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| 上海银行(601229)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三章 管理层讨论与分析
一、总体经营情况分析
报告期内，本集团以新一轮发展规划为战略引领，加快转型发展与结构调整，做好金融“五篇大文章”，加快推进“六大战略布局”实施，持续提高服务实体经济质效，深入推进数智化转型，完善风险管理体系，经营业绩保持稳健增长。
各项业务稳健发展。报告期末，资产总额34,188.11亿元，较上年末增长3.33%，聚焦主责主业，加快一般贷款投放，优化资产结构，客户贷款和垫款总额15,287.65亿元，较上年末增长6.10%，增速快于去年同期3.88个百分点，贷款和垫款总额占资产总额比重较上年末提高1.17个百分点。夯实客户基础，强化产品和交易驱动，存款保持稳健增长，存款总额18,633.37亿元，较上年末增长7.43%，增速快于去年同期3.26个百分点，存款总额占负债总额比重较上年末提高2.32个百分点。
营收盈利保持增长。本集团聚焦核心经营指标，加大生息资产拓展力度，稳定净息差水平，把握市场利率波动中的交易机会，加快金融资产交易流转，加强成本费用管理，带动营业收入和盈利稳健增长。报告期内，实现营业收入288.42亿元，同比增长5.48%，其中利息净收入同比增长7.37%，非利息净收入同比增长2.63%；实现归属于母公司股东的净利润132.99亿元，同比增长0.51%。
资产质量整体可控。本集团持续优化全生命周期风险管理体系，加强不良生成管控，稳步推进存量风险化解，但受房地产及相关行业的影响，资产质量面临阶段性压力。报告期末，不良贷款率1.42%；拨备覆盖率198.25%；关注类贷款占比1.77%，较上年末下降0.34个百分点；逾期贷款率1.50%，较上年末下降0.15个百分点。
资本水平充足稳健。本集团持续完善资本管理体系，加强资本占用和资本回报管理，引导优化业务结构，提升资本使用效率。报告期末，核心一级资本充足率10.68%，一级资本充足率11.10%，资本充足率13.76%，分别较上年末提升0.03个百分点、提升0.01个百分点、下降0.24个百分点，均符合监管要求和本集团规划目标。
二、行业情况
（一）行业基本情况、发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位情况，以及前述情况报告期内发生的重大变化
报告期内，我国经济运行总体平稳、向新向优，金融总量稳步增长，信贷结构持续优化，高质量发展取得新成效。宏观政策更加积极有为，货币政策保持适度宽松，央行强化逆周期和跨周期调节，综合运用多种货币政策工具，为经济运行持续创造适宜的金融环境。银行业紧密围绕高质量发展的主线，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，加强对扩大内需、科技创新、中小微企业等重点领域的金融支持，持续做好支持民营经济发展壮大的金融服务，积极推进数字化、智能化转型，总体经营发展稳健。
本集团面对形势变化，加强分析研判、积极部署应对，统筹平衡客户、结构、质量、效益、规模等五维目标，以增客户、优结构、强能力、拓营收为主线，优化合意资产投放布局，通过质的有效提升和量的合理增长，推动可持续高质量发展。在英国《银行家》杂志“2026年全球银行1000强”榜单中，按一级资本排名第70位。
（二）金融监管形势
报告期内，金融监管部门持续保持防风险、强监管、促高质量发展的总体基调，坚决守住金融风险底线，重点稳妥推进中小金融机构风险化解，深化非法金融综合治理，严密防范外部风险冲击。
持续压实“严监管、强监管”要求，聚焦行业高质量发展，整治无序竞争，引导机构减量提质，更好服务实体经济发展大局。同时，金融监管部门在反洗钱、金融消费者权益保护、网络营销规范、跨境金融、数据治理与安全等领域，出台多项新规及专项监管举措，对银行机构业务规范和风险管控等方面提出更严格的落地要求。
三、经营中关注的重点问题
（一）关于服务实体经济
报告期内，本集团坚守金融服务实体经济本源，紧扣产业升级、民生发展与绿色转型主线，持续深耕科技金融、普惠金融、绿色金融、民营经济、制造业等重点领域，不断优化信贷结构、创新产品服务、深化生态赋能，全方位提升实体经济服务质效。
科技金融方面，深化以早小硬为特色的全生命周期服务体系建设。聚焦重点渠道对接、赋能体系升级、产业研究驱动、产品创新服务四大关键领域，优化资源配置，提升对创新主体金融服务的及时性与精确性。积极参与债券市场“科创板”建设，不断优化科创领域债券资产布局，充分发挥债券投资服务新质生产力的支撑作用。报告期内，科技贷款投放金额1,493.44亿元，同比增长60.96%。报告期末，科技贷款余额2,193.12亿元，较上年末增长16.11%；企业科创债投资余额176.25亿元，较上年末增长42.78%。
普惠金融方面，持续推进小微企业融资协调工作机制，聚焦渠道建设与产品流程优化，不断提升服务精准度。深化场景化布局、生态化驱动，延伸产业链金融服务触角；依托数智技术驱动风控与运营升级，夯实可持续发展根基。报告期内，普惠贷款投放金额990.97亿元，同比增长8.93%。
报告期末，普惠贷款余额1,558.74亿元，较上年末增长0.45%。
绿色金融方面，以社会经济绿色低碳转型需求为导向，深化产融协同，优化信贷结构，完善产品体系。聚焦生态化、场景化渠道获客立体网络建设，提升区域绿色产业经营能力，推动绿色信贷、转型金融、蓝色金融、碳金融等重点领域均衡发展。报告期内，绿色贷款投放金额435.98亿元，同口径同比增长7.43%。报告期末，绿色贷款余额1,271.21亿元，同口径较上年末增长10.60%。
制造业贷款方面，持续优化信贷资源配置，加大高端制造、智能制造、绿色制造及专精特新制造企业的信贷投放力度。报告期内，制造业贷款投放金额705.01亿元，同比增长23.49%。报告期末，制造业贷款余额1,312.71亿元，较上年末增长17.56%。
民营经济贷款方面，持续健全服务组织体系，助力夯实民营经济发展根基。精进专业化服务能力，发布《上海银行助力民营经济高质量发展行动方案（2026年版）》，全方位赋能民营经济提质增效。同时持续拓宽商会协同合作路径，推动双向赋能、优势互补，稳步提升民营企业服务覆盖度。报告期内，民营企业贷款投放金额3,699.09亿元，同比增长25.96%。报告期末，民营企业贷款余额为3,579.68亿元，较上年末增长7.49%。
养老金融方面，围绕养老服务机构及社区，构建以服务社会民生为特色的养老金融体系。统筹推进个人养老服务与养老产业双线布局，依托本公司近900家“美好生活工作室”常态化开展反诈宣教、健康科普、银龄文旅等公益非金融服务，打通长三角跨城养老服务场景，拓展养老批次贷、智慧养老院等特色产品与服务模式，助力银发经济高质量发展。报告期末，养老金代发客户159.86万户，持续稳固上海地区养老金代发客户市场份额首位；养老产业贷款余额较上年末增长13.96%。
（二）关于服务长三角一体化重大战略发展和参与上海“五个中心”建设1、服务长三角一体化重大战略
报告期内，本集团不断深化长三角一体化协同机制，积极服务长三角一体化国家战略，赋能区域实体经济发展。积极参与区域重大项目建设，加快产业发展类、城市基建类和社会民生类等重点领域资产投放。报告期内，长三角重大项目投放金额突破130亿元。报告期末，长三角地区公司贷款和垫款余额7,179.51亿元，较上年末增长12.72%，占比超过公司贷款总额的七成。
2、参与上海“五个中心”建设
服务上海国际经济中心建设，赋能实体经济高质量发展。加快重点项目触达经营，加大科技产业、交通基础设施建设、民生保障等重点领域重大项目信贷投放。报告期内上海地区落地重大项目数量同比增长67%，报告期末上海地区重大项目贷款余额超800亿元，市区级国企贷款实现稳步增长。通过场景化、生态化驱动，服务中小企业发展，依托小微企业融资协调工作机制，加大走访对接力度。积极响应国资委司库建设要求，助力各地国资国企司库体系建设、实现财务管理数智化升级转型，累计为近百家大型集团企业提供司库体系建设服务，上海地区市场份额排名前列。
服务上海国际金融中心建设，激发金融市场创新活力。立足上海区域优势，融入国家战略部署，充分依托银行间各类要素市场平台，持续做强FICC投资交易与做市服务能力，积极服务上海国际金融中心高水平对外开放。深度参与金融市场创新实践，作为唯一一家城商行参与首批“香港金HAU”交易，以专业能力服务贵金属市场创新发展，提升黄金资产定价能力；作为唯一一家城商行参与“北向互换通”报价，积极服务境外客户对冲利率波动。积极拓展投资交易品类，把握人民币国际化新机遇，重点关注点心债、熊猫债、自贸债等投资机会，把握全球资本市场轮动，布局美元、欧元、港币等多币种资产。构建离在岸综合交易服务体系，依托跨境做市交易全牌照，充分发挥粤港澳大湾区、自贸区账户体系等优势，有效打通在岸和离岸市场，满足企业与个人客户在投融资和套保避险等全方位交易需求。
服务上海国际贸易中心建设，深化跨境贸易高水平开放便利化试点。推进“本币优先”发展战略，助力人民币国际化，报告期内跨境人民币结算量同比增长16.66%；报告期末跨境人民币融资余额42.52亿元，较上年末增长18.77%。深耕离岸贸易和便利化政策，报告期内离岸转手买卖收支业务量上海地区排名前列，各类跨境便利化业务量同比增长17.54%。依托上海自贸区政策优势，拓展FT账户本外币一体化跨境金融服务，持续赋能外贸高质量发展与高水平对外开放。
服务国际航运中心建设，为航运企业提供坚实的资金保障。作为上港集团债务融资主要合作伙伴，助力洋山深水港等港口建设融资，中期票据规模60亿元；支持东方枢纽上海东站项目建设，参与站场区、站前区项目融资；报告期内，向航运租赁企业投放外币贷款3.25亿美元，开立航运跨境保函3.15亿元，为航运企业提供全生命周期的金融支持。迭代升级航贸区块链服务载体，精准匹配企业跨境人民币支付结算需求，航贸区块链信用证业务规模达15.39亿元。对接区块链电子提单平台，赋能跨境物流与外贸企业；依托高水平开放试点政策优化结算服务，报告期内上海地区航运企业办理运费便利化收付5.92亿美元，同比增长66.29%。
服务上海国际科技创新中心建设，助力科技、资本与产业高水平循环。创新投贷联动模式，深入联动早期创投、孵化机构，提供培育赋能综合服务，打造成果转化生态圈。深耕战略新兴产业、未来产业，创新产研协同模式，加速研究成果应用转化。打造“上银智融”科技金融品牌，打造“365赋能”，搭建产融双方对接平台，助力科技企业高质量发展。报告期内，科技贷款投放金额1,493.44亿元，同比增长60.96%。报告期末，科技贷款余额2,193.12亿元，较上年末增长16.11%。
（三）关于资产质量
报告期内，本集团坚持风险前瞻与主动管理，持续优化全生命周期风险管理体系，加强不良生成管控，稳步推进存量风险化解，但受房地产及相关行业的影响，资产质量面临阶段性压力。报告期末，不良贷款率1.42%，较上年末上升0.24个百分点；关注类贷款占比1.77%，较上年末下降0.34个百分点；逾期贷款率1.50%，较上年末下降0.15个百分点，总体风险可控。
