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| 欧晶科技(001269)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的非
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第八节财务报告” 中“七、31、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
工艺环境标准要求较高，固定资产投资金额较光伏项目高。报告期内新增产能处逐步爬坡阶段，叠加固定资产规模增加折旧摊销增加，导致项目效益不及预期。2025年03月20日 详见公司2025年3月20日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的公告》（公告编号：
2025-012）
合计 -- -- -- 13,102,310.20 111,185,347.69 -- -- 1,641,150.13 -1,871,993.64 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（2）/（1） 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用募集资
金用途及去向 闲置两年
以上募集
资金金额
2022年 首次
公开
30日，2022年首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项，公司已办理完成将节余募集资金永久补充流动资金的工作。 0
2023年 向不特定对象发行可转换公司债30日，公司除使用募集资金5,000.00万元存定期存款及17,950.00万元购买结构性存款外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 23,578.43募集资金总体使用情况说明：
1、2022年首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古欧晶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可（2022）1481号）核准，公司向社会公开发行不超过人民币普
含增值税）80,779,593.83元，余额456,898,175.72元通过主承销商国信证券股份有限公司于2022年9月27日汇入公司募集资金专户。募集资金总金额人民币537,677,769.55元，扣除保荐及承销费用审计及验资费用、律师费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及材料制作费等全部发行费用（不含增值税）人民币107,306,969.55元后，募集资金净额为人民币430,370,800.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年9月27日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2022]11245-18号《验资报告》。
2026年半年度，公司已投入募集资金38,225,560.55元，累计投入436,372,393.83元（含以自筹资金预先支付且已置换的147,241,379.32元及募投项目结项永久性补充流动资金的92,060,726.38元）。截至2026年6月30日止，募集资金专户余额为0.00元。其中利息收入扣除手续费净额6,001,593.83元。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]2508号）同意注册，公司于2023年
11月24日向不特定对象发行可转换公司债券4,700,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，期限6年，募集资金总金额为人民币470,000,000.00元。扣除已支付的保荐及承销费用(不含增值税）人民币5,500,000.00元后的余额464,500,000.00元已于2023年11月30日存入公司指定的可转换公司债券募集资金专用账户。本次发行募集资金总金额扣减发行费用（不含增值税）人民币7,259,688.67元后，募集资金净额为人民币462,740,311.33元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年11月30日对公司公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2023]28118-9号《验资报告》。
2026年半年度，公司已投入募集资金42,096,867.26元，累计投入238,912,379.63元（含已置换以自筹资金预先支付的25,473,036.61元及募投项目结项永久性补充流动资金的30,880,557.06元）。截至2026年6月30日止，募集资金专户余额为6,284,346.14元，其余款项公司使用募集资金购买50,000,000.00元定期存款及179,500,000.00元结构性存款。其中利息收入扣除手续费净额11,909,244.63元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
2022年首次公开发行股票2022年09月30日 高品质石英制品项目 生产建设 否 18,331.17 18,331.17 15,602.43 85.11%2023年12月13日 -2,419.37 -10,131.11 否 否循环利用工业硅项目 生产建设 否 14,516.56 14,516.56 12,170.88 83.84%2025年02月28日 476.99 14,773.6 否 否研发中心项目 研发项目 否 6,389.35 6,389.35 81.2 2,857.85 44.73%2026年03月31日 不适用 否补充流动资金项目 补流 否 3,800 3,800 3,800 100.00% 不适用 否结余资金用于永久补流 补流 否 3,741.36 9,206.07 不适用 否
2023年向不特定对象发行可转换公司债券2023年12月15日 宁夏石英坩埚一期项目 生产建设 否 7,612.58 7,612.58 1.85 4,658.64 61.20%2025年02月28日 -812.9 6,367.58 否 否宁夏石英坩埚二期项目 生产建设 是 25,288.42 15,247.52 0.00%2027年12月31日 不适用 否半导体石英坩埚建设项目 生产建设 否 10,040.9 1,119.78 2,771.51 27.60%2027年01金项目 补流 否 13,373.03 13,373.03 13,373.03 100.00% 不适用 否结余资金用于永久补流 补流 否 3,088.06 3,088.06 不适用 否承诺投资项目小计 -- 89,311.11 89,311.11 8,032.25 67,528.47 -- -- -2,942.48 10,822.87 -- --超募资金投向分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、“高品质石英制品项目”、“循环利用工业硅项目”及“宁夏石英坩埚一期项目”未达预期收益原因：报告期内，光伏行业仍处于深度调整周期，行业内供需错配问题尚未根本缓解，产业链各环节开工率维持低位，导致公司主要产品销售均价仍处于低位，项目收益不及预期。
2、“半导体石英坩埚建设项目”未达预期收益，主要系半导体石英坩埚项目对洁净等级、工艺环境标准要求较高，固定资产投资金额较光伏项目高。报告期内新增产能处逐步爬坡阶段，叠加固定资产规模增加折旧摊销增加，导致项目效益不及预期。
