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截止日期2020-06-30
信息来源招股意向书
经营评述
    第六节 业务与技术
    一、公司的主营业务、主要产品及其变化情况
    发行人是一家专注于汽车革研发、清洁生产和销售的高新技术企业。公司自设立以来一直专注于汽车革业务,经过不断的技术研究、新品开发和市场拓展,采用绿色制革技术,生产出一系列符合安全环保要求且舒适美观的汽车内饰用天然皮革,形成了从材料研究、工艺开发、清洁生产到销售推广和终端应用的汽车
    革一体化业务体系。
    发行人主要产品为汽车内饰皮革,主要应用于中高端汽车的汽车座椅、扶手、头枕、方向盘、仪表盘、门板等汽车内饰件。产品主要与德国柏德皮革(Baderleather)、美国杰仕地皮革(GST Autoleather)、美国鹰革公司(Eagle Ottawa)、日本美多绿(Midori Autoleather)和国内的海宁森德皮革等主要汽车革供应商及其下属企业竞争。
    发行人自设立以来,一直专注于汽车革研发、清洁生产和销售,主营业务未发生重大变化。
    发行人秉承“成为最具价值和受人尊重的公司”的经营理念,坚持将自主开发新型中高端汽车革产品、提升核心技术作为企业生存发展的基础。
    发行人高度重视技术创新和产业化开发,在不断发展中,通过引进、消化、吸收、再创新的自主创新模式,自主研发并积累了大量研发成果。经过多年不懈努力,公司已全面掌握汽车革制造核心技术,并凭借高品质的产品获得客户广泛认可。截至本招股意向书签署日,公司已进入美国Chrysler、德国大众、法国PSA等国际主流车厂和一汽大众、上汽通用、上汽大众、神龙汽车、上汽通用五菱、广汽菲亚特、吉利、长城、长安、宝沃、比亚迪、奇瑞、一汽轿车、广汽等国内主流整车制造企业供应商体系,并与麦格纳(墨西哥)、富维安道拓、延锋安道拓、国利真皮饰件、吉中汽车内饰、李尔、奥托立夫、延锋百利得等国内外知名
    汽车一级零部件供应商保持长期合作,为整车制造商及其配套企业供应高品质的汽车内饰真皮。公司已成功为T-ROC(德国大众)、RT Minivan(美国Chrysler)、宝来、速腾、奥迪Q3、奥迪Q5L、探岳、探歌、传祺、高尔夫嘉旅、帝豪、博越、VV5(长城)、秦(比亚迪)、昂科拉、科帕奇等国内外多款主流车型批量供货,并已成为上述主流整车制造企业多款新车型定点供应商。
    发行人重视社会责任,积极致力于提升天然皮革绿色制造技术,推进建立生产过程清洁化体系。公司持续加大环保皮革材料和生产工艺的研发投入力度,已成功掌握无铬鞣制、低VOC排放等汽车革行业前沿技术,并将其广泛应用于产品生产。
    二、发行人所处行业的基本情况
    公司所处行业为皮革制造业,是典型的可再生资源循环利用行业。动物毛皮是肉类加工的副产物,是皮革行业的基本原料。皮革制造业有效解决了肉类加工业存在的固体废弃物问题,在消除污染方面具有积极作用。
    发行人从事的主营业务属于《产业结构调整指导目录(2019年本)》“制革及毛皮加工清洁生产、皮革后整饰新技术开发”,列为鼓励类。
    (一)公司行业分类
    根据中国证监会2012年10月的《上市公司行业分类指引》,公司所处的行业
    属于“C制造业”门类中的“C19 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业”大类。
    根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),从生产工艺的角度,发行人主营业务所处行业为“C19 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业”。
    广义的皮革有天然革和非天然革(包括合成革和人造革)两大类。天然皮革主要指的是由动物原皮经过鞣制整理而成的“真皮”,一般情况下皮革、鞣制革均指天然革,归中国皮革协会管理。非天然革采取化学的方法是由纺织布底基或无纺布底基,分别用聚氨酯涂饰并采用特殊发泡处理制成,是基于石化产品加工而成,属于化工行业的塑料制品,归中国塑料协会管理。
    除非有特别说明,本招股意向书所称皮革产品均指天然皮革或真皮皮革。
    (二)行业监管体制、主要法律法规及政策
    1、行业主管部门及监管体制
    公司所处的皮革行业已形成市场化的竞争格局,各企业面向市场自主经营,政府职能部门依法管理。我国皮革行业采取行政管理与行业自律相结合的监管体制,国家发改委、工信部是行业行政主管部门,中国皮革协会是行业自律组织,同时,汽车革生产企业属于汽车零部件行业,中国汽车工业协会是汽车整车及零部件行业的自律组织。
    国家发改委主要负责组织拟定综合性产业政策,负责协调产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策,做好与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡,研究制定行业发展战略、规划,指导行业结构调整与技术改造、审批和管理投资项目。国家发改委对皮革生产企业投资项目的审批管理制度,实行备案和核准两种方式,其中对投资生产皮革制品的项目实行备案方式。
    工信部主要负责拟订并组织实施行业规划,拟订行业技术规范和标准并组织实施,指导行业质量管理工作,提出优化产业布局、结构的政策建议,组织拟订重大技术装备发展和自主创新规划、政策,推动重大技术装备改造和技术创新,
    推进重大技术装备国产化,指导引进重大技术装备的消化创新。
    中国皮革协会成立于1988年,是经民政部批准的社团组织,具有社会团体法人资格,地址设在北京,是在中国境内从事皮革生产和经营活动的企事业单位和团体依法自愿组成的非营利性的全国性社会团体,业务范围包括开展行业调查研究,进行基础资料的收集、统计,研究行业发展方向,提出行业发展规划(包括基本建设、更新改造、生产、出口规划、科技教育发展等)的建议等工作。中国皮革协会下设制革专业委员会、皮革化工专业委员会等各专业委员会。发行人为中国皮革协会常务理事单位,中国皮革协会制革专业委员会及皮革化工专业委员会副会长单位。
    中国汽车工业协会成立于1987年,是经民政部批准的社团组织,具有社会团体法人资格,地址设在北京,是在中国境内从事汽车(摩托车)整车、零部件及汽车相关行业生产经营活动的企事业单位和团体在平等自愿基础上依法组成的
    自律性、非营利性的社会团体,承担产业及市场调查研究、汽车工业标准制订、咨询服务与项目论证、产品质量监督、贸易争端调查与协调等职责。中国汽车工业协会是世界汽车组织(OICA)的常任理事会员单位。
    2、行业主要法律法规及政策
    (1)皮革行业相关政策
    皮革行业在我国发展起步较早,历来属于我国轻工业的重要组成部分。行业主管部门及国家有关单位针对皮革行业制定了若干法律法规及产业政策,以鼓励其健康发展,从而为提振我国轻工业经济发挥重要作用。皮革行业主要涉及以下法律法规及产业政策:
    发布时间 发布单位 文件名称 主要内容
    2007 年 国家发改委《制革行业清洁生产评价指标体系(试行)》用于评价制革企业的清洁生产水平,作为创建清洁生产先进企业的主要依据,并为企业推行清洁生产提供技术指导。依据综合评价所得分值将企业清洁生产等级划分为两级,即代表国内先进水平的“清洁生产先进企业”和代表国内一般水平的“清洁生产企业”
    发布时间 发布单位 文件名称 主要内容
    2019 年 国家发改委《产业结构调整指导目
    录(2019 年本)》“制革及毛皮加工清洁生产、皮革后整饰新技术开发”列为鼓励类
    “十九、轻工业”中第 16 项。
    2013 年国家环保
    部、国家质量监督检验检疫总局《制革及毛皮加工工业水污染物排放标准(GB
    30486—2013)》规定了制革及毛皮加工企业水
    污染排放限值、监测和监控要求,对重点区域规定了水污染特别排放限值。制革及毛皮加工企业新建企业自
    2014 年 3 月 1 日起,现有企业自 2014
    年 7 月 1 日起,其水污染排放控制按本标准的规定执行。
    2014 年 工信部 《制革行业规范条件》
    从企业布局、企业生产规模、工艺技术与设备、环境保护、职业安全卫生和监督管理等方面,对国内(除港、澳、台地区)所有新建(改扩建)和现有制革企业(不包括毛皮加工企业)的规范发展提出了具体标准。
    2014 年全国人民代表大会常务委员会《中华人民共和国环境保护法》
    2014 年对《环境保护法》进行了修订,进一步明确了政府对环境保护的监督管理职责,完善了生态保护红线、污染物总量控制、环境监测和环境影响评价、跨行政区域联合防治等环境保护基本制度,强化了企业污染防治责任,加大了对环境违法行为的法律制裁,还就政府、企业公开环境信息与公众参与、监督环境保护作出了系统规定,增强了法律的可执行性和可操作性。
    2016 年 工信部《轻工业发展规划
    (2016-2020 年)》
    总结了皮革行业在“十二五”期间
    取得的主要成就和“十三五”期间面临的形势,制定了“十三五”期间皮革行业发展的指导思想、基本原则、主要目标和重点任务。
    2016 年中国皮革协会《皮革行业发展规划
    (2016 年-2020 年)》
    系统总结了“十二五”时期皮革行
    业取得的主要成绩和存在的问题,并在此基础上提出了未来五年皮革行
    业发展目标、主要任务和政策措施,勾勒出中国皮革行业“十三五”时期的发展蓝图,是“十三五”时期引导全行业发展的重要行动纲要。
    发布时间 发布单位 文件名称 主要内容
    2017 年 环境保护部《排污许可证申请与核发技术规范 制革及毛皮
    加工工业-制革工业
    (HJ859.1-2017)》标准规定了制革工业排污许可
    证申请与核发的基本情况填报要求、许可排放限制确定、实际排放量核算和合规判定的办法,以及自行监测、环境管理台账与排污许可证执行报
    告等环境管理要求,提出了制革工业污染防治可行性技术要求。标准适用于指导制革工业排污许可证的申请、核发与监管工作。
    (2)汽车行业相关政策汽车制造业是我国国民经济的支柱性产业。最近十年我国汽车制造业发展势头迅猛。行业主管部门及国家有关单位针对汽车制造业制定了若干法律法规及产业政策,以支持和鼓励汽车制造业及其上下游相关产业的健康发展。汽车制造业主要涉及以下法律法规及产业政策:
    发布时间 发布单位 文件名称 主要内容
    2004 年
    国家发改委、工信部
    《汽车产业发展政策》
    (2009 年修订)对汽车产业的发展提出纲领性政策指导,对零部件及相关产业特别提出:“汽车零部件企业要适应国际产业发展趋势,积极参与主机厂的产品开发工作。在关键汽车零部件领域要逐步形成系统开发能力,在一般汽车零部件领域要形成先进的产品开
    发和制造能力,满足国内外市场的需要,努力进入国际汽车零部件采购体系”。
    2009 年 国务院《汽车产业调整和振兴规划》
    提出了培育汽车消费市场、推进汽车产业重组、支持企业自主创新、实施技术改造专项、实施新能源汽车战略、实施自主品牌战略、实施汽车产品出口战略和发展现代汽车服务
    业等八项汽车产业调整和振兴的主要任务。
    2017 年
    工信部、国家发改委、科技部《汽车产业中长期发展规划》提出了建立汽车强国战略的指
    导思想、基本原则和规划目标,明确
    了到 2020 年和 2025 年汽车产业发展
    的总体规划、重点任务以及保障措施。
    发布时间 发布单位 文件名称 主要内容
    2019 年
    国家发改委、工信部、民政部、财政部、住房建设部、交通运输部、农业部、商务部、卫健委、市场监管局《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方
    案(2019 年)》提出着力引导企业顺应居民消
    费升级大趋势,加快转型升级提升供给质量和水平,促进形成强大国内市场,推动消费平稳增长,多措并举促进汽车消费,更好满足居民出行需要。
    (三)行业发展概况与发展趋势
    1、皮革行业概述皮革是由动物毛皮经过一系列的化学和物理作用加工出的天然胶原纤维紧
    密编织的具有三维多孔结构的柔性材料,其表面因具有一层特殊的粒面层而呈现出自然粒纹和光泽,手感舒适。
    人类对毛皮的利用最早可以追溯到远古时期,人类祖先为了抵御严寒,本能利用兽皮防寒护体,但最初使用的毛皮为直接从动物身上剥下来的生皮。这种未经处理过的生皮干燥后,皮质僵硬,易霉败,有臭味,且不易保存。为克服上述缺陷、改善皮革质地,人类经过不懈努力,逐渐摸索出一系列提高皮革性能的工艺并大规模应用,皮革制造业兴起并蓬勃发展。皮革制造业伴随着人类进化的整个历程,是人类发展史极其重要的组成部分之一,与人类文明史的发展息息相关,其发展大致可分为三个阶段:
    发展历程 代表性技术成果初始阶段
    (18 世纪末以前)
    制作以手工生产为主,制革技术偏向于经验、手法、技巧,技术在各自相对独立的作坊内传承,发展较慢。皮革制品被视为稀有、高尚的奢侈用品。
    发展阶段
    (18 世纪末至 20 世纪初)
    世界上第一个皮革专用材料-植物鞣剂出现,现代制革业正式诞生;制革生产迅速扩展至工场作业;工业革命的出现,机器代替手工,大规模提高效率;铬鞣剂出现,制革工业正式转向铬鞣轻革制造,革制品种类迅速增加,制革产品充分进入到居民日常消费领域壮大阶段
    (20 世纪初至今)
    世界各国对环保日益重视,强调“绿色制革”,无铬鞣、信息化等技术开始应用,制革工艺向清洁化、集约化、规范化、智能化发展。
    2、皮革产品的特性
    天然皮革由表皮层、真皮层和皮下组织三部分构成。其中,表皮层和皮下组
    织分别约占皮厚的 1%和 15%,因没有使用价值,在制革准备工段通过机械或化学方法被除去;真皮层位于表皮层和皮下组织之间,约占皮厚的 84%,主要由胶质蛋白纤维编织而成,是天然皮革的主要原材料。真皮层又分为粒面层和网状层,粒面层靠近表皮,厚度约为真皮层厚的 20%~50%,在整张皮上厚度一致,由很细的纤维编织而成;网状层由较粗的纤维束编织而成,厚度约为真皮层皮厚的
    50%~80%,在皮上不同部位的厚度不同,一般颈部、背部较厚。
    天然皮革特有的结构赋予其无可比拟的生物学、力学特性和卫生性能,与人造合成革相比,天然皮革制品凭借自然舒适的手感,特有的透气性、透湿性、耐磨性、吸潮性、耐寒性,千百年来深受人们的青睐且长盛不衰。
    (1)与人体的亲合性
    动物皮革和人的皮肤主要成分相同,均由胶原蛋白组成,只要在加工过程中控制好化工材料的使用比例,所有皮革均可与人体零距离紧密接触,贴身使用,不会出现任何不利于人体的不良反应,这是任何化学纤维难以比拟的。
    (2)良好的回弹滞后性
    皮革具有一定的弹力,但不同于塑料和橡胶,拉伸到一定长度后,回弹并不随着外力的消除而直线产生,皮革按照其特定曲线缓慢恢复原状,这就是皮革的回弹滞后性。这种独特的力学性能,使皮革制品使用时舒适贴体,对身体没有压迫感。
    (3)卫生性能
    皮革具有良好的透气性和吸湿排湿性。自然状态下,完全干透的皮革仍含有
    10%左右的水份,正常的绒面革载水量达其重量的 70%时,其革面仍能保持干爽的无潮湿感。同时皮革本身是一种蛋白质纤维三维交织的超大比表面的多孔体。
    每平方英寸约有 100 万个微孔,这种结构带来皮革良好的透气性,在 1mm 汞柱的压力下每平方米每小时透气量达 1000 多升。这种宝贵的吸湿排湿性和透气性赋于皮革制品化学纤维面料无可比拟的穿着舒适性和卫生性。
    3、皮革产品的分类
    (1)按原料类别划分
    按照原料皮来源,皮革可分为牛皮革、羊皮革、猪皮革等。全球猪牛羊皮革制品中以牛皮为主,约占 65%,羊皮占 24%,猪皮革占 11%;我国略有不同,牛皮约占 51%,羊皮占 31%,猪皮占 18%。牛皮革又分为黄牛革、水牛革和牦牛革,其中黄牛革占比约 90%。
    (2)按用途来分
    按照应用用途,皮革可分为鞋面革、服装革、家具革、汽车革、手套革等。
    全球皮革目前以鞋面革为主,约占 53%,其次为家具革、服装革和汽车革;我国产品结构跟国外不同,鞋面革的比重为 35%,其次为服装革、家具革、手套革和汽车革。
    (3)按鞣制方法分类鞣制是皮革加工工艺中的关键工序。鞣制通过加入鞣剂使生皮转化为带有水份的熟皮(即半成品革),从而赋予皮革饱满、柔软、坚韧等各种特性。根据使用的鞣剂不同,皮革主要分为植鞣革、铬鞣革和其他鞣制皮革:
    ① 植鞣革
    植鞣法是最早的皮革鞣制方法,植鞣剂(主要成分为单宁)从植物中萃取。
    采用植鞣法加工后的皮革为淡棕黄色,使用一段时间后因氧化、日照等因素的影响颜色会逐渐变深。植鞣革质地一般比较厚实、坚韧,较容易吸收液体,吸水后便于立体塑形。
    ② 铬鞣革
    铬鞣法发明于 1858 年,是现代制革业发源的重要标志。铬鞣法以硫酸铬等铬盐作为主鞣剂对皮革进行鞣制,其鞣制的时间和成本都比植鞣革节省得多。这
    一方法鞣制的半成品革因呈蓝白色被称为“蓝湿皮”。铬鞣革质地柔软且富有伸缩性,褪色和缩水程度都小,并且便于染色和车缝。
    ③ 其他鞣制皮革
    除植鞣法和铬鞣法外,制革工艺中常见的鞣制方法还包括油鞣法、醛鞣法和铝鞣法等单一鞣制方法,以及采用两种或以上鞣剂同时或先后对皮革进行鞣制的方法,通过不同组合最终加工出具有不同特性的皮革,广泛应用于多种日常皮革用品的生产。
    在制革工业中,由于铬盐鞣制成革的优越性能,铬鞣法自其出现就一直在鞣制领域占据统治地位。但随着人类环保意识的提高和铬资源的日益短缺,铬鞣法逐渐受到诟病。一方面,由于六价铬的毒性,铬盐的使用对生态环境、人畜构成了较大的威胁。同时,传统的铬鞣法中由于铬鞣废铬屑无法得到有效利用,使得制革工业中产生的废胶原大量损失,且带来了严重的固废污染;另一方面,我国铬资源短缺,制革所用铬几乎全靠进口,而近年来国防及一些高新产业中铬的需求日益增大,导致铬盐的价格逐年攀高。为保证皮革工业可持续发展,大力发展无铬、低铬技术,解决皮革工业的铬污染问题已刻不容缓。
    明新旭腾自成立以来即致力于无铬鞣汽车革的研究与开发,经过多年积累,形成了成熟的无铬鞣汽车革制造技术。报告期内,公司无铬鞣汽车革产品销售额占全部销售额的 70%以上。
    (4)按计量方式分类
    按销售的计量方式可将皮革分为重革和轻革。重革主要指密度较大的革,多
    为植物鞣革,一般按重量进行销售,主要包括鞋底革、装具革、垫圈革等;轻革相对重革密度小、质量轻,多为无机(矿物)鞣革,一般按面积进行销售,包括汽车革、鞋面革、服装革、手套革等。
    轻革在皮革生产中产量最大、品种最多,是主要的消费用品,占市场的主要地位,由于其制造过程较重革复杂,要求具有较高收缩温度和良好的柔软、丰满、弹性和适当的延伸性。因此业内往往将轻革产量作为皮革行业的重要指标。
    公司主要产品汽车天然皮革属于轻革。
    (5)按照皮层及特性划分
    按照皮料的层次及特性,皮革可分为头层革和二层革。
    头层革由动物原皮或对较厚皮层动物皮横切成上下两层后取纤维组织严密
    的上层部分加工而成。因为来源于动物身上最表层的皮,头层革有原始的皮肤特征,表面保留完好的天然粒面,毛孔清晰、细小、紧密、表面丰满细致,能展现出动物皮自然的花纹美,具有良好的耐磨性、透气性和透潮性。头层牛皮按皮料等级可划分为全粒面皮、修面皮、软面皮和碎皮等;二层革由厚皮横切后的下层皮取得,因仅有疏松的纤维组织层,只有经过涂饰或贴膜等系列工序才能用来制作皮具制品。二层皮保持着一定的自然弹性和工艺可塑性特点,但牢度耐磨性相对较差。
    (6)按照原料皮的产地来源分类
    从原料皮产地分布来看,世界五大原料皮生产地为美国、中南美洲、欧洲、澳大利亚和非洲。其中美国因其农场机械化程度高、管理比较好,澳大利亚因其气候温和、地广人稀、水源丰富、牧草肥沃等自然人文原因,养牛业均十分发达,两地的牛原料皮品质上乘,大小、规格、厚度较统一,出口量较大,在世界牛皮贸易中占有重要份额。
    4、皮革制造业发展情况概况
    皮革制造业源于人类对动物毛皮的利用,作为畜牧业的延伸,有效解决了肉类加工业存在的固体废弃物问题,在消除污染方面具有积极作用,因此皮革制造
    业是典型的资源循环利用行业,也是国际公认的十字形大农业的战略支撑行业之
    一。皮革产品被广泛用于服装、制鞋、箱包、汽车内饰等领域,是国民经济中不
    可缺少的原材料和必需品。作为国民经济中最大的配套行业之一,皮革制造业与国民经济的发展密切相关,随着人们生活水平的提高和社会经济的快速发展,皮革工业市场地位日益重要。
    (1)世界制革产业竞争格局和发展趋势
    人类制革历史虽然悠久,但在较长的时间内皮革的生产和销售一直局限于手工作坊内。客观来说,1893 年丹尼斯(Martin Dennis)发明浴铬鞣法后,制革行业才正式跨入现代工业。在之后两次技术革命的推动下,皮革工业在欧洲得以迅速崛起,意大利、西班牙、德国等西欧发达国家从不发达地区进口原料皮后加工成皮革销往全球。凭借自身强大的基础化工带来的在皮革化学品的产量、质量、品种方面具有的显著优势,欧洲长期位于世界皮革制造中心。
    进入 21 世纪以后,随着经济全球化浪潮的到来,加上产业和资源地域分布
    的不合理、日益严格的环保法规及高昂的劳务费用等因素的冲击,欧洲发达国家皮革工业的生产和发展陷入窘境并逐年萎缩,制革业逐渐向以亚洲、南美洲乃至非洲为代表的原料皮产区转移,形成了全球分工协作、差异化竞争的崭新格局。
    其中,亚洲皮革生产国以中国、越南、印度、泰国等东南亚国家为代表,充分利用丰富的原料皮资源、廉价的劳动力成本,以广阔的皮革消费市场为后盾,注重提高皮革产品附加值,着重发展皮革产品深加工工业,制革工业取得了长足发展,成为世界重要的原料皮和成品革生产基地。尤其是中国,已成为世界皮革生产大国;南美洲皮革生产国家以墨西哥、阿根廷和巴西为代表,凭借原料皮资源优势及较先进的制革技术,由原料皮供应逐渐向皮革生产的角色转变,与亚洲皮革生产国形成一定竞争;非洲地区拥有丰富的原材料资源,但限于技术,总体皮革工业比亚洲、南美洲发展缓慢。
    从销售总量上看,随着世界经济的不断发展,居民消费水平与消费档次不断提升,皮革制品日益受到消费者的喜爱,使用领域日益扩大,皮革需求量逐年增长,全球轻革产量近年来呈现上升态势,2014 年全球牛皮轻革产量达到 145.4亿平方英尺,羊皮轻革产量达到 53.67 亿平方英尺。
    分区域看,2014 年亚洲地区牛羊皮轻革生产量占世界总生产量的 46%,牛羊原料皮生产量占世界总生产量的 46%;欧洲地区牛羊皮轻革生产量占世界总生
    产量的 23%,牛羊原料皮生产量占世界总生产量的 13%;北美地区牛羊皮轻革生产量占世界总生产量的 4%,牛羊原料皮生产量占世界总生产量的 4%;拉丁美洲和加勒比地区的牛羊皮轻革生产量占世界总生产量的 21%,牛羊原料皮生产量占世界总生产量的 11%;大洋洲地区牛羊皮轻革生产量占世界总生产量的 2%,牛羊原料皮生产量占世界总生产量的 8%。亚太区现已成为世界皮革生产中心。
    (2)我国皮革行业发展概况
    新中国制革业诞生于上世纪 50 年代,经历“初创期”和 1978 年改革开放以
    后的“一次创业期”后,我国皮革制造业得到了快速发展,形成了以制革行业为基础,由制革、制鞋、皮衣、皮件、毛皮及其制品等主体行业以及皮革化工、皮
    革五金、皮革机械、辅料等配套行业组成,涵盖设计研发、生产制造、市场渠道
    等各个环节的完整的产业链。随着制革技术水平不断进步,我国成品皮革质量大幅提升,获得市场的广泛认可。据国家统计局数据,2017 年我国规模以上皮革鞣制加工行业累计主营业务收入 1591.60 亿元,累计利润总额 106.20 亿元;皮革制品制造行业累计主营业务收入 3424.30 亿元,累计利润总额 203.90 亿元。
    皮革年产量从 1978 年的 2659 万标张牛皮,到 2010 年达到最高 7.47 亿平方米,
    2013 年以后受国际大环境影响,产量有所下滑,皮革产量维持在 6 亿平方米左右。至 2016 年我国规模以上制革企业年产量已占世界皮革总产量 25%,居世界首位。我国已成为名符其实的世界制革大国,并积极向世界制革强国的行列迈进。
    随着行业技术的不断提高和制革规范的日趋完善,我国皮革行业呈现出集中式、产业化、模块化的发展趋势,在全国多地形成了具有不同特色的产业集群,比较成熟有浙江海宁、河北辛集、福建晋江、珠江三角洲、四川等,新兴的有山东沾化、辽宁阜新、大庆肇源等。集中式的产业集群化发展,在环保设施统一规划、污染物集中处理、企业产品互补、原料互补、废弃物综合利用等方面具有独特优势,使得我国皮革产业的区域布局整体趋于合理,皮革行业得到持续健康发展。中国皮革协会统计数据显示,截至 2018 年底,我国轻革生产主要集中在河北、浙江、广东、河南等十大省份,轻革产量约占全国总产量的 95%以上。具体看,河北省轻革完成累计产量占全国规模以上制革工业排污单位轻革总产量的