公司贷款方面，本集团坚持“聚焦优质实体、强化存量管理”经营策略，通过优化信贷结构，动态重检授信项目，实施前瞻性风险管理。报告期末，公司贷款不良率1.66%，较上年末上升0.31个百分点，主要是个别房地产及建筑业存量客户，受行业周期波动持续影响，经营承压，致使分类下迁。本集团将进一步加强房地产业务授信风险管理，严把授信准入关口，聚焦项目开发全生命周期，严格管控项目工程进度与资金闭环管理。针对房地产风险项目，通过“一户一策”专项化解方案，不断提升风险处置与化解效能。
个人贷款方面，本集团持续强化客户准入管理，不断优化产品结构，报告期内不良生成较去年同期下降。受存量风险处置进度延缓的影响，报告期末个人贷款不良率1.42%，较上年末上升0.08个百分点。本集团将持续加强个人贷款风险管理，通过迭代准入模型、强化渠道管理、优化客群结构、提升化解效能等措施，推动个人贷款业务稳健发展。
非信贷业务方面，本集团持续强化全面风险管理，有序运行企业信用债可投库机制，并实施动态跟踪管理，优化信用债可投名单覆盖主体，资产获取效率有效提升，报告期内无不良生成。同时，完善风险应对处置机制，加大风险资产清收化解处置力度，相关业务资产质量进一步改善。报告期末，本公司不良类金融投资业务余额161.09亿元，较上年末下降3.86%。
（四）关于净息差
本集团聚焦净息差管理，做好资产负债“三性”平衡，统筹考虑流动性风险、利率风险、资本充足等因素，通过调结构、优定价、降成本等多种管理举措，尽量稳定息差水平。报告期内，本集团净息差1.15%，同比持平，趋势稳中向好。
在资产端，持续优化大类资产结构，降低以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产配置，提高生息资产占比，大力支持实体经济和居民消费的融资需求，做好贷款定价管理。报告期内，生息资产平均收益率2.53%，同比下降0.38个百分点。其中，发放贷款和垫款平均收益率2.94%，债务工具投资平均收益率2.36%，同比分别下降0.35个百分点、0.39个百分点。在负债端，研判市场利率变化趋势，优化负债结构，合理安排负债的吸纳节奏、期限和品种结构，加快低成本存款拓展，推动存款结构优化，加强存款定价管理，多措并举降低负债成本。报告期内，计息负债平均付息率1.42%，同比下降0.34个百分点，其中，吸收存款平均付息率1.23%、同业存放拆入及卖出回购金融资产款项平均付息率1.49%、应付债券平均付息率1.91%、向中央银行借款平均付息率1.60%，同比分别下降0.39个百分点、0.31个百分点、0.21个百分点、0.34个百分点。
（五）关于资本管理
报告期内，本集团进一步完善资本管理体系，提升资本精细化管理水平，持续促进资本节约，核心一级资本充足率10.68%、一级资本充足率11.10%、资本充足率13.76%，各级资本净额保持增长，资本充足水平保持平稳充足。
本集团坚持资本内源性补充基础地位，制定内源性与外源性相结合的资本补充规划，多渠道筹集资本，持续完善资本补充机制。多措并举加强资本管理工作，一是加强资本预算管理，根据资本充足率管理目标及业务发展规划，在总预算内设定各业务条线的风险加权资产限额，提高资本配置效率。二是落实资本节约要求，针对表外业务等重点领域开展专项治理，制定优化策略。三是完善激励约束机制，优化调整授信政策，提高监管资本约束传导，引导业务结构向资本节约转型，提高科学定价能力和资本回报，增强盈利能力。四是加强资本计量管理，推进系统功能开发，持续完善监测体系，不断提升线上化计量和精细化管理水平。五是稳步有序推进可转债转股工作，加强核心一级资本外源性补充，进一步夯实资本支撑。
四、业务综述
（一）公司业务
本公司坚守服务实体经济本源，深耕属地市场、融入区域发展大局，持续优化渠道对接、客户经营与产品建设，践行金融“五篇大文章”。报告期末，公司客户总数29.93万户，同口径较上年末增长2.61%。聚焦科技金融、普惠金融、绿色金融等重点领域，信贷资产占比稳步提升，业务发展质效持续向好。报告期末，人民币公司贷款和垫款余额9,197.08亿元，较上年末增长1,111.53亿元，增幅13.75%；人民币公司存款余额11,491.99亿元，较上年末增长961.88亿元，增幅9.13%。
报告期内，人民币公司存款付息率1.08%，同比下降0.39个百分点。
公司业务关键指标
项目2026年6月30日2025年12月31日 变化
注：根据监管通知精神，本公司于报告期内开展数据治理专项工作，公司客户数、绿色贷款余额、绿色贷款投放金额口径有所调整。科技金融本公司不断深化科技金融战略布局，围绕“转化孵化的首选行、初创成长的陪伴行”愿景，构建适配科技创新的“12345”服务体系，即“一个愿景、两个重塑、三个理念、四维赋能、五专体系”，聚焦重点渠道建设、赋能体系升级、产业研究驱动、创新产品落地四大关键领域，全面升级科技金融特色服务，优化配套机制，持续提升服务能效。技术创新中心、高校科研院所、早期投资机构与孵化器等成果转化与孵化平台，高频联动对接，形成专项服务方案，积极搭建服务“早小硬”科技企业的生态合作渠道。升级科技企业赋能服务，打造“上银智融”科技金融品牌名片。锚定“早小硬”科创企业发展痛点，围绕科技成果转化、投融资需求对接、产业生态链接、科创政策护航、跨境出海支持、人才管理服务六大核心服务场景，重点打造“上银智融路演厅、上银转孵工厂、科企赴港上市、双创赛事联动”四大品牌活动矩阵，从“服务客户”走向“培育客户”，助力科技、资本与产业高水平循环。报告期内，开展生态活动超300场，参与活动科技企业超3,200户，搭建产融双方对接平台。深耕新兴产业赛道，做深做实产业研究。持续发挥本公司产业研究院专业研判优势，深化行业研究体系，落实产研协同模式，加速研究成果应用转化。聚焦算力、低空经济、商业航天等重点赛道，形成深度研究报告，行业研究观点纳入授信政策，运行“行研直通车”机制，助力热点赛道资产投放，提升专业化服务水平，让金融服务更懂产业、更贴需求。优化全生命周期产品矩阵，提升“早小硬”服务质效。建立陪伴科技企业全生命周期的产品和服务体系，打造“股、债、贷、担、保”一体化解决方案，在优化成长期、成熟期产品的基础上，聚焦服务早期科技企业，推出科创投联贷、远期共赢利息、选择权贷款等创新业务，深入对接优质早期投资机构、孵化机构，打通资金协同链条，提供培育赋能服务。针对创新业务创设并成熟运转创新业务投资决策委员会机制，实现与科技企业收益共担、风险共享，提升对科技企业的服务支持力度。报告期内，科技贷款投放金额1,493.44亿元，同比增长60.96%。报告期末，科技贷款客户数8,856户，其中专精特新企业超4,000户，创新型中小企业近3,600户；科技贷款余额2,193.12亿元，较上年末增长16.11%。携手长三角国家技术创新中心共筑科技成果转化新生态
2026年4月，本公司与长三角国家技术创新中心(以下简称“长三角国创中心”)签署战略合作协议，围绕科技成果转化全链条构建深度合作体系：一是创新科技金融产品，针对长三角国创中心体系内专业研究所及拨投结合等场景，定制开发“萃研贷”“拨联贷”等专属产品，提升早期科技企业金融服务的适配性。二是贯通链主企业对接，依托双方共建的企业联合创新中心和服务网络，打通重点产业链上下游信息通道，推动技术与金融服务协同落地。三是聚力产业研究协同，建立常态化研究机制，聚焦集成电路、生物医药、人工智能、先进材料等重点领域，形成“产业+研究”的常态化联动。四是深耕生态体系共建，通过闭门沙龙、专题研讨等形式组织科技企业、投资机构及技术专家深度对接，共建转化孵化协同发展生态。
五是深化人才培养合作，依托“行本教育”机制，共同推进产教融合与教育生态建设。
此次合作是本公司深化重点渠道建设、打造转化孵化生态融合样板的重要里程碑。未来，本公司将持续深入对接科创策源机构，携手破解科技成果转化难题，让更多创新火种从实验室加速走向大市场，为“科技-产业-金融”良性循环提供长三角样本。普惠金融本公司坚持场景化获客、生态化驱动、综合化服务、专业化队伍“四化”引领，以金融科技为支撑，打造适用于更多场景的普惠金融产品体系，致力于“成为区域小微客户的伙伴银行，让普惠金融服务触达每一个有需求的客户”，推动普惠金融差异化、可持续发展。深耕渠道建设，畅通小微客群融资路径。深化支持小微企业融资协调工作机制，加大走访对接力度，搭建标准化渠道获客体系。制定普惠重点客群渠道营销与渠道管理方案，规范源头获客管理。常态化推进总分协同走访，深入园区、市场、商圈，面对面问需于企，点对点精准触达。报告期内，建设对接超700个渠道，依托小微企业融资协调工作机制对中小微企业授信2,531.50亿元。优化服务供给，深化重点领域金融支持。上线普惠续授信“无还本续贷”功能，提升无还本续贷办理效率，缓解小微企业资金周转压力，打通融资“最后一公里”。联合上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心开展精准营销对接，成为上海市首批落地“民间投资专项担保计划”的银行，以金融力量助力民营经济发展。报告期内，“民间投资专项担保计划”实现贷款投放3.13亿元，位居上海地区同业第三位。服务创新创业客群，积极对接上海市就业促进中心“2026创赢大赛”，以赛助贷拓宽获客渠道。报告期内，创业担保贷款投放规模位居上海地区同业前列。布局场景生态，推动产业金融深度融合。围绕优质场景，加快产业链产品体系迭代优化。服务政府采购等重点场景，打造高效便捷的融资渠道；面向直播电商、跨境电商等消费场景，优选细分领域头部电商平台开展商户贷业务合作，批量服务优质小微经营主体；关注智能物流、通信通讯等垂直市场，推广采购贷、备货贷，持续拓宽普惠金融覆盖面；深耕产业生态，推广汽车产业链四大场景业务，发布“车相伴”金融服务方案，加强与主流汽车金融公司、主机厂及汽车经销商合作，精准服务产业链条中的普惠客群。报告期内，普惠贷款投放金额990.97亿元，同比增长8.93%。报告期末，普惠贷款余额1,558.74亿元，较上年末增长0.45%。“民间投资专项担保计划”激发投资活力本公司深入贯彻落实党中央、国务院关于有效激发民间投资活力的决策部署，在上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心（下称“市担保中心”）指导下，深入研究政策要点，结合财政贴息贴费等配套举措，精准对接中小微企业融资需求，成为上海市首批落地“民间投资专项担保计划”的银行。报告期内，“民间投资专项担保计划”实现贷款投放3.13亿元，位居上海地区同业第三位。
