
□是☑否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。☑是□否为贯彻落实中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”的会议精神及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，为了切实保障投资者尤其是中小投资者的合法权益，增强投资者信心，推动公司高质量、可持续的健康发展，公司结合自身发展战略、经营情况及财务状况，制定了“质量回报双提升”行动方案。该方案围绕“聚焦主业、稳健经营，实现高质量可持续发展”、“注重投资者回报，共享公司发展成果”、“完善公司治理、提升规范运作水平”等方面，制定了相应的行动举措。具体详见公司2025年1月13日、2025年3月31日、2026年4月29日和2026年8月29日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（编号：2025-001）、《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（编号：2025-021）、《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（编号：2026-017）和《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（编号：2026-044）。
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