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| 浙农股份(002758)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
权投资产生的投资收益所致 是，公司对外投资规模稳定，具备可持续获取投资收益的能力公允价值变动损益 10,297,230.65 2.01% 主要原因系报告期内银行理财产品、开展期货业务产生公允价值变动收益，以及其他非流动金融资产的公允价值变动收益所致 否，交易性金融资产公允价值变动损益存在不确定性资产减值 -56,309,875.37 -10.97% 主要原因系报告期内公司计提坏账损失、存货跌价损失等所致 是，公司持续经营将会产生相应的减值损失，公司将会进一步加强风险管控，减少坏账和存货减值损失营业外收入 8,743,719.39 1.70% 主要原因系客户合同相关补偿收入以及财产保险理赔收入等所致 否，公司营业外收入存在不确定性营业外支出 3,551,904.77 0.69% 主要原因系预计负债支出、其他非流动资产报废及对外捐赠等所致 否，公司营业外支出存在不确定性
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
成，股权转让款已于2026年7月支付完日 巨潮资讯网（公告编号：
2026-
号）
合计 -- -- 47,73
7,816
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 报告期内，套期工具与被套期项目价值变动加总后，公司衍生品交易实际损益为2,250.78万元，其中商品期货及衍生品套期保值实际损益为2,800.72万元，外汇套期保值实际损益为-549.94万元。套期保值效果的说明 通过衍生品市场的交易来对冲现货交易的风险。衍生品投资资金来源 资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、公司开展套期保值业务的风险分析
（一）外汇套期保值业务
公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，确保公司外汇业务的正常经营，但外汇套期保值业务本身可能面临一定风险。其中包括：
1、市场风险：外汇行情变动较大时带来的汇率波动风险。
2、信用风险：应收账款发生逾期与锁汇期限不符或因客户调整订单造成回款预测不准，带来远期结售汇
延期交割。
3、操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因造成损失。
4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执行而给
公司带来损失。
5、境外交易风险：如外汇套期保值业务在境外开展，因境外政治、经济和法律等变动带来的结算与交易
风险。
（二）商品期货及衍生品套期保值业务
公司进行商品期货及衍生品套期保值业务遵循锁定采购价格或产品销售价格为基本原则，在选择套期保值合约及平仓时严格执行风险控制制度，确保公司正常业务经营。但商品期货及衍生品套期保值业务本身可能面临一定风险，其中包括：
1、市场风险：商品期货及衍生品行情变动较大时，可能产生价格波动风险造成损失。
2、信用风险：商品期货及衍生品价格出现大幅波动时，客户可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成公司损失。
3、操作风险：商品期货及衍生品套期保值业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因
造成损失。
4、法律风险：因相关法律、法规发生重大变化可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
5、流动性风险：商品期货及衍生品合约因市场成交量不足导致无法及时以合理价格建立或了结头寸的风
险，以及如市场价格波动过于激烈时，可能发生因来不及补充保证金而被强行平仓所产生的损失。
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