|
| 花园生物(300401)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期
的非流动负
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2）/（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变更用
途的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用募
集资金总额 尚未使用募集
资金用途及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年 向不特
定对象
发行可
转换公
司债券2023年03
月23
知存款、结构性存款形式存放于募集资金专户 0募集资金总体使用情况说明：截至2026年6月30日，本次发行可转债募集资金累计使用金额为79,836.84万元，募集资金专户余额为43,743.81万元，募集资金净额扣除累计使用金额后与募集资金余额的差异金额4,946.18万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)
＝(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2023年向不特定对象发行可转换公司债券2023年03月23日 骨化醇类原料药项目 生产建设 是 13,500 12,960.77 791.95 2,981.36 23.00%2027年05月31日 不适用 否骨化醇类制剂分项目说明未达到计划进 1、截至报告期末，“骨化醇类原料药项目”“骨化醇类制剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 2、截至报告期末，“年产6000吨维生素A粉和20000吨维生素E粉项目”中年产6000吨维生素A粉项目已按计划完成建设；年产20000吨维生素E粉项目由于市场环境变化，终止以募集资金投入，纳入未来建设项目规划。
3、截至报告期末，“年产5000吨维生素B6项目”“年产200吨生物素项目”根据试生产阶段设备调试情况，综合考虑后续整改及试生产计划，导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。
4、截至报告期末，“年产10000吨L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”在前次优化基础上，进一步对工艺路线、关键技术参数进行完善，确保项目建成后实现长周期安全稳定运行，同时综合考量调试整改事宜，导致项目延期，目前未到项目达到预定可使用状态日期。
5、截至报告期末，“年产10亿片（粒）固体制剂及8000万支针剂项目”处于建设期，未到项目达到预定可使用状态日期。2025年8月15日，公司召开了第七届董事会第十一次会议及第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，将“年产6000吨维生素A粉和20000吨维生素E粉项目”延期至2026年5月31日、“年产5000吨维生素B6项目”延期至2026年5月31日、“年产200吨生物素项目”延期至2025年12月31日、“年产10000吨L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至2026年7月31日；2026年4月16日，公司召开了第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“年产5000吨维生素B6项目” 延期至2027年06月30日、“年产200吨生物素项目”延期至2026年12月31日、“年产10000吨L-丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”延期至2027年9月30日。项目可行性发生重大变化的情况说明 “年产6000吨VA粉和20000吨VE粉项目”中年产6000吨VA粉项目已按计划完成建设；年产20000吨VE粉项目由于市场原因暂未建设。鉴于当前的市场情况，公司拟暂缓年产20000吨VE粉项目建设，终止以募集资金投入，纳入未来建设项目规划。公司于2025年12月15日召开第七届董事会第十四次会议、于2025年12月31日召开2025年第二次临时股东会和“花园转债”2025年第二次债券持有人会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额的议案》。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年3月27日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，对截至2023年3月10日公司预先投入募投项目及已支付发行费用14,746,255.72元自筹资金进行置换，置换募集资金总额14,746,255.72元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金继续用于上述募投项目。截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为43,743.81万元，其中进行现金管理投资的对公结构性存款和定期存款、通知存款未到期余额7,000.00万元，其余36,743.81万元存放于公司募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告期实
际投入金额 截至期末实际
累计投入金额
(2) 截至期末投资进
度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
2023年向不特定对象发行可转换公司债券 向不特定对象发行可转换公司债券 骨化醇类原料药项目 骨化醇类原料药变更原因、决策程序及信息披露情况说 一、变更原因：1、根据公司整体发展规划，为进一步优化内部资源配置，提高募集资金使用效率，公司将原部分募投项目的铺底流动明(分具体项目) 资金和其他费用用途变更，优先投入本次新增募投项目L-丙氨酸项目，向上游延伸公司VB6产业链，形成成本优势，为公司打造VB6产业链奠定坚实基础；2、因原募投项目“高端仿制药研发项目”部分子项目市场价值发生变化，公司拟优先选择其他更具竞争优势和市场前景的新仿制药研发项目，提高募集资金使用效率。
决策程序：公司于2024年4月12日召开第七届董事会第二次会议、于2024年5月6日召开2023年年度股东大会和“花园转债”2024年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于调整募投项目用途及新增募投项目的议案》，并分别于2024年4月16日、2024年5月6日在巨潮资讯网上进行了披露。
|
|