    36.00%,浙江省占总产量 20.95%,广东省占总产量 8.96%,河南省占总产量
    8.58%,山东省占总产量 5.59%,江西省占总产量 5.54%,福建省占总产量 5.51%,
    四川省占总产量 2.38%,广西占总产量 2.22%,江苏省占总产量 1.69%。从空间布局上看,东部和中西部协调发展,推动产业有序、专业和有效承接。四川、河北、辽宁等地凭借劳动力与皮源优势,承接产业梯度转移,走转移与转型结合、提升与扩张共进的新型产业化发展之路,在新技术、新平台上实现了新跨越。
    2018 年十大轻革产区产量情况
    5、我国皮革制造业竞争格局和未来发展趋势
    改革开放以来,我国经济的持续发展及城镇化的进程加快给本土皮革制造企业创造了有利条件,我国皮革制造业得到快速发展。本土企业在高度竞争的市场环境中,利用世界皮革产业转移为契机,凭借低成本、出口增长等有利条件成功拉动产业快速发展从而形成了自己独特优势,在各子领域中完成了初步积累。随着中国经济增速放缓,皮革行业已整体步入平稳发展新常态,未来,随着环境保护的压力、劳动成本的提高、新型材料的竞争问题,皮革行业迎来“二次创业期”。
    (1)智能制造,助推产业升级提速
    受限于原材料的非标准化与面料的特殊性,在目前的生产过程中,皮革制造企业人工参与度非常高。皮革加工流程中的鞣制削薄、染色配色以及服饰加工中的配皮、毛工等环节,主要依靠熟练手工,要求厂商根据经验制定恰当的操作流程标准以及技师针对不同的原材料性质和产品要求进行差异化的物理或化学处理,生产工人的技术能力和熟练程度对生产效率、产品质量等有显著影响,因此皮革属于人力密集型行业。
    随着劳动力成本的不断攀升,我国传统竞争优势削弱。为提高劳动生产率,保持我国皮革行业总体竞争力,提高全行业智能制造水平及大范围采用自动化系统成为大势所趋。《皮革行业发展规划(2016-2020 年)》指出“加大先进自动化及智能设备引进力度,率先实现关键工序生产自动化,提升生产全过程自动化水
    平;积极采用射频识别(RFID)等相关技术,提升产品全流程管理水平;理顺企业内部两化融合流程,提高企业信息化生产和管理水平”、“实施一批效果明显、带动性强的自动化和智能制造重点项目”、“以智能制造为重要突破口,全面提升劳动生产率,强化产业整体竞争力。”
    (2)环保提升,行业必经之路
    动物皮毛是肉类加工业的副产物,是皮革行业的基本原料。皮革行业解决了肉类加工业存在的固体废弃物问题,属于循环经济范畴。但过去由于制革过程中,为保持皮革制品的生物特性及增加其耐用性、时尚性,使用了大量的皮革化工制品,带来了二次污染,导致制革行业被列入重污染行业。控制制革行业污染物的排放及污染一直是制约我国制革行业可持续发展及生态环境保护的重要因素。如何提高环保综合整治能力、推动产业绿色化,促进整个行业转型升级,是当前制革行业面临的问题。《皮革行业发展规划(2016-2020 年)》指出:“进一步提高清洁生产水平,提高废水循环利用率,降低生产过程中能耗、物耗及污染物排放量,基本实现废弃物的资源再利用”。随着环保压力的日益提高,改变以前的生产模式势在必行,只有那些提早布局无铬鞣制、环保型染整和涂饰材料的研发、废水和污泥深度处理等环保材料和绿色制革技术,并具有一定经济和技术实力的企业才能在竞争中脱颖而出。
    (3)行业结构性矛盾凸显,发展精品制造
    我国是皮革制造大国,皮革生产企业数量众多,但大多数为中小型企业,缺乏自主和整体研发能力以及品质精细化的工艺保证能力,产品结构不尽合理,中低端产品过剩,高端产品、个性化产品供给不足,与外资同行相比有一定差距。
    同时,行业整体研发设计水平偏低,发展理念亟需提升。根据国家统计局结
    果,2017 年全行业研究与试验发展(R&D)经费投入强度仅为 0.46%,远低于
    全国规模以上工业企业 1.06%的平均水平。创新投入不足,加剧了产品同质化,严重制约了创新发展,对全行业的盈利水平和可持续发展带来了较大的负面影响。
    《皮革行业发展规划(2016-2020 年)》指出“坚持大质量理念,深入开展全
    面质量管理,全面提升产品的内在质量、外在质量和服务质量;加强从原料采购到生产制造、市场渠道全流程质量管控;弘扬‘工匠精神’,发展精品制造。”从下游看,皮鞋、家私等领域属于皮革应用的传统领域。近年来,需求处于平稳状态。随着全球经济的快速发展,人们生活水平不断提高,汽车开始大规模进入普通家庭。我国的汽车工业蓬勃发展,消费者不再单纯追求车辆的操控性能,汽车内饰时尚及奢华的设计也成为市场追求的热点,真皮内饰越来越受到消费者的喜爱。但由于真皮的稀缺性,汽车革主要销售给国内外中高档汽车制造商及其一级供应商。下游客户对零部件的质量及皮革配套供应商的能力均有较高要求,需要
    通过一系列的认证才能够进入合格供应商目录。较高的准入壁垒要求汽车皮革制
    造商不仅具有较高的真皮技术开发能力,还需要有较强的系统管理能力和人才队伍。随着人民生活水平的提高,皮革内饰作为中高档汽车的一项关键配置需求呈直线上升趋势,未来汽车革将成为拉动行业跨越式发展的新增长点。
    (4)淘汰落后产能,实现规模化、上下游产业链联合发展
    随着节能减排以及环保要求越来越高,淘汰落后产能作为我国结构调整的一个政策将长期存在并持续加强。大量的小制革企业不仅带来了环境污染,也给行业发展带来了阻碍。2009 年《轻工业调整和振兴规划》提出,制革行业淘汰 3000万张落后产能。国家发改委《产业结构调整指导目录(2019 本)》提出“年加工生皮能力 20 万标张牛皮以下的生产线,年加工蓝湿皮能力 10 万标张牛皮以下的生产线”属于限制类、“年加工生皮能力 5 万标张牛皮、年加工蓝湿皮能力 3 万标张牛皮以下的制革生产线”属于淘汰类。根据各地的实施情况看,由于各地加大了政策执行力度,预计实际可能将超过这个数据。落后产能的淘汰有利于节能减排、调整产业结构,也进一步促进了制革行业重组,加快制革行业的市场集中度。通过政策调整,未来将产生若干家代表行业的大型制革企业。
    随着环保政策的持续加强和国内劳动力成本的持续攀升,未来没有竞争力的中小企业将被淘汰出局。与此同时,环保达标、产品有市场竞争力、技术创新能力强、管理规范的制革企业将在洗牌中大崛起,成为行业发展的引领者和骨干,而且将打造完整的产业链作为新的赢利模式来强化和巩固龙头地位。
    6、皮革在汽车行业中应用
    皮革具有透气性、经久耐用和易保养等优良特性,是中高档汽车内饰的理想材料,在增强汽车内饰的外观观赏性、提高驾驶员和乘客的舒适性方面扮演着重要的角色,对提升汽车的美观和档次也是不可或缺的。汽车内饰是皮革在汽车生产中的重要应用领域,主要用于座椅、方向盘、扶手、头枕、门板、仪表盘等汽车部件的装饰覆盖。
    由于原料毛皮的稀缺性,真皮作为汽车内饰材料主要用于轿车和 SUV 等中高端乘用车的内饰。从世界范围看,在美国、德国和日本等发达国家,汽车革已成为革制品的第二大应用市场。美国是对汽车革开发较早的国家之一,在上世纪
    70 年代已有产品问世,80 年代拥有真皮革的汽车迅速增加到原来的 6 倍。与此同时,欧洲也开始较大规模地对汽车革进行研发、生产和销售。
    我国由于汽车工业历史发展与发达国家有较大差距,真皮应用于汽车座椅历史较短。但随着人民收入的提高和中国消费者对于天然真皮的偏好,未来汽车革将成为皮革行业重点发展的市场。进入 21 世纪后,随着国民经济的高速发展,我国汽车工业进入高速增长期,汽车革产量随之增长。特别是 2010 年以后,在我国皮革行业整体趋稳的情况下,汽车革子行业异军突起,产量保持高速增长。
    中国皮革协会统计显示,2010 年汽车革产量约 3 亿平方英尺,至 2018 年底已超
    过 4.8 亿平方英尺,年复合增长率超过 6.08%。未来几年,随着我国汽车工业继
    续保持稳定发展,我国汽车革的需求量将呈现持续、稳定增长的态势。汽车工业的发展为汽车革生产企业提供了广阔的市场空间。
    7、汽车革市场需求状况分析
    汽车革下游市场和发展支撑是汽车行业,汽车行业的发展对汽车革市场具有决定性的影响,汽车产业发展情况如下:
    (1)全球汽车行业发展概况及发展趋势
    汽车制造业是国民经济的重要组成部分,具有行业关联度高、综合性强、技术要求相对较高等特点,是衡量一国制造业发展水平的重要因素。汽车产业的健康发展对石油、化工、钢铁、橡胶、皮革等上游原料行业,以及交通运输、基础设施建设和居民消费均能起到良好的带动作用。自 19 世纪末期第一辆汽车诞生以来,汽车制造业经历了手工生产、流水线大批量生产和精益化生产等阶段,制造经验的积累和管理理念的创新对全球经济的发展产生了深刻的影响。
    数据来源:OICA
    最近十年,全球汽车产量总体呈现稳步增长态势,复合增长率约为 4.95%。
    2008 年金融危机后,在美国和日本市场的复苏以及中国、印度等新兴市场的持
    续快速增长的带动下,全球汽车制造业出现反弹,产量超越危机前生产水平。随着各主要经济体刺激方案的退出,2011 年起全球汽车产量增速有所回落,但新兴工业化国家对于汽车普及化消费的需求仍成为全球汽车产量增长的持续动力。
    数据来源:OICA
    从全球范围来看,近十年全球汽车生产目前主要集中于欧洲、北美洲和亚太地区。但总体汽车产量的地理分布结构出现重要转变,亚太地区产量占全球总产量的比例逐渐上升,并于 2010 年超过欧洲及北美洲产量之和,达到全球总产量
    的 45.36%。根据 OICA 发布的数据,2016 年至今,亚太地区汽车产量占全球总
    产量均超过 50%,逐步呈现出产业制造重心转移的趋势。汽车制造中心由传统的欧美等发达国家市场逐步向日益活跃的新兴市场转移,世界汽车制造业格局逐步向多极化发展。汽车工业布局整体变化主要基于两方面原因,一方面是由于整车的制造和装配属于劳动密集型生产活动,发展中国家在人力资源方面较发达国家有明显的成本和数量优势;另一方面,发达国家的国内汽车市场发展程度高,人均汽车保有量已达到较高的水平,行业未来的发展潜力主要来源于新兴市场的汽车消费大众化趋势,将制造重心向新兴市场转移,可以进一步贴近终端消费市场,减少物流成本,及时响应本地消费者的需求。
    (2)我国汽车行业发展概况及发展趋势
    ① 我国汽车工业最近十年高速发展
    汽车工业是我国国民经济的支柱产业,具有产业链长、就业面广、消费拉动大、行业关联性高等特点。汽车工业的快速发展能够充分促进上下游相关行业和国民经济发展。同时,经济环境、消费市场的景气程度也是决定汽车产业发展平稳与否的重要因素。因此汽车产业与国民经济关系紧密,国民经济总量同行业发
    展表现出较高的相关性。近十年来,我国国内经济总体处于快速增长的阶段。2018年国内生产总值由 2009 年的 34.85 万亿元增至 90.03 万亿元,平均增长率达到
    7.96%。汽车工业与经济周期呈现明显的正相关性,在该时期,汽车保有量也呈
    现持续增长态势,并逐渐成长为国民经济的支柱产业。
    数据来源:国家统计局网站、WIND 资讯
    经过十年的高速发展,我国汽车产量逐年上升,并于 2009 年成为全球汽车
    第一大生产国,在全球汽车制造市场中开始占据重要地位,且份额整体呈稳定增长态势。根据 OICA 发布的数据,2018 年我国汽车总产量为 2780.92 万辆,占当年全球汽车总产量的 29.61%。最近十年我国汽车产量占全球汽车总产量的份额如图:
    数据来源:OICA
    ② 自主品牌逐步崛起
    与国内汽车市场蓬勃发展的态势相比,我国本土汽车工业起步相对较晚,工业基础较为薄弱。在汽车工业发展初期,通过与国际知名整车厂和零部件生产商
    建立合资企业的方式,引进国外先进生产、研发技术和管理理念,国内汽车工业及配套产业发展迅猛。经过长期积淀和发展,优秀的民族品牌不断涌现,逐渐在国内市场占据一席之地。但近年随着国外汽车巨头对国内汽车行业合资兼并,合资品牌车型不断下探,挤占了中低端市场,自主品牌市场份额从 2010年的 44.77%下降至 2014 年的 38.45%,而在 2016 年随着部分国产 SUV 等车型的畅销,市场份额回升至 43.41%,领先于德系、美系、日系等传统汽车强国。在国外品牌中,日系品牌受中日外交风波等因素影响,2012 年开始销量被德系品牌反超,目前德系品牌以绝对优势占据首位,日系品牌位居第二,美系品牌则位列第三。2018年乘用车市场销量首次出现负增长,受冷淡车市的影响,头部厂商综合销量均受到不同程度的影响。但分市场看,德系车和日系车市场占有率保持提升态势,其中德系车市场占有率由 2017 年的 19.97%提升至 2019 年的 23.72%,日系车市场占有率由2017年的17.31%提升至2019年的20.68%。一方面是由于日德系车2018年不断推出的新车型得到消费者认可;另一方面,以前庞大的客户基础上形成了良好的产品口碑和客户黏性一定程度上抵抗了汽车市场的低迷状态。
    数据来源:WIND 资讯
    ③ 乘用车产销量在汽车产销总量中占据主导地位根据国家质量检验检疫总局于 2001 年批准的《汽车和挂车类型的术语和定义》(GB/T 3730.1-2001),乘用车指“在其设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车,包括驾驶员座位在内最多不超过 9个座位”,而商用车则统指除乘用车之外的用于运送人员和货物的汽车。乘用车分为基本型乘用车、运动型多用途车(SUV)、多功能车(MPV)及交叉型乘用车四类。
    随着居民收入水平的逐渐提高,对生活质量和出行效率的要求不断提升,乘用车的消费属性日益显著,已逐步成为大众消费品。我国乘用车的产销量在汽车总体产销量中占据主导地位,且所占份额总体呈上升态势,成为支撑我国汽车工业发展的重要支柱。根据中国汽车工业协会统计数据,最近十年,我国乘用车产销量由 2009 年的 1036.42 万辆和 1031.54 万辆提高至 2019 年 2134.18 万辆和
    2143.29 万辆,产销量增长幅度分别为 105.92%和 107.78%,复合增长率达到
    7.49%和 7.59%,在我国汽车总产销量中的份额由 2009 年的 75.30%和 75.73%增
    加至 83.04%和 83.22%,体现了居民对于乘用车消费的旺盛需求。
    根据中国汽车工业协会统计数据,从细分市场看,国内乘用车以轿车和 SUV为主,合计份额超过九成。其中,轿车 2019 年销量占据优势,占乘用车比重达
    到 48.00%,但总体发展速度平稳;SUV(运动型多功能乘用车)排名第二,但
    从发展速度来看,SUV 表现优于其他类型。2012 年至 2017 年销量增速连续五年保持高增长,复合增长率达到 38.68%。2018 年因车辆购置税优惠政策的退出效应及我国经济发展增速放缓等双重作用带来的整个汽车消费市场调整的影响,SUV 车型销量虽有所下滑,但仍然替代轿车成为 2012 年以来乘用车领域最佳细分市场,占乘用车市场份额从 2012 年 12.91%达到 2019 年的 43.68%,持续保持增长,成为各大车厂未来的产品重点布局,而交叉型乘用车和 MPV 销量近两年则继续保持下滑态势。具体见下表:
    2013 年-2019 年汽车行业分类型销售情况(单位:万辆)
    项目 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年
    汽车 2199 2349 2456 2794 2894 2804 2575
    乘用车 1970 1970 2111 2429 2474 2367 2143
    其中:轿车 1201 1237 1170 1214 1185 1152 1029多功能(MPV)
    130 192 211 249 209 173 138运动型(SUV)
    299 408 621 894 1026 997 936
    交叉型 163 133 110 72 55 46 40乘用车整车制造行业呈现寡头垄断格局
    我国乘用车市场规模经济表现较为明显,大型的汽车厂商在产业链中的话语权较强,能够获得较有优势的采购价格,对于终端销售的价格控制能力也较强;
    产品线相对丰富,对于市场需求的变化适应性较好,增强了其抗风险能力;此外,大型汽车厂商的资金与技术优势明显,产品更新换代速度较快,整体竞争实力较强。从厂家来看,2019 年销售量排名前十位的乘用车厂商以合资品牌为主,前十家乘用车企业合计销量达 1282.50 万辆,占比达 59.80%,市场集中度较高,其中上汽大众、上汽通用、一汽大众是第一梯队的合资厂商;吉利控股、东风有
    限是第二梯队,而多数自主品牌车企市场份额较低。
    2019 年前十家乘用车生产企业销售排名(单位:万辆)
    序号 企业名称 销量 市场份额
    1 一汽大众 204.6 9.54%
    2 上汽大众 200.2 9.33%
    3 上汽通用 160 7.46%
    4 吉利控股 136.2 6.35%
    5 东风有限(本部) 127.7 5.95%
    序号 企业名称 销量 市场份额
    6 上汽通用五菱 124.2 5.79%
    7 长城汽车 91.1 4.25%
    8 长安汽车 81.5 3.80%
    9 东风本田 80 3.73%
    10 广汽本田 77.1 3.59%
    合计 1282.50 59.80%
    数据来源:中国汽车工业协会
    ⑤ 未来市场前景广阔
    据 OICA 统计,虽然我国汽车产销量连续八年稳居全球第一。从汽车保有量来看,根据世界银行发布的最新数据,2019 年我国千人汽车保有量约为 173 辆,而美国千人汽车保有量已达到 837 辆,是中国的近 5 倍。而澳大利亚、意大利、加拿大、日本等较为成熟的汽车市场千人汽车保有量在 600 辆左右。与发达国家相比,我国人均汽车保有量明显较低,居民对汽车的需求仍有很大的提升空间。
    随着我国城市化率的进一步提高以及人均收入的不断提升,我国汽车需求增长空间依然较大,特别是在三四线城市以及富裕的村镇。因此,未来我国汽车产业增速仍然有可能保持平稳增长。
    (3)全球汽车零部件行业发展概况及发展趋势
    汽车零部件行业是汽车制造工业的重要一环,其上游行业主要是有色金属、钢材、石油化工、橡胶、皮革及其他材料行业,下游行业主要是整车制造行业和维修服务行业,其发展主要取决于下游整车市场和服务维修市场的发展。
    根据具体功能来分,汽车零部件一般可划分为汽车发动机系统、车身系统、底盘系统、电气系统和通用件等 5 大类,具体情况如下:
    序号 分类 概况
    1 发动机系统
    发动机是汽车主要的动力提供系统,发动机系零部件包括曲柄连杆机构零部件、配气机构零部件、燃料供给系统零部件、点火系统零部件、冷却与润滑系统零部件、启动系统零部件等。
    2 底盘系统
    底盘的作用是支承、安装汽车发动机及其各部件、总成,形成汽车的整体造型,并接受发动机的动力,使汽车产生运动,保证正常行驶。底盘系统零部件包括传动系零部件、行驶系零部件、转向系零部件和制动系零部件等。
    3 电气系统
    电气设备由电源和用电设备组成。主要包括点火系零部件、启动系零部件、灯、仪表等。
    4 车身系统
    车身系统容纳驾驶员、乘客和货物,并构成汽车外壳。车身系统零部件包括车门窗、车锁、内饰件、座椅及车前各钣金件等。
    5 通用件 可广泛用于汽车各系统的零部件。如通用螺母、螺杆等。
    汽车工业的竞争很大程度上取决于汽车零部件产品技术、品质和成本等综合竞争结果。在全球汽车工业产业链上,零部件产业的价值一般超过 50%。据统计,
    截至 2018 年,我国规模以上汽车零部件厂家主营业务收入 3.8 万亿元,约占整
    个汽车工业主营业务收入的 50%。
    在汽车工业的发展初期,特别是以美国福特为代表的大批量流水线生产时期,整车厂大多实行纵向一体化的经营策略,生产活动覆盖了从零部件生产到整车装配的完整经营链条。20 世纪以来,受到经济全球化的影响,整车厂为了降低生产成本,简化汽车制造工艺,节省装配时间,追求更高的生产效率和利润率,保留了整车设计、研发和装配等环节,将零部件生产等低利润率环节通过全球资源配置的方式进行外包,逐渐形成了专业化分工程度较高的汽车零部件行业。汽车零部件行业的发展与汽车制造业密切相关,整车厂以其先进的生产水平和成熟的工业理念带动了零部件供应商的发展。零部件供应商能否对整车厂实现稳定、及时、高质量的供应,是决定其能否进入整车厂供应商体系的关键因素。
    在全球汽车市场中,传统的汽车工业强国如美国、德国、法国、日本、韩国等国家不仅拥有众多国际知名的整车厂,也产生了一批优秀的零部件供应商,在全球范围内进行采购、生产和配套供应活动。根据美国汽车新闻(《AutomotiveNews》)2019 年发布的统计数据,全球汽车零部件供应商百强榜的前十位大部分来自上述传统汽车工业强国,其中德国博世已连续八年位居行业第一:
    2019 年度全球汽车零部件供应商百强榜前十位
    单位:亿美元
    排名 企业 总部所在地 2018 年营收
    1 Rober Bosch(博世) 德国 495.25
    2 Denso(电装株式会社) 日本 427.93
    3 Magna International(麦格纳国际) 加拿大 408.27
    4 Continental(大陆) 德国 378.03
    5 ZF Friedrichshafen AG(采埃孚) 德国 369.29
    6 Aisen Seiki(爱信精机) 日本 349.99
    7 Hyundai Mobis(现代摩比斯) 韩国 256.24
    8 Lear(李尔) 美国 211.49
    9 Faurecia(佛吉亚) 法国 206.67
    排名 企业 总部所在地 2018 年营收
    10 Valeo SA(法雷奥) 法国 196.83
    汽车零部件行业呈现出金字塔式多层级态势,即供应商按照与整车厂之间的供应联系被分为一级供应商、二级供应商、三级供应商等多层级关系。一级供应商主要生产零部件总成,直接为整车制造商进行整车装配,双方保持着长期稳定的配套供应关系,并参与新车型的设计研发,因此,在供应商体系中与整车厂的关系最为紧密,其工业技术和产品附加值也处在相对较高的地位;二级供应商向
    一级供应商供货,并承担一级供应商的部分研发任务;三级供应商则向二级供应
    商提供零部件,依此类推,并且层级越低,该层级的供应商数量也越多。
    发行人主营产品汽车革主要用于座椅、方向盘、扶手、头枕、仪表盘等汽车内饰件,作为二、三级供应商向座椅总成等一级供应商提供成品革和裁片。20
    世纪 90 年代以前,汽车革作为皮革高端产品为欧美发达国家制革企业垄断。近年来,随着汽车制造中心由传统的欧美等发达国家市场逐步向日益活跃的新兴市场转移,发达国家汽车革供应商竞争力不断削弱,而以中国为代表的汽车革企业国际竞争力不断增强,成为国际同行的强有力竞争者。
    随着行业分工专业化程度和经济发展全球化发展程度不断提高,未来全球汽车零部件行业将呈现出进一步的发展趋势:
    ① 资源配置全球化程度进一步加深
    最近十年,全球汽车工业的制造重心和消费市场均呈现出向新兴市场转移的趋势。整车厂制造重心的转移将同步带动零部件供应商的迁移。对于零部件供应商来讲,向新兴市场转移,一方面可以贴近整车厂的生产基地,提供高质量的产品和服务;另一方面可以利用新兴市场的资源和人力成本优势,维持其自身的利润水平。
    ② 行业集中度进一步提高
    汽车零部件行业由于处于汽车制造产业链的中游,其与下游的议价能力、向上游传导价格压力的能力有限,因此规模化经营对汽车零部件供应商至关重要。
    经过多年发展,汽车零部件行业逐步呈现出集中化的趋势,强强联手的行业兼并与收购不断涌现。如采埃孚股份公司(ZF Friedrichshafen AG)收购美国天合汽
    车控股(TRW Automotive Holdings),麦格纳国际(Magna International)收购德国格特拉克(Getrag)等。未来,行业内的兼并与收购活动仍将继续发展,行业集中度有望进一步提高。
    ③ 新技术的涌现带来更多参与者,行业竞争加剧随着全球科技水平的不断提高,越来越多的高新技术应用于传统汽车工业,如智能驾驶、无人驾驶和新能源汽车等,在为传统行业带来新活力的同时,也带来了更多的行业参与者,使汽车制造这一成熟市场竞争更加激烈。这其中,新能源技术率先实现工业化量产。新能源汽车的快速发展打破了汽车由单一能源驱动的传统格局,也为汽车工业带来了新的竞争者。由于新能源汽车的动力结构与传统汽车存在较大区别,关键零部件如电池、安全系统等对专业技术水平的要求较高,利润回报较为丰厚,吸引了众多高科技企业参与到研发和生产活动中。这些企业凭借先天积累的技术优势,顺应新能源汽车发展的大潮,后来居上,一跃成为全球汽车市场的重量级玩家。从经济学角度来讲,新能源汽车与传统燃油汽车互为替代品,其市场份额的不断攀升必将导致全球汽车工业竞争进一步加剧,行业格局出现新的变化。