在首单业务落地的基础上，本公司持续加大业务推进力度，深化与市担保中心合作。一是聚焦重点客群，坚持以客户为中心，梳理产品要点与优势，依托"民间投资专项担保计划"中融资领域拓宽、额度上限提升等差异化政策支持，积极响应绿色、数字、健康养老等民生重点领域融资需求，以高效金融服务为民生企业纾困解难、注入动能。二是丰富产品体系，立足市场多元化需求，用好政策支持，完善固定资产贷、个人经营贷等配套担保品类，构建多层次产品体系，全面提升产品适配性与市场竞争力。三是优化系统流程，加快民间投资业务数字化转型，推广从签约到放款的全流程线上办理模式，精简业务办理环节、压缩审批时限，持续提升业务运营效率与客户服务体验。绿色金融本公司坚持以社会经济绿色低碳转型需求为导向，打造“绿色转型引领行、低碳生态的共生行”，加快构建绿色金融服务体系。持续丰富绿色金融产品谱系，赋能绿色低碳技术产业实践，强化对高碳排放行业企业的转型支持，加速优化信贷资产结构。聚焦绿色金融产品体系建设，搭建敏捷商机营销组织机制，支持绿色低碳产业高质量发展。绿色信贷领域，聚焦智能制造、新型能源体系产业，发布绿色工厂综合金融服务方案，深度服务能源低碳化、生产洁净化等需求场景；推出“绿洲”综合金融服务方案，配套专项商机拓展、专属ESG评价、专享资源配置、专门审批通道、专业团队服务“五专”服务保障机制，赋能绿色低碳技术企业产业化发展。报告期末，新型能源体系领域贷款余额211.53亿元，较上年末增长15.31%。转型金融领域，重点支持化工、建材、水上运输等高碳行业绿色低碳转型，以碳减排量挂钩定价机制激励企业推进整体转型目标。蓝色金融领域，拥抱海洋经济新赛道，根据人行《蓝色金融标准（试用稿）》要求投放首批蓝色贷款，支持盐场湿地固碳价值提升，助力海洋资源可持续开发利用。碳金融领域，立足实体企业碳管理需求，鼓励碳排放纳管企业加强配额管理，通过碳排放配额质押贷款盘活新能源汽车行业碳资产金融价值。开展多元绿色金融主题活动，持续提升“绿树城银”品牌影响力。入选上海市节能宣传周“绿色低碳合作伙伴”单位，助力“绿洲全球可持续科技创新平台”建设。连续第四届参展上海碳博会，围绕绿色生产、绿色生态、绿色生活三大主题，展示低碳服务实践成果,切实履行金融社会责任，夯实可持续发展根基。报告期内，绿色贷款投放金额435.98亿元，同口径同比增长7.43%。报告期末，绿色贷款客户1,219户，同口径较上年末增长4.73%；绿色贷款余额1,271.21亿元，同口径较上年末增长10.60%。绿色金融关键指标项目2026年6月30日2025年12月31日 变化绿色贷款客户数（户） 1,219 1,164 4.73%注：根据监管通知精神，本公司于报告期内开展数据治理专项工作，绿色贷款客户数、绿色贷款余额、绿色贷款投放金额口径有所调整。交易银行本公司深耕交易银行综合服务体系建设，统筹司库、供应链、跨境、基础结算四大业务板块迭代创新，持续强化对公服务数字化、场景化建设，全方位丰富企业全生命周期综合金融服务。——司库管理持续迭代“上行e企赢”司库服务体系，深耕国资国企改革服务场景，协助上海地区国资企业顺利完成司库一期建设及国资委中期验收评价，推动标准化司库服务向民营企业、中小企业延伸覆盖。全面升级多银行票据管理、跨境资金管理、客商分析预警、AI智能问数等特色服务，实现集团资金统筹、高效运作、强化资金全流程风险管理；通过组建司库业技融合团队，打通业务、技术、实施、运维全链条协同，高效提升项目落地及定制化开发服务能力。报告期末，司库及现金管理客户8,023户，较上年末增长21.62%，上海地区国资国企市场份额领先；管理存款资金2,084.93亿元，较上年末增长8.89%。——供应链金融围绕金融科技与产业场景融合，构建覆盖产业链全周期的一体化供应链金融服务生态，同步联动司库、跨境等产品体系，实现线上供应链业务持续增长。报告期末，线上供应链服务核心企业数987户，较上年末增长12.16%；线上供应链及场景融资余额512.74亿元，较上年末增长14.12%。围绕产业链融资场景，服务链属企业票据融资需求，加快票据产品的优化迭代，上线供应链票据功能，实现供应链票据支付融资全链路金融服务。报告期内，银行承兑汇票承兑2,087.40亿元，同比增长3.97%；票据贴现投放1,537.98亿元，同比增长46.47%。——跨境金融聚焦企业全球化经营，构建适配企业跨境经营的金融服务网络。深化与上银香港、战略股东的联动协同，精准对接“走出去”企业资金需求，提供多元一体化投融资服务，报告期末本外币跨境融资余额212.11亿元，较上年末增长23.40%，其中跨境人民币融资余额42.52亿元，较上年末增长18.77%。升级“百币收付”产品，新增韩元、泰铢等小币种直通直兑清算服务，夯实跨境多元化结算服务能力。报告期内，国际结算量878.96亿美元，同比增长6.86%。聚焦高水平对外开放与离岸金融，服务实体经济。依托“跨境联”“跨境融”“离岸通”“自贸赢”四大跨境产品体系，以产品赋能跨境客群扩容。“跨境联”针对进出口企业等实现“报关+结算”一体化操作及多币种快捷收付；“跨境融”围绕“走出去”企业提供本外币一体化融资服务；“离岸通”立足上海离岸贸易建设，聚焦有离岸贸易需求的企业实现便利化结算及融资；“自贸赢”以自贸政策优势，聚焦“引进来”、跨境投融资及跨境资金管理的集团企业。扩大优质企业便利化覆盖面，报告期内外汇基础客户数同比增长8.20%，各类跨境便利化业务量同比增长17.54%，离岸转手买卖收支业务量上海地区排名前列。聚焦数字化升级，丰富跨境线上综合服务渠道。汇率避险服务提质升级，落地衍生品全周期线上办理体系，上线夜盘办理功能。作为首批政府性融资担保汇率避险增信业务签约银行，本公司积极与上海市融资担保中心联动，满足普惠、中小外贸客群汇率风险管理需求，持续开展上海地区“担+保基金汇率避险增信业务”。依托“上银智汇”平台优化企业跨境人民币结算体验，报告期内跨境人民币结算量同比增长16.66%。优化司库跨境模块，实现全球账户可视化管理，助力企业高效统筹跨境资金。升级航贸区块链平台，新增再融资功能，丰富跨境金融服务场景。报告期内，“上+银智汇”线上客户数同比增长16.54%，结售汇及汇率避险客户数同比增长11.59%。——基础结算以账户服务为底座，依托电子渠道、核心服务建设，持续提升客户体验，打造交易银行核心竞争力。账户服务方面，端到端提升e开户体验，结合大数据应用，简化客户填单流程，操作效率提升30%。电子渠道方面，加速数字化转型，新增税务申报缴纳、电子资信证明等线上服务；推出网银、手机银行单人操作模式，适配企业财管差异化需求。核心服务方面，升级场景化结算服务，打造“e企收”品牌，新增支持养老护理等民生类服务场景。报告期内，场景化结算交易金额2,141.66亿元，同比增长59.28%；企业电子渠道客户好评数5.61万次，同比增长28.08%。投资银行本公司通过创新金融服务，打造以撮合交易为特色的投资银行服务体系，秉承“对公客户经营的赋能枢纽和资本市场生态的链接基地”愿景，聚焦股权撮合、债权撮合、产业链撮合三类交易，驱动并购贷款、银团贷款、债券承销等产品发展，通过多元化、创新性投资银行产品体系服务资本市场、助力实体经济。围绕撮合交易的引擎驱动定位，搭建股权、债权、产业链撮合服务体系，建立覆盖政府产业投资平台、PE/VC、产业集团、银行理财子、保险、信托、租赁的分层分类多元化渠道库。依托对公客户资源，聚焦集成电路、生物医药、人工智能、高端制造等重点行业，打通资金端与资产端，提供股权、多元债权、产业链需求撮合服务。发挥深耕上海、辐射长三角的区域优势，打造长三角产业协同模式，构建“产业腹地+金融枢纽”跨区域服务模式，推动“政府-企业-银行-投资机构”深度融合。围绕并购贷款“4+3”业务策略，助力资本与产业精准对接。聚焦国资国企、上市公司、产业龙头和私募基金4类并购方，以及新质生产力、优质现金流和上市公司控股权3类并购标的，服务生物医药、集成电路、信息技术等高新技术领域并购贷款金额33.42亿元，占并购贷款总投放金额的81.25%。聚焦科创领域债券，报告期内落地科技创新债项目24单，承销规模69.60亿元，同比增幅73.77%，并落地全国首单长期限混合科技创新债。报告期内，并购贷款投放金额41.13亿元，同比增长120.06%；银团贷款投放金额233.53亿元，同比增长17.78%；债券承销规模380.68亿元，其中非金融企业债务融资工具承销规模376.68亿元，金融债承销规模4亿元。
（二）金融市场及金融同业业务
本公司以长期价值为导向，强化投资交易能力建设，打造交易服务产品竞争力，升级同业客户合作生态，提升托管主动经营能力，培育资产管理专业能力，赋能客户一体综合经营，推动金市同业和资产管理业务高质量可持续发展。
金融市场
持续优化投资组合结构，服务实体经济转型需求。强化市场策略研判、积极应对境内外市场变化，前置资产配置节奏，管控资产组合久期，平衡投资收益与市场风险；合理摆布同业负债吸收策略，带动负债付息率稳步下行。报告期内，同业存放、拆入及卖出回购款项平均付息率1.49%，同比下降31个基点。持续推动债券投向结构优化和转型，持续拓展境外资产投资机会，切实服务实体企业转型发展以及“走出去”等重点领域融资需求。报告期末，离岸人民币及外币债券投资规模较上年末增长30.74%。报告期内，产业债投放量同比增长93.59%，其中科创债投放量同比增长175.50%。
做强核心交易能力，持续扩大市场影响力。积极服务境外客户投融资及套保避险，是唯一一家同时获得南向通、北向通、北向互换通、北向回购通业务资质的城商行，报告期内交易量同比增长144.82%；作为唯一一家城商行参与首批“香港金HAU”交易，以专业能力服务贵金属市场创新发展，提升黄金资产定价能力。稳定价值贡献，深化全品种、跨市场的策略联动体系，把握波段交易机会，保持核心交易收益稳步提升。报告期内，现券交易量同比增长17.42%，外汇交易量同比增长10.87%，贵金属交易量同比增长38.75%；荣获“债券通北向通优秀做市商”“国开债优秀做市商”“国开债卓越承销商”“金交所最佳竞价流动性提供会员”等多项奖项。
提升交易服务质效，拓宽客户服务覆盖面。产品方面，打造高效交易渠道，提升用户体验与流程效率，满足企业汇率、利率和贵金属等多样化避险需求；丰富对客产品货架，新增白银现货买卖，扩大柜台债交易品种，为客户参与金融市场提供更多元选择。客户服务方面，坚持风险中性理念宣导，深度复合企业经营场景，形成密切贴合客户需求的金融市场综合服务方案。数字化赋能方面，创新打造“AI智汇避险”，提供涵盖策略支持、市场咨询、产品定制等一站式智能化服务，支持50余种货币组合场景，为10余个行业客户群体提供精准的汇率风险管理支持。报告期内，金融市场交易服务企业客户数6,156户，同比增长9.19%；服务个人客户数31,764户，同比增长6.22%；交易服务规模2,020亿元，同比增长16.09%。
金融同业
以客户为中心，全方位提升同业客户综合服务质效。持续迭代同业客户经营策略体系，“一户一策”定制服务方案。依托上海同业中心直营专营载体，统筹整合内外部资源与信息，快速响应同业客户多元业务需求，提升全链条合作粘性，打造高效协同、专业赋能的长效合作机制，推动同业客户经营向集约化、专业化进一步转型。
推进数字化科技发展，赋能客户经营。依托AI数字化工具搭建多维度客户全景画像，实现市场行情、业务份额、存量合作、营销目标的动态追踪与立体研判。围绕客户全生命周期及各类业务场景，优化产品匹配逻辑，从产品覆盖广度、业务增长潜力两大维度精准挖掘合作切入口，推动经营模式向前瞻性策略判断、分层分类精细化经营转型。初步实现落地合作一表统览、客户需求一键触达、业务对接一站贯通，持续提升客户经营策略精准度与落地实效。报告期内，新增合作客户数同比增长2.74%。
稳步提升综合经营层级，持续深化同业客户合作内涵、拓展协同纵深。联动各类同业客户推进科技金融与资本市场业务融合发展，丰富多元化产品供给，匹配客户差异化财富管理需求，稳步提升同业客户综合价值贡献。报告期内，业务协同成效持续显现，三方存管新增合作客户同比增长57.15%，商投行联动对公批量获客数同比增长10.9%；理财子代销渠道签约机构户数较上年末提升16.42%。
资产托管
