|
| 科新机电(300092)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
费增加所致。
所得税费用 8,669,236.95 3,055,014.01 183.77% 增加主要原因系报告期递延所得税增加所致。研发投入 13,894,216.70 13,857,949.53 0.26%经营活动产生的现金流量净额 47,735,330.31 -19,504,666.88 344.74% 增加主要原因系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -118,611,770.39 -115,974,869.02 -2.27%筹资活动产生的现金流量净额 -27,392,327.10 -65,193,736.87 57.98% 增加主要原因系报告期分配股利支付的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额 -98,322,216.90 -200,673,135.10 51.00% 受上述因素共同影响，现金及现金等价物净增加额同比增加。其他收益 1,654,460.13 2,416,674.84 -31.54% 减少主要原因系报告期先进制造企业增值税进项税额加计抵减减少，以及收到的政府补助减少所致。信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,390,375.50 -35,187,322.27 -90.36% 损失减少主要原因系报告期末应收账款余额及应收票据余额减少，相应计提的减值损失减少所致。资产减值损失（损失以“-”号填列） -12,530,036.91 -4,282,678.41 192.57% 损失增加主要原因系报告期末在产品及库存商品计提的减值损失增加所致。营业外收入 385,880.91 33,960.00 1,036.28% 增加主要原因系报告期取得固定资产毁损报废利得所致。营业外支出 522,362.84 324,769.95 60.84% 增加主要原因系报告期发生与经营性无关的罚金增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
理财产品，其次受募集资金陆续投入项目使用所致。期客户集中付款，前期赊销款项陆续收回所致。未到期货款增加所致。材料减少所致。投资性房地确认的投资收益所致。达到预定可使用状态，转入固定资产所致。数智化生产及研发基地项目开支所致。入的合同的预收款转销所致。交易性金融资金购买银行保本型理财产品所致。在报告期内到期所致。应收款项融收回现金所致。条款支付的合同预付款增加所致，其中包括子公司科新能源净额法核算贸易业务的采购预付款1.27亿元。其他流动资加所致。其他非流动年以上的合同资产增加所致。加税、企业所得税减少所致。生净额法核算的贸易业务，相关客户方的母公司为该业务提供垫资款1.27亿元，用于支付该业务采购款。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
注：应收款项融资其他变动的内容是企业在日常管理中部分银行承兑汇票到期兑付。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未使用募
集资金用途
及去向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022 向特定对
象发行股
票2023年
03月06
日 58,06
8.9 56,58
2.01 6,545
% 21,12
7.82 募集资金专
户余额为
8517.82万
元，募集资金购买尚未到期的现金 0管理产品金额为12610万元。合计 -- -- 58,068.9 56,582.01 6,545% 21,127.82 -- 0募集资金总体使用情况说明：经中国证券监督管理委员会《关于同意四川科新机电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕16号）同意，2023年2月，公司向16名特定对象发行人民币普通股（A股）42,324,271股，每股发行价格为13.72元，募集资金总额为58,068.90万元。扣除各项发行费用人民币（不含增值税）1,486.89万元，实际募集资金净额为人民币56,582.01万元。截至2026年6月30日，本公司已累计使用募集资金36,795.63万元，剩余募集资金21,127.82万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2022年向特定对象发行股票2023年03月06日 高端装备数智化生产及研发基地项目 生产建设 是 36,82 39,751%2027年11月30日 不适用 否
2022年向特定对象发行股票2023年03月06日 数字化升级及洁净化改造项目 生产建设 否 9,205.98 6,317.%2025年12月31日 不适用 否
2022年向特定对象发行股票2023年03月06日 补充流动资金 补流 否 12,000 10,5131% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 58,068.9 56,582超募资金投向不适用 / 不适用 不适用 否 不适用 否合计 -- 58,068.9 56,582未达到计划进度、预计原高端过程装备智能制造项目二车间和原氢能及特材研发中心建设项目建设进度未达预期。
2、数字化升级及洁净化改造项目，在数字化升级实施过程中，由于数字化升级涉及多种生产设备的系统性改造，同时非标定制化管理软件在开发中不断产生迭代等因素导致项目时间实施延缓。在洁净化改造实施过程中，公司为稳妥推进项目实施效果，采取了部分车间先行试点的方式，加之2023年生产项目交期持续紧张，导致车间改造、新设备的购置、调试安装及验收等方面出现不同程度延缓。
3、2024年3月 28日公司召开第六届董事会第五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，将
原高端过程装备智能制造项目、数字化升级及洁净化改造项目两项目的预定可使用状态时间均延期至2025年12月；将原氢能及特材研发中心建设项目预定可使用状态时间延期至2027年8月。装备制造优势产业而提供的，两地块具备统一规划和整合建设的条件。为优化产能布局，实现整体规划，发挥募投项目的协同效应，公司于2025年3月27日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，2025年4月21日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原“高端过程装备智能制造项目”以及原“氢能及特材研发中心项目”尚未完成的建设内容与公司新增 80亩土地的建设需求进行整合和变更。整合变更后，新项目名称为“高端装备数智化生产及研发基地项目”，并对新项目募集资金的内部投入计划进行必要的、合理的调整，原“高端过程装备智能制造项目”和原“氢能及特材研发中心项目”两项目中截至2025年2月28日尚未使用的募集资金合计29,951.80万元（含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）将用于整合变更后的新项目建设。