    (4)我国汽车零部件行业发展概况及发展趋势
    我国汽车零部件产业的区域集中度较高,且往往与整车制造产业形成周边配套体系。我国目前已形成六大汽车产业集群:即以长春为代表的东北产业集群,以上海为代表的长三角产业集群,以武汉为代表的中部产业集群,以北京、天津为代表的环渤海产业集群,以广东为代表的珠三角产业集群,以重庆为代表的西南产业集群。发行人母公司位于长三角产业集群,子公司辽宁富新位于东北产业集群。
    在我国汽车零部件市场中,一级供应商多为国际知名零部件供应商在国内设立的独资企业,或与国内实力雄厚的汽车制造企业成立的合资公司,直接面向本地整车厂供货。本土企业多为二级或三级供应商,整体处于产业链上利润率较低的生产环节。一方面是由于本土零部件行业起步较晚,技术水平和工业配套相对落后,尚无法全面满足整车厂的生产技术要求;另一方面,自主整车品牌虽然在国内市场占据了较大份额,但产品仍以中低端车型为主,无法对国际知名厂商形
    成有力竞争,对本土零部件生产企业的带动能力有限。
    经过多年的配套经验积累和技术开发,同时伴随着整车消费市场和服务维修市场的发展,我国汽车零部件行业经过不断转型升级,逐渐涌现出一批具有一定规模和实力的本土企业,并在部分核心零部件、总成领域实现了重要突破,逐步取得了部分市场的主动权。小部分优质企业已经实现了出口销售,融入了全球汽车市场的供应体系。随着全球汽车制造重心逐步转移以及自主品牌的逐渐崛起,我国汽车零部件行业具有较大发展空间,未来发展趋势如下:
    ① 行业集中度提高,形成规模效应与国际知名零部件供应商相比,我国大多数零部件配套企业生产规模相对较小,研发实力较弱,在汽车制造产业链条中处于利润率较低的环节。在这种情况下,形成规模化经营、降低成本对提升企业自身的盈利能力至关重要。通过在相关领域内的收购兼并活动,扩大规模,降低单位产品生产成本和管理成本,由量变带动质变,有助于提升企业在各自细分领域内的话语权和行业地位。
    ② 提升技术水平,向产业链下游延伸我国本土零部件供应商多处于二级、三级配套供应地位,在向一级供应商转变的过程中,需要强大的技术实力和雄厚的资本实力作为支撑。在整车制造产业链条中,企业所处行业地位越接近下游,产品和服务的附加值越高,与上游供应商的议价能力越强。在经历行业野蛮生长、完成原始积累后,逐步提高企业的技术研发、工业生产和综合服务能力,完成从零部件供应商向总成供应商的转变,是优秀本土零部件企业发展的必经之路。
    (四)行业竞争格局和主要企业情况
    1、行业竞争格局
    作为全球最大的汽车消费市场,我国汽车市场已逐步成为全球汽车行业参与者的战略重心。无论是整车制造还是零部件配套,本土自主品牌均受到来自德系、美系、日系等传统国际知名整车厂和零部件供应商的竞争压力。但自主品牌由于起步较晚,技术水平和生产、配套能力相对较弱,在对外竞争中处于相对较弱的
    地位。
    同时,汽车零部件行业特有的逐级配套机制以及高度专业化的行业分工,使零部件供应商在各自的细分领域和供应环节面临激烈的内部竞争。具体到国内汽车零部件供应市场,由于我国大部分零部件供应商处于二级或三级供应商行列,产品和服务的附加值在产业链条中相对较低,企业数量众多而规模较小,竞争环境尤为复杂。
    2、主要企业情况
    发行人所处细分行业为汽车革制造业,主要客户为汽车座椅、方向盘等制造商。我国汽车零部件市场中具备座椅、方向盘生产能力的企业主要为外资企业,如安道拓、麦格纳、李尔、奥托立夫等。汽车革生产厂家通过进入整车厂的供应商体系,间接为整车制造企业服务。
    汽车革与一般的皮革制品差异较大,具备一定的技术难度,行业内主要的供应商以外资或合资企业为主,如德国柏德、美国杰仕地、美国鹰革、日本美多绿等,本土供应商主要包括本公司、海宁森德皮革、四川振静股份有限公司(现已更名为乐山巨星农牧股份有限公司)等公司。以上企业的简要情况参见本节“三、发行人在行业中的竞争地位”之“(三)主要竞争对手简要情况”。(五)进入本行业的主要壁垒
    1、供应商体系认证壁垒
    整车属于综合性强、技术水平高的成熟产品。据估计,一般轿车约由 1 万多个不可拆解的独立零部件组装而成。结构极其复杂的特制汽车,如 F1 赛车等,其独立零部件的数量可达到 2 万个之多。零部件的规格、质量以及供应的稳定性,对整车的生产装配至关重要。随着汽车工业的发展,汽车行业已经建立起成熟的供应商评选体系和流程。作为汽车内饰皮革生产企业,如果要进入整车厂的供应商体系,除了需要熟练掌握成熟的汽车皮革制造技术和工艺流程外,还需要通过相应的供应商遴选流程:首先,需要严格规范质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系并取得第三方机构认证;其次,需要通过对应客户对其产品质量、技术水平、售后服务和管理能力等多方面的严格评审。汽车革作为整车厂
    的重要零配件,产品必须得到整车厂的直接认可,并通过整车厂严格的外观评价、材料测试及功能测试。在通过繁杂的评估、反馈和改进程序后,通过审核的汽车革供应商才可能获得整车厂某一款车型的定点生产意向,获得大批量订单。进入整车厂合格供应商名录后,生产过程中还需持续接受客户对其过程控制、质量可靠性及稳定性、成本控制、安全生产及环保状况等进行的持续综合考核。
    由于整车厂对合格供应商的考核标准非常严格,且持续时间长,一旦双方确定合作关系,不会轻易变动。通常情况下,整车厂会就同一型号产品确定 1-2 名供应商集中采购。合格供应商在对应车型生产周期内将能获得稳定可期的优质订单。
    整车厂通过严格的供应商管理体系,保证了自身产品的质量水平。但对于新进入者来说,面临着较高的供应商体系进入壁垒。一方面,通过整车厂供应商考核过程需要经历较长的时间,对备选供应商的资金、技术、管理、环保等方面要求较高,需要投入较多的人力和物力;另一方面,已进入整车配套体系的汽车革供应商与整车厂之间已形成一定默契并建立了稳固的合作关系,轻易解除合作会增加双方运营过程的不稳定性。
    发行人经过多年积累,赢得了大量优质整车厂客户的认可。截至本招股意向书签署日,公司已通过美国Chrysler、德国大众、法国PSA等国际主流车厂和一汽大众、上汽通用、上汽大众、神龙汽车、上汽通用五菱、广汽菲亚特、吉利、长城、长安、宝沃、比亚迪、奇瑞、一汽轿车、广汽等国内主流整车制造企业的认证,并成功向T-ROC(德国大众)、RT Minivan(美国Chrysler)、宝来、速腾、
    奥迪Q3、奥迪Q5L、探岳、探歌、传祺、高尔夫嘉旅、帝豪、博越、VV5(长城)、秦(比亚迪)、昂科拉、科帕奇等国内外多种主流车型配套批量供应高品质及稳定的汽车内饰整皮与裁片产品。
    2、技术壁垒
    随着汽车市场竞争日趋激烈化,整车厂通过不断的推陈出新,来维持自身的竞争地位。新车研发和上市周期不断缩短、汽车功能逐渐多样化,特别是当今消费者对汽车个性化、美观、环保等方面的需求日益显著,汽车内饰件也成为竞争
    重点之一。日益激烈的市场竞争对整车厂和内饰件供应商的技术研发实力提出了
    更高的要求。为更好的响应整车厂要求,作为内饰件材料提供商,汽车革供应商需要具备同步研发能力,能够深度参与新车型的设计环节,确保所提供产品能够满足特定需求,通过在这一阶段的双向反馈,减少双方沟通成本,为批量稳定供货建立稳定的合作基础。同步研发对汽车革供应商的技术水平提出了更高的考验,具备同步研发能力的零部件供应商将在行业竞争中占据更加有力的地位。
    3、专业人才壁垒
    汽车革不同于普通日用皮革,作为汽车零部件,其研发和生产需要完全参考整车厂要求并配合对应整车车型设计的需要,无论是标准还是供货渠道,都采用
    一对一的形式。生产方面,为配合整车厂对库存储备和产品质量的严格要求,汽
    车革制造商需要具备优秀的生产组织和管理水平,能够有效组织生产、避免效率低下和重复返工造成的资源浪费;设计方面,汽车整车设计涵盖了材料学、动力学、人体工程学等诸多领域,为更好的配合对应车型的设计,作为内饰零部件供应商,汽车革企业的研发人员需同时了解和掌握皮革和整车设计双重领域的技术特点。专业化的生产、管理和技术人才储备成为衡量汽车革制造企业综合水平的重要因素,也对新进入企业形成了一定的人才壁垒。
    4、资金壁垒
    汽车革生产工序复杂,为满足整车厂在生产设施、库存管理、人员和技术研发等方面的严格要求,汽车革制造商需要在生产经营过程中投入大量的资金。同时,作为汽车零配件提供商,具有较大规模的汽车革企业也具有较强的竞争优势,不仅能够降低综合成本,还能满足客户大批量、多样化的订单需求,更易获得较多优质客户资源。规模化经营成为成熟零部件供应商的典型特征。
    汽车革企业对规模和资金的要求,也对行业新进入者构成了一定的资金壁垒。
    5、环保壁垒
    制革行业对生产过程中污染物的处置和排放都有着严格的要求,若处理不当则可能引起环境污染事件,威胁环境安全。同时,随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策日益完善,环境污染治理标准不断
    提高,环保督查力度和居民的环保意识也在逐渐加强。汽车革企业需要投入大量的人员和资金进行环保设施的升级改造,通过不断提升清洁生产和污水治理水平,来满足政府和社会的要求。上述因素对新进入者环保方面技术研发、管理及资金投入提出了较高的要求。
    (六)行业供求状况及变动原因
    1、行业需求状况及变动原因汽车零部件行业的需求主要来自于整车厂的产销计划。整车厂通过对销售情况的预测和市场投放策略来安排自身的生产计划,并向零部件供应商发出订单。
    因此,影响汽车零部件行业需求的根本原因是终端市场需求的变动。
    根据世界银行发布的最新数据,2019 年我国千人汽车保有量约为 173 辆,而美国千人汽车保有量已达到 837 辆,是中国的近 5 倍。而澳大利亚、意大利、加拿大、日本等较为成熟的汽车市场千人汽车保有量在 600 辆左右。与发达国家相比,我国人均汽车保有量距离美国、日本、德国、法国等传统汽车工业强国存在较大差距,同时考虑到我国较大的人口基数,我国汽车消费市场仍然存在较大的需求空间。
    2、行业供给状况及变动原因
    我国汽车革行业的供给方包括外资企业和内资企业。外资企业,如鹰革沃特
    华(Eagle Ottawa)、柏德(Bader Leather)等在国内中高端合资品牌乘用车车型配套市场拥有较强的竞争力。
    内资汽车革企业大多数为中小型企业,平均技术水平与外资企业相比有一定差距,主要为低端合资乘用车品牌车型、国内自主品牌整车厂商和售后市场配套,在中高端车型配套市场份额中的比重还比较低。
    内资企业中,有较强产品研发技术实力的明新旭腾、巨星农牧等公司近年来发展迅速,产销规模与技术水平呈现不断提升的良好趋势。
    (七)行业利润水平的变动及影响因素
    汽车革行业处于汽车产业链的中游,行业利润水平受到上游原材料供应价格及下游汽车工业产品的销售价格等因素的影响。汽车工业包括整车配套体系和售后市场,其产品销售价格与消费者需求水平和消费支出水平变动密切相关。
    在整车生产产业链中,汽车革供应商向下游整车厂的报价主要遵循成本加成模式,因此,汽车革的成本波动对其利润水平的影响至关重要。汽车革原材料中原料皮和皮革化料在成本占有较大比例,其价格的波动对利润水平影响较大。原料皮和皮革化料分属于畜牧业和化工行业等,均是对宏观经济发展具有战略性影响地位的原料行业,其价格的波动主要受到全球宏观经济周期及政府宏观调控、地缘政治博弈等多重因素的影响。
    在下游需求端方面,整车配套体系对合格供应商筛选及管理的标准非常严格,具有较高的准入壁垒;相对而言,售后服务市场无统一的管理制度,产品质量良莠不齐,竞争主要集中在价格上,利润水平较低。因此整车配套体系内合格供应商利润水平一般高于售后服务市场提供商。
    一般而言,整车的销售价格受到消费者需求水平和消费支出水平影响,进而
    向上传导至零部件供应商。新车型上市初期,定价相对较高,产业链各环节供应商均能享受到较大的利润空间。随着替代车型或新车型的上市,原车型为了维持市场份额,保持竞争地位,一般会通过提供各种促销手段来吸引消费者,利润空间受到压缩。在整个汽车工业产业链中,整车厂对上游的议价能力较强,为保证自身利润水平,往往会要求零部件供应商在产品的生命周期中逐年给予一定幅度的降价安排,而处于产业链中游的零部件供应商向上游传导价格压力的能力有限,利润空间随之被压缩。
    总体而言,进入汽车革市场较早、具有较大规模、研发能力及成本控制能力较强的汽车革生产企业能够获得较好的利润水平:一方面,该类企业服务整车厂多年,自身具有较高的技术水平和服务能力,与整车厂建立了紧密的合作关系,能够深度参与新车型的设计环节,增加产品和服务的附加值,在议价环节中争取主动地位;另一方面,由于具有规模化优势,能够有效降低单位成本,提高利润空间。
    (八)影响行业发展的有利和不利因素
    1、有利因素
    (1)宏观经济发展和居民消费能力提高带动需求上升
    2001 年以来,我国宏观经济经历了高速发展的时期,经济总量不断上涨,全国居民人均可支配收入逐年攀升,带动了人均消费支出的持续增加。根据国家统计局发布的数据,2013 年至 2019 年全国居民人均可支配收入和人均消费支出分别由 18310.80 元和 13220.40 元增长至 30733.00 元和 21559.00 元,复合增长率分别为 9.01%和 8.49%。
    由于消费能力的稳步提升,居民对改善生活质量的需求逐渐增强,对我国汽车消费市场的发展起到了良好的带动作用,汽车产销量数据逐年上升,汽车保有总量已处于世界前列。但从千人汽车保有量统计来看,我国该指标处于较低水平,与德国、美国、日本等发达国家和传统汽车工业强国存在较大差距,汽车制造业仍然具有广阔的发展空间,作为汽车零部件行业的汽车革企业也将因此受益。
    (2)国家有关产业政策鼓励汽车零部件的快速发展
    基于我国汽车制造业对国民经济发展的重要带动作用,国家有关部门相继出
    台了一系列产业政策对汽车零部件行业予以扶持,并对汽车工业未来整体发展方
    向提出了明确目标。2009 年国家工信部和发改委修订的《汽车产业发展政策》中明确提出,“汽车零部件企业要适应国际产业发展趋势,积极参与主机厂的产品开发工作。在关键汽车零部件领域要逐步形成系统开发能力,在一般汽车零部件领域要形成先进的产品开发和制造能力,满足国内外市场的需要,努力进入国际汽车零部件采购体系”。相关政策的出台对行业的发展起到指导和鼓励作用,将大大促进汽车零部件相关产业未来的发展。
    (3)全球汽车产业转移趋势产生结构性机会
    随着经济全球化程度的不断深入,越来越多的跨国企业开始采用全球资源配置的战略,将新车型的设计和研发等高利润环节保留在总部,而将制造和装配等生产环节向全球范围内具有人力成本和资源优势的区域转移。作为新兴市场中最具经济活力的一分子,我国汽车工业产销量均位于世界前列,既是全球最大的生产国,也是全球最大消费国。越来越多的国际知名整车厂商在我国建立生产基地,
    希望利用人力成本和资源优势降低生产成本,同时也更加贴近消费市场。这种趋
    势一方面带动了国际零部件供应商来华投资建厂,继续保持原有的供应体系,另
    一方面也给本土零部件供应商带来了发展机遇。一批具有一定技术和规模实力的
    本土零部件供应商开始进入国际整车厂商的供应体系,并在一些基础和通用零部件领域实现了国产替代。技术实力、管理能力和配套服务能力的提升,结合现有的地缘和成本优势,国产替代的程度不断提高,将为我国零部件供应市场带来结构性的变化,本土零部件供应商将迎来更大的发展机遇。
    (4)自主品牌崛起带动本土零部件供应商发展
    从汽车工业的发展规律来看,一国整车生产水平的提升也带动了其国内零部件行业的发展。国际知名整车厂与国际大型零部件供应集团在国别分布方面具有
    高度一致性。我国汽车工业经过多年的发展,涌现出一批在国内市场具备一定影
    响力的自主品牌,如一汽、上汽、吉利、比亚迪、长城、奇瑞等。根据中国汽车工业协会发布的数据,截至 2019 年末,自主品牌乘用车销量在我国乘用车市场的占有率已达到 41.48%。自主品牌整车厂的崛起,将对我国本土零部件供应商的蓬勃发展起到积极的带动作用。
    2、不利因素
    (1)终端产品价格存在下行趋势,上游零部件供应商利润空间承压
    从汽车的生命周期来看,刚刚上市的新车型具有明显的定价优势,在市场逐渐接纳和普及之后,整车厂一般会通过降价优惠等促销手段,继续保持市场份额。
    汽车消费市场是充分竞争的成熟市场,市场参与者众多。在激烈的竞争环境中,各大整车厂对新老车型的定价策略和优惠幅度往往也要考虑竞争对手的策略和
    消费者的承受能力。根据上海安路勤企业管理咨询有限公司编制的、反映我国乘用车市场终端价格和优惠变化的 GAIN?价格指数显示,2018 年下半年以来,乘用车消费市场一直处于价格下行的趋势之中。终端市场的价格下降压力将向产业链上游传导,最终影响零部件供应商的整体利润水平。
    数据来源:WIND 资讯
    (2)研发投入与国际一线厂商相比存在差距,行业整体技术水平较弱
    与国际一线整车厂相比,我国本土整车厂和零部件供应商的研发技术投入存在一定差距。以传统汽车工业强国德国为例,根据德国汽车工业联合会的统计,德国汽车工业研究与发展经费支出约占汽车行业总收入的 5%左右,而在我国汽车工业中这一比例约为 2%。
    数据来源:WIND 资讯研发投入比例偏低导致我国汽车工业整体技术水平处于相对较弱的地位。自主品牌多处于中低端车型行列,而本土零部件供应商中能提供关键零部件总成的企业有限。随着行业竞争的日趋激烈,新车型研发、生产和上市周期不断缩短,规模较小、研发能力不足的零部件供应商将逐步被淘汰,我国本土零部件供应企
    业将受到较大冲击。
    (3)劳动力成本上涨,传统竞争优势降低
    汽车革属于劳动密集型行业。在本轮全球皮革产业中心转移过程中,我国本土皮革制造商凭借丰富且廉价的劳动力成本优势,获得快速发展。中国已迅速成长为皮革制造大国。随着我国劳动力人口增速放缓和社会保障体系的逐步完善,劳动力成本未来呈逐步上升态势。为我国皮革行业快速发展做出过巨大贡献的低廉劳动力等比较优势正在递减。随着行业竞争的日益加剧,相较于提前布局于新技术、新工艺,引进智能化装备,并完成产业升级的大中型汽车革制造商,中小型汽车革企业由于生产设备智能化、自动化程度不足、严重依赖劳动力成本优势等问题面临市场竞争力大幅下降并被淘汰的风险。
    (4)非生产性成本上升加剧行业结构调整随着全社会对环境保护的日益重视和一系列环保整改政策和指导性文件的出台,皮革行业过去以资源消耗和牺牲环境为代价的发展模式将很难继续,皮革产业面临内部结构调整。在巨大的环保督查压力下,汽车革企业需要投入大量的人员和资金进行整改,提升清洁生产和污水治理水平,以满足政府和社会对其绿色制造的要求。部分中小型不符合环保政策要求或整改要求的制革企业,将面临被淘汰的风险。
    (九)行业特有的经营模式、技术水平与发展趋势
    1、行业特有的经营模式
    汽车革属于汽车零部件,市场主要分为整车配套市场和后市场,二者经营模式具有显著区别。
    (1)整车配套市场
    整车配套市场经过多年发展,进入了精益化管理的生产模式,力争以最小的资源投入,创造尽可能多的价值。整车厂在生产效率、产品质量和库存周转等方面设定了严格的标准,并将这种理念向上游传导,要求合格的零部件供应商不仅要具备优秀的产品质量、充足的供货能力,也要具备同步研发、高效生产、实时
    响应的能力。这种自下而上的评价体系继续向上延伸,部分关键部件的一级供应商在选择二级供应商时也沿用这一体系,甚至对于某些零部件,整车厂也参与到
    二级供应商的评估过程,从源头对零部件的标准和质量进行把控。这种高度专业化分工的生产格局形成了整车配套市场特有的经营模式。
    (2)后市场
    汽车后市场是指从汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的各种服务,如维修、养护、美容、改装等。广义的汽车后市场在传统汽车后市场涵义的基础上增加了汽车金融、汽车保险、汽车租赁等多种服务项目。汽车属于典型的耐用消费品,使用频次高、寿命长,但置换频率低。随着我国汽车保有量的逐年上涨,汽车后市场规模不断上升,已经成为我国汽车市场的重要组成部分。
    对于汽车零部件供应商而言,汽车后市场可以说是整车配套市场的延伸。在汽车后市场提供的各项服务中,传统的汽车零部件供应商主要针对涉及零部件维修、改装和更换等项目,经营模式较为简单。一些零部件供应商将超出整车厂商需求部分的零部件销售给4S店或汽车配件城,供其进行配件维修和更换服务。由于汽车后市场直接面对消费者的个性化需求,部分通用零部件供应商甚至有可能超出其现有供应体系,在后市场中找到新的利润增长点。
    2、行业的技术水平近年来,皮革制造中心转移和汽车工业的快速发展给我国汽车革产业发展提供了良好的机遇。在国家产业政策引导下,国内皮革制造企业汽车革技术研发的积极性被极大地调动起来,相继通过产学研结合、自主研发和引进国外先进技术等方式大幅提升汽车革产品的技术含量,并取得丰富的产业化成果。具备一定技术实力的皮革制造企业已逐渐掌握汽车革的研发技术,在与外资品牌的竞争中占据有利地位。少数优秀者则成功进入高端乘用车市场并开始崭露头角。但总体来说,我国汽车革与发达国家竞争者的技术水平尚存在一定差距,其发展水平还不能很好地满足豪华型乘用车整车技术配套发展的要求,目前客户主要集中在中端乘用车市场。
    3、行业的技术发展趋势
    (1)绿色制造技术绿色制造技术的应用是皮革制造行业未来技术发展的重要趋势。在全球环境问题日益突出的局势下,皮革制造的污染问题一直是各国行业内部和环保组织关注的重点问题。
    对于汽车革行业来说,生态汽车革的研发和制造是未来的主要发展方向。生态汽车革的概念主要包括以下四个方面:首先、在生产制造过程中不给环境带来污染;第二、制造过程中不使用对人体有害的物质;第三、产品使用过程中对人体无害,对环境不产生污染;第四、产品使用后可以被降解,且降解产物不会对环境产生新的污染。生态汽车革概念的推行要求制造企业使用绿色化学品和绿色工艺,同时注重工艺内材料的循环与再利用,如采用保毛脱毛、灰液循环,无铬鞣制和污泥等固体废弃物的资源化利用技术代替传统的制革和毛皮加工和废物
    处理技术;使用清洁化生产工艺及先进制革加工技术;进行节能减排,环保创新、资源节约和再利用等技术和?艺的改进等。
    (2)智能化、自动化应用技术随着我国传统的劳动力成本比较优势的逐渐减弱和社会劳动保障力度的加强,汽车革行业面临巨大产业升级压力,生产设备智能化、自动化应用成为发展方向。如,采用直接与生产对接的智能化订单系统,通过前端生产数据传输到电脑,由电脑控制、分析并优化产品生产过程,从而自动制订生产计划以实现整个生产的网络化、集成化、智能化;在制革生产过程中引入自动输送线,涂饰的自动配料系统和生产流程的自动化、智能化,转鼓全自动控制系统,挤水、拉软、干燥过程的机械自动化传输生产线,从而提高劳动生产率,改善生产环境、降低劳动强度;提高制革机械关键设备如去肉机、剖层机、削匀机、辊涂机、干燥机等设备的自动化程度及加工精度,使用柔性材料数控切割机从而提高产品质量的稳定性和可靠性。
    (3)特殊效应革和特种皮革技术
    随着人们生活水平和消费观念的不断提高,对汽车革的要求开始不再局限于实用性和舒适性,而是希望通过各种途径改变皮革性能以满足质量和时尚性要
    求。具有优良使用性能、色彩丰富的中高档汽车革材料将可能成为重点发展对象。
    例如纳帕革,珠光效应革,绒面革,仿旧的擦色革及更为时尚的打孔、缝线及刺绣技术等。当然特殊效应革不仅仅局限于外观的表面效应,更为重要的是如防水革、防油革、防污革、阻燃革、苯胺革等功能性皮革。
    (十)行业的周期性、区域性与季节性特点
    1、周期性
    基于汽车工业特有的供应商配套模式,汽车革行业的景气度与下游汽车制造业密切相关。汽车已逐渐步入大众消费品行列,对宏观经济发展、居民消费水平等因素的变动较为敏感。宏观经济周期波动影响了整车制造业的产销量,进而影响到汽车零部件行业。因此,汽车革行业的周期波动与宏观经济的发展呈现一定的相关性。
    2、区域性汽车制造业的生产活动需要零部件配套产业的紧密配合。从全球汽车产业的发展历程来看,整车厂的发展往往带动了零部件配套企业的聚拢,逐步形成周边产业集群,降低了沟通和物流成本,提高了零部件供应商对整车厂的即时响应能力。我国汽车产业经过多年发展,逐步形成了长三角、珠三角、环渤海、东北、中部及西南六大产业集群。
    3、季节性
    汽车革行业的产销主要受到下游汽车制造业的影响,与整车厂的生产计划、新车研发周期等因素相关,不存在明显的季节性波动特征。
    (十一)本行业与上下游行业的关联性及其影响
    1、与上游行业的关联性
    发行人的主要产品为汽车内饰真皮,其上游主要为畜牧业和皮革化工、机械业。其中,畜牧业主要提供动物毛皮作为本行业生产所需的原材料,皮革化工、机械业则主要提供皮革鞣制加工过程中所需的各种化工原料和生产设备。