强化主动经营，提升托管核心竞争力。报告期内，实现资产托管业务收入20,116.92万元；报告期末，资产托管业务规模22,308.70亿元，行业排名提升一位至19位，其中同业机构托管规模19,662.51亿元，占比88.14%；私募基金托管规模2,646.19亿元，占比11.86%。
主动把握市场机遇，在细分领域形成比较优势。深耕重点客户，报告期末银行理财产品托管规模5,465.17亿元，较上年末增长13.71%；公募基金结构持续优化，规模突破3,000亿元，较上年末增长5.09%，其中ETF基金托管规模201.24亿元，较上年末增长28.54%；产业基金托管规模895.77亿元，较上年末增长9.73%。本公司充分发挥托管牌照优势，积极服务国家重大战略及实体经济，成功托管全市场首单越江隧道类公募REITs基金。
深化业技融合，科技赋能驱动运营效能跃升。建立深度融合工作机制，将AI应用深度嵌入客户服务全流程，打造“大模型+RPA”智能处理方案，业务智能覆盖率提升至75%，信息智能解析准确率提升至90%，运营效率整体提升15%，助力托管业务高质量发展。
资产管理
本公司境内主要持牌资管机构为上银理财及上银基金，两家子公司紧扣集团发展战略，充分发挥集团协同禀赋与专业优势，持续优化产品布局，夯实投研根基，提升产品业绩表现，切实履行受托责任，满足客户多元化财富管理需求。
——上银理财
坚持以客户为中心，持续丰富多资产多策略产品体系，强化渠道建设和投研能力提升，产品规模保持良好增长态势。报告期末，上银理财产品规模4,460.89亿元，较上年末增长602.23亿元，增幅15.61%，高于银行理财市场平均增速14.48个百分点。
围绕理财客群多样化需求，健全产品体系。夯实固收稳健特色，丰富多元策略产品矩阵，报告期内新增全天候策略产品、融资私募产品，深化打新、红利等策略应用，规模增长325.75亿元；针对代发客户、普惠新户、高净值客群精准匹配专属产品，规模增长37.36亿元；积极落实金融“五篇大文章”，加大养老、绿色、普惠、数字主题产品布局，较上年末规模增长381.21亿元。
健全投研管理机制，提升资产获取能级。不断提升与客户需求相匹配的多资产多策略投研能力，完善大类资产配置模型，强化多元化资产研究获取，报告期内获批QDII额度，扩大可投资产范围，丰富投资工具。报告期内，上银理财荣获《普益标准》颁布的金誉奖“卓越理财公司”、“优秀固收类银行理财产品——上银理财‘易享利’系列”等多个奖项。
加快渠道布局，提升渠道经营质效。深度融入母行财富管理策略，母行渠道代销规模增长214.18亿元；积极拓展外部代销机构，报告期末外部合作代销机构78家，较上年末增加11家；外部渠道代销规模增长372.27亿元，占比较上年末提升7个百分点。
——上银基金
上银基金深入贯彻公募基金高质量发展要求，坚持以投资者利益为核心，紧抓资本市场发展机遇，从深耕专业投研、优化产品布局、升级客户服务三方面发力，持续提升经营质效与核心竞争力。
报告期末，上银基金资产管理规模3,024.35亿元，较上年末增长128.93亿元，增幅4.45%；公募管理规模2,653.05亿元，较上年末增长137.35亿元，增幅5.46%。
深化“一体化投研中心”建设，以扎实投研能力为持有人创造持续稳健回报。权益投研紧密围绕国家战略与产业趋势，持续拓宽行业与主题覆盖，强化对科技创新企业的价值研判能力。强化多资产配置能力，丰富可投品类，落实模型体系动态管理，风险控制能力有效提升。固收投研不断迭代宏观分析框架、精细化信用挖掘，构筑多维策略，培育跨周期的专业韧性。根据国泰海通证券于2026年7月2日发布的《基金公司权益及固定收益类资产分类评分排行榜》，上银基金固收产品近3年绝对收益排名位于行业前6%（8/143）。报告期内，公募产品为客户创利39.26亿元，同比增长127.99%。
紧扣居民财富管理需求升级趋势，持续完善多元化产品矩阵。围绕国家战略与新质生产力发展方向，先后推出科技、医药等主题类基金以及中证全指指增、中证沪港深互联网指数等指数基金。
持续丰富固收+、FOF等多资产产品，满足投资者多元化的资产配置需求。报告期末公募产品总数72只，较上年末增长12.50%，报告期内新发产品数量同比增长80%。
深耕精细化客户服务经营，提升专业金融服务质效。持续升级标准化、精细化、专业化客户服务体系，深入网点、社区、学校等多场景进行线下宣导，开展高频互动的线上陪伴，持续丰富“涨了鸭”系列投教内容，报告期内各类客户活动覆盖客户人次超480万，零售客户持有公募基金日均规模同比增长23.94%。
（三）零售业务
本公司坚持金融为民初心，围绕居民财富管理、消费升级和养老保障等多元金融需求，持续深化零售业务转型发展，致力为城市居民提供覆盖财富管理、消费金融、养老服务等全生命周期的综合金融服务。报告期末，本公司零售客户近2,160万户；管理零售客户综合资产（AUM）11,321.65亿元，较上年末增长4.07%；人民币个人存款余额6,602.58亿元，较上年末增长4.87%；人民币个人贷款和垫款余额4,060.69亿元，较上年末增长0.60%。报告期内，人民币个人存款付息率1.43%，较上年末下降0.27个百分点。
零售业务关键指标
项目2026年6月30日2025年12月31日 变化
零售客户数（万户） 2,159.89 2,152.42 0.35%本公司财富管理业务围绕与客户价值共赢的服务愿景，立足客户需求、夯实专业根基、强化数字驱动，持续推动业务高质量发展。报告期内，财富管理业务中间业务收入同比增长13.51%。深化分层经营，厚植品牌价值。围绕客户全生命周期需求，常态化落地分层激励体系，覆盖拓新、跃升、推荐等多种场景，持续推动客户资产及层级向上跃迁。报告期末，月日均AUM30万元及以上的客户98.60万户，AUM规模9,717.39亿元，分别较上年末增长3.93%、4.78%。完善品牌服务与权益生态，构筑“行走财富之上”高端服务品牌矩阵，聚焦人文康养、亲子成长、艺术鉴赏等多元生活场景，构建高品质、有温度的客户陪伴体系，报告期末，月日均AUM800万元及以上私行客户数和AUM规模分别较上年末增长5.34%、4.15%。深耕价值创造，促活资产配置。以“财富四叶草”资产配置理念为核心，结合客户流动性、安全性、收益性、成长性需求，持续升级全品类、多策略且覆盖各风险梯度的产品谱系。丰富以优质底层资产为支撑、以低波稳健策略为主线的理财产品矩阵，夯实配置基本盘；动态跟踪市场及客户需求变化，适时推动含权配置，增厚客户持仓收益；聚焦传承、养老、教育等多元场景挖掘潜力客户保障需求，强化长期价值导向。报告期内，理财日均规模同比增长4.20%，代销个人非货币公募基金销售规模同比提升53.36%，代销个人保险业务销售规模同比增长8.56%。强化数智赋能，升级财富体验。持续推动数字化转型，上线智能化资产配置中心，提供5类客户、25种标准化组合配置方案推荐，实现客户配置需求全覆盖；优化智能营销模型，基于分层分类分群客群画像强化场景融合，推动千人千面精准营销；持续优化手机银行财富功能交互体验，强化投前选品、投中交易、投后回溯全旅程财富体验。项目2026年6月30日2025年12月31日 变化月日均AUM800万元及以上客户数（户） 7,045 6,688 5.34%本公司积极贯彻国家扩大内需战略部署，围绕服务居民美好生活需求，聚焦住房、汽车等重点领域，持续提升金融服务实体经济和居民消费升级的能力，推动零售信贷业务规模增长、结构优化、价值提升与风险管控协调发展。充分把握房地产市场发展新形势，坚持因城施策，持续优化住房消费金融服务，支持居民合理住房需求。围绕重点区域和优质客户，加大个人住房按揭贷款投放力度，推动住房信贷业务稳健发展。报告期末，住房按揭贷款余额1,637.99亿元，较上年末增长0.25%，全国市场份额较上年末提升0.9个基点。其中，上海地区住房按揭贷款余额846.74亿元，较上年末增长2.62%，上海地区市场份额较上年末提升13个基点。积极服务消费扩容提质，持续深化汽车消费金融特色培育。围绕新能源汽车产业发展趋势，深化与头部车企、新能源汽车品牌及产业生态伙伴合作，打造“平台合作+自营驱动”双轮驱动模式，持续提升汽车金融服务覆盖能力和客户服务体验，构建具有特色的汽车消费金融服务体系。报告期末，汽车消费贷款规模增长超10%，其中新能源汽车消费贷款余额277.97亿元，规模增长超15%。围绕居民多元化消费需求，聚焦优质客户群体和重点消费场景，升级信义贷产品体系，优化客户准入、审批流程及风险策略，探索面向优质单位客户的团办服务模式，强化关键人经营和场景化获客能力，为居民消费升级提供更加便捷、高效的金融支持。信用卡本公司坚持区域深耕，围绕赋能消费提振、践行绿色金融理念，推进借贷双卡联动融合，完善客户全生命周期经营体系，加大低风险优质信贷资产投放，推动信用卡业务高质量转型发展。报告期末，信用卡累计发卡1,609.46万张；信用卡贷款余额312.11亿元，较上年末增长3.58%。持续深耕场景化获客经营，激发区域消费活力。报告期内，借贷融合经营效能稳步提升，新增双卡客户数量同比增长30%。深化与头部新能源车企总对总合作，促进居民绿色低碳消费，优化业务全流程审批及放款响应效率，汽车分期交易额同比增长125%。落实财政贴息相关政策，以账单分期精准触达和营销活动叠加，扩大政策乘数效应，降低居民消费融资成本。深入推进多元消费场景生态建设，聚焦公交、充电加油、停车出行等高频民生场景及商圈文旅、国补消费、特色正餐等大额消费场景，持续开展线上线下促消费活动，合作商户门店达11万家，累计惠及客户560万人次。持续丰富分层产品供给，迭代综合用卡服务。面向双卡客群、年轻客群等细分群体，推出乐享主题白金卡（精致版）、招财猫主题白金卡（精致版）等产品，配套生活场景支付立减、主题文创礼品等差异化权益。迭代双卡同发数字化极简流程，实现功能全面推广，办卡效率明显提升；落地境外寄卡、快速寄卡等特色服务，并推出自选卡号定制化服务，持续改善客户申办体验与跨境用卡便捷度。养老金融本公司深入贯彻落实积极应对人口老龄化的国家战略，围绕养老客户全生命周期需求，不断丰富养老金融产品供给，深化养老服务生态建设，助力养老事业和银发经济高质量发展。报告期末，本公司养老金代发客户159.86万户，继续保持上海地区养老金代发客户市场份额第一；养老金代发客户AUM5,511.87亿元，较上年末增长4.08%；养老金代发客户人均AUM34.48万元，较上年末增长3.74%；养老产业贷款余额较上年末增长13.96%。丰富养老金融产品供给。围绕居民多层次、多阶段养老财富管理需求，本公司持续完善养老财富管理产品矩阵，甄选优质理财、保险、基金等适老金融产品，丰富“安心财富”产品体系，上半年代销美好、定鑫、安心颐选等适老理财产品173只，持续满足养老资金稳健配置需求；完善第三支柱养老金融产品供给，实现商业养老金试点机构合作全覆盖，为客户提供涵盖养老资金积累、财富管理、养老保障及财富传承的综合金融服务。围绕养老产业发展需求，创新推出养老批次贷、养老机构预收费资金监管、“养老院+互联网医院”等特色产品和服务模式，持续提升养老产业链综合金融服务能力。提升适老化金融服务体验。坚持以客户为中心，持续完善线上线下相融合的适老化服务体系，围绕专门设施、专享服务、专属产品、专业队伍深化“四专”服务。线下持续完善无障碍设施、爱心窗口等服务配置，为高龄及行动不便客户提供上门金融服务1,000余次，客户满意率100%。线上持续升级手机银行“乐龄版”，提供一键直达人工客服、AI智能助手等便民服务，完善线上“美好生活工作室”，拓展养老非金融服务场景，助力老年客户共享数字金融发展成果。深化养老服务生态建设。本公司持续深化与政府部门、街镇社区、养老服务机构、行业协会及养老产业链企业合作，积极构建开放共享的养老服务生态，报告期末养老产业贷款余额较上年末增长13.96%。本公司积极落实长三角一体化发展战略，作为首家将上海“一网通办”政务服务延伸至长三角地区的城市商业银行，围绕沪苏同城养老服务，持续拓展本地消费、跨城出行、异地就医等跨区域养老服务场景，探索养老服务同城化新模式。依托近900家“美好生活工作室”，开展公益活动2,500余场，服务老年客户超4.6万人次，不断提升养老客户综合服务体验。