4、“宁夏石英坩埚二期项目”未达到计划进度原因：公司结合客户需求、市场环境和发展规划审慎评估，对募投项目建设实施动态控制，在满足当前公司生产和研发需求的基础上，合理控制产能扩张和募集资金使用节奏，保障募投项目的建设质量与预期效果，实现资源的合理高效配置，暂时降缓项目建设节奏，避免大额固定资产投资对公司资金的占用，更好地适应光伏行业周期性波动，基于谨慎性原则，暂未实施“宁夏石英坩埚二期项目”。与此同时，为更好地保护公司及股东利益，公司在专注已有产线的运营打造，提升产线效率的同时，将密切关注行业政策及市场环境变化，对该募集资金投资项目进行适时安排，及时跟进募集资金投资项目的实施进度，协调各项资源配置，有序推进募集资金投资项目后续实施，充分发挥投入资金的效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年3月24日至2025年3月28日以简化程序召开“欧晶转债”2025年第一次债券持有人会议，2025年4月7日召开2025年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》。根据募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”的实际情况，为提高募集资金使用效率，进一步增强公司的可持续发展能力和综合竞争力，同意将原募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”募集资金投资额25,288.42万元中调出募集资金10,040.90万元，用于新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”，新项目实施主体为欧晶科技。截至2025年4月，公司已办理完成新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”款项合计人民币100,409,000.00元募集资金的变更工作。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公司于2022年10月20日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司欧通科技）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金147,241,379.32元以及已支付的发行费用的自筹资金112,092.70元（不含增值税）。截至2023年12月31日，公司已完成以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币147,353,472.02元募集资金的置换工作。
2、公司于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司宁夏欧晶科技有限公司）使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25,473,036.61元以及已支付的发行费用的自筹资金1,176,669.81元。截至2024年12月31日，公司已办理完成以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币26,649,706.42元募集资金的置换工作。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出。
1、公司分别于2023年12月18日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品质石英制品项目”已经实施完毕，同意公司将该项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至2024年12月31日公司已将高品质石英制品项目节余募集资金28,620,917.25元（含利息收入）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
2、公司分别于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年4月7日召开的2025年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“循环利用工业硅项目”及向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“宁夏石英坩埚一期项目”已实施完毕，同意公司将前述项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至2026年6月30日，公司分别将“循环利用工业硅项目”节余募集资金26,026,248.58元（含利息收入）及“宁夏石英坩埚一期项目”节余募集资金30,880,557.06元（含利息收入）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
3、公司分别于2026年4月23日召开第四届董事会第十八次会议、2026年5月20日召开的2025年年度股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资
金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心项目”已实施完毕，同意公司将该项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至2026年6月30日，公司已将“研发中心项目”节余募集资金37,413,560.55元（含利息收入）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。尚未使用的募集资金用途及去向 1、2022年首次公开发行股票募集资金截至2026年6月30日，2022年首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项，公司已办理完成将节余募集资金永久补充流动资金的工作。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至2026年6月30日，公司除使用募集资金50,000,000.00元存定期存款及179,500,000.00元购买结构性存款外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告期实际
投入金额 截至期末实
际累计投入
金额(2) 截至期末投
资进度
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达
到预计
效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
2023年向不
特定对象发
行可转换公
司债券 向不特定对
象发行可转
换公司债券 半导体石英
坩埚建设项
目 宁夏石英坩
埚二期项目 10,040.9 1,119.78 2,771.51 27.60%2027年01月20日 -187.2 否 否合计 -- -- -- 10,040.9 1,119.78 2,771.51 -- -- -187.2 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、变更原因：公司结合未来发展规划，为提高募集资金使用效率，同时扩充公司半导体石英坩埚产能，进一步增强公司的可持续发展能力和综合竞争力，有助于巩固公司行业地位。
2、决策程序：公司于2025年3月19日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年3月24日至2025年3月
28日以简化程序召开“欧晶转债”2025年第一次债券持有人会议，2025年4月7日召开2025年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》。同意将原募投项目“宁夏石英坩埚二期项目”募集资金投资额25,288.42万元中调出募集资金10,040.90万元，用于新增募投项目“半导体石英坩埚建设项目”。
3、信息披露情况：公司于2025年3月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募集资金用途并新
增募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-012）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) “半导体石英坩埚建设项目”未达预期收益，主要系半导体石英坩埚项目对洁净等级、工艺环境标准要求较高，固定资产投资金额较光伏项目高。报告期内新增产能处逐步爬坡阶段，叠加固定资产规模增加折旧摊销增加，导致项目效益不及预期。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
宁夏欧晶为公司全资子公司，其主要业务为石英坩埚产品的生产销售、切削液处理服务。2026年上半年实现营业收
入3,601.51万元，实现净利润-780.68万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，切实推动公司投资价值提升，增强投资者回报，公司积极响应《国务院关于进一步促进资
本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定了《市值管理制度》，公司《市值管理制度》已经第四届董事会第十一次会议审议通过。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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