    我国皮革行业自改革开放以来取得了长足的发展,并在“十一五”期间稳固确立了皮革大国的地位,对畜牧业发展起到了很好的带动作用。自2013年起,国家环保部、国家质量监督检验检疫总局和国家工信部陆续出台了一系列与制革行业密切相关的污染物排放标准和行业规范条件;同时,新《环境保护法》的实施也强化了企业的污染防治责任。上述法规的出台,对本行业生产过程中使用的化工原料、生产设备提出了更高的要求,从而对皮革化工、机械业加强技术创新、降低环境污染起到推动作用。
    2、与下游行业的关联性发行人主要产品所处的下游行业为汽车零部件制造业及整车制造业。近年来,我国汽车市场的蓬勃发展对上游零部件行业及相关产业起到了良好的促进作用。本土汽车零部件供应商通过多年的摸索和实践,逐渐进入了国内外主流整车厂的供应商体系,得到了较快的发展。
    从宏观环境来看,我国正处于工业化和城镇化加速发展的阶段,国内生产总值和居民收入稳定增长,宏观经济发展的动因逐步由出口转向消费。工业化和城镇化发展将带动二、三线城市及农村市场的汽车消费需求,我国整车制造业及零部件制造业仍将拥有广阔的市场空间。
    三、发行人在行业中的竞争地位
    (一)发行人在行业中的竞争地位
    根据中国皮革协会统计的 2017年至2019年我国规模以上企业汽车革产量数据,报告期内,公司产品的市场容量及市场份额如下:
    单位:万平方英尺
    项目 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2020 年 1-6 月
    全国汽车革产量 49400.00 48100.00 41600.00 尚未披露
    公司汽车革产量 3017.32 3000.22 3396.02 1850.85
    市场占有率 6.11% 6.24% 8.16% -
    公司是一家具有自主创新能力、拥有自主知识产权、掌握先进汽车革研发、清洁生产和制造核心技术的高新技术企业,在业内具有较强的竞争优势。报告期内,受国内汽车市场景气度不佳的影响,全国规模以上企业汽车革总产量有所下降。而得益于新配套供应车型项目的逐渐量产,公司汽车革产量稳中有升,市场占有率呈上升趋势。
    汽车革市场主要包括整车配套市场和售后市场。公司下游客户主要集中在整车配套市场领域。相比于售后市场,整车配套市场对合格供应商的筛选较为严格,只有研发能力、管理体系、产品质量及质量控制等各项指标均良好的优质企业才能进入其合格供应商名录。发行人拥有完善的采购、生产、销售管理体系,同时掌握皮革鞣制、涂饰、裁切工艺中多项核心技术,并提前布局无铬鞣制、低 VOC排放等行业前沿生产技术领域,是国内技术领先的汽车内饰真皮制造企业,具备较强的研发能力和管理能力,逐步开拓了一批优质整车厂客户,并与之建立长期稳定的合作关系。随着公司研发能力、生产水平、管理体系等不断提升与完善,客户对公司的认可度越来越高,公司获得的优质订单也将逐渐增加。
    (二)发行人的竞争优势和劣势
    1、竞争优势
    (1)整车厂认证优势
    发行人自设立以来,一直保持着快速的业务发展节奏。通过前期不断的人力、物力及资金投入,经过历时多年的合格供应商认证评审,发行人的主要产品逐渐进入了国内外知名整车厂及其配套供应商体系,积累了优秀的客户资源。在国内市场方面,发行人的产品主要用于包括一汽大众、上汽通用、上汽大众、神龙汽车、上汽通用五菱、广汽菲亚特、吉利、长城、长安、宝沃、比亚迪、奇瑞、一汽轿车、广汽在内的等国内主流整车厂的汽车内饰;在海外市场方面,发行人通过了美国克莱斯勒、德国大众、法国PSA的供应商资格认证,成功进入欧洲及北美汽车市场,与Magna Seating Systems of Acuna等一级汽车零部件供应商密切合作向国际主流整车厂提供汽车内饰真皮,开始融入全球汽车零部件供应体系。
    由于整车厂复杂严苛的供应商审核体系,零配件供应商一旦进入整车配套体系与整车厂建立合作关系后不会轻易变更。整车配套体系下,整车厂通常会就特定型号产品指定要求1-2家合格供应商供货,被指定的供应商负责满足客户对该型号产品的所有需求。这种安排一方面利于整车厂对供应商的全部生产过程进行集中监控和检测,降低供应商产品之间的差异性;另一方面可以保证上游供应商能够获得长期、持续稳定的收入,使得供应商生产经营保持平稳,从而确保整车厂原料采购的稳定性。因此,能够进入整车厂合格供应商名录已成为衡量汽车零部件企业在生产经营能力和产品质量方面具有综合竞争优势的重要标准。发行人深耕汽车革市场多年,拥有稳定优质的客户群体,在业界具有良好的口碑和品牌效应,为公司的进一步发展打下坚实的基础。
    (2)研发优势
    一般情况下,新车型的研发周期在三至四年左右。整车厂的研发过程需要零
    部件供应商密切配合,及时提供新样品进行试验,并对整车厂的反馈进行实时响应和迅速改进。因此,整车厂的研发活动对供应商的技术水平提出了较高要求,能否向整车厂及时提供样品、保证产品质量、减少反馈的次数和响应时间,是零部件供应商能否顺利进入整车厂供应商体系的重要因素。发行人自成立迄今十余年时间,对自身研发水平的提升保持了高度的关注。发行人通过多年与国内外主
    流整车厂的技术交流和不断加大在无铬鞣制、低VOC排放等行业前沿生产技术领域的投入,积累了大量研发经验和成果,已成功掌握了汽车内饰真皮制造的核心技术,成为国内技术领先的汽车内饰真皮制造企业。凭借强大的研发优势,发行人已能够及时、准确满足国内外整车厂研发设计部门的要求并做到与整车厂研发总部同步开发新产品,大大提升了公司产品的竞争优势。
    (3)国际化布局优势
    发行人的前身为中外合资企业,在发展过程中一直保持着国际化的经营团队和管理理念,十分注重国际市场的开拓。报告期内,发行人于德国设立了欧创中心,毗邻大众集团的主要生产基地,通过同步参与整车厂的总部研发活动来建立直接合作关系,进而扩展公司在全球范围的影响力。截至目前,发行人已建立中国总部与生产基地、欧创中心和北美销售办公室联动的经营结构,国际化布局初步形成,成为迄今为止国内少数成功开拓国际整车厂市场的汽车内饰真皮制造企
    业之一。
    2、竞争劣势
    (1)企业规模约束
    规模经济效应对汽车零部件制造企业至关重要,只有形成一定的规模,才能提高企业的盈利能力和抗风险能力,有效抵御外部环境变化对企业经营产生的不利影响。与国际知名汽车内饰真皮制造企业相比,发行人目前的生产规模相对较小,面对国内外汽车市场日趋激烈的竞争环境时处于相对弱势地位。在我国汽车行业高速发展的大环境下,发行人急需扩大生产规模,提高企业竞争力,争取更多的市场份额。
    (2)融资渠道单一
    发行人自设立以来主要依靠自我积累和银行贷款支撑公司发展,融资渠道较
    为单一,无法满足公司业务快速发展的需要。如本次发行成功,能够在一定程度
    上缓解公司发展所需资金的问题,实施募投项目将为发行人的快速发展奠定基础。
    (三)主要竞争对手简要情况
    1、德国柏德皮革(Bader leather)
    德国柏德皮革成立于 1872 年,最早从事鞋面革业务,后转型为汽车皮革生产商。柏德皮革(中国)有限公司是德国柏德皮革于 2004 年在中国大连投资设立的汽车皮革制造工厂,注册资本 1970 万美元,现有员工 880 人,从事汽车皮革及汽车真皮内饰部件的生产;粒面剖层牛皮革批发等业务。
    (资料来源:bader-leather.com、国家企业信用信息公示系统)
    2、美国杰仕地皮革(GST Autoleather)
    美国杰仕地皮革成立于 1832 年。2000 年进入中国市场,并在中山市、沈阳市和嘉兴市设立了子公司。其中,中山杰仕地汽车皮件制品有限公司成立于 2005年,注册资本 170 万美元,现有员工 170 人,主要从事汽车皮革制品、半成品及其原材料的生产经营业务;杰仕地(沈阳)汽车皮件制品有限公司成立于 2016年,注册资本 100 万美元,现有员工 109 人,主要从事汽车皮革制品、半成品、模具、皮革工业专用设备及检测设备的生产、研发、销售等业务;杰仕地汽车皮革(嘉兴)有限公司成立于 2017 年,注册资本 1350 万美元,现有员工 400 人,主要从事汽车革后整饰加工,汽车皮革制品、半成品、原材料、模具,皮革工业专用设备及检测设备的生产、研发、销售等业务。
    (资料来源:www.gstautoleather.com、国家企业信用信息公示系统)
    3、美国鹰革公司(Eagle Ottawa)
    鹰革沃特华汽车皮革(中国)有限公司是美国鹰革公司(Eagle Ottawa)于
    2003 年在华设立的汽车皮革制造厂,注册资本 4170 万美元,主要从事皮革后整
    饰新技术加工等业务。美国鹰革公司具有 150 年的历史,是目前全球最大的汽车皮革生产商,于 2015 年被全球知名汽车座椅生产商美国李尔(Lear)收购。
    (资料来源:http://www.eagleottawa.com、国家企业信用信息公示系统)
    4、Boxmark(博世革斯马克)
    博世革斯马克公司是一家始于 1780 年的生产植鞣和化工鞣制皮革的跨国公司。公司总部位于欧洲奥地利,在国际皮革生产领域享有良好的信誉和很高的知
    名度。2012 年进入中国市场,于浙江嘉兴设立了浙江博世革汽车内饰有限公司,注册资本为 600 万欧元,主要从事工业用皮革、皮革制品的设计、加工(皮革鞣制、染色加工除外)和销售。
    (资料来源:https://www.boxmark.com、国家企业信用信息公示系统)
    5、美多绿汽车皮革(广州)有限公司
    美多绿汽车皮革(广州)有限公司是日本美多绿汽车皮革株式会社于 2000年在中国设立的中外合资公司,主要从事皮革制造、销售,注册资本 9200 万元。
    美多绿占领了中国日系车市场的主要份额。
    (资料来源:国家企业信用信息公示系统)
    6、海宁森德皮革有限公司
    海宁森德皮革有限公司成立于 2002 年,注册资本 20815.0217 万元,主要从事汽车座垫革(限后整理)及革皮制品制造、加工等业务。
    (资料来源:国家企业信用信息公示系统)
    7、四川振静股份有限公司(现已更名为乐山巨星农牧股份有限公司)
    四川振静股份有限公司(603477.SH)成立于 2013 年,注册资本 24000 万元,主要从事中高档天然皮革的研发、制造与销售,产品运用于制造中高档家私、汽车座椅及内饰和鞋面等。2020 年 7 月,振静股份通过发行股份及支付现金方式购买巨星农牧有限公司 100%股权完成过户,主营业务新增畜禽养殖及饲料生产和销售;8 月 21 日,振静股份完成工商变更登记,名称变更为乐山巨星农牧股份有限公司;9 月 24 日,其证券简称变更为“巨星农牧”。
    (资料来源:四川振静股份有限公司招股说明书、wind 资讯)
    四、发行人的主营业务情况
    (一)发行人主要产品及用途
    发行人主要生产汽车革,作为汽车内饰材料主要应用于汽车座椅、方向盘、
    扶手、头枕、仪表盘、门板等部位,产品定位于中高端轿车及 SUV 市场。公司与麦格纳(墨西哥)、富维安道拓、延锋安道拓、国利真皮饰件、吉中汽车内饰、李尔、奥托立夫、延锋百利得等国内外知名汽车一级零部件供应商保持长期合作,为整车制造商及其配套企业供应高品质的汽车内饰真皮。公司已成功为 T-ROC(德国大众)、RT Minivan(美国 Chrysler)、宝来、速腾、奥迪 Q3、奥迪 Q5L、探岳、探歌、传祺、高尔夫嘉旅、帝豪、博越、VV5(长城)、秦(比亚迪)、昂科拉、科帕奇等国内外多种主流车型批量供货,并已成为上述主流整车制造企业多款新车型定点供应商。
    (二)主要产品的生产工艺流程
    1、无铬鞣皮革的生产工艺流程
    2、铬鞣皮革的生产工艺流程
    3、二层汽车皮革的生产工艺流程
    (三)主要经营模式
    1、采购模式
    发行人生产活动所需原材料主要为皮料、化料和五金备件等材料。各类原材料采购模式如下:
    (1)皮料采购
    由于发行人主要采用以销定产的模式,因此皮料采购主要依据市场部承接的
    订单及生产安排来制定采购计划。市场部定期向采购部发出未来期间的滚动销售预测,其中包含客户信息、归属项目、需求数量等信息。采购部根据产品的物料清单确定所需原料皮的数量,并结合仓库存量、车间剩余量、在途存货数量等信息,计算出需要追加采购的皮料数量。由于皮料的价格随市场行情波动,采购部根据掌握的市场信息,结合近期皮料价格波动趋势,向供应商进行询价。双方达
    成一致后即签订采购合同,开始安排供货。
    发行人目前采购的皮料主要为海外进口,毛皮主要来自澳大利亚和美国,蓝皮主要来自巴西。由于海外采购受到船期、出关及到港清关等因素的影响,采购周期相对较长,因此一般需要提前两到三个月开始安排采购计划,以保证生产活动得到充足的皮料供应。
    (2)化料采购
    化料采购的计划与皮料采购类似,均由销售预测结合库存、在途量预测得出,每月集中下单一次。发行人目前采购的化料除部分外资供应商在国内建立仓库负责运输和清关外,大部分为海外进口,由于海外采购受到船期、出关及到港清关等因素的影响,采购周期相对较长,因此一般需要提前两到三个月开始安排采购计划,以保证生产活动得到充足的化料供应。采购过程中,主要采用 CIF 模式,货物到港后运输和报关费用由发行人承担。公司一般在每年年初与化料供应商进行价格谈判,签订供货协议
    (3)五金备件采购
    发行人生产活动中使用的五金备件主要包括车间消耗品、劳保用品等。五金备件由需求部门直接提出需求,物流部门负责统计和提出采购申请,采购部门执行采购活动。
    发行人对供应商采取定期考核体系,通过原料合格率、交货稳定性、工艺技术先进程度、售后服务响应能力及价格优惠力度等指标,对供应商进行综合评估。
    通过考核的供应商将进入合格供应商名录,与发行人建立长期稳定的供货关系。
    2、生产模式
    汽车内饰真皮的生产工序主要分为前端和后端两部分,前端生产是指毛皮通
    过鞣制加工成半成品的过程,其中采用含铬鞣剂进行鞣制生产的为蓝湿皮,采用不含铬鞣剂进行鞣制生产的为白湿皮;后端生产是指将蓝湿皮/白湿皮通过水场
    和涂饰车间处理,制成最终产成品的过程。水场的主要工序为染色和干燥,涂饰车间则对皮料表层进行处理,使之在柔韧度、耐磨度等方面满足整车厂的要求。
    除上述工序外,公司还设有裁片车间,对部分产成品进行裁切处理,专供有裁片需求的客户使用。
    公司目前的生产模式为按照客户订单组织生产。市场部根据全年销售订单预测情况作出年度销售计划,并进一步细分为月度计划。生产部门根据销售部门的预测结果来制定本部门的年度生产计划,并细分至每月、每周和每日。由于客户会根据汽车市场销售情况、自身的生产进度等因素对订单数量进行调整,市场部负责将这些变动反馈至生产部门,并由生产部门及时作出相应调整。
    3、销售模式
    发行人的销售活动由市场部负责,指派专门的业务员负责大客户维护、新客户开发等。市场部业务员每周会收到客户未来 10-12 周的生产计划,并以此对销售量进行预测和管理。双方就供货量、供货时间和交货地点等信息沟通一致后,市场部将订单信息转达至生产部和物流部,供其组织生产活动和物流运输。
    此外,发行人的研发活动也与销售活动保持着紧密联系。在整车厂新车型研发过程中,研发部门及时提供样品供其检验和测试。在样品外观和材料性能各项指标通过认可后,由整车厂定点采购,从而协助市场部实现新客户的开发工作。
    (四)产量、销量及销售收入
    1、公司报告期内产能、产量和销售情况
    单位:万平方英尺
    年度 产品 总产能 产量 销量 产销率 产能利用率
    2020年 1-6月 牛皮革 1920.00 1850.85 1659.64 89.67% 96.40%
    2019 年度 牛皮革 2400.00 3396.02 3326.01 97.94% 141.50%
    2018 年度 牛皮革 2400.00 3000.22 3012.01 100.39% 125.01%
    2017 年度 牛皮革 2400.00 3017.32 2977.44 98.68% 125.72%
    注:2020 年 8 月 31 日,“年产 110 万张牛皮汽车革清洁化智能化提升改造项目”通过
    阶段性验收,公司产能提升至 3840 万平方英尺/年,故半年度产能为 1920 万平方英尺。
    报告期各期内,产能、产量及产能利用率如上表所示,公司目前的产能已饱和,产能利用率较高。2019 年度产量较高,主要是由于 2019 年下半年公司订单量增长较快,在生产高峰期,通过生产工人加班的方式增加产量。同时,2019年下半年,辽宁富新将部分毛皮鞣制环节委托第三方进行加工,也对生产压力起
    到一定缓解作用。此外,随着发行人生产工艺的改良,皮料在生产过程中的延展
    性略有提升,使得成品皮产量增加。2020 年 1-6 月,产销率略有下降,主要是由于下游订单增长使得本期产量增加,截至 6 月末尚未发货或未确认销售所致。
    2、公司报告期内主要产品销售收入和销售价格情况
    年度 产品名称 销售收入(万元) 销售均价(元/平方英尺)
    2020 年 1-6 月 牛皮革 32330.02 19.48
    2019 年度 牛皮革 62672.89 18.84
    2018 年度 牛皮革 54296.17 18.03
    2017 年度 牛皮革 52424.90 17.61
    3、报告期内向前五大客户的销售情况
    (1)向主要客户销售产品的数量、金额及占比,前五大客户报告期变动情况及原因
    ①向主要客户销售产品的具体情况
    公司主要产品为牛皮革,报告期各期内,公司向前五名客户销售情况及波动分析如下:
    年度 客户名称销售数量(万平方英尺)销售金额(万元)占营业收入比例主要终端客户
    2020年月
1
    成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司 457.49 7586.39 22.00%
    一汽大众 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天津分公司
    354.90 6631.23 19.23%富维系小计
-1
    812.39 14217.62 41.23%
    2 浙江国利汽车部件有限公司 589.05 12554.49 36.41% 一汽大众
3
    格拉默车辆内饰(长春)有限公司 52.48 1304.04 3.78%
    一汽大众
    宁波继峰汽车零部件股份有限公司 48.87 1014.78 2.94%继峰系小计
-6
    101.35 2318.82 6.72%
    4 廊坊华安汽车装备有限公司 46.79 1013.72 2.94% 一汽大众
5
    奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司 18.36 435.41 1.26%
    吉利、长城、上汽
    通用五菱
    奥托立夫(上海)汽车安全系统研发有限公司
    0.86 17.87 0.05%奥托立夫系小计
-3
    19.23 453.28 1.31%
    合计 1568.81 30557.93 88.61%
    2019年度
1
    成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司 1076.44 18636.48 28.32%
    一汽大众长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天津分公司
    799.98 15384.16 23.38%
    长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司 1.03 18.68 0.03%富维系小计
-1
    1877.44 34039.32 51.72%
2
    浙江国利汽车部件有限公司 443.78 9365.38 14.23%
    一汽大众
    上海久舜网络科技有限公司 307.07 6677.13 10.15%国利系小计
-2
    750.86 16042.51 24.38%
3
    格拉默车辆内饰(长春)有限公司 83.38 1971.71 3.00%
    一汽大众
    宁波继峰汽车零部件股份有限公司 90.37 1886.02 2.87%继峰系小计
-6
    173.75 3857.73 5.86%
    4 廊坊华安汽车装备有限公司 135.65 2645.78 4.02% 一汽大众
5
    延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司
    62.33 1064.77 1.62%
    上汽大众、上汽通用、长安等南通延锋安道拓汽车零部件有限公司 21.19 360.51 0.55%
    延锋安道拓座椅有限公司 4.03 123.79 0.19%
    重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司 1.76 29.07 0.04%延锋系小计
-5
    89.30 1578.14 2.40%
    合计 3027.00 58163.48 88.38%
    2018年度
1
    成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司 1048.80 18412.39 32.28%
    一汽大众
    长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司 276.32 4945.18 8.67%长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天津分公司
    94.94 1824.55 3.20%富维系小计
-1
    1420.06 25182.12 44.15%
2
    上海久舜网络科技有限公司 491.74 10640.63 18.66%
    一汽大众
    上海元通座椅系统有限公司 132.14 2870.27 5.03%国利系小计
-2
    623.88 13510.90 23.69%
3
    奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司 193.17 3122.46 5.47%
    吉利、长城、上汽
    通用五菱
    奥托立夫(上海)汽车安全系统研发有限公司
    1.04 20.79 0.04%奥托立夫系小计
-3
    194.21 3143.25 5.51%
    4 廊坊华安汽车装备有限公司 166.21 2980.14 5.22% 一汽大众
5
    东台市吉中汽车内饰件有限公司 116.60 1852.04 3.25%
    长城、吉利 广州吉中汽车内饰系统有限公司 8.19 129.30 0.23%广安市吉中汽车内饰件有限公司 0.31 4.41 0.01%吉中系小计
-4
    125.09 1985.75 3.48%
    合计 2529.45 46802.16 82.06%
    2017年度
1
    成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司 1208.19 21273.89 38.60%
    一汽大众
    长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司 608.46 11520.55 20.90%
    富维系小计
-1
    1816.65 32794.44 59.50%
2
    东台市吉中汽车内饰件有限公司 161.22 2683.83 4.87%
    长城、吉利 广州吉中汽车内饰系统有限公司 56.72 1062.53 1.93%广安市吉中汽车内饰件有限公司 39.71 794.20 1.44%吉中系小计
-4
    257.65 4540.55 8.24%
    3 廊坊华安汽车装备有限公司 195.37 3422.09 6.21% 一汽大众
4
    延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司
    143.10 2730.76 4.95%
    吉利、广汽延锋安道拓座椅有限公司 0.39 7.92 0.01%
    延锋安道拓(宁波)座椅有限公司 0.41 7.78 0.01%延锋系小计
-5
    143.90 2746.46 4.98%
5
    Magna Seating Systems of Acuna(“Magna 公司”)
    112.97 1701.54 3.09%
    Fiat Chrysler
    Automobiles N.V.