（四）金融科技
本公司坚持业数技融合协同，围绕科技价值创造核心主线，以科技创新为引领、以数智化基础能力建设为核心引擎，打造全旅程数智化金融能力体系，赋能业务高质量发展。
推进业数技融合，由业务、数据、科技人员共同组建融合团队，加速产品研发、提升市场竞争力，赋能业务发展。公司业务方面，构建灵活弹性的司库服务体系，满足多样化客户服务需求，将服务延伸至异地企业；深化司库数智化能力建设，推出“AI智能问数”服务，推动司库服务向智能化跃迁。普惠业务方面，应用AI技术重塑普惠金融服务体系，精准高效核实客户真实意愿，实现服务效率和风险防范水平双提升。零售业务方面，优化零售金融产品体系，推出多种车贷还款服务和升级信用卡分期服务，精准切入新能源车等场景；构建以客户为中心、以策略为核心的财富资产配置平台，为客户提供“一户一策”的专属资产配置，推动财富管理从产品销售驱动转向资产配置驱动。
加快发展“人工智能+金融”，深化重点场景规模化落地应用，推动AI建设从单点突破向平台化、体系化全域赋能升级。AI基座建设方面，推进知识工程、算力资源池化、智能体统一管控等核心能力建设，支撑AI场景快速孵化。AI场景赋能方面，持续深化AI技术在公司、普惠、零售、金市等核心业务领域的应用，释放智能技术应用价值。公司业务领域，为对公客户经理提供访前一页纸、智能尽调报告等智能助手，提升对公营销、信贷风控质效。普惠业务领域，上线“流水鉴真”智能体，辅助甄别企业经营真实情况，前移小微企业授信风险识别关口。零售业务领域，依托反诈智能风控模型，升级消费金融风险防控体系，巩固风险识别、快速处置能力，提升智能化、精细化风控水平。金融市场领域，上线“同业存单AI机器人”，自动识别客户意图、自动解析业务规则、自动发起交易流程，推动同业存单发行向智能运营升级。
（五）渠道建设
本公司持续推进渠道体系数字化、特色化、融合化发展，围绕客户需求和区域发展战略，构建线上线下一体协同、多渠道融合发展的服务体系。线上持续提升数字化服务能力，优化手机银行、远程银行等线上服务体系；结合区域经济布局和客户服务需求，持续优化网点布局和功能定位，不断提升金融服务覆盖能力。
线上渠道
个人电子渠道方面，本公司持续提升线上服务能力和经营质效。创新推出“码上办”服务，支持客户通过手机银行APP亮码办理部分网点业务，提升服务便利性。加强手机银行智能化、敏捷化运营能力建设，打造数字化内容运营平台，实现服务页面、营销内容和客户专区快速配置与精准触达。围绕财富管理、养老服务等重点领域，持续完善线上服务生态，推出特色理财榜单，打造融合行情资讯、视频直播等多元内容的财富社区。报告期末，个人手机银行和“美好生活”APP月活客户数达312.13万户。
网点经营
本公司持续推进网点体系优化升级，围绕客户需求变化和区域服务特色，优化网点布局和功能定位，加快旗舰、社保、拥军等特色网点建设，持续提升网点服务能力和客户体验。
室），定安路50号3层、定安路50号5层 7 181
闵行支行 上海市闵行区园文路28号101-103、105-108、126、132、2楼局部、23楼、25楼、26楼、27楼 21 403松江支行 上海市松江区新松江路1388弄117-119号 9 218青浦支行 上海市青浦区公园路268号一层101室、夹层101室、二层201室、三层301室 6 139奉贤支行 上海市奉贤区逸政路29号1层101室、2层 5 116金山支行 上海市金山区卫清西路185-201号 4 89黄浦支行 上海市福州路120号 12 372徐汇支行 上海市南丹路1号一层、二层、三层 17 351静安支行 上海市静安区陕西北路78号 19 379普陀支行 上海市曹杨路500号 17 252虹口支行 上海市虹口区大连路813号乙、大连路839弄2号9楼、10楼 11 224杨浦支行 上海市杨浦区政立路415号3幢1层、2层（C栋1层、2层） 12 207宝山支行 上海市牡丹江路1528号 12 188嘉定支行 上海市塔城路388号 9 148地区 机构名称 地址 机构数量 员工数（人） 资产规模崇明支行 上海市崇明县城桥镇东门路465-485号 3 59长三角地区（除上海地区） 宁波分行 浙江省宁波市高新区扬帆广场74号、80号、90号、92号、93注：
1、分支机构不含子公司，上述分支机构包含绍兴分行、温州分行、无锡分行、南通分行、常州分行、盐城分行、泰州分行、深圳前海分行、深汕特别合作区分行等9家二级分行；含杨思路支行、通济路支行、江桥支行、桂林路支行、温州瑞安小微综合支行、绍兴上虞小微综合支行、杭州滨江科技小微综合支行、杭州乔司小微综合支行等8家小微持牌专营机构；含浦东科技支行、杭州滨江科技小微综合支行、深圳西丽支行、临港新片区科技支行、大零号湾科技支行等5家科技支行；2、含劳务派遣人员。
远程银行中心
本公司坚持“金融让生活更美好”的使命，推动服务模式由被动响应向主动陪伴转变。建立客户进线断点主动回拨接续机制，呼入呼出融合接通率超过99%；推出老年客户一对一企业微信专属服务，老年客户服务满意度99.83%。围绕客户多元化金融需求，搭建AI算法策略引擎，提升客户需求识别和服务匹配能力，累计形成百余项智能化服务触达场景；推行人机协同服务模式，新增并迭代智能外呼场景125个，有效提升服务效率和客户体验。
报告期内，远程渠道服务总量约586万通（次），整体客户体验综合指数97.90%，同比提高0.23个百分点；远程渠道长尾客户年日均AUM较上年末净增140亿元，同比提升68%。
（六）组织架构图（七）主要控股参股公司
公司名称 公司类型 本公司
持股比 注册资本 主要经营
地、注册地 成立日期 主营业务
上海银行（香港）有限公司 子公司 100% 港币63.05亿元 香港2013年6月 商业银行上银理财有限责任公司 子公司 100% 人民币30亿元 上海2022年3月 资产管理上银基金管理有限公司 子公司 80% 人民币3亿元 上海2013年8月 资产管理上海闵行上银村镇银行股份有限公司 子公司 46.41% 人民币2.5亿元 上海2011年2月 商业银行浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 子公司 51% 人民币1亿元 浙江2011年6月 商业银行崇州上银村镇银行股份有限公司 子公司 51% 人民币1.3亿元 四川2012年6月 商业银行上海尚诚消费金融股份有限公司 参股公司 42.74% 人民币16.24亿元 上海2017年8月 消费金融
2026年3月10日，经中国证监会《关于核准上银基金管理有限公司变更持股5%以上股东的批复》（证监许可〔2026〕403号）批准，本公司将持有的上银基金管理有限公司20%的股权转让给桑坦德投资控股有限公司（SAMInvestmentHoldingsS.L.）。本次股权转让后，上银基金管理有限公司注册资本保持不变，本公司仍为上银基金管理有限公司控股股东，持股比例80%，桑坦德投资控股有限公司为上银基金管理有限公司持股20%的股东，本次股权转让已完成工商变更登记。
2026年6月30日，本公司收到《上海金融监管局关于上海银行股份有限公司收购上海闵行上银村镇银行股份有限公司设立分支机构的批复》，同意本公司收购上海闵行上银村镇银行股份有限公司并设立相关支行。
2026年8月11日，本公司收到《上海金融监管局关于上海银行股份有限公司收购上银国际有限公司的批复》，同意本公司收购上银国际有限公司。上述交易尚待其他相关监管部门批准；待收购完成后，本公司直接持有上银国际有限公司100%股权。
1、上海银行（香港）有限公司和上银国际有限公司
上海银行（香港）有限公司于2013年6月开业，注册资本等值约63.05亿港元，是本公司全资子公司，为集团内首家境外机构。利用其身处香港国际金融中心的地域及资源优势，上银香港积极发挥集团整体合力，为境内“走出去”和香港本地企业提供高效和多元化跨境金融服务。报告期内，已联动境内经营机构为52家本公司集团客户提供88.36亿港元的境外授信支持。报告期末，上银香港总资产为289.84亿港元，净资产为52.35亿港元，存款余额150.80亿港元，贷款余额153.93亿港元。报告期内，实现净利润1.41亿港元。
上银国际有限公司于2015年1月开业，注册资本21.22亿港元，是上银香港在香港设立的全资子公司，重点支持本集团客户的跨境投融资业务。经香港证监会批准，2023年上银国际将所持第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）、第6类（就机构融资提供意见）、第9类（提供资产管理）牌照及持牌业务下沉至其全资子公司。报告期末，上银国际总资产为27.72亿港元，净资产0.16亿港元。报告期内，实现净利润-0.06亿港元。
2、上银理财有限责任公司
上银理财有限责任公司成立于2022年3月，注册资本30亿元，为本公司全资子公司。上银理财经营范围包括面向不特定社会公众及合格投资者发行理财产品、对受托的投资者财产进行投资和管理、理财顾问和咨询服务以及监管机构批准的其他业务。上银理财恪守“受人之托、代客理财”的业务本源，以专业理财力量赋能国家战略与地方实体经济，致力为客户实现资产保值增值的财富管理目标。报告期末，上银理财产品管理规模为4,460.89亿元，总资产47.13亿元，净资产45.18亿元。报告期内，实现净利润1.27亿元。
3、上银基金管理有限公司
上银基金管理有限公司成立于2013年，注册资本3亿元，本公司为上银基金管理有限公司控股股东，持股比例80%。上银基金经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。上银基金立足公募主业，以专业资管能力链接居民财富需求与实体经济发展，守护投资者长期价值。报告期末，上银基金资产管理规模为3,024.35亿元，总资产为22.73亿元，净资产为16.50亿元。报告期内，实现净利润1.70亿元。
4、上海闵行上银村镇银行股份有限公司
上海闵行上银村镇银行股份有限公司成立于2011年，注册资本2.5亿元，秉承稳健经营理念，立足区域经济发展，积极践行普惠金融。报告期末，上海闵行上银村镇银行股份有限公司总资产为21.73亿元，净资产为4.04亿元。报告期内，实现净利润-304.40万元。
5、浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司
浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司成立于2011年，注册资本1亿元，坚守支农支小定位，立足服务实体经济，助力乡村振兴建设。报告期末，浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司总资产为3.33亿元，净资产为0.77亿元。报告期内，实现净利润-850.28万元。
