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| 爱乐达(300696)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
收入增加。
所得税费用 -289,674.41 -2,561,700.12 88.69% 主要系本期部分可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产影响。研发投入 13,897,152.95 17,655,718.45 -21.29% -经营活动产生的现金流量净额 -52,814,126.15 -1,961,450.75 -2,592.61% 主要系本期销售回款减少以及上缴增值税和所得税增加。投资活动产生的现金流量净额 -3,287,700.75 89,957,554.33 -103.65% 主要系本期购买理财产品增加。筹资活动产生的现金流量净额 33,142,355.04 -2,420,772.00 1,469.08% 主要系本期收到应收账款融资款及股权激励认购股款。现金及现金等价物净增加额 -22,959,471.86 85,575,331.58 -126.83% 主要系本期销售回款减少，缴纳税费、购买理财产品增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）固定资产受限情况
本公司期初长期借款由成都盈开投资有限公司委托中国民生银行成都分行向本公司提供的委托贷款3,000.00万元，
贷款期限为2016年7月6日至2026年3月15日，该笔贷款系政策扶持性贷款，年利率1.8%，由成都中小企业融资担保有限责任公司为本公司提供保证担保，本公司原以位于高新区西部园区清水河以南片区土地使用权（成高国用（2016）第15157号）抵押向成都中小企业融资担保有限责任公司提供反担保。经本公司于2021年9月10日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过，以本公司位于成都市高新区西部园区天勤路819号房产（成房权证监证字第4692132号、成房权证监证字第4692139号、成房权证监证字第4692141号、成房权证监证字第4692150号）置换原抵押的土地使用权（成高国用（2016）第15157号），该贷款融资其他事项保持不变。该笔贷款已于2021年3月12日还款1,500.00万元、于2026年3月15日还款1,500.00万元，该笔借款已全部结清，反担保抵押物亦同步解除抵押。截至2026年6月30日，公司无固定资产权利受限情况。
（2）应收账款受限情况
2026年6月，公司与招商银行成都分行签订《国内保理业务协议》，使用账面余额40,539,275.55元的应收账款进行短期融资，融资金额为39,198,833.33元。
截至2026年6月30日，权利受限的应收账款账面余额为40,539,275.55元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021年 向特
定对
象发
行股
份2021年08
月23
日 50,00
0 49,43
募集资金净额为人民币494,311,316.03元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年8月9日对公司上述
募集资金到位情况进行了验资，并出具了《验资报告》（XYZH/2021BJAG10526）。上述募集资金已全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
2026年5月29日，公司召开2025年年度股东会审议通过《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“航空零部件智能制造中心”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的日常生产经营。
2026年6月29日，公司披露《关于注销募集资金专户的公告》，公司完成募集资金专户的注销手续，公司与募集资金专户开户银行及保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。公司将15,473.07万元（含利息收入和理财收益）作为节余募集资金永久补充流动资金。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.航
空零
部件
智能
制造
中心2021年08
月23
日 航空
零部
件智
能制
造中
心 生产
建设 否 44,0
00 43,4
3 163.
16 30,8
①
日 -
335.
6 556.
31 否 否
2.补
充流
动资
金2021年08
月23
日 补充
流动
资金 补流 否 6,00
0 6,00
30% 0 0 不适
用 否
承诺投资项目小计 -- 50,000 49,43 163.16 36,95 -- -- -335.6 556.31 -- --超募资金投向不适用2021年08月23日 不适用 不适用 否 不适用 否合计 -- 50,000 49,431.1 163.16 36,963.0 -- -- -335. 556.31 -- --3 5 6分项目说明未达到计划进度、预计直至2025年12月31日方达到完全可使用状态，产能尚处于逐步释放阶段；二是受行业需求波动影响，公司产品售价下调，导致盈利水平有所下降。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用经公司第二届董事会第十八次会议决议批准，公司于2021年8月25日使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金5,000.00万元，于2021年10月15日使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金5,616,882.47元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用项目实施出现募集资金节余金额为15,473.07万元（含利息收入和理财收益），产生节余的主要原因：
1、在项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。
2、在项目设备购置等资本性支出方面，公司通过采购高性价比设备，并充分整合、利用原有设备资源，在保证项目设备需求的前提下，减少了新增设备购置支出，从而降低了资本性投入。尚未使用的募集资金用途及去向 不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用《关于募集资金投资项目延期的议案》，基于谨慎性原则，结合当时募集资金投资项目的实际情况，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2023年4月1日延长至2024年12月31日。由于受到外部市场需求变动、设备采购交付周期等因素的影响，公司募投项目投资进度较原计划有所延缓。为维护公司及全体股东的利益，确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司根据目前募投项目实际建设进度，经审慎研究，对上述募投项目达到预定可使用状态的日期进行了调整。公司于2024年10月28日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2024年12月31日延长至2025年12月31日。航空零部件智能制造中心主体工程已于2023年10月达到预定可使用状态，转入固定资产，部分设备已陆续投入使用。2025年12月31日项目方达到完全可使用状态。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
业务。 3,000.00 11,173.31 11,169.35 0.00 -872.05 -872.05
经公司第二届董事会第八次会议审议通过，于2019年9月投资设立成都唐安航空制造有限责任公司，系公司全资子公司。经公司第三届董事会第十二次会议审议并通过《关于对外投资暨关联交易的议案》，公司使用自有资金2,171.52万元认购成都希瑞方晓科技有限公司新增股本936万股，持股比例为52%，系公司控股子公司。
2018年12月，本公司作为有限合伙人参与设立盈创德弘有限合伙，认购份额22.71%。该参股公司主要业务为创业投资、创业投资咨询，主要投资于航空航天、高端装备、电子信息等领域，有助于促进公司业务升级与战略布局。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年4月30日 价值在线（https://ww
w.ir-
online.cn/） 网络平台线上交流 机构、个人 线上参与公司2025年度网上业绩说明会的全体投资者 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）披露的《投资者关系活动记录表》 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）披露的《投资者关系活动记录表》
2026年5月12日 成都市高新西区安泰二路18号爱乐达公司会议室 实地调研 个人、机构 华安基金、富国基金、民生通惠、长城基金、摩根华鑫、华商基金、国泰基金、中银基金、中泰证券等机构或个人共计17人 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）披露的《投资者关系活动记录表》 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）披露的《投资者关系活动记录表》
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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