    (菲亚特克莱斯勒汽车公司)
    合计 2526.54 45205.08 82.02%
    注:
    1、成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司和长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天
    津分公司同受长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司控制,其最终控制方为长春一汽富维汽车零部件股份有限公司(600742.SH)。
    2、上海元通座椅系统有限公司控股股东刘文琪间接持有上海久舜网络科技有限公司
    59.65%的股权,间接持有浙江国利汽车部件有限公司 60.25%的股权。
    3、奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司、奥托立夫(上海)汽车安全系统研发有限
    公司均受 Autoliv AB 控制,其最终控制方为 Autoliv Inc.(纽交所上市公司,ALV.N)。
    4、东台市吉中汽车内饰件有限公司、广安市吉中汽车内饰件有限公司、广州吉中汽车内饰系统有限公司的最终控制方均为自然人罗积宗。
    5、延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司、南通延锋安道拓汽车零部件有限公司、重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司、延锋安道拓座椅有限公司及延锋安道拓(宁波)座椅有限公司的最终控制方均为华域汽车系统股份有限公司(600741.SH)。
    6、根据宁波继峰汽车零部件股份有限公司于 2019 年 10 月 9 日公告,其通过发行可转
    换公司债券、股份及支付现金购买宁波继烨投资有限公司 100%股权的交易已完成过户,并将间接持有 Grammer AG84.23%的股权。Grammer AG 持有格拉默车辆内饰(长春)有限公
    司 100%股权,因此宁波继峰汽车零部件股份有限公司与格拉默车辆内饰(长春)有限公司
    合并列示。
    发行人的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方或持有公
    司 5%以上股份的股东在上述客户中未拥有任何权益。
    ②主要客户变动情况报告期内,公司前五大客户变动情况及具体原因如下:
    A.2018 年相比 2017 年
    2018 年相比 2017 年,公司前五大客户中,新增奥托立夫系(排名上升)和
    国利系(排名上升)客户,减少延锋系(排名下降)客户和 Magna 公司(排名下降)。
    2018 年,公司对奥托立夫系客户的销售为 3143.25 万元,相比 2017 年的
    1588.63 万元有所增长,主要是由于供应至吉利帝豪项目和长城 WEY VV7 项目的销售金额上涨所致。
    2018 年,公司对国利系客户的销售金额有所增长,主要是由于当年供应至
    一汽大众的新量产车型探歌、奥迪 Q5L 主要通过国利系客户上海久舜网络科技有限公司和上海元通座椅系统有限公司执行。上述两项目通过国利系客户分别实现销售 2596.12 万元和 9972.91 万元,使得公司当年对国利系客户的销售上涨较为明显。
    2018 年,公司对延锋系客户的销售有所下降,当年实现销售收入 1501.82万元,主要是由于受国内汽车行业景气度下降影响,供应至吉利博越项目和广汽传祺项目的产品销售金额下降较为明显,使得延锋系客户退出公司前五大客户。
    2018 年,公司对 Magna 公司销售金额为 1622.48 万元,相比 2017 年略有下降,其退出当年前五大客户的原因主要是由于其他主要客户销售占比上升所致。
    B.2019 年相比 2018 年
    2019 年相比 2018 年,公司前五大客户中新增继峰系客户(排名上升)和延
    锋系客户(排名上升),减少奥托立夫系(排名下降)和吉中系客户(排名下降)。
    2019 年,公司对继峰系客户的销售额为 3857.73 万元,相比 2018 年销售额
    1196.34 万元有所增长,主要是由于 2018 年一汽大众新量产车型探歌、奥迪 Q3、
    Q5L 的部分裁片订单通过该公司执行,该部分订单于 2019 年实现销售 2269.48万元,相比 2018 年的 770.10 万元明显上升。
    2019 年,公司对延锋系客户的销售额为 1578.14 万元,相比 2018 年销售额
    1501.82 万元基本持平,其进入当年前五大客户的原因主要是由于其他主要客户销售占比下降所致。
    2019 年,国内汽车市场景气度进一步下滑,自主品牌整车厂下降尤为明显。
    受此因素影响,公司对奥托立夫系客户和吉中系客户的销售下降较为明显,导致上述客户退出当期前五大客户。
    C.2020 年 1-6 月相比 2019 年2020 年 1-6 月相比 2019 年,公司前五大客户中新增奥托立夫系客户(排名上升),减少延锋系客户(排名下降)。2020 年 1-6 月,公司对延锋系客户的销售金额为 108.67 万元,主要是由于
    受国内自主品牌汽车销量不佳的影响,通过延锋系客户配套自主品牌车型的产品销售有所下降。公司对奥托立夫系客户的销售金额为 453.28 万元,其进入当期
    前五大客户的原因主要是由于其他主要客户销售占比下降所致。
    (2)主要客户基本情况及与发行人的关联关系报告期内,公司主要客户的基本情况如下:
    ①长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司及其下属公司成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司和长春富维安道拓汽车饰件系统有
    限公司天津分公司同受长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司控制,其最终控制方为长春一汽富维汽车零部件股份有限公司(600742.SH)。上述公司基本情况如下:
    A.长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司
    企业名称 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司
    成立时间 2001-07-19
    注册资本 5960 万美元
    法定代表人 陈培玉
    注册地址 长春经济技术开发区东南湖大路 4736 号经营范围
    生产汽车座椅、仪表板、门里板、车身电子、发动机电子,饰件产品的开发设计、制造及售后服务经营情况 2020 年 1-6 月实现营业收入 49.60 亿元,净利润 1.62 亿元(注)
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    注:来源于一汽富维(600742.SH)2020 年半年度报告。
    B.成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司
    企业名称 成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司
    成立时间 2012-06-26
    注册资本 20000 万人民币
    法定代表人 焦杨
    注册地址 四川省成都经济技术开发区车城东四路 99 号
    经营范围 汽车零部件及配件的研发、制造及销售;货物及技术进出口经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    C.长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天津分公司
    企业名称 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司天津分公司
    成立时间 2017-03-15
    注册资本 不适用
    负责人 孙彦宾注册地址
    天津经济技术开发区南港工业区综合服务区办公楼 C 座 108 室
    13 单元经营范围
    生产汽车座椅、仪表板、门里板、车身电子、发动机电子,饰件产品的开发设计、制造及售后服务。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    ②上海元通座椅系统有限公司及其关联公司上海元通座椅系统有限公司控股股东刘文琪间接持有上海久舜网络科技有
    限公司 59.65%的股权,间接持有浙江国利汽车部件有限公司 60.25%的股权。上述公司基本情况如下:
    A.上海元通座椅系统有限公司
    企业名称 上海元通座椅系统有限公司
    成立时间 2009-07-09
    注册资本 21000 万人民币
    法定代表人 刘文琪
    注册地址 上海市闵行区中春路 7869 号 4 层北侧经营范围
    从事汽车、列车、航空专业座椅总成及座椅骨架及零部件的组装生产、销售、设计、维护、自有设备租赁,授权范围内的厂房租赁,从事汽车、列车、航空技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,货物及技术的进出口业务。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 存在少量退货
    与公司是否存在关联关系 否
    B.上海久舜网络科技有限公司
    企业名称 上海久舜网络科技有限公司
    成立时间 2016-05-23
    注册资本 2000 万人民币
    法定代表人 徐婉霏
    注册地址 上海市长宁区武定西路 1371 弄 39 号 1 幢二、三层经营范围
    网络科技、计算机软硬件领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;计算机维修(限上门服务);计算机软硬件及耗材、办公用品、安防监控设备、电子产品、汽车零部件及配件、皮革制品、工艺礼品(象牙及其制品除外)、五金交电、日用百货、建筑装饰材料的销售;计算机软硬件及耗材、办公设备租赁(除融资租赁);网络工程、系统集成;网页设计、图文平面设计、美术设计;电子商务(不得从事金融业务),商务咨询。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    C.浙江国利汽车部件有限公司
    企业名称 浙江国利汽车部件有限公司
    成立时间 2012-12-12
    注册资本 2518 万人民币
    法定代表人 刘文琪
    注册地址 浙江省嘉兴市平湖市独山港镇中山路 3366 号经营范围
    汽车皮革制品的销售;汽车内饰领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;从事各类商品及技术的进出口业务;汽车皮革制品的生产、加工(限分支机构经营,经营场所设在平湖市林埭镇平廊线祥中段 198 号)。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    ③廊坊华安汽车装备有限公司
    企业名称 廊坊华安汽车装备有限公司
    成立时间 1998-11-25
    注册资本 300 万美元
    法定代表人 张秀敏
    注册地址 河北省廊坊经济技术开发区花园道 8 号经营范围
    汽车燃油蒸发污染物控制系统(活性碳罐总成)、汽车内外饰件、塑料制品、电子产品等部件的生产及技术研发、咨询、检测、试验服务,模具开发制造,工程塑料销售,自有房屋出租,设备租赁,进出口业务,销售本公司自产的产品并进行售后服务。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 存在少量退货
    与公司是否存在关联关系 否
    ④Magna Seating Systems of Acuna(“Magna 公司”)
    Magna 公司隶属于 Magna International Inc 公司。Manga International Inc 是国际知名汽车零部件供应商,2019 年《财富》世界 500 强企业,多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市公司,股票代码分别为 MG.TO 和 MGA.N,其基本情况如下:
    企业名称 Magna International Inc
    成立时间 1961-11-06
    法定代表人 William Young
    主要办公地址 377 Magna Drive Aurora Ontario Canada L4G 7K1经营范围
    设计、开发和生产汽车系统、总成、模块和组件,以及整车组装
    经营情况 2020 年上半年营业收入 129.50 亿美元,净亏损 4.00 亿美元(注)
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    注:来源于 Magna International Inc 2020 年半年度报告。
    ⑤宁波继峰汽车零部件股份有限公司与格拉默车辆内饰(长春)有限公司
    根据宁波继峰汽车零部件股份有限公司(603997.SH)于 2019 年 10 月 9 日公告,其通过发行可转换公司债券、股份及支付现金购买宁波继烨投资有限公司
    100%股权的交易已完成过户,并将间接持有 Grammer AG84.23%的股权。
    Grammer AG 持有格拉默车辆内饰(长春)有限公司 100%股权。宁波继峰汽车零部件股份有限公司的基本情况如下:
    企业名称 宁波继峰汽车零部件股份有限公司
    成立时间 2003-07-11
    注册资本 1021249621 元人民币
    法定代表人 王义平
    注册地址 浙江省宁波市北仑区大碶璎珞河路 17 号经营范围
    汽车零部件的设计、开发、制造、加工及相关技术咨询;自有厂房出租;模具、检具、工装、夹具、机械设备的研发、制造、加工和销售;化工原料及产品的研发、销售(除危险化学品);
    自营和代理各类货物和技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
    经营情况 2020 年 1-6 月实现营业收入 66.71 亿元,净亏损 4.21 亿元(注)
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    注:以上信息来自继峰股份(603997.SH)2020 年半年度报告。
    格拉默车辆内饰(长春)有限公司是德国 Grammer AG 公司的全资子公司,
    基本情况如下:
    企业名称 格拉默车辆内饰(长春)有限公司
    成立时间 2005-06-09
    注册资本 301 万欧元
    法定代表人 蔡伯刚
    注册地址 长春净月高新技术产业开发区生态东街 3088 号经营范围
    座椅系统和汽车内饰零部件的开发、生产、销售并提供相关的技术服务、与上述产品同类商品的进出口、国内批发、零售及佣金代理业务(拍卖除外),餐饮服务;进出口贸易,货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外),汽车零部件研发、制造、销售,皮革制品、纺织品、塑料制品、金属制品、金属材料、电子元器件、五金交电、化工产品(除危险化学品及易制毒品)、橡胶制品、机械设备及零部件销售,社会经济咨询,信息技术咨询服务,企业管理咨询。
    经营情况 2018 年度营业收入 102351.78 万元,净利润 11215.51 万元(注)
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否注:以上信息来自《宁波继峰汽车零部件股份有限公司发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》。
    ⑥奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司及其关联公司报告期内,公司向奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司及其关联公司奥托立夫(上海)汽车安全系统研发有限公司销售产品,以上两家公司均受 Autoliv AB控制,其最终控制方是 Autoliv Inc.,为纽约证券交易所上市公司,股票代码ALV.N。其中,公司主要的销售客户为奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司,该公司基本情况如下:
    企业名称 奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司
    成立时间 2005 年 12 月 8 日
    注册资本 1500 万美元
    法定代表人 程翠香
    注册地址 上海市奉贤区陈桥路 1808 号经营范围
    汽车用铸锻毛坯件的设计、开发、制造、包装,销售公司自产产品并提供产品的售后服务;上述产品的同类商品的批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口及其他相关配套业务(涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理)。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    ⑦东台市吉中汽车内饰件有限公司及其关联公司东台市吉中汽车内饰件有限公司的关联公司包括广州吉中汽车内饰系统有
    限公司和广安市吉中汽车内饰件有限公司,最终控制方均为自然人罗积宗。以上公司基本情况如下:
    A.东台市吉中汽车内饰件有限公司
    企业名称 东台市吉中汽车内饰件有限公司
    成立时间 2007-10-25
    注册资本 1500 万人民币
    法定代表人 罗积宗
    注册地址 东台市经济开发区纬七路北经营范围
    汽车内饰品(皮革制品、布制品)生产、销售,自营和代理各类商品的进出口业务
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    B.广州吉中汽车内饰系统有限公司
    企业名称 广州吉中汽车内饰系统有限公司
    成立时间 2010-03-25
    注册资本 2240 万人民币
    法定代表人 罗伟
    注册地址 广州市南沙区黄阁镇黄阁中路 30 号经营范围
    汽车零部件及配件制造(不含汽车发动机制造);其他皮革制品
    制造;皮革及皮革制品批发;汽车零配件批发;汽车零配件设计服
    务;窗帘、布艺类产品制造;销售本公司生产的产品经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    C.广安市吉中汽车内饰件有限公司
    企业名称 广安市吉中汽车内饰系统有限公司
    成立时间 2008-12-26
    注册资本 3000 万人民币
    法定代表人 罗积宗
    注册地址 四川省广安市前锋区龙井路 2 号
    经营范围 研制、生产、销售:汽车真皮、仿皮、绒布系列座套、座椅。
    经营情况 未公开披露
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 存在少量退货
    与公司是否存在关联关系 否
    ⑧延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司及其关联公司报告期内,公司向延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司(以下简称“延锋百利得”)及延锋安道拓座椅有限公司等关联公司实现销售,上述公司同受华域汽车系统股份有限公司(600741.SH)控制。其中,公司主要销售客户为延锋百利得,该公司基本情况如下:
    企业名称 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司
    成立时间 2004-05-24
    注册资本 1300 万美元
    法定代表人 贾健旭
    注册地址 上海市浦东新区康桥工业区康意路 467 号主营业务
    设计、开发、测试、制造汽车安全系统产品,销售公司自产产品,提供产品的售后服务。
    经营情况
    未公开披露,其母公司华域汽车 2020 年 1-6 月实现营业收入
    536.22 亿元,净利润 16.52 亿元
    (注)。
    客户产品库存情况 按生产计划采购,库存较少结算方式 银行转账/承兑汇票
    是否为买断销售 是
    是否存在退货的情况 无
    与公司是否存在关联关系 否
    注:来源于华域汽车 2020 年半年度报告。
    根据华域汽车于 2020 年 2 月 3 日发布的《关于全资子公司购买延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司部分业务及资产的提示性公告》,其全资子公司延锋汽车饰件系统有限公司(以下简称:延锋公司)与 Key Safety SystemsInc.