6、崇州上银村镇银行股份有限公司
崇州上银村镇银行股份有限公司成立于2012年，注册资本1.3亿元，围绕区域经济发展，坚持深耕农村市场，夯实客户群体基础。报告期末，崇州上银村镇银行股份有限公司总资产为3.82亿元，净资产为1.34亿元。报告期内，实现净利润71.85万元。
7、上海尚诚消费金融股份有限公司
2017年8月，本公司与携程旅游网络技术（上海）有限公司等公司联合出资成立上海尚诚消费金融股份有限公司。报告期末，尚诚消费金融注册资本为16.24亿元，本公司持股比例42.74%，为其第一大股东。尚诚消费金融坚守合规经营理念，坚持普惠定位，致力于满足消费者多元金融需求。尚诚消费金融积极响应政策导向，落实个人消费贷款贴息新政，不断丰富业务矩阵，经营效能稳步增强，业务规模均衡增长。报告期末，尚诚消费金融总资产为328.70亿元，净资产为29.34亿元，贷款余额为329.39亿元。报告期内，实现净利润1.55亿元。
8、持有其他上市及非上市公司的股权情况
1、本期购买金额、本期出售金额均为0；
2、尾差为四舍五入原因造成；
3、国家绿色发展基金股份有限公司注册资本为885亿元，本公司认缴出资比例为2.2599%，2020年12月实缴出资2亿元，2022年11月追加出资2.50亿元，2024年7月追加出资2.50亿元，2025年6月追加出资5亿元。截至报告期末，本公司实际出资合计12亿元。
（八）子公司管理控制情况
本公司遵照法律、法规和监管规定，依法合规行使股东权利，持续完善子公司管理，推动子公司健康稳健发展。
（九）理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况详见本章“四、业务综述”。
（十）推出创新业务品种情况
详见本章“四、业务综述”。
五、财务报表分析
（一）利润表分析
报告期内，本集团实现归属于母公司股东的净利润132.99亿元，同比增长0.68亿元，增幅0.51%，下表列出本集团主要损益项目变化：
1、利息净收入
（1）生息资产平均收益率和计息负债平均付息率
报告期内，本集团净息差1.15%、同比持平，详细分析参见本章“三、经营中关注的重点问题（四）关于净息差”。
报告期内，市场利率持续下行，银行业贷款定价呈下降趋势，本集团新投放贷款利率下降，叠加存量业务重定价影响，发放贷款和垫款平均收益率为2.94%，同比下降0.35个百分点，其中，公司贷款和垫款、个人贷款和垫款、票据贴现平均收益率分别下降0.28个百分点、0.44个百分点、0.17个百分点。分期限看，一般贷款（不含票据贴现及信用卡）的短期贷款、中长期贷款平均收益率分别为2.53%、3.53%。
报告期内，本集团持续加强存款付息成本管理，研判市场利率走势，动态调整存款差别化定价策略，加大低成本存款拓展力度，推动中长期存款向短期限转化，优化存款结构，降低存款付息成本，吸收存款平均付息率为1.23%，同比下降0.39个百分点。分条线看，公司存款平均付息率同比下降0.40个百分点，其中，公司活期存款、公司定期存款平均付息率分别下降0.33个百分点、0.41个百分点；个人存款平均付息率同比下降0.41个百分点，其中，个人活期存款、个人定期存款平均付息率分别下降0.03个百分点、0.50个百分点。
（2）利息收入和支出变动分析
报告期内，本集团利息净收入同比增长12.12亿元，其中：规模因素带动利息净收入增长15.04亿元，利率因素影响利息净收入减少3.17亿元，其他因素影响利息净收入增长0.25亿元。
2、非利息净收入
（1）手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入18.50亿元，同比减少2.10亿元，降幅10.20%，主要是受市场费率下行等综合因素影响，信用承诺业务收入、顾问和咨询业务收入、银行卡业务收入同比减少。代理业务收入同比增长10.87%，主要是财富代销收入增长；结算与清算手续费收入同比增长10.52%，主要是跨境汇款及信用证收入增长；托管及其他受托业务收入同比增长0.80%，主要是托管收入增长。
（2）其他非利息净收入
报告期内，本集团实现其他非利息净收入93.27亿元，同比增长4.96亿元，增幅5.62%，主要是把握市场利率波段，加快金融资产流转，带动投资收益同比增长；对部分非自用房产处置盘活，带动资产处置收益增长。
3、营业支出
（1）业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费61.82亿元，同比增长2.83%，主要是围绕新一轮发展规划，持续加大科技投入，赋能业务发展和风险管理；支持客户经营、架构调整等重点领域支出；继续主动管理优化成本结构。
注：尾差为四舍五入原因造成。
（2）信用减值损失
报告期内，本集团计提信用减值损失60.28亿元，同比增长10.37亿元，增幅20.78%。
4、所得税费用
报告期内，本集团发生所得税费用29.44亿元，同比增长2.09亿元，增幅7.65%，主要由于利润总额增加，免税收入减少。
1、资产
报告期末，本集团资产总额为34,188.11亿元，较上年末增长1,100.60亿元，增幅3.33%。
1、包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资；2、包括衍生金融资产、固定资产、使用权资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产；3、尾差为四舍五入原因造成。
（1）客户贷款和垫款
报告期末，本集团客户贷款和垫款总额15,287.65亿元，较上年末增长879.55亿元，增幅6.10%。
客户贷款和垫款情况详见本章“五、财务报表分析（五）贷款质量分析”。
（2）金融投资
报告期末，本集团金融投资13,199.45亿元，较上年末减少875.71亿元，降幅6.22%。
报告期末，本集团交易性金融资产1,708.67亿元，较上年末减少1,074.38亿元，降幅38.60%，主要是基金投资等规模减少。
报告期末，本集团债权投资8,734.47亿元，较上年末增长408.50亿元，增幅4.91%，主要是政策性银行及政府支持机构债券、金融债券等投资规模增长。
报告期末，本集团其他债权投资2,722.56亿元，较上年末减少202.87亿元，降幅6.93%，主要是政策性银行及政府支持机构债券等债券投资规模减少。
报告期末，本集团其他权益工具投资33.74亿元，较上年末减少6.97亿元，主要是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股权投资估值减少。
（2.5）按发行主体分类的债券投资
（3）长期股权投资
□适用 不适用
（4）公司控制的结构化主体情况
纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团管理或享有权益但未纳入合并范围的结构化主体情况，详见财务报表附注五、42。
2、负债
报告期末，本集团负债总额为31,507.06亿元，较上年末增长984.80亿元，增幅3.23%。本集团贯彻落实监管要求，围绕负债质量管理六要素，夯实客户基础，提高负债稳定性，加大负债业务结构、期限结构调整力度，拓宽负债来源，合理安排各类负债的吸收规模及节奏，强化定价管理，稳步降低负债成本，提升负债质量管理水平，负债质量指标持续满足监管要求。
1、包括衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债、递延所得税负债及其他负债；
2、尾差为四舍五入原因造成。
报告期末，本集团存款总额18,633.37亿元，较上年末增长1,289.25亿元，增幅7.43%。其中，公司存款余额11,984.74亿元，较上年末增长8.96%；个人存款余额6,648.63亿元，较上年末增长4.79%。
注：尾差为四舍五入原因造成。
3、股东权益
报告期末，本集团股东权益为2,681.06亿元，较上年末增长115.80亿元，增幅4.51%，主要是由于报告期内实现净利润、实施利润分配等。
一般风险准备 50,849,535 48,265,168 5.35%
未分配利润 83,456,583 82,533,072 1.12%归属于母公司股东权益 267,455,501 256,200,451 4.39%少数股东权益 650,200 325,189 99.95%股东权益 268,105,701 256,525,640 4.51%
4、境外资产情况
□适用 不适用
5、截至报告期末主要资产受限情况
□适用 不适用
（三）现金流量表分析
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为-4.34亿元，同比增长1,303.48亿元，主要由于客户存款和同业存放款项增加导致经营活动现金流入增加。
投资活动产生的现金流量净额为752.82亿元，同比增长172.86亿元，主要由于收回投资收到的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额为-390.29亿元，同比减少1,334.44亿元，主要由于发行债务证券收到的现金减少。
（四）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目及原因
（五）贷款质量分析
报告期内，本集团积极应对外部风险形势变化，坚持风险前瞻与主动管理，持续深化“业务条线、大类资产、重点产品”为框架的信用风险管理体系建设，优化全生命周期风险管理体系，加强不良生成管控，稳步推进存量风险化解，但受房地产及相关行业的影响，资产质量面临阶段性压力。
1、按五级分类划分的贷款分布情况
报告期内，本集团后四类风险贷款占比压降，不良贷款率1.42%，较上年末上升0.24个百分点；关注类贷款占比1.77%，较上年末下降0.34个百分点。
公司贷款方面，坚持服务实体根本方向，统筹落实金融“五篇大文章”部署，紧密对接上海“五个中心”建设布局，立足产业升级与经济转型需求深耕区域市场。持续聚焦科技金融、普惠金融、绿色金融、制造业等重点赛道加大信贷投放，不断优化对公信贷业务结构，以专业化金融供给助力区域经济高质量发展。受房地产及相关行业的影响，公司贷款不良率上升，报告期末公司贷款不良率1.66%，较上年末上升0.31个百分点。本集团将加大存量风险化解处置力度，提高清收化解质效。
个人贷款方面，零售贷款结构优化进一步提速，大力拓展汽车金融业务，持续夯实住房金融业务，聚焦一、二线刚需改善投放，持续优化区域客群结构，加大自营消费信贷投放力度，通过持续产品创新、增加服务体验、加大金融科技应用，践行提振消费，打造零售信贷新动能。报告期内，个人贷款不良生成较去年同期下降，受存量风险处置进度延缓的影响，报告期末个人贷款不良率1.42%，较上年末上升0.08个百分点，其中，个人经营贷款不良率2.11%，较上年末下降0.28个百分点。本集团将持续加强个人贷款风险管理，通过迭代准入模型、强化渠道管理、优化客群结构、提升化解效能等措施，推动个人贷款业务稳健发展。
3、按行业划分的贷款及不良贷款分布情况