同时将在建募投项目“数字化升级及洁净化改造项目”募集资金使用计划由 9,205.98万元调整至 6,317.40万元，调减的2,888.58万元募集资金也将用于新项目的建设。整合变更后的新项目计划达到预定可使用状态日期为2027年11月。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公司于2023年3月29日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司董事会同意以2023年2月23日为基准日，使用本次发行募集资金1,319.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1,106.95万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，212.48万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审验，并出具了《四川科新机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的专项鉴证报告》（XYZH/2023CDAA1F0020）。截至2023年4月，上述置换预先投入募投项目的事项已完成置换。
2、公司于2026年3月26日召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目
部分款项并以募集资金等额置换的议案》。同意公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换；并同意对公司及时以募集资金置换使用自有资金支付的募投项目研发人员工资的事宜予以确认。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2025年12月31日，公司“数字化升级及洁净化改造项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，为提高资金使用效率并结合公司实际经营情况，公司于2026年1月20日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意将“数字化升级及洁净化改造项目”结项并将节余募集资金828.37万元（最终以实际结转时募集资金专项账户扣除已签订合同待支付的募集资金后的实际余额为准）永久补充流动资金。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-003）。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将按照募投项目计划实施专户管理。截至2026年6月30日，除公司使用12610万元闲置募集资金购买现金管理产品外，其余尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
2022年
向特定
对象发
行股票 向特定
对象发
行股票 高端装
备数智
化生产
及研发
基地项
目 高端过程
装备智能
制造项
目、氢能及特材研发中心项目 39,751.5 6,497.17 20,851.54 52.45%2027年11月30日 / 不适用 否合计 -- -- -- 39,751.5 6,497.17 20,851.54 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2025年3月27日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，2025年4月21日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原“高端过程装备智能制造项目”以及原“氢能及特材研发中心项目”尚未完成的建设内容与公司新增80亩土地的建设需求进行整合和变更。整合变更后，项目名称为“高端装备数智化生产及研发基地项目”，并对该整合变更后的项目募集资金的内部投入计划进行必要的、合理的调整，原“高端过程装备智能制造项目”和原“氢能及特材研发中心项目”两项目中截至2025年2月28日尚未使用的募集资金合计29,951.80万元（含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）将用于整合变更后的项目建设。同时将在建募投项目“数字化升级及洁净化改造项目”募集资金使用计划由9,205.98万元调整至6,317.40万元，调减的2,888.58万元募集资金也将用于“高端装备数智化生产及研发基地项目”的建设。具体内容详见公司于2025年3月29日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-017）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
6、委托理财、衍生品投资情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
四川科新能源
环保科技有限
公司 子公司 石油钻采设
备、油田环保设备、采油机械设备、井口设备、输油等设备的销售及进出口业务。 30,000,000.00 158,523,474.26 21,618,185.77 161,117.00 -399,985.85 -405,509.92科新重装（宁夏）化工设备有限公司 子公司 压力容器的设计、制造、安装、销售； 20,000,000.00 24,371,221.98 23,659,542.70 26,548.67 -698,027.33 -1,197,746.07
1、全资子公司科新能源环保，报告期内实现营业总收入16.11万元，同比下降86.55%；实现营业利润-40.00万元，同比上升58.25%；实现利润总额-40.33万元，同比上升58.60%；实现归属于上市公司股东的净利润-40.55万元，同比上升39.93%。 报告期内营业收入下降系公司为控制风险暂时取消部分订单所致。
2、全资子公司宁夏化工，报告期内实现营业总收入2.65万元，同比下降99.11%；实现营业利润-69.80万元，同比下降241.82%；实现利润总额-119.80万元，同比下降476.51%；实现归属于上市公司股东的净利润-119.77万元，同比下降415.85%。报告期内营业收入和净利润同比下降主要原因系报告期订单减少所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2026年04月09日 公司 网络平台线上交流 个人 在线投资者 详见公司2026年4月9日在巨潮资讯网上披露的《四川科新机电股份有限公司2025年度业绩说明会投资者关系活动记录表》（编号：
2026-001） 巨潮资讯网：
http://www.c
ninfo.com.cn
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|