    (以下简称:美国百利得),拟分别向双方共同投资企业延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司购买相关业务及资产,双方已签署相关交易框架协议。“根据框架协议约定,延锋百利得拟将相关业务及资产分别出售给延锋公司指定的全资子公司——延锋汽车智能安全系统有限责任公司(以下简称:延锋智能安全,上述交易内容简称:延锋公司业务),以及美国百利得指定的宁波均胜百利得汽车安全系统有限公司和上海临港均胜汽车安全系统有限公司(上述交易内容简称:百利得业务)。上述资产主要包括:固定资产、无形资产、在建工程、存货等。”由于客户股东的上述交易安排,公司与延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司之间的购销业务将由延锋汽车智能安全系统有限责任公司、宁波均胜百利得汽车安全系统有限公司和上海临港均胜汽车安全系统有限公司承接。
    (3)报告期内新增、退出客户的情况
    ①报告期内新增、退出客户统计报告期内,公司新增、退出客户数量及销售占比情况如下:
    单位:万元
    新增客户汇总 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    新增客户数量 5 13 11 22
    新增客户销售金额 263.14 147.71 505.77 1156.35
    当年营业收入 34485.33 65813.24 57036.39 55114.64
    占比 0.76% 0.22% 0.89% 2.10%
    退出客户汇总 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    退出客户数量 - 17 12 35
    退出客户上年销售金额 - 132.83 57.08 2903.76
    上年营业收入 65813.24 57036.39 55114.64 46924.31
    占比 - 0.23% 0.10% 6.19%
    注:报告期内的新增、退出客户统计是以公司 2016 年主营业务收入客户名单为基础进行逐期比较。报告期各期内,公司主营业务收入占营业收入之比分别为 95.12%、95.20%、
    95.23%和 93.75%,主营业务较为突出,是公司经营业绩的主要来源。
    ②新增、退出客户具体情况由上表可知,报告期内,公司的客户结构较为稳定,报告期各期内新增、退
    出的客户占比较小,对营业收入和整体经营情况不存在重大影响。各期主要新增、退出客户的基本情况如下:
    A.主要新增客户报告期内,公司新增客户主要是由于向相关车型开始量产供货所致,具体情况如下:
    单位:万元
    客户名称 新增年份新增当年销售收入占当年新增客户总收入比例占新增当年营业收入比例销售区域备注石家庄远森汽车内饰有限公司
    2017 年 683.67 59.35% 1.24%华北地区主要供应北汽福田宝沃项目北京可隆汽车部件有限公司
    2017 年 221.05 19.19% 0.40%华北地区主要供应长安汽
    车 S401 项目武汉双辉达工贸有限公司
    2017 年 127.76 11.09% 0.23%华中地区主要供应雪铁龙
    X81 项目
    2017 年合计 1032.48 89.64% 1.87%上海子元汽车零部件有限公司
    2018 年 476.85 94.24% 0.84%华东地区主要供应奥迪
    Q5L 项目
    2018 年合计 476.85 94.24% 0.84%廊坊市东平汽车零配件有限公司
    2019 年 54.70 37.04% 0.08%华北地区主要供应长安汽
    车 S401 项目上海临港均胜汽车安全系统有限公司
    2019 年 51.41 34.81% 0.08%华东地区主要供应吉利博
    越、远景项目
    2019 年合计 106.12 71.84% 0.16%
    长春安通林汽车饰件有限公司 214.78 81.62% 0.62%东北地区主要供应奥迪
    C8 项目
    2020 年合计 214.78 81.62% 0.62%
    B.主要退出客户报告期内,除 2017 年外,公司各期退出客户的上期销售额及占营业收入之比较小,前期销售主要是来自于售后市场或样品销售,不具有持续性。2017 年退出的客户相比其他年度略高,主要是前期家具革订单客户。随着该部分订单执行完毕以及汽车革订单的不断增加,2017 年起,公司不再承接家具革业务,因此不再向该部分客户销售产品。2017 年,主要退出客户的具体情况如下:
    单位:万元
    客户名称退出上年销售额占当年退出客户总收入比例占退出上年营业收入比例
    顾家家居股份有限公司及其关联公司 2211.15 76.15% 4.71%
    深圳市左右家私有限公司及其关联公司 164.18 5.65% 0.35%
    嘉善众一家具有限公司 123.54 4.25% 0.26%
    合计 2498.87 86.06% 5.32%
    (4)公司与主要客户及其他客户之间的信用政策对比情况
    公司报告期前五大客户信用政策如下:
    客户名称 2020 年 1-6 月 2019 年 2018 年 2017 年长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司长春富维天津分公司收到票后次
    月起 90 天;长春
    富维、成都富维收票月结 60 天长春富维天津分公司收到票后次
    月起 90 天;长春
    富维、成都富维收票月结 60 天长春富维天津分公司收到票
    后次月起 90天;长春富维、成都富维收票
    月结 60 天
    长春富维、成都富维收
    票月结 60 天浙江国利汽车部件有限公司
    开票日起月结 60天
    开票日起月结 60天开票日起月结
    60 天开票日起月
    结 60 天宁波继峰汽车零部件股份有限公司宁波继峰到票月
    结 90 天;格拉默
    开票日起 90 天宁波继峰到票月
    结 90 天;格拉默
    开票日起 90 天宁波继峰到票
    月结 90 天;格拉默开票日起
    60 天
    到票月结 90天廊坊华安汽车装备有限公司
    开票日起月结 90天
    开票日起月结 90天开票日起月结
    90 天开票日起月
    结 90 天
    延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司
    到票月结 60 天 到票月结 60 天 到票月结 60天
    到票月结 60天
    奥托立夫(中国)
    开票次月 1 号起
    月结 93 天
    开票次月 1 号起
    月结 93 天
    开票次月 1 号
    起月结 93 天
    开票次月 1
    号起月结 93天吉中汽车内饰件
    开票日起月结 90天
    开票日起月结 90天开票日起月结
    90 天开票日起月
    结 90 天
    Magna Seating
    Systems of Acuna
    领用日起 15 日 领用日起 15 日 领用日起 15日
    领用日起 15日
    对于报告前十大客户除上述客户外其他客户信用政策:
    客户名称 2020 年 1-6 月 2019 年 2018 年 2017 年浙江新岱美汽车座椅有限公司宁波分公司
    到票月结 90 天 到票月结 90 天 到票月结90天
    到票月结 90天
    石家庄远森汽车内饰 到票月结 60 天 到票月结 60 天 到票月结60天 到票月结 60
    有限公司 天嘉兴风尚雅迪汽车座套销售有限公司
    开票日起月结 30天
    开票日起月结 30天开票日起月结
    30 天开票日起月
    结 30 天上海子元汽车零部件有限公司
    到票月结 60 天 到票月结 60 天 到票月结60天
    到票月结 60天河北宏立至信汽车零部件制造有限公司
    到票月结 90 天 到票月结 90 天 到票月结90天
    到票月结 90天
    根据上表列示,公司与主要客户的信用政策与其他客户的销售政策不存在明显差异。
    (5)公司与主要客户及其他客户之间的交易价格对比情况
    公司属于汽车牛皮革供应商,产品主要用于汽车座椅、方向盘等内饰件。产品供应关系上,公司属于整车厂二、三级配套供应商。公司牛皮革产品先出售给汽车座椅等一级零配件供应商,一级供应商将牛皮革产品装配至相应零部件后再整体出售给整车厂。由于整车厂的一级配套供应商分工不同,因此同一车型、相同零部件所使用的皮革,一般不会销售给不同客户,且公司主要产品(一汽大众座椅皮产品)销售价格最终由整车厂通过提名信或定点函等形式直接与公司约定,因此公司与主要客户的交易价格与其他客户之间无可比性。
    (6)公司与主要客户之间的年降政策情况报告期内,公司与前五大客户的年降政策情况如下:
    客户名称主要产品用途主要终端客户是否存在年降年降是否由整车厂直接约定年降形式长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司
    座椅皮 一汽大众 是 是固定折扣
    额+年降浙江国利汽车部件有限公司
    座椅皮 一汽大众 是 是固定折扣
    额+年降宁波继峰汽车零部件股份有限公司非座椅皮
    一汽大众 是 否 年降廊坊华安汽车装备有限公司非座椅皮
    一汽大众 否 不适用 不适用
    延锋百利得(上海)汽车安全系统有限非座椅皮
    上汽大众、上汽通用、长安等是 否 年降
    公司
    奥托立夫(中国)非座椅皮
    吉利、长城、上
    汽通用五菱
    是 否 年降
    吉中汽车内饰件 座椅皮 长城、吉利 否 不适用 不适用Magna Seating
    Systems of Acuna非座椅皮
    Fiat Chrysler
    Automobiles
    N.V.(菲亚特克莱斯勒汽车公司)
    否 不适用 不适用
    公司主要产品主要供于一汽大众,对于一汽大众座椅皮产品,由一汽大众直接以提名信的形式与公司约定在新产品供货后 3-5 年内有 0%-5%的年度降幅,同时约定固定折扣金额,公司与直接客户按照公司与一汽大众约定的上述降价情况执行。对于固定的折扣额公司根据项目累计已实现销售,以及未来预计销售数量,确定项目预计实现总收入的最佳估计数,并根据提名信中约定的销售折扣总金额确定折扣率,每期根据项目实际销售收入确定当期应计提销售折扣金额,计入预计负债科目同时冲减销售收入。对于年降产品,公司与客户直接按照降价后的单价结算每笔销售订单。
    对于除上述之外的非一汽大众座椅皮项目的皮革供应商,由客户自行开发,客户与公司直接签订采购合同,约定销售价格,如存在年降也在采购合同中进行约定。对于存在年降的客户,公司与客户直接按照降价后的单价结算每笔销售订单。
    综上,公司年度降价情况已在销售实现年度按照约定的销售单价进行结算,并无跨期结算情况。公司与主要客户的固定折扣额的结算存在跨期情况,但公司已按照既定的折扣比例在销售实现的年度进行计提,结算当期并不影响公司利润情况。
    4、销售集中度分析
    (1)发行人客户集中的原因,与行业经营特点的匹配性
    ①同行业上市公司的客户集中情况
    公司主要从事汽车牛皮革的研发、生产和销售。A 股上市公司中从事汽车牛
    皮革研发、生产和销售的公司为巨星农牧(原振静股份,603477.SH),该公司于
    2017 年 12 月在上海证券交易所上市。根据巨星农牧披露的招股说明书,巨星农
    牧汽车革主要客户为国利(终端客户为广汽集团)和比亚迪供应链,2016 年、
    2017年1-6月,该两客户占其当年度汽车革总销售收入比例达到 91.39%、97.28%。
    2017 年 12 月上市后,巨星农牧未在年报中披露其汽车革业务前五大客户的销售额及占比情况。但根据其历年定期报告披露信息,其汽车革业务的主要终端客户仍然为广汽集团及比亚迪供应链。
    根据公司获取客户的方式,车型配套一般由整车厂直接发包,并通过整车厂
    指定的一级供应商进行配套,即公司直接客户由整车厂指定,其对直接客户不存在重大依赖。报告期内,公司产品配套整车厂一汽大众的销售收入占主营业务收入的比例分别为 70.28%、79.11%、91.06%和 94.57%,占比较高。
    一汽大众为发行人自主开发的终端客户。自 2011 年以来,经过多年合作,公司已陆续为一汽大众配套宝来、速腾、高尔夫、奥迪 Q5L、探歌、探岳、新奥
    迪 Q3 等多款车型的内饰真皮。双方合作历史悠久,业务关系稳定。
    目前为一汽大众供应汽车皮革的供应商主要为发行人、柏德皮革和森德皮革
    三家,其中为一汽奥迪品牌供货的厂商仅有发行人和柏德皮革两家。
    发行人拥有产品与技术优势,与一汽大众之间的合作属于基于双方业务需要的共赢关系。汽车行业因行业分工精细化程度较高及特殊的零部件供应商管理体系原因,整车厂客户对零部件供应商的产品质量、供货稳定性及交货时效性等要求较高。配套服务一汽大众期间,发行人凭借丰富的生产经验、精湛的技术工艺、稳定的产品质量及快速响应能力,在保证配套车型内饰真皮产品供货的安全、及时、稳定、可靠的能力方面,已通过一汽大众多年检验。双方已建立起较为稳定的合作关系。
    同时,一汽大众作为国内车型齐全、品牌卓越的一流合资品牌整车厂,其资
    本和技术实力均属于我国汽车行业的佼佼者,作为较早进入中国市场的合资品
    牌,一汽大众已在国内建立较为成熟的营销和供应商体系,抗风险能力较强,发行人与其开展的业务具有一定的稳定性。
    从汽车制造业产业链角度来看,供应商认证制度一方面确保了已经认证的供应商地位的稳固,另一方面由于其流程的复杂和严格,也在一定程度上限制了整车厂商供应商数量的增加,因此汽车皮革行业普遍存在客户相对集中的现象,如柏德皮革(中国)有限公司主要配套一汽大众、华晨宝马等德系品牌,美国杰仕地皮革主要配套一汽丰田,美多绿汽车皮革(广州)有限公司主要配套丰田、本田等日系品牌、海宁森德皮革有限公司主要配套上汽大众,巨星农牧(603477.SH)主要配套广汽和比亚迪。因此发行人对主要客户集中度较高,符合行业特点。
    为更好的反映汽车产业链中二级零部件供应商的客户集中度情况,进一步选取下述上市公司进行比较:
    公司简称 股票代码 主要产品及主营业务
    前五大客户营业收入占比
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    科博达 603786.SH汽车零部件二级配套供应商
    为主,一级配套供应商为辅。
    公司前大灯主光源控制器等汽车照明类产品主要通过供
    货给华域视觉、芜湖马瑞利、海拉等灯厂再配套给大众集
    团、奥迪公司、保时捷汽车等整车厂商,部分产品则直接向整车厂商、内燃机厂等供货。
    43.22% 87.52% 83.21%
    泉峰汽车 603982.SH汽车零部件二级配套供应商。从事汽车热交换零部件、汽车传动零部件和汽车引擎零部件等汽车关键零部件的
    研发、生产和销售。公司产品主要应用于中高端汽车。
    77.21% 78.55% 81.11%
    科华控股 603161.SH汽车零部件二级配套供应商。从事汽车涡轮增压器关键零部件产品的研发、生产及销售。
    90.85% 84.46% 83.98%
    继峰股份 603997.SH汽车零部件二级配套供应商。汽车内饰件零部件供应商。产品主要包括汽车座椅头椅、扶手及支杆等。
    43.61% 63.66% 70.15%
    根据上述上市公司披露的定期报告或审计报告可见,该等汽车零部件产业链
    中的上市公司的客户集中度均较高,各年度对前五大客户实现的营业收入占该等上市公司当年度营业收入的比例多数都在 80%左右,与公司在报告期内前五大客户营业收入占比较高的情况基本一致。
    ②公司客户集中度较高的原因
    公司报告期前五大客户销售占比分别为 82.02%、82.06%、88.38%和 88.61%,客户集中度较高,主要是由于下游行业集中度较高。具体分析如下:
    A.汽车整车行业集中度高
    公司属于汽车牛皮革供应商,产品主要用于汽车座椅、方向盘等内饰件,属于整车厂二、三级配套供应商。汽车行业属于资源和技术密集型产业,大批量生产可以保证成本的降低和技术的领先性,工业规模效应显著,呈现集中化、规模化的行业发展趋势。全球方面,根据国际知名市场调查机构 Focus 2 move 发布
    的 2018 年全球汽车销售排行版,2018 年前十大汽车集团汽车销量约占汽车整车市场的 74.80%,其中大众集团占 11.40%;根据全球汽车数据库(Global Auto
    Database)发布的 2019 年全球汽车制造商销量统计排名,2019 年前十大汽车制
    造集团汽车销量约占汽车整车市场的 75.40%,其中大众集团占 12.20%。国内方面,根据中国汽车工业协会的统计数据,2018 年全国前十大乘用车生产厂商的销量约占汽车整车市场的 58.47%,其中一汽大众的销量占全国整车市场销量的8.59%;2019 年全国前十大乘用车生产厂商的销量约占汽车整车市场的 59.80%,
    其中一汽大众的销量占全国整车市场销量的 9.54%。
    B.汽车零部件一级配套供应商集中度高
    整车厂为降低生产成本,简化汽车制造工艺,节省装配时间,追求更高的生产效率和利润率,将零部件生产等低利润率环节通过全球资源配置的方式进行外包,逐渐形成了专业化分工程度较高的汽车零部件行业。而零部件供应商产品技术、品质、成本等综合素质以及能否对整车厂实现稳定、及时、高质量的供应,对整车的生产装配至关重要,对整车厂自身的竞争也起着决定性作用。为了保证供货质量和速度,主流整车厂都建立了完善的供应商管理体系。通常情况下,汽车零部件供应商需要通过整车厂主导的缜密的认证和评审过程后才能获得相应
    车型的供货资格。由于整车厂对合格供应商的考核标准非常严格,持续时间长,双方都需要付出较大的时间和人力成本,因此一旦确定合作关系,则双方的合作关系较为稳定。供应商认证制度一方面一定程度上限制了整车厂商供应商数量的增加,另一方面也确保了已经认证的供应商地位的稳固。现代汽车工业完善的供应商管理体系决定了汽车零部件供应商特别是一级供应商相对集中。
    C.豪华车型销售集中度高决定了真皮座椅配套供应商集中度高
    公司供应的牛皮革属于高端座椅面料,主要用于中高端及豪华车型。据中信证券发布的《2019H1 豪车市场回顾:消费升级,增长持续》(2019 年 8 月 12 日)
    统计,2018 年我国 12 大豪华车品牌乘用车零售销量合计为 277.5 万辆。奔驰、奥迪、宝马三大品牌车型销量为 194.6万辆,占 12大豪华车型年度销量的 70.13%。
    其中,奥迪品牌销量为 65.2 万辆,占比达 23.50%。豪华车型的销量的集中度高决定了上游真皮座椅供应商的集中度较高。
    公司作为整车厂的汽车革合格供应商,其技术、管理、环保和及时供货能力已被多年验证。公司已成功为一汽大众等整车厂配套多个项目,成为奥迪等高端系列车型的牛皮革供应商。基于上述的行业特性以及公司客户长期稳定的合作关系,公司客户集中度较高符合行业特性,具有合理性。
    D、报告期内对第一第二大客户集中度较高且增加主要系 2018 年推出的奥
    迪 Q5L、新奥迪 Q3 和探岳、探歌全新 SUV 车型持续热销报告期内,公司对第一大客户富维系客户的销售占比分别为 59.50%、
    44.15%、51.72%和 41.23%,通过富维系客户主要向一汽大众配套速腾、宝来、探岳及新奥迪 Q3 等车型;对第二大客户国利系客户的销售收入占比分别为
    1.86%、23.69%、24.38%和 36.41%,自 2018 年起大幅上升,通过国利系客户主
    要向一汽大众配套高尔夫、探歌及奥迪 Q5L 等车型。
    公司获得一汽大众对上述车型材料采购的定点提名信,并通过一汽大众指定
    的一级供应商(即富维系客户和国利系客户)进行配套供应。自 2018 年起,一
    汽大众新车型探歌、探岳启动量产,且销量逐年提升;奥迪 Q5L、新奥迪 Q3 项目因车型改款对材料采购重新发包,由发行人开始供应。上述项目属于豪华或
    SUV 车型,销售量处于上升阶段且订单毛利率较高。因此,在产能有限的情况下,公司采取将生产资源集中优先满足优质订单的策略,相应地减少了部分其他品牌车厂及售后市场的供货。
    综上所述,公司报告期内对主要客户集中度较高且增加具有合理性。
    (2)发行人客户在其行业中的地位、透明度与经营状况,按整车厂的一级、
    二级、三级供应商进行分类
    客户名称 供应商体系位置 基本情况
    富维系 一级配套供应商
    指成都富维安道拓汽车饰件系统有限公司、长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司及其天津分公司。富维系公司受长春一汽富维汽车零部件股份有限公司(一汽富维,600742.SH)控制。一汽富维是上交所上市公司,
    为一汽集团内整车企业的核心供应商,也是奔驰、宝马、沃尔沃等国内多家知名整车企业的重要合作伙伴。企业具备强大的技术优势与项目管理能力,核心业务具备与整车厂同步开发能力。一汽富维在内饰和外饰两大产品开发领域拥有核心技术,其内饰研发中心是目前国内最大、最强的汽车全内饰产品研发中心之一。在 2018 年度中国汽车零部件企业百强榜上位列第 22 名。2020 年
    1-6 月,一汽富维实现营业收入 80.63 亿元人民币。
    国利系 一级配套供应商
    指上海元通座椅系统有限公司、上海久舜网络科技有限公司和浙江国利汽车部件有限公司。国利系公司为知名汽车内饰生产商上海国利汽车真皮饰件有限公司的关联企业,主要从事汽车及航空高级真皮饰件的生产、销售及其技术开发等。
    奥托立夫系 一级配套供应商
    指奥托立夫(中国)汽车方向盘有限公司、奥托立夫(上海)汽车安全系统研发有限公司。奥托立夫系公司为
    Autoliv Inc.(ALV.N)在中国的子公司。Autoliv Inc.成
    立于 1997 年,总部位于瑞典,是全球知名汽车安全系统供应商,纽交所上市公司。产品包括乘客及司机安全气囊模组与配件、安全带、方向盘等汽车用安全件。
    Autoliv Inc.在 2019 年度位列全球汽车零部件供应商百
    强第 29 位。2020 年 1-6 月实现营业收入 28.93 亿美元。
    吉中系 一级配套供应商
    指东台市吉中汽车内饰件有限公司、广安市吉中汽车内饰件有限公司、广州吉中汽车内饰系统有限公司。吉中系公司同受自然人罗积宗控制。主要从事汽车真皮、仿皮、绒布等系列座套、座椅的研制、生产、销售,为国内知名汽车内饰件生产企业。
    延锋系 一级配套供应商
    指延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司、延锋安道拓座椅有限公司、延锋安道拓(宁波)座椅有限公司、重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司和南通延锋安
    道拓汽车零部件有限公司等。延锋系公司同受华域汽车系统股份有限公司(华域汽车,600741.SH)控制。华域汽车为上交所上市公司,业务覆盖金属成型与模具、内外饰、电子电器、功能件、热加工、新能源等六个板块,是目前国内业务规模最大、产品品种最多、客户覆盖最广、应用开发能力最强的综合性汽车零部件上市公司,各类产品均具有国内市场占有率。华域汽车在 2018年度中国汽车零部件企业百强榜上位列第 2 名。2020 年
    1-6 月,华域汽车实现营业收入 536.22 亿元人民币。
    Magna
    Seating
    Systems of
    Acuna
    一级配套供应商
    Magna Seating Systems of Acuna 为 Magna International
    Inc. (MGA.N)在美国的子公司。Magna International Inc.成立于 1961 年,总部位于加拿大安大略省,是全球最大的汽车零部件供应商之一,多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市公司。麦格纳主要从事内外饰系统、座椅系统、车身与底盘系统、整车设计与组装等。MagnaInternational Inc.在 2019 年度位列全球汽车零部件供应
    商百强第 3 位,2020 年 1-6 月实现营业收入 129.50 亿美元。
    宁波继峰汽车零部件股份有限公司
    二级配套供应商
    包括宁波继峰汽车零部件股份有限公司(603997.SH)
    和格拉默车辆内饰(长春)有限公司。继峰股份主营业务为乘用车座椅零部件的研发、生产和销售,主要产品包括乘用车座椅头枕、头枕支杆、座椅扶手。继峰股份
    为二级配套供应商。其头枕及扶手产品先销售给富维安
    道拓、富晟李尔、广州泰李、武汉佛吉亚等客户,用于其座椅总成的生产配套。客户将座椅总成制造完成后,再销售给整车厂商。发行人主要为继峰股份配套生产头枕、扶手产品所需皮饰。在发行人与继峰股份的合作中,发行人属于三级配套供应商。
    格拉默车辆内饰(长春)有限公司为 Grammer AG 在中国的子公司。Grammer AG 成立于 1983 年,总部位于德国,是全球知名乘用车内饰及商用车座椅系统研发、生产、销售的零部件供应商。2019 年 10 月 9 日,继峰股份通过发行可转换公司债券、股份及支付现金购买宁波继烨投资有限公司 100%股权的交易已完成过户,并将间接持有 Grammer AG84.23%的股权。格拉默车辆内饰(长春)有限公司主营业务为座椅系统和汽车内饰零部
    件的开发、生产、销售,主要产品包括汽车用座椅头枕、中控扶手和侧翼等。格拉默车辆内饰(长春)有限公司
    为二级配套供应商,其头枕及扶手等产品先销售给富维
    安道拓、富晟李尔等客户,用于座椅总成的生产配套。
    客户将座椅总成制造完成后,再销售给整车厂商。发行人主要为格拉默配套生产头枕和侧翼产品所需皮革。在发行人与格拉默车辆内饰(长春)有限公司的合作中,发行人属于三级配套供应商。
    宁波继峰汽车零部件股份有限公司 2020年1-6月实现营
    业收入 66.71 亿元人民币。
    廊坊华安汽车装备有限公司
    二级配套供应商
    廊坊华安汽车装备有限公司成立于 1998 年,实际控制人为自然人王亮。国内知名汽车燃油蒸发污染物控制系统、汽车内外饰、塑料制品、电子产品等部件的生产企业。廊坊华安汽车装备有限公司主营业务为汽车内外饰件、塑料制品、电子产品等部件的生产及技术研发,主要产品包括汽车用碳罐、座椅扶手等。廊坊华安汽车装备有限公司为二级配套供应商。其座椅扶手产品先销售给富维安道拓、富晟李尔、国利汽车等客户,用于座椅总成的生产配套,客户将座椅总成制造完成后,再销售给整车厂商。发行人为廊坊华安汽车装备有限公司配套生产扶手产品所需皮革。在发行人与廊坊华安汽车装备有限公司的合作中,发行人属于三级配套供应商。
    数据来源:各公司网站、各上市公司公开信息、天眼查报告期内,公司各年度对前五大客户实现的销售收入占公司当年度主营业务收入的比例均超过 80%;公司客户主要为全球或全国知名的企业或上市公司,行业地位和透明度较高,经营状况良好。
    汽车整车厂对零部件产品质量及供货及时性要求极为严格,建立了缜密、复杂的零部件供应商甄选系统。零部件供应商进入整车厂合格供应商名录后,生产过程中还需持续接受客户对其过程控制、质量可靠性及稳定性、成本控制、安全生产及环保状况等进行的持续综合考核。一旦进入整车厂供应链体系,如果不出现重大纠纷或大批量的产品责任问题整车厂不会轻易更换供应商,因此具有较为稳定的合作关系。公司在汽车真皮内饰领域深耕细作多年,整体研发能力、产品质量及供货效率在国内均属于领先水平,与合作整车厂已经建立了长期默契稳固的合作关系。
    报告期内公司的主要客户基本稳定,报告期内不存在公司主要客户发生重大变化情形。公司通过自身的竞争优势,已与下游包括富维安道拓、上海国利汽车真皮饰件有限公司、吉中集团、李尔、佛吉亚、麦格纳在内的国内或国际知名汽车座椅系统一级供应商及下游包括一汽大众、上海大众等整车厂签订长期有效的销售合同或协议,据此,公司不存在主要客户存在重大不确定性风险的情形。
    (3)发行人与客户合作的历史、业务稳定性及可持续性,相关交易的定价
    原则及公允性
    ①报告期内公司主要客户的合作情况
    客户名称 合作情况富维系自主开发。2012 年由一汽大众新宝来项目开始合作,期间合作过速腾、宝来项目,目前合作探岳、奥迪 Q3 等项目。
    国利系自主开发。2010 年由上汽通用 GL8 项目开始合作,期间合作过东风汽车、标致云逸等项目,目前合作奥迪 Q5L、探歌等项目。
    奥托立夫系自主开发。2010 年由上汽通用 SGM618 项目开始合作,期间合作过奇瑞艾瑞泽、上汽通用五菱宝骏等项目,目前合作宝骏 360、戴姆勒奔驰 V213 等项目。
    吉中系自主开发。2015 年有长城 H6 Coupe 项目开始合作,期间合作过长城 VV5、VV6 等项目,目前合作吉利博越项目。