本集团贯彻落实国家政策及监管制度，坚守城商行定位，服务城乡居民、服务中小企业、服务地方经济。重点围绕金融“五篇大文章”，助力培育新质生产力，服务国家现代化产业体系建设。
大力发展科创金融，推动现代服务业与先进制造业深度融合，支持智能制造、绿色制造、服务型制造转型升级，支持新能源、新材料、高端装备、生物医药等战略性新兴产业发展；深化与信息传输、软件和信息技术服务业企业合作，加快产业数字化、智能化转型。报告期末，本集团制造业贷款余额占比较上年末上升0.84个百分点，信息传输、软件和信息技术服务业贷款余额占比较上年末上升0.32个百分点，科学研究和技术服务业贷款余额占比较上年末上升0.29个百分点。
报告期末制造业、水利、环境和公共设施管理业、信息传输、软件和信息技术服务业资产质量有所改善，不良贷款率较上年末分别下降0.07个百分点、0.01个百分点、1.71个百分点。个别房地产及建筑业存量客户，受行业周期波动持续影响，经营承压，致使分类下迁，不良贷款率较上年末上升。本集团已落实差异化的管控政策，强化风险化解处置。
本集团立足区位优势，坚持深耕上海，辐射长三角、京津冀、粤港澳大湾区和成渝地区双城经济圈等国家战略重点区域。贷款区域结构基本保持稳定，主要分布在长三角和珠三角等经济发达地区。结合区域经济特点，差异化制定区域专项信贷政策服务当地经济，推进区域高质量发展。报告期末，环渤海、中西部地区受个案影响，不良贷款率有所上升。
5、按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况
报告期末，保证贷款不良率与上年末持平；抵押贷款不良率较上年末上升，主要受房地产行业深度调整影响，抵押物处理周期有所延长，本集团已针对抵押类不良率反弹情况制定“一户一策”风险化解方案，提升清收处置效能，整体风险可控。
本集团高度重视贷款集中度风险管控，从单一客户、单一集团、单一行业等多维度实施集中度限额管理。严格落实监管大额风险暴露管理要求，加强集团关联关系识别，强化监测管理，完善系统建设，建立监测、预警、控制的闭环管理机制。报告期末，本集团单一最大客户贷款余额72.70亿元，占资本净额的比例为2.20%，较上年末下降0.05个百分点；前十大客户贷款总额489.14亿元，占资本净额的比例为14.83%，较上年末上升0.49个百分点。本集团前十大贷款客户与本集团不存在关联关系。
注：尾差为四舍五入原因造成。
7、逾期、重组贷款情况
本集团建立到期、逾期联动管理机制，强化风险预警和主动退出，防范非预期风险暴露，逾期贷款占比改善。报告期末，逾期客户贷款和垫款占客户贷款和垫款总额的比例为1.50%，较上年末下降0.15个百分点；逾期90天以上贷款余额与不良贷款比例为74.38%，较上年末下降19.82个百分点。本集团已针对逾期贷款采取针对性管控措施，并制定化解、缓释方案，积极推进风险化解，整体风险可控。
注：重组贷款是指因借款人财务状况恶化，通过评估借款人的授信风险后对借款合同还款条件作出调整的贷款，仅包含不良贷款。尾差为四舍五入原因造成。
8、抵债资产及减值准备计提情况
报告期末，本集团抵债资产余额2.48亿元，较上年末基本持平，包括股权及信托收益权。
9、贷款和垫款减值准备变动情况
注：报告期内，本集团根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》的相关要求，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性的调整，稳健计提信用风险损失准备。预期信用损失的计量方法反映了无偏的概率加权金额、货币的时间价值、对未来经济状况的合理预测。
（六）资本充足率
一般风险准备
二级资本： 63,733,620 66,876,699 66,158,958
一级资本净额一级资本充足率 11.10% 11.09% 11.24%
1、本集团根据金融监管总局《商业银行资本管理办法》的相关要求，采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产，资本管理情况、资本计量情况、信用风险资产组合缓释后风险暴露情况详见在本公司网站（www.bosc.cn）披露的第三支柱信息披露报告；
2、交易账簿和银行账簿间转换的风险加权资产为2024年1月1日《商业银行资本管理办法》实施后的新增项目；
3、尾差为四舍五入原因造成。
（七）杠杆率
（九）净稳定资金比例
1、应收利息增减变动情况
2、应收利息坏账准备的提取情况
3、坏账核销程序与政策
本集团根据财政部《金融企业呆账核销管理办法（2017年版）》《上海银行呆账核销管理规程》等相关规定，在符合核销认定条件并经过核销程序后进行核销，对于核销后资产按“账销案存、继续清收”原则管理，持续推动核销后资产的清收与处置。
（十一）重要会计估计及判断
本集团在编制财务报表时，根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，作出会计判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会对会计政策的应用以及资产、负债、收入和费用的金额产生影响。未来的实际情况可能与这些判断、估计和假设不同，本集团进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。详见财务报表附注三。
（十二）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
七、各类风险和风险管理情况
（一）全面风险管理
本公司已建立明确、清晰、有效的全面风险管理体系，风险管理类别涵盖经营中面临的信用、市场、银行账簿、流动性、操作、法律、合规、声誉、战略、洗钱、信息科技、国别等主要风险。
建立了涵盖风险识别、评估、计量、监测、报告、缓释和控制在内的各类风险管控流程以及风险责任追究与处罚机制。持续完善集团一体化风险管控机制，做实各级风险管理职责。
本公司坚持“稳健审慎、守正创新”的风险偏好，贯彻“坚守底线、赋能发展”的风险文化，着力推进风险管理的全面性、专业化、数智化、协同化建设，保障风险平稳可控。持续深化信用风险管理体系建设，加强授信全生命周期管理。推动政策动态优化，强化落地执行管理。夯实合规案防履职能力，扎实推进合规管理与检查计划，加强案防排查处置，抓好重点领域反洗钱管理。深化数据驱动风险管理，迭代优化模型管理体系，增强模型决策能力。
（二）信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对商业银行的义务或承诺，使商业银行可能蒙受损失的风险。本公司信用风险主要来源为信贷业务、债权类投资业务等。
信用风险是本公司面临的主要风险。面对复杂多变的外部经营环境，本公司加大信用风险的管控和风险化解力度。持续深化信用风险管理，守牢风险合规底线，赋能业务高质量发展。构建授信全生命周期管理体系，深化信用风险前瞻性管理；推动放款管理体系化建设；推进特殊资产专业化经营。加快建设与监管要求、市场变化、转型发展相适配的授信政策、审批指引、业务策略管理机制及集中度管控体系。深化数智驱动基础建设，增强风险合规管理效能。
持续开展大额风险暴露计量、监测、管理等工作，严防集中度风险。加强重点领域和重点客户风险管控。贯彻落实房地产融资协调机制，动态跟踪和分析房地产市场变化，适时调整房地产管理举措，提升精细化风险管理能力，促进房地产业务平稳健康发展。贯彻落实金融支持融资平台债务风险化解工作要求，发挥金融支持化解融资平台债务风险作用，妥善化解存量隐性债务。加强表外业务风险管理，深化分类管理、优化完善制度、强化合规管控、开展压力测试，将审慎经营理念贯穿全流程。
本公司严格落实《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）要求，持续推进信用风险权重法的各项工作，完善信用风险资本计量系统，做好信用风险资本计量和管理。
本公司严格落实《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会2018年1号令）要求，不断完善客户授信管理，强化大额授信风险管控，定期监测大额风险暴露指标情况。报告期内，本公司各项大额风险暴露监管指标持续满足监管要求。
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格）的不利变动，而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。
报告期内，本公司秉持稳健的市场风险偏好，密切关注国内外宏观经济形势，对利率、汇率走势加强专业研判和前瞻预警，总体采取谨慎的交易策略和审慎的风险管控措施，本公司持续优化集团市场风险限额，按日监控限额执行情况，有效控制业务开展在规定限额之内。同时，根据市场变化更新压力测试场景，总体市场风险控制在管理目标之内。
1、利率风险
利率风险是指利率水平、期限错配等要素发生不利变动导致金融工具和头寸整体收益和市值遭受损失的风险。本集团对于交易账簿利率风险管理覆盖相关业务条线、产品类型和交易策略，在整体交易账簿止损限额、VaR限额和压力测试限额下，对利率风险产品设置头寸、利率敏感度、止损、VaR等限额，并每日进行风险监控。
报告期内，本集团交易账簿严格执行市场风险限额，紧跟外部市场变化，及时通过头寸结构调整、使用衍生品对冲等方式，控制交易账簿各项利率风险指标均在限额范围之内。
2、汇率风险
本集团的汇率风险主要包括外汇债券投资、外汇存拆放业务、外汇即期、外汇衍生品等业务所产生的货币风险以及存贷款货币错配所产生的货币风险。本集团业务经营以人民币为主，累计外汇敞口比例不高，管理层按照市场风险限额密切监控外汇风险敞口以进行汇率风险管理。
（1）交易账簿
本集团对交易账簿汇率风险管理覆盖自营、代客的全部业务，设置包括敞口限额、敏感性限额、止损限额等，每日监控并报告其执行情况。报告期内，交易账簿汇率业务的各项指标持续保持在限额范围之内。
（2）银行账簿
本集团银行账簿汇率风险管理设置累计外汇敞口比例限额指标，采用敞口分析、情景模拟、压力测试等分析方法，通过定期监测，严格控制整体外汇风险在风险可承受范围内。报告期内，银行账簿汇率风险持续保持在管理目标之内。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当其他项目不变时，本集团各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。
（四）银行账簿利率风险
本集团银行账簿利率风险管理采用重定价缺口、最大经济价值变动占一级资本净额比例、利息净收入变动占一级资本净额比例等指标，通过情景模拟、压力测试等分析方法来识别和计量。在重定价缺口、最大经济价值变动占一级资本净额比例、利息净收入变动占一级资本净额比例整体限额下，穿透至各主要业务条线进行管理，保证整体限额策略的落地执行。报告期内，银行账簿利率风险限额指标持续保持在管理目标以内。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。