    延锋系自主开发。2011 年由别克凯越项目开始合作,期间合作过广汽 GS4 等项目,目前合作吉利博越、吉利帝豪系列等项目.廊坊华安汽车装备有限公司自主开发。2011 年由一汽大众速腾项目开始合作,目前合作探岳、奥迪 Q3 等项目。
    Magna Seating Systems of Acuna 自主开发。2010 年起一直合作克莱斯勒项目。
    继峰系自主开发。2016 年开始至今主要合作奥迪 Q5L 和奥迪 Q3等项目。
    ②业务稳定性及可持续性以及在手订单情况
    A.公司所处行业及主要客户经营状况
    a. 公司所处行业发展情况
    公司主要从事汽车内饰皮革的生产和销售,汽车制造业作为下游产业,对公司的经营活动具有重大影响。近年来,我国汽车工业经历一段时期的高速发展后,进入调整期,市场景气度有所下降。根据中国汽车工业协会(简称“中汽协”)统计数据,2010 年以来,我国汽车产销量情况统计如下:
    数据来源:中汽协、Wind 资讯,经整理根据中汽协统计数据,受新冠疫情影响,2020 年 1-6 月我国汽车累计产销量分别同比下降 16.82%和 16.95%,但从单月数据来看,自 4 月份以来,单月产销量已连续三个月实现同比增长,市场景气度略有回升。在行业调整的过程中,头部整车厂商较强的抗风险能力得到进一步体现,市场集中度不断提高。根据乘用车市场信息联席会(简称“乘联会”)统计,2020 年上半年,前十整车厂商的销量占乘用车市场的 61%,相比 2019 年同期提升 3 个百分点。
    b. 主要客户经营情况
    终端客户方面,根据乘联会统计数据,在狭义乘用车领域,一汽大众 2020年上半年实现销售 85.62 万辆,同比下降 7.9%,市场份额为 11.10%,仍处国内汽车市场首位。其中,6 月份单月销售 17.86 万辆,同比上涨 1.9%,销售端表现良好,呈现复苏趋势。产量方面,一汽大众 6 月份共生产整车 21.58 万辆,为疫情以来首次单月产量超过 20 万辆大关。公司终端客户的经营情况处于良好态势。
    直接客户方面,公司主要直接客户的经营情况如下:
    客户名称 经营简况富维系客户
    长春富维安道拓 2020 年 6 月末总资产为 62.43 亿元,实现净利润 1.62亿元(含成都富维安道拓及长春富维安道拓天津分公司)。
    继峰系客户
    2020 年 1-6 月实现营业收入 66.71 亿元,其控股子公司 Grammer AG 受
    汽车行业需求下降及新冠肺炎疫情的影响,2020 年第二季度营业收入、利润将出现大幅下滑,由此导致继峰股份 2020 年 1-6 月净亏损 4.21 亿
    元。
    延锋系客户
    未公开披露,其母公司华域汽车 2020 年 1-6 月实现营业收入 536.22 亿元,实现净利润 16.52 亿元。
    Magna Seating
    Systems of Acuna(“Magna 公司”)
    2020 年上半年营业收入 129.50 亿美元,净亏损 4.00 亿美元;2019 年上
    半年营业收入 207.17 亿美元,净利润 15.51 亿美元
    注:1、上述客户的经营状况摘自其公开披露信息。
    2、除上述客户外,公司其他主要客户如国利系客户、吉中系客户、廊坊华安等为
    非上市公司,其经营情况未公开披露。
    公司主要境内客户中,除继峰股份受 Grammer AG 业绩拖累外,其余国内客户经营情况良好,且均为行业内经营规模较大、综合实力较为雄厚的大型上市公司。海外客户中,受市场需求波动及海外疫情影响,Magna 公司 2020 年上半年经营业绩下降,但报告期内,公司外销业务占比均在 5%以下,且配套车型项目已处于周期尾声,因此海外客户经营业绩的下降对公司的经营业绩未产生重大不利影响。
    B. 中美贸易摩擦对公司日常经营的影响
    a. 公司出口业务受美国加征关税的影响
    公司出口美国的产品主要为销售至 Magna 公司的裁片产品,用于配套克莱
    斯勒 DX9 车型项目。报告期内,上述产品销售金额分别为 1701.54 万元、1622.48
    万元、1149.12 万元和 357.49 万元,占营业收入的比例分别为 3.09%、2.84%、
    1.75%和 1.04%,占比较低。
    2019 年 9 月之前,对公司出口到美国的汽车革裁片,美国不征收任何关税。
    2019 年 9 月,汽车革裁片产品被列入美国政府对中国出口到美国的 2000 亿美元
    商品加征关税清单,关税税率调整至 15%。由于配套车型项目已接近周期结束,公司出口至美国的裁片产品收入逐渐下降,且预计将于 2020 年结束供货,因此,公司出口业务受美国加征关税的影响较小。
    b. 公司进口业务受美国加征关税的影响
    公司主要原材料大部分为进口采购。皮料方面,公司主要向澳大利亚、巴西等国采购,向美国采购占比较小。2018 年 10 月,公司自美国采购的原皮[代码
    41015019(重量>16 公斤的整张生牛皮)]产品被列入中国政府对美国出口到中
    国的商品加征 5%关税清单中,关税税率调整为 10%。2020 年 2 月,国务院关税税则委员会发布《关于开展对美加征关税商品市场化采购排除工作的公告》(税委会公告〔2020〕2 号),原皮[代码 41015019(重量>16 公斤的整张生牛皮)]被列入《可申请排除商品清单》。根据公告,拟自美采购并进口上述清单所列商品的中国境内企业可于 2020 年 3 月 2 日起提交市场化采购排除申请。如被核准,自申请核准之日起一年内,申请企业被核准的进口金额范围内的商品不再加征我国对美 301 措施反制关税。公司已于 3 月 2 日通过排除申报系统(财政部关税政策研究中心网址 https://gszx.mof.gov.cn)提交原皮市场化采购排除申请并获批准,相关产品关税税率已恢复至 5%。
    化料方面,2018 年 9 月公司自美国进口的化料关税第一次加至 10%,2019
    年 6 月第二次加至 20%,2019 年 9 月第三次加至 25%。报告期内,公司美国化
    料供应商仅为 Quaker color 一家,2018 年及 2019 年采购金额分别为 701.79 万元
    和 446.42 万元,占当年总采购额的比例分别为 2.36%和 1.47%,占比较低。自
    2019 年 10 月起,公司不再向 Quaker color 采购化料。综上所述,公司向美国进口化料成本受加征关税的影响较小。
    公司皮料及化料的采购来源较为广泛,且相互之间存在较强的替代性。2018年中美贸易摩擦开始后,为降低不确定性对自身的潜在影响,公司已着手对主要项目的皮料及化料配方做战略性调整,逐步降低自美国进口原料占比。如果未来中美贸易摩擦升级导致自美国进口的原皮和化料关税增长幅度过大,公司可选择从其他国家进口或逐步开发国内原材料供应商。
    综合以上分析,中美贸易摩擦对公司进出口业务的影响较小。
    C. 新冠疫情对公司日常经营的影响
    公司主要产能分布在浙江省嘉兴市及辽宁省阜新市,均不属于本次疫情最严重的地区。2020 年 3 月底,公司已基本全面复工。日常订单及重大合同的履行不存在实质性障碍。
    公司 2020 年上半年相比去年同期主要财务指标的波动情况如下:
    单位:万元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月 同比波动
    营业收入 34485.33 25701.20 34.18%
    扣除非经常性损益前净利润 9680.16 5890.73 64.33%
    扣除非经常性损益后净利润 9426.35 5497.76 71.46%截至目前,公司产能已恢复至正常水平。客户回款正常,公司现金流未受到重大影响;原材料储备充足,市场供应水平及价格较为稳定。因此,目前疫情对公司的日常经营未产生重大不利影响。
    D. 在手订单情况截至目前,公司主要的已量产配套车型的生命周期情况如下:
    配套车型 发包提名时间 量产时间 预计生命周期结束时间
    奥迪 Q5L 2016/11/25 2018 年 2024 年
    新奥迪 Q3 2017/10/20 2018 年 2026 年
    探岳 2017/1/20 2018 年 2025 年
    探歌 2017/1/20 2018 年 2026 年
    新速腾 2017/7/28 2018 年 2029 年
    上述订单在报告期内执行情况良好,客户采购需求较为稳定,双方合作良好且订单的执行具有持续性。
    综上所述,公司所处行业经过多年高速发展后进入调整期,市场集中度不断提升。截至目前,公司主要客户经营情况良好,中美贸易摩擦和新冠疫情对公司日常经营影响较小。公司目前在手订单良好,与现有客户的合作关系较为稳定且具有持续性。
    公司目前订单量充足,产品生产计划及安排较为饱和,主要配套车型市场销售情况良好;同时,主要原材料市场供应较为稳定,原材料采购活动未出现重大不利变化。截至目前,公司不存在订单被取消或不能执行的情形。
    E. 公司具备持续开发新产品或开拓新领域客户的能力,未来业务发展具有可持续性。
    针对新产品开发方面,公司制定了一系列保持技术创新的机制与安排,请参
    见本节“七/(四)保持技术不断创新机制、技术储备及技术创新的安排”。
    针对新客户开拓,公司亦制定了市场开拓计划,请参见本招股意向书第十二节“业务发展目标”之“二/(二)市场开拓计划”。
    结合公司目前所处行业、主要客户的经营情况、在手订单情况以及与主要客户之间合作关系的稳定性及可持续性,公司具备持续开发新产品或开拓新领域客户的能力,未来业务发展具有可持续性。
    ③相关交易的定价原则及公允性
    根据汽车零部件行业的经营特点,公司产品的销售价格是与整车厂协商确定,并通过一级供应商具体执行。由于汽车内饰皮革具有定制化特点,不同车型对产品特性的要求不同。公司综合考虑相应的面料需求、市场行情及合理的利润空间等因素,向整车厂提出报价,由双方协商一致后确定最终价格。报告期内,产品定价政策具有一致性。
    综上所述,公司产品的销售价格系通过成本加成的方式计算、并与终端客户
    协商一致后确定,具有公允性。
    (4)公司与重大客户的关联关系、业务获取方式及独立面向市场获取业务的能力
    ①公司与重大客户不存在关联关系
    发行人已完整的披露了关联方信息,与重大客户均不存在关联关系。
    ②公司的业务获取方式不影响独立性
    公司属于汽车牛皮革供应商,产品主要用于汽车座椅、方向盘等内饰件。产品供应关系上,公司属于整车厂二、三级配套供应商。公司牛皮革产品先出售给汽车座椅等一级零配件供应商,一级供应商将牛皮革产品装配至相应零部件后再整体出售给整车厂。在整车厂完善的供应商管理体系里,作为二、三级配套供应商的公司同样需要通过整车厂主导的缜密的认证和评审过程后才能获得相应车型的供货资格。对于用皮量较大的零部件,如座椅用革,整车厂还会以提名信或定点函等形式对牛皮革供应商供货的项目、供货价格、供货份额进行约定。
    报告期内,公司在各年度主要客户基本稳定,该等客户主要为公司多年深耕汽车革市场自主开发获得。公司凭借优质的整体研发能力、产品质量及供货效率,通过整车厂及其一级配套供应商严苛的供应商体系技术认证,并通过公开报价的方式取得客户订单,提供满足客户要求的产品,并逐步拓展市场。公司的业务获取方式不影响独立性。
    ③公司具备独立面向市场获取业务的能力
    公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业;公司已根据业务发展需要,设立了销售部门,建立健全了内部经营管理机构,能有效保证生产、销售等各项业务的开展;公司已具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备、专利等资产的所有权或使用权,具有独立的原料采购和产品生产、销售系统,公司的生产及业务运营、营业收入及利润的取得不依赖于股东、实际控制人或其他关联方,公司具备独立面向市场获取业务的能力。
    (5)发行人产品的最终用户及车型,最终用户的采购数量、类型、金额及占比等情况报告期内,公司产品最终用户的采购数量、类型、金额、占公司主营业务收入的比例以及配套的主要车型情况如下:
    单位:万平方英尺、万元年度序号
    最终用户 类型 销售数量 销售金额占主营业务收入比例主要车型
2020
    年 1-6月
    1 一汽大众
    整皮、裁片
    1565.19 30574.95 94.57%
    速腾、探歌、探岳、奥迪 Q3、Q5L 等
    2 克莱斯勒 裁片 22.58 357.49 1.11% 克莱斯勒 DX9
    3 上汽通用
    整皮、裁片
    14.07 250.20 0.77% 五菱、9BYC 等
    4 吉利 整皮 14.50 239.61 0.74%
    帝豪、博越、博瑞等
    5 奇瑞 裁片 5.97 129.09 0.40% M32T
    合计 1622.31 31551.35 97.59%
    2019年度
    1 一汽大众
    整皮、裁片
    2955.68 57070.74 91.06%
    速腾、探歌、探岳、奥迪 Q3、Q5L 等
    2 吉利
    整皮、裁片
    87.74 1419.12 2.26%
    帝豪、博越、博瑞等
    3 克莱斯勒 裁片 76.68 1149.12 1.83% 克莱斯勒 DX9
    4 售后市场 整皮 103.81 794.86 1.27% 不适用
    5 德国大众
    整皮、裁片
    15.87 565.80 0.90% VW276
    合计 3239.77 60999.63 97.33%
    2018年度
    1 一汽大众
    整皮、裁片
    2260.43 42953.15 79.11%
    速腾、宝来、探歌、探岳、奥迪 Q5L、高尔夫等
    2 吉利
    整皮、裁片
    205.10 3216.90 5.92%
    帝豪、博越、博瑞等
    3 长城
    整皮、裁片
    175.45 2953.94 5.44% 哈弗、魏系列等
    4 克莱斯勒 裁片 124.50 1622.48 2.99% 克莱斯勒 DX9
    5 售后市场 整皮 138.64 1225.28 2.26% 不适用
    合计 2904.11 51971.75 95.72%
    2017年度
    1 一汽大众
    整皮、裁片
    2045.50 36843.04 70.28%
    速腾、宝来、高尔夫等
    2 吉利
    整皮、裁片
    358.60 6428.97 12.26%
    帝豪、博越、博瑞等
    3 长城
    整皮、裁片
    168.95 2787.74 5.32% 哈弗、魏系列等
    4 克莱斯勒 裁片 112.97 1701.54 3.25% 克莱斯勒 DX9
    5 售后市场 整皮 93.51 1058.67 2.02% 不适用
    合计 2779.55 48819.96 93.12%
    (6)公司为降低客户集中度所采取的措施及其有效性
    公司目前已采取多项措施积极应对客户集中度较高导致的潜在风险,主要措施如下:
    ① 加大市场拓展力度,开发新客户报告期内,公司结合企业的战略布局及自身的能力、特点,有针对性的与潜在客户接触,主动开发新客户,优化客户结构。
    公司目前已成为上汽通用、上汽大众旗下多款新车型的定点供应商,从公司获得提名信(定点函)到量产实现收入一般需要 1-2 年时间。未来三年新增量产配套供货项目包括上汽大众途观、辉昂、途昂、Lounge SUVe、朗逸以及上汽通用昂科威等车型。
    随着这些车型的逐步量产,公司对一汽大众的销售集中度将有效降低,公司的主要客户将更加多元化。
    公司深耕汽车革领域多年,曾为国内外多个主流整车厂的主流车型批量供货,其较强的研发、设计、生产能力已获主流客户广泛认可。公司目前正在开发的新客户包括宝马、丰田、本田、上汽集团等,未来公司将持续加大新客户的拓展力度,进一步促进优质客户的多元化。
    ② 加大研发投入,积极开发新产品公司通过自主创新掌握了一系列行业领先核心技术,主要产品一直保持较强的市场竞争力。同时,公司一直密切跟踪客户需求及市场动态,及时跟进整车厂及座椅系统客户新产品开发进度,通过自主研发与同步研发能力的结合,公司能够快速响应主要客户产品升级换代的需求。较强的自主研发实力和同步研发能力,使得公司保持较强的市场竞争力,有利于维护现有客户和开发新客户并深化合作关系。
    ③ 加大固定资产投入,进一步提高产能本次募集资金投资项目中,年产 110 万张牛皮汽车革清洁化智能化提升改造项目和年产 50 万张高档无铬鞣牛皮汽车革工业 4.0 建设项目围绕现有主业展开,属于产能扩增项目。随着公司募投项目的逐渐投产,公司产能受限问题将有所缓解,将可以同时满足更多客户的需求。
    综上所述,未来随着公司产能瓶颈的逐渐缓解和对其他客户车型的新增批量供货,公司客户集中度较高的情况将逐步改善。未来公司将持续加大研发投入,积极开发新产品;持续加大新客户的拓展力度,进一步促进优质客户的多元化。
    5、境外销售具体情况
    (1)主要外销客户的基本情况及变动原因,境外销售的真实性分析
    ①外销基本情况报告期内,公司境外销售占主营业务收入的比例分别为 4.15%、4.37%、2.74%
    和 1.40%,占比较低。境外销售区域主要为北美和欧洲市场,其中,北美市场的
    销售客户为 Magna Seating Systems of Acuna(“Magna 公司”),欧洲市场的主要客户为 Covercar S.A.(“Covercar 公司”)。境外销售具体情况如下:
    单位:万元
    期间 客户名称 销售区域 销售金额占境外销售比例占主营业务收入比例
    2020 年 1-6月
    Magna 公司 北美 357.49 79.14% 1.11%
    Covercar 公司 欧洲 80.88 17.90% 0.25%
    合计 438.37 97.04% 1.36%
    2019 年度
    Magna 公司 北美 1149.12 66.88% 1.83%
    Covercar 公司 欧洲 557.66 32.46% 0.89%
    合计 1706.78 99.34% 2.72%
    2018 年度
    Magna 公司 北美 1622.48 68.52% 2.99%
    Covercar 公司 欧洲 719.71 30.40% 1.33%
    合计 2342.19 98.92% 4.31%
    2017 年度
    Magna 公司 北美 1701.54 78.14% 3.25%
    Covercar 公司 欧洲 453.87 20.84% 0.87%
    合计 2155.41 98.98% 4.11%报告期内,公司主要外销客户为 Magna 公司和 Covercar 公司,对二者销售合计占各期外销收入的比例分别为 98.98%、98.92%、99.34%和 97.04%。外销金额整体呈下降趋势,主要是由于为 Magna 公司配套的克莱斯勒 DX9 项目接近周期结束,客户采购金额有所下降所致。
    ②境外销售真实性分析
    A.外销重要合同执行情况
    a.与 Magna 公司合作情况
    公司自 2010 年起与 Magna 公司建立合作关系,为克莱斯勒 DX9 项目供应裁片。报告期各期内,公司对 Magna 公司分别实现销售 1701.54 万元、1622.48
    万元、1149.12 万元和 357.49 万元。双方合作关系较为稳定,报告期内未发生重大变化,也未产生重大纠纷或质量问题。
    b.与 Covercar S.A.合作情况
    公司于 2015 年 9 月收到 Volkswagen AG(德国大众)出具的提名协议(Nomination Agreement),正式与德国大众建立合作关系,为其 VW276 车型开
    发、生产并配套供应裁片。其中,产品配套通过西班牙汽车零部件厂商 Covercar公司执行,即公司生产的裁片产品销售至 Covercar 公司,由后者进一步加工、缝制后供应至德国大众。报告期各期内,公司对 Covercar 公司分别实现销售
    453.87 万元、719.71 万元、557.66 万元和 80.88 万元。报告期内,公司与 Covercar
    公司的合作关系较为稳定,未产生重大纠纷或质量问题。
    B.海关统计出口数据匹配情况报告期内,发行人部分境外销售通过境外子公司实现,而海关统计出口销售数据为境内公司出口数据,将境内公司出口数据与海关统计出口数据比较:
    单位:万美元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    境内出口金额(A) 34.64 155.63 321.08 506.91
    海关统计数据(注)(B) 36.98 162.33 325.88 542.70
    差异(C=A-B) -2.34 -6.70 -4.80 -35.79
    差异比例(C/B) -6.33% -4.13% -1.47% -6.60%
    注:海关统计数据来源于浙江省嘉兴市海关及辽宁省阜新市海关统计数据。
    由上表可知,报告期内海关统计数据与公司境内出口金额基本匹配,存在部分差异主要是由于:(1)海关统计时点为完成结关手续,公司境内出口确认时点为完成报关;(2)海关统计数据单位为美元,公司欧洲销售金额折算美元后存在
    一定的汇率差异。
    C.出口退税匹配情况报告期内,公司仅境内出口的裁片销售享受出口退税政策,退税率为 13%。
    报告期各期内公司境内出口裁片金额与当期免抵退税申报出口金额统计比较如
    下:
    单位:万元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    当期境内出口裁片金额(A) 243.55 1073.61 2124.73 1937.74
    申报免抵退出口货物销售额(B) 295.46 1521.33 1824.22 1910.52
    申报出口退税时点差异影响金额(C) -51.86 -446.26 297.73 26.25调整后的当期申报出口退税收入
    (D=B+C)
    243.60 1075.07 2121.95 1936.77
    差异(E=A-D) 0.05 1.46 2.78 0.97
    差异率(E/A) 0.02% 0.14% 0.13% 0.05%
    由上表可知,公司当期境内出口裁片金额与当期免抵退申报销售额存在一定差异,主要是由于出口确认时点和免抵退申报时点不同所致。报告期各期内,由于该时点差异导致的影响金额具体如下:
    单位:万元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    当期申报归属于上期的销售额 51.86 501.11 203.38 177.13
    当期出口但于下期申报的销售额 - 54.84 501.11 203.38
    影响金额 -51.86 -446.26 297.73 26.25
    考虑上述影响金额后,报告期各期内,公司境内出口裁片金额与当期免抵退税申报出口金额差异率分别为 0.05%、0.13%、0.14%和 0.02%,差异较小,外销金额与出口退税申报金额相匹配。
    D.出库数据匹配情况报告期内,公司外销数量与产品出库数据对比情况如下:
    单位:万平方英尺
    项目 2020年1-6月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    出库数量 25.29 92.68 143.98 126.16
    销售数量 25.29 92.68 143.98 126.16
    差异 - - - -
    由上表可知,报告期内,发行人外销出库数量与销售数量一致。公司境外销售以客户验收作为收入确认时点。北美市场销售方面,公司将产品运输至位于Magna 公司附近的墨西哥德尔里奥中转仓,根据客户需求由中转仓直接发货;欧洲市场销售方面,公司主要出口整皮至境外子公司欧创中心,并交由 Texla
    Automotive Tex 裁片后,运送至 Covercar 公司工厂。境外中转仓和委托裁片方工
    厂距离客户工厂地理位置近,运输较为便利,一般当天送货后即可验收。因此公司境外销售确认收入的数量与产品出库数据一致。
    综上所述,报告期内,公司境外销售收入较为集中,与主要外销客户建立了长期稳定的合作关系,出口销售金额与海关统计数据、出口退税申报数据和出库数据基本匹配,公司境外销售真实。
    (2)不同区城销售的主要产品、金额、数量及占比,结合外销国家下游产
    业的情况分析销售价格、数量变动的合理性①北美市场销售基本情况报告期内,公司销往北美市场的主要产品为二层裁片产品,用于配套克莱斯
    勒 DX9 项目,具体销售情况如下:
    期间销售数量(万平方英尺)销售金额(万元)销售价格(元/平方英尺)占境外销售比例
    2020 年 1-6 月 22.58 357.49 15.83 79.14%
    2019 年度 76.68 1149.12 14.99 66.88%
    2018 年度 124.50 1622.48 13.03 68.52%
    2017 年度 112.97 1701.54 15.06 78.14%
    由上表可知,报告期内,公司在北美市场销售数量及销售金额占公司境外销售的比例较高,整体略有下降,主要是由于克莱斯勒 DX9 项目接近周期结束,客户采购量减少所致。销售价格的波动一方面受到人民币对美元汇率波动的影
    响,另一方面,细分产品的单价不同导致平均销售价格呈现一定的波动。公司销
    售的二层裁片产品大多用于缝制座椅,但不同位置的裁片定价存在差异,主要受
    到裁切率的影响。一般来讲,小片产品较易排版,裁切率相对较高,因此定价略低于大片产品。2018 年,外销二层裁片平均销售价格较低,主要是由于当年小片产品销量占比较高所致。
    ②欧洲市场销售基本情况报告期内,公司销往欧洲市场的主要产品为头层无铬鞣裁片,具体销售情况如下:
    期间销售数量(万平方英尺)销售金额(万元)销售价格(元/平方英尺)占境外销售比例
    2020 年 1-6 月 2.64 91.92 34.76 20.35%
    2019 年度 15.80 562.82 35.61 32.76%
    2018 年度 18.72 719.71 38.44 30.40%
    2017 年度 11.90 444.75 37.37 20.42%
    公司自 2017 年开始实现向欧洲销售头层无铬鞣裁片,用于配套德国大众新SUV 车型 VW276 项目。报告期内,对欧洲市场的平均销售价格基本保持稳定,主要是受人民币兑欧元汇率影响,存在小范围波动。
    ③外销国家下游产业发展情况
    北美地区和欧洲地区是全球汽车工业发展较早、产业较为成熟的地区,也是众多国际知名汽车制造厂商及零部件供应商总部所在地。根据世界汽车组织
    (OICA)发布的统计数据,2014 年至 2019 年,北美地区(指加拿大、美国、
    墨西哥三国)和欧洲地区汽车产销量如下:
    由上图可知,2014 年至 2019 年,北美地区和欧洲地区汽车产量总体保持稳定;销量方面,北美地区销量先升后降,总体保持在 2100 万辆左右,欧洲地区销量则逐渐上升,与北美地区销量差距逐渐减少。
    总体而言,公司产品外销所属的北美地区和欧洲地区是全球汽车工业的重要
    组成部分,产销量占全球总产销量的比例均在 40%以上,产业发展趋势良好。公司外销配套车型均为全球知名整车制造品牌,且双方合作关系较为稳定,对公司产品外销起到了积极影响。
    (3)外销产品的最终客户情况报告期内,公司外销主要客户的基本情况如下:
    ①Magna Seating Systems of Acuna
    Magna 公司隶属于 Magna International Inc 公司。Manga International Inc 是国际知名汽车零部件供应商,2019 年《财富》世界 500 强,多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市公司,股票代码分别为 MG.TO 和 MGA.N,其基本情况如下:
    企业名称 Magna International Inc
    成立时间 1961-11-06
    注册资本/股本 23197615997 美元
    主要办公地址 377 Magna Drive Aurora Ontario Canada L4G 7K1
    主营业务 设计、开发和生产汽车系统、总成、模块和组件,以及整车组装经营情况 2020 年上半年营业收入 129.50 亿美元,净亏损 4.00 亿美元(注)
    注:以上信息来自于 Magna International Inc 2020 年半年度报告。
    ②Covercar S.A.