（五）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起流动性风险的事件或因素包括：市场流动性发生重大不利变化、资产负债结构不匹配、批发或零售存款大量流失、贷款客户提款、债务人延期支付、资产变现困难、经营损失、信用风险或操作风险等其他风险向流动性风险的转化、附属机构相关风险等。
报告期内，央行继续实施适度宽松的货币政策，市场流动性保持合理充裕。本集团坚持稳健的流动性管理策略，持续完善流动性风险管理体系，不断提升流动性风险管理水平。严格落实监管要求，结合宏观经济环境与业务发展实际，持续完善流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡安全性、流动性和盈利性。密切关注宏观经济金融形势，强化前瞻性预测分析及限额管理，确保风险识别、计量、监控和报告机制有效运行；持续夯实一般存款基础，畅通市场融资渠道，积极运用央行借款等主动负债工具拓展中长期资金来源；保持合理备付水平，加强优质流动性资产储备，动态调整资产负债结构，加强资产负债匹配管理；定期开展流动性风险压力测试和应急演练，有效防控流动性风险，整体流动性状况保持平稳。
报告期末，各项流动性风险监管指标均满足监管要求，压力测试结果达标。其中，本集团流动性比例为99.29%、流动性覆盖率为145.65%、净稳定资金比例为108.53%，继续高于监管要求；本公司流动性匹配率147.76%，较上年末提高4.56个百分点。
（六）操作风险
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。本公司操作风险管理目标是有效防范操作风险，降低损失，提升对内外部事件冲击的应对能力，为业务稳健运营提供保障。
本公司持续完善操作风险管理机制，健全与自身发展战略、经营规模、复杂程度和风险特征相适应的操作风险管理体系，明确治理架构及责任分工，落实“三道防线”协同管控。以操作风险偏好为导向，以操作风险管理工具为支撑，持续健全操作风险识别、评估、监测、控制、缓释和报告的全流程管理机制，在有效识别风险的基础上，结合内部控制相关规定，采取风险降低、承担、规避等风险控制措施，以及外包、保险等风险缓释措施，将操作风险损失控制在可接受范围内。
报告期内，本公司按照监管规定，组织开展操作风险自评估，结合监管关注重点、新产品新业务、制度更新等，识别重点风险领域并推动管理优化，对营业场所的规范管理、信息公示管理、重要物品保管等开展重点抽查。组织开展操作风险关键风险指标重检更新，提高对操作风险敞口、控制有效性及风险变化趋势的监测敏感性。规范操作风险损失数据的收集管理，系统接入诉讼信息、账务数据，定期开展数据核查，保证损失数据的完整性及准确性。优化操作风险管理系统，实现制度更新触发评估任务、优化措施跟踪落地的系统支撑。结合操作风险偏好传导要求，开展定性、定量并重的操作风险考核评价，组织开展操作风险评估监测等专项培训，加强员工行为规范管理，培育良好的操作风险管理文化。
（七）法律风险
法律风险是指商业银行因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致风险敞口的可能性，包括但不限于下列风险：商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任；商业银行因业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任。
报告期内，本公司全面推进法治国企建设，推动法律风险管理向“事前预防、事中控制”的全链条延伸，全力为战略推进与业务稳健发展保驾护航。深化依法治企，筑牢风控防线。深入推动重点领域和关键环节法律风险防控，将法治要求融入方案论证、产品预审、制度配套及文本审查等关键环节，持续提升法律风险防控的前瞻性、主动性和针对性。严管诉讼全链，深化以案促管。强化重大诉讼案件的过程管控与处置能力、通过“以案促管”精准补齐管理短板，构建风险防控的管理闭环。深化数智转型，提升风控质效。积极探索引入智能法审工具，以科技赋能法律管理，全面提升风险管理的智能化水平与运行效率。厚植法治文化，锻造法律人才。构建分层分类法律培训体系，着力培养复合型法律人才，推动法治意识内化于心、外化于行。
（八）合规风险
合规风险是指因本公司经营管理行为或员工履职行为违反合规规范，造成本公司或员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。
本公司践行“坚守底线、赋能发展”的风险理念，报告期内以“健全合规官履职体系”为抓手，持续深化合规管理体系，支持本公司高质量发展。落实《金融机构合规管理办法》要求，完成首席合规官、一级分支机构合规官任命。梳理合规官履职事项，明确重大事项合规审查、重大合规事件报告等管理要求。结合架构改革和监管政策变化，制定年度制度清理计划并推进制度修制，重点完善基础制度和业务流程，不断优化规章制度体系。持续提升检查能力，围绕重点领域制定合规检查计划并有序推进；强化非现场手段应用，结合现场检查及时发现合规风险。聚焦监管指出问题，溯源分析成因，有针对性地采取管理举措，落实长效机制整改。结合本公司新一轮企业文化焕新，强化全员合规培训，定期开展案例警示教育，坚持“合规从高层做起、全员主动合规”的文化理念，营造良好文化氛围。
（九）声誉风险
声誉风险是指由商业银行行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
本公司认真贯彻落实监管机构对商业银行声誉风险管理的各项要求，遵循前瞻性、匹配性、全覆盖和有效性原则，将声誉风险管理纳入公司治理与全面风险管理体系，压实各部门、各层级声誉风险管理责任。推动声誉风险关口前移，强化源头防控与过程管理，提升全行声誉风险防范意识与协同处置能力，维护公司品牌价值与社会形象。
报告期内，本公司一是强化声誉风险前瞻防控，将声誉风险管理与业务发展深度融合，主动排查潜在风险点，及早及小化解风险隐患；二是加强舆情监测，密切关注舆情动态，妥善应对负面舆情；三是强化信息沟通与联动处置，结合金融知识普及、金融消费者权益保护等工作协同开展声誉风险管理；四是加强声誉资本积累，加强与主流媒体沟通，搭建健康向上、良性互动的媒体关系，围绕“金融让生活更美好”组织推进一系列主题宣传活动，提升品牌影响力。报告期内，本公司声誉风险形势整体平稳。
（十）战略风险
战略风险是指商业银行在经营发展过程中整体遭受损失的不确定性。
本公司建立了较为健全的战略风险管理体系。一是完善战略管理机制。将战略规划目标与经营计划、资产负债管理、资源配置相结合，形成战略管理闭环；建立目标设立、举措制定、执行评估、反馈改进的工作流程，有效开展战略传导与推进。二是研判经营形势，研究制定并实施新一轮发展规划。着力在重点领域培育特色、增强核心竞争力，构建以“六大战略布局”为引领的未来发展格局。三是开展战略执行动态跟踪和定期评估。定期监测总分子战略指标的完成度，对标同业、市场水平，总结成效、分析问题，做好动态纠偏，改进战略实施举措，评估情况及时向董事会及高管层报告。四是开展战略研究，及时关注宏观形势与政策变化。定期监测经济金融运行和监管政策动向等，预判战略执行的潜在风险，及时报告高管层，确保战略运行与外部环境吻合。
报告期内，本公司积极应对经营环境的挑战，深入推进本轮发展规划。经营业绩持续向好，总资产、存贷款等规模指标及营业收入、归母净利润等盈利指标均达到预期进度；围绕“六大战略布局”等重点领域，持续优化业务结构，提升服务实体经济质效；聚焦客户经营、数智化转型等战略重点，持续提升战略管理能力。总体上，战略执行符合预期，战略风险水平可控。
（十一）洗钱风险
洗钱风险是指商业银行在客户、产品、交易或业务关系中所面临的被不法分子利用进行掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的洗钱活动的可能性及危害。
报告期内，本公司持续健全与发展战略、风险偏好、经营规模及业务结构相适应的反洗钱管理体系，已形成组织健全、结构完整、职责明确的管理架构，建立了层次清晰、相互协调、有效配合的工作机制，不断完善科学、清晰、可行的管理策略、政策和程序，严格履行反洗钱法定义务。
本公司洗钱风险形势总体保持平稳，未发生内部洗钱案件。加强制度标准化建设，修订客户尽职调查、大额和可疑交易报告、反洗钱工作考核等相关制度，健全管理机制；补充制定运营业务反洗钱条线规范，将反洗钱履职要求有效嵌入业务流程。有序完成新一轮机构洗钱风险自评估工作，重构优化评估方法与指标体系，从洗钱、恐怖融资和规避防扩散定向金融制裁三类风险维度出发，全面审视地域、客户、产品和渠道的固有风险及管控措施有效性，持续提升风险识别与防控能力。
加强可疑线索报告及回溯性审查，对重点可疑情形开展专题排摸，通过知识图谱技术提升可疑交易线索的情报价值与核查精准度。厚植合规文化与宣传教育，分层分类开展专题培训，提升全员履职知识储备；通过物理网点、新媒体等渠道积极履行社会宣传义务，增强公众对洗钱风险的防范意识和辨别能力。
（十二）信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
本公司结合战略目标及监管要求，持续健全与发展信息科技风险“三道防线”管理体系，实现对信息科技风险的识别、计量、监测和控制。一是持续优化完善风险识别与监测体系，围绕网络安全与数据安全，扩展科技风险指标，建立数字化的风险监测体系。二是定期开展科技风险全面评估检查，建立从方案实施、问题发现、整改跟踪的闭环管理机制。三是完善数据安全风险与新兴技术应用风险的管理机制。通过健全有效的管理机制，促进本公司安全、持续、稳健运行，推动业务创新，增强核心竞争力和可持续发展能力。
报告期内，本公司信息系统生产运行总体平稳有序，信息安全事态平稳，重要信息系统运行情况正常，未发生重大故障。顺利完成“两会”等重要时期的生产安全及网络安全保障工作。对标全行战略方向，坚持科技投入价值导向，围绕六大业务战略布局编制年度科技重点建设计划，健全业数技融合协同机制，组建业数技融合团队，统筹全行各类科技资源，实现科技与业务深度协同赋能。
深化全行科技安全运营建设，建成基础设施架构闭环管理体系，推行生产自动化智能巡检，严格落实变更分级管控，启用高阶变更咨询委员会专项评审机制，从严把控高风险变更质量，有效压降投产风险。健全科技外包全流程管理体系，深化优质供应商战略合作，依托新技术优化风控评价模型，强化跨部门协同，搭建动态风险响应机制，全面提升外包风险管控水平。持续开展7×24小时常态化安全运营，管控范围覆盖分行及集团子公司。严格落实公安及各类监管机构网络安全管理要求，更新等级保护定级备案文件，切实履行网络安全保护责任。持续提升信息科技管理数字化水平，推动科技管理数字化、透明化、可度量化，切实保障生产运行的安全稳定和信息系统风险管控。
（十三）国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本公司将国别风险纳入全面风险管理体系，根据外部主权评级、经济情况、对外贸易活跃程度等因素，进行国别风险评级，制定国别风险限额，定期统计国别风险暴露。
报告期内，本公司整体国别风险管理情况良好，业务发展遵循国别风险管理政策和限额要求，国别风险暴露主要集中在低风险及较低风险国家或地区，无高风险国家或地区国别风险暴露。
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