    Covercar 公司成立于 1993 年,总部位于西班牙巴塞罗那市,主要业务为裁
    切及缝制汽车内饰、面套等产品,在摩洛哥、葡萄牙等国设有工厂或物流中心,基本情况如下:
    企业名称 Covercar S.A.成立时间 1993 年 1 月 1 日
    注册资本 1502500.00 欧元主要办公地址
    CALLE INDEPENDENCIA (POL INDUSTRIAL PLANS DE LA
    SALA) 8 -10 NAVE B PARC 3 08650 SALLENT BARCELONA
    主营业务 其他纺织品制造
    经营情况 2017 年营业收入约为 4332.76 万欧元
    注:以上信息来自于中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    报告期内,公司外销产品最终客户的基本情况如下:
    ①Fiat Chrysler Automobiles N.V.(菲亚特克莱斯勒汽车公司)
    公司销往Magna公司的产品用于配套克莱斯勒DX9车型,其最终客户为 Fiat
    Chrysler Automobiles N.V.(菲亚特克莱斯勒汽车公司),是一家全球知名的整车生产企业,由菲亚特和克莱斯勒两大汽车公司合并而来。该公司为纽约证券交易所及米兰证券交易所上市公司,股票代码分别为 FCAU.N 和 FCA.BSI,其基本情况如下:
    企业名称 Fiat Chrysler Automobiles N.V.成立时间 2014 年 1 月
-1
    注册资本/股本 20000000 欧元
    主要办公地址 25 St.James’StreetLondon SW1A 1HAUnited Kingdom
    主营业务 设计、工程、制造、分销及销售汽车、零部件和生产系统经营情况 2020 年 1-6 月营业收入 322.74 亿欧元,净利润-27.34 亿欧元
-2
    注:
    1、2014 年 1 月,菲亚特集团持有克莱斯勒集团股权增至 100%;同年 10 月,两家集团
    合并为菲亚特克莱斯勒汽车公司,新公司股票开始在纽约证券交易所及米兰证券交易所交易。以上信息来自该公司官网(www.fcagroup.com)。
    2、以上信息来自菲亚特克莱斯勒汽车公司 2020 年半年度报告。
    ②Volkswagen AG(德国大众集团)
    公司销往 Covercar 公司的产品用于配套德国大众 VW276 车型,其最终客户为 Volkeswagen AG(德国大众集团),是一家全球知名的整车生产企业,2019 年《财富》世界 500 强,德国法兰克福证券交易所上市公司,股票代码 VOW.DF,其基本情况如下:
    企业名称 Volkswagen AG
    成立时间 成立于 1904 年
    注册资本/股本 12.83 亿欧元
    主要办公地址 Wolfsburg 38440 Germany
    主营业务 整车制造
    经营情况 2020 年 1-6 月营业收入 961.31 亿欧元,净利润-12.01 亿欧元(注)
    注:以上信息来自于德国大众集团 2020 年半年度报告。
    (五)原辅材料和能源供应情况
    1、报告期内主要产品的原材料及其供应情况
    (1)主要原材料采购情况
    年度 原材料 采购金额(万元) 平均单价(元) 单位占当期原材料采购总额的比例
    2020 年
    1-6 月
    盐渍牛皮 8825.17 169.32 张 44.07%
    蓝湿牛皮 168.05 5.77 平方英尺 0.84%
    合计 8993.22 44.91%
    2019 年度
    盐渍牛皮 13152.14 154.90 张 43.22%
    蓝湿牛皮 2300.24 3.73 平方英尺 7.56%
    合计 15452.38 50.78%
    2018 年度
    盐渍牛皮 15613.64 251.96 张 52.47%
    蓝湿牛皮 2107.32 6.59 平方英尺 7.08%
    合计 17720.96 59.55%
    2017 年度
    盐渍牛皮 20957.62 353.80 张 54.15%
    蓝湿牛皮 5019.42 7.66 平方英尺 12.97%
    合计 25977.04 67.12%
    (2)进口牛皮采购均价持续走低的原因及合理性
    牛皮供给方面,牛皮产出与牛屠宰量存在直接关系。根据美国农业部统计数据,2015 年以来,全球合计牛屠宰量呈增长趋势,2015 年约为 23096.50 万头,
    2019 年约为 24135.30 万头。公司牛皮主要进口国澳大利亚和巴西同期牛屠宰量
    情况如下图所示:
    数据来源:美国农业部、Wind 资讯,经整理
    需求方面,我国作为全球皮革产业大国,皮革耗用量位居世界前列。根据中国皮革协会统计数据,2015 年以来,全国规模以上企业轻革产量及汽车革细分领域产量如下图所示:
    数据来源:中国皮革协会,经整理由上图可知,2015 年以来,我国规模以上企业轻革产量整体呈下降趋势,细分市场方面,得益于我国汽车工业的高速发展,2015 年至 2017 年,全国规模以上企业汽车革产量呈上升趋势,但 2017 年开始下降较为明显。总体而言,报告期内,我国皮革市场总体需求方面景气度不高。
    受上述供求关系影响,2015 年以来,我国进口盐渍牛皮(牛原皮)单价整体呈下降趋势:
    数据来源:海关总署,经整理
    综上所述,报告期内,牛皮供给市场较为平稳,但需求端景气度不高,使得进口牛皮采购均价有所下降,具有合理性。
    根据海关总署发布的数据,2020 年 5 月我国进口盐渍牛皮单价约为 0.72 美元/千克,相比 2019 年 12 月的 0.86 美元/千克继续下降。从目前的情况来看,牛皮市场供大于求的情况在短期内仍将持续。
    2、能源供应及消耗情况
    发行人在生产过程中使用的主要能源为电、蒸汽。报告期内,能源消耗情况具体如下:
    主要能源 年度 金额(万元)电
    2020 年 1-6 月 457.33
    2019 年度 698.23
    2018 年度 625.04
    2017 年度 643.44蒸汽
    2020 年 1-6 月 382.19
    2019 年度 691.82
    2018 年度 675.04
    2017 年度 581.14
    3、报告期内公司向前五大供应商的采购情况
    年度 供应商名称采购金额(万元)占原材料采购总额比例采购品类
    2020年
    1-6 月
    JBS SA
    (注)
    2871.11 14.34% 皮料
    Teys Australia Pty Ltd 1863.02 9.30% 皮料
    Tasman Industries Inc&Affiliates 1611.71 8.05% 皮料
    海宁佰思腾贸易有限公司 1479.17 7.39% 化料
    ZSCHIMMER AND SCHWARZ
    GMBH AND CO KG
    1308.82 6.54% 化料
    合计 9133.83 45.61%
    2019年度
    JBS SA
    (注)
    7767.68 25.52% 皮料
    Teys Australia Pty Ltd 4643.12 15.26% 皮料
    海宁佰思腾贸易有限公司 2039.72 6.70% 化料
    ZSCHIMMER AND SCHWARZ
    GMBH AND CO KG
    1500.32 4.93% 化料
    LANXESS Pte. Ltd. 1431.09 4.70% 化料
    合计 17381.94 57.12%
    2018年度
    A.I.TOPPER AND CO PTY LTD 5476.20 18.40% 皮料
    JBS SA
    (注)
    4849.18 16.29% 皮料
    Teys Australia Pty Ltd 2586.22 8.69% 皮料
    LANXESS Pte.Ltd. 2075.74 6.97% 化料
    ZSCHIMMER AND SCHWARZ
    GMBH AND CO KG
    1793.63 6.03% 化料
    合计 16780.97 56.39% -
    2017年度
    A.I.TOPPER AND CO PTY LTD 7889.02 20.38% 皮料
    JBS SA
    (注)
    6529.29 16.87% 皮料
    Coming Industria e Comercio de
    Couros Ltda
3613.4
    9.34% 皮料
    Teys Australia Pty Ltd 3564.20 9.21% 皮料
    LANXESS Pte.Ltd. 2584.81 6.68% 化料
    合计 24180.73 62.48% -
    注:公司向 JBS SA 的采购包括向该公司及该公司的下属公司 JBS Australia Pty Limited、
    JBS Leather Uruguay SA、JBS Leather Paraguay SRL 和 Swift Beef Company 的采购总额
    4、按采购种类披露向前 5 名供应商的名称、采购方式、采购内容、结算方
    式、采购金额、采购占比等情况,主要原材料及能源耗用情况与公司产品产销情况的匹配性
    公司生产使用的主要原材料为皮料和化料。报告期内,各类原材料向主要供应商的采购情况如下:
    (1)皮料主要供应商采购情况
    单位:万元
    年度 供应商名称 采购方式 结算方式 采购金额占皮料采购比例
    2020 年
    1-6 月
    JBS SA 直接采购 信用证 2871.11 31.93%
    Teys Australia Pty Ltd 直接采购
    信用证/电汇
    1863.02 20.72%
    Tasman Industries Inc&Affiliates 直接采购 信用证 1611.71 17.92%
    Tyson Fresh Meat Inc. 直接采购 信用证 1072.78 11.93%
    A.I.Topper and Co Pty Ltd 直接采购 信用证 599.25 6.66%
    合计 8017.88 89.15%
    2019 年度
    JBS SA 直接采购 信用证 7767.68 50.27%
    Teys Australia Pty Ltd 直接采购 信用证/电 4643.12 30.05%
    汇
    A.I.Topper and Co Pty Ltd 直接采购 信用证 1337.75 8.66%
    Tyson Fresh Meat Inc. 直接采购 信用证 916.08 5.93%
    National Beef Packing Co.LLC 直接采购 信用证 371.94 2.41%
    合计 15036.57 97.31%
    2018 年度
    A.I.Topper and Co Pty Ltd 直接采购 信用证 5476.20 30.90%
    JBS SA 直接采购 信用证 4849.18 27.36%
    Teys Australia Pty Ltd 直接采购 信用证 2586.22 14.59%
    Bank Bros and Son Ltd 直接采购 信用证 1291.47 7.29%
    Coming Industria e Comercio de
    Couros Ltda
    直接采购 信用证 1131.53 6.39%
    合计 15334.59 86.53%
    2017 年度
    A.I.Topper and Co Pty Ltd 直接采购 信用证 7889.02 30.37%
    JBS SA 直接采购 信用证 6529.29 25.13%
    Coming Industria e Comercio de
    Couros Ltda
    直接采购 信用证 3613.40 13.91%
    Teys Australia Pty Ltd 直接采购 信用证 3564.20 13.72%
    Tyson Fresh Meat Inc. 直接采购 信用证 1452.14 5.59%
    合计 23048.06 88.72%
    公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员,主要关联方或持有公司
    5%以上股份的股东在上述供应商中未拥有任何权益。
    (2)化料主要供应商采购情况
    单位:万元
    年度 供应商名称 采购方式 结算方式 采购金额占化料采购比例
    2020 年
    1-6 月
    海宁佰思腾贸易有限公司 直接采购
    银行转账/承兑汇票
    1479.17 15.27%
    Zschimmer and Schwarz GMBH
    AND CO KG直接采购
    电汇/信用证
    1308.82 13.51%
    Lanxess Pte. Ltd. 直接采购
    电汇/信用证
    1205.18 12.44%
    Center Fortune International Ltd 直接采购 信用证 887.06 9.16%
    Seta S/A Extrativa Tanino De
    Acacia
    直接采购 信用证 787.24 8.13%
    合计 5667.48 58.52%
    2019 年度
    海宁佰思腾贸易有限公司 直接采购
    银行转账/承兑汇票
    2039.72 17.59%
    Zschimmer and Schwarz GMBH
    AND CO KG直接采购
    电汇/信用证
    1500.32 12.94%
    Lanxess Pte. Ltd. 直接采购 电汇/信用 1431.09 12.34%
    证
    Center Fortune International Ltd 直接采购 信用证 808.71 6.97%
    Seta S/A Extrativa Tanino De
    Acacia
    直接采购 信用证 655.20 5.65%
    合计 6435.05 55.49%
    2018 年度
    Lanxess Pte. Ltd. 直接采购
    电汇/信用证
    2075.74 21.59%
    Zschimmer and Schwarz GMBH
    AND CO KG直接采购
    电汇/信用证
    1793.63 18.65%
    海宁佰思腾贸易有限公司 直接采购
    银行转账/承兑汇票
    991.88 10.32%
    Quaker Color 直接采购
    电汇/信用证
    701.79 7.30%
    Center Fortune International Ltd 直接采购 信用证 544.68 5.66%
    合计 6107.73 63.52%
    2017 年度
    Lanxess Pte. Ltd. 直接采购
    电汇/信用证
    2584.81 26.43%
    Quaker Color 直接采购
    电汇/信用证
    1284.67 13.14%
    Zschimmer and Schwarz GMBH
    AND CO KG直接采购
    电汇/信用证
    1162.30 11.88%
    Seta S/A Extrativa Tanino De
    Acacia
    直接采购 信用证 724.26 7.41%
    Center Fortune International Ltd 直接采购 信用证 590.61 6.04%
    合计 6346.66 64.89%
    公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员,主要关联方或持有公司
    5%以上股份的股东在上述供应商中未拥有任何权益。公司主要供应商之间不存
    在关联关系,主要供应商与公司、实际控制人与控股股东、董监高等关联方不存在关联关系。
    (3)主要原材料及能源耗用情况与公司产品产销情况的匹配性
    ①主要原材料耗用与产品产销匹配情况
    A.皮料耗用匹配情况
    在生产过程中,二层皮的产出量由原皮的厚度决定。由于牛原皮非标准化产品,各部位厚度不均,因此公司以头层皮的投入产出比来衡量皮料耗用与产出的匹配关系,报告期内的具体情况如下:
    单位:万平方英尺
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    本期投入(A) 2929.30 4009.54 3638.83 3554.67
    本期产量(B) 2813.36 4032.09 3552.50 3345.56
    投入产出比(B/A) 0.96 1.01 0.98 0.94
    注:本期投入=期初在产品面积+本期领用皮料面积;本期产量=本期头层皮入库面积+期末在产品面积
    由上表所示,报告期内公司皮料投入产出比基本保持稳定,皮料耗用情况与产品产量相匹配。2019 年度产出略高于投入,主要是随着生产工艺的改良,皮料在生产过程中的延展性略有提升。2020 年 1-6 月,投入产出比略有下降,主要是由于本期新量产项目较多,量产初期为保证产品质量,材料损耗有所上升。
    B.化料耗用匹配情况报告期内,公司生产化料领用数量与产品产量的匹配关系如下:
    项目 2020年1-6月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    生产领用量(万千克,A) 417.50 719.75 692.08 685.83产量(万平方英尺,B) 1850.85 3396.02 3000.22 3017.32单位产量耗用化料量(A/B) 0.23 0.21 0.23 0.23
    由上表可知,报告期内,主要产品单位产量耗用的化料数量基本保持稳定,化料耗用情况与产品产量相匹配。2019 年度单位产量耗用化料量略低于以前年度,主要是由于公司对毛皮鞣制的部分简单工序采取了委托加工的方式,鞣制工序中耗用的基础化料,如工业精盐、石灰等,由加工方承担,该部分化料价值不高但用量较大,从而使得当年度公司单位产量耗用的化料重量略有下降。
    ②能源耗用与产品产销匹配情况报告期内,公司主要能源耗用数量及产品产销数量总体情况如下:
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度电(万度) 735.08 1095.35 945.80 909.74蒸汽(万吨) 2.26 3.96 4.15 3.66产量(万平方英尺) 1850.85 3396.02 3000.22 3017.32销量(万平方英尺) 1659.64 3326.01 3012.01 2977.44
    主要能源耗用数量与产品产量的匹配性具体分析如下:
    A.电力耗用数量与产量匹配情况
    项目
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    数量 数量 波动 数量 波动 数量电(万度) 735.08 1095.35 15.81% 945.80 3.96% 909.74产量(万平方英尺) 1850.85 3396.02 13.19% 3000.22 -0.57% 3017.32
    由上表可知,报告期内,电力耗用数量与产品产量虽然整体均呈现上升趋势,但各年间变动有所不同。
    2018 年相比 2017 年,产品产量基本持平,但用电量增长 3.96%,主要是由
    于产成品结构变化以及新量产项目对生产工序要求提高所致。产成品结构方面,
    2017 年头层无铬鞣牛皮革占比 73.30%,2018 年增长至 78.56%;而头层铬鞣牛
    皮革占比由 19.40%下降至 11.54%。从生产工艺角度,无铬鞣牛皮革是由盐渍牛皮生产至产成品,而铬鞣牛皮革是由蓝湿牛皮开始生产。蓝湿牛皮是盐渍牛皮通过含铬鞣剂初加工后的半成品,因此生产铬鞣牛皮革的工序较短,耗用的电量较少。此外,2018 年起,奥迪 Q5L、探岳和探歌等新项目开始量产,在产成品质量方面要求高于报告期初期销售占比较高的宝来、速腾项目。为更好的满足客户要求,在加工工序上,相较前期,公司增加了真空干燥、挂凉(进行温度、湿度与 VOC 控制)等整理工序的频次。综合以上因素,在产量基本持平的情况下,
    2018 年用电量相比 2017 年所增长。
    2019 年相比 2018 年,头层无铬鞣牛皮革产量占比增长至 91.35%,头层铬鞣
    牛皮革产量占比进一步下降至 5.65%,且新项目奥迪Q3于 2019年放量较为明显,由此导致用电量的增长幅度略高于产量增长幅度。
    2020 年 1-6 月,头层无铬鞣牛皮革产量占比增长至 95.20%,头层铬鞣牛皮
    革产量占比进一步下降至 3.19%,且部分新项目开始量产,由此导致虽然当期牛皮革总产量为 2019 年 54.50%,但用电量为 2019 年的 67.11%。
    B.蒸汽耗用数量与产量匹配情况项目
    2020年 1-6月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    数量 数量 波动 数量 波动 数量蒸汽(万吨) 2.26 3.96 -4.43% 4.15 13.18% 3.66产量(万平方英尺) 1850.85 3396.02 13.19% 3000.22 -0.57% 3017.32
    2018 年相比 2017 年,蒸汽耗用量有所增长的原因与耗电量上升的原因一致,由于产成品结构变化以及新量产项目对生产工序要求提高所致。2019 年相比
    2018 年,产量增长 13.19%,而蒸汽耗用量有所下降,主要是由于子公司辽宁富
    新在 2019 年下半年对一部分的毛皮鞣制采取了委外加工的方式,相应的减少了
    辽宁富新的蒸汽消耗量,使得全年蒸汽耗用量相比 2018 年度略有下降。2020 年1-6 月,牛皮革总产量为 2019 年 54.50%,而蒸汽耗用量为 2019 年的 57.07%,
    二者基本呈匹配关系。
    5、主要供应商的基本情况
    (1)主要皮料供应商基本情况
    ①A.I.Topper and Co Pty Ltd(“A.I. Topper 公司”)
    成立时间 1954 年 12 月 3 日
    注册资本 20200 澳元主要办公地址
    287 Clarence Street Sydney New South Wales NSW 2000
    Australia股权结构
    私人有限责任公司,Aggregate Holdings Pty Ltd 持股
    100.00%。
    营业范围 皮革、毛皮和兽皮的加工、鞣制、生产和出口经营规模 年产量约为 200 万张牛皮革
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于供应商调查表及中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    ②Teys Australia Pty Ltd(“Teys 公司”)
    成立时间 1972 年 10 月 4 日
    注册资本 118829113.03 澳元主要办公地址
    Building 3 Freeway Office Park 2728 Logan Road Eight Mile
    Plains Queensland QLD 4113 Australia股权结构
    共发行 1050000 普通 A 股和 1092856 普通 B 股;其中 TEYS
    INVESTMENTS PTY. LTD.持有 1050000普通A股和 21428
    普通 B 股,CARGILL AUSTRALIA LIMITED 持有 1071428
    普通 B 股。
    营业范围
    熟食、便餐和新鲜即食品等肉类产品生产、批发和出口以及鞋类、箱包、家具和汽车业毛皮加工经营规模 未公开披露
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    ③JBS SA(“JBS 公司”)
    报告期内,公司向 JBS 公司的采购包括向其下属公司 JBS Australia PtyLimited、JBS Leather Uruguay SA、JBS Leather Paraguay SRL 和 Swift Beef
    Company 的采购总额。JBS 公司是巴西圣保罗证券交易所上市公司,股票代码
    JBSS3.SA,其基本情况如下:
    成立时间 1954 年
    注册资本 2728747412 股
    主要办公地址 巴西圣保罗
    股权结构 第一大股东为 J&F Investimentos S.A.,持股 40.64%营业范围 主要从事肉类加工及食品产业
    经营规模 2019 年总收入 454.76 亿欧元,净利润 13.49 亿欧元是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于 JBS 公司 2019 年年度报告及其网站公开信息(https://jbs.com.br/)。
    ④Coming Industria e Comercio de Couros Ltda(“Coming 公司”)
    成立时间 1982 年 10 月 7 日
    注册资本 6000000.00 巴西雷亚尔主要办公地址
    ESTRADA DO BUGRE S/No. KM 52 FAZENDA
    FAZENDINHA - ZONA RURAL 75.393-899 - TRINDADE/GO股权结构
    EMILIO CARLOS BITTAR:2000000.00 巴西雷亚尔
    MARCIO BRASIL BITTAR:2000000.00 巴西雷亚尔
    MARIO BITTAR FILHO:2000000.00 巴西雷亚尔
    营业范围 鞣制和其他革制品贸易
    经营规模 未公开披露
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    (2)主要化料供应商基本情况
    ①Lanxess Pte. Ltd.(“朗盛公司”)
    朗盛公司是德国化料商 Lanxess AG 的全资子公司。Lanxess AG 是一家全球领先的专门从事特殊化学品制造的工业集团,是法兰克福证券交易所上市公司,股票代码 LXS.DF,其基本情况如下:
    成立时间 2005 年 1 月,由德国拜耳集团拆分化学品和聚合物业务成立
    股本 91522936 欧元
    主要办公地址 德国科隆
    股权结构 第一大股东为 General Reinsurance AG,持股比例 5.25%营业范围 开发、生产和销售的化学中间体、添加剂、专用化学品和塑料。
    经营规模 2020 年 1-6 月集团总收入 31.83 亿欧元,净利润 8.62 亿欧元。
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于 Lanxess AG 2020 年半年度报告、公司网站(https://lanxess.com)、及法兰克福证券交易所公开信息。
    ②Quaker Color(“Quaker 公司”)
    成立时间 1972 年 7 月 18 日
    股本 未公开披露
    主要办公地址 201 S. Hellertown Ave Quakertown PA 18951 USA
    股权结构 Kenneth F Brown Jr & Sr 持股 100%营业范围
    皮革鞣制和涂饰、无机颜料、油漆及相关产品生产以及化学品及相关产品批发
    经营规模 未公开披露
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    ③Zschimmer and Schwarz GMBH AND CO KG(“德国司马化学”)
    成立时间 1996 年 12 月 30 日
    注册资本 60000 欧元
    主要办公地址 Max-Schwarz-Str. 4 Lahnstein 56112 Germany股权结构
    私人有限责任公司,Zschimmer & Schwarz Holding GmbH &
    Co KG 持股 100.00%
    营业范围 化工品生产制造
    经营规模 未公开披露
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于中国出口信用保险公司出具的海外资信报告。
    ④海宁佰思腾贸易有限公司
    成立时间 2008 年 11 月 7 日
    注册资本 2000 万元人民币
    注册地 浙江省嘉兴市海宁市海洲街道尚都银座 1202 室
    股权结构 武晓龙持股 51%;武贺生持股 49%营业范围专用化学产品(不含危险化学品、易制毒化学品和化学试剂等)、皮革批发、零售;从事各类商品和技术的进出口业务经营规模
    主要从事皮革及合成革化工品贸易,其中皮革化工品占比约
    为 90%。主要代理品牌均为全球知名皮革化工品生产商,如
    斯塔尔、巴斯夫、Biokimica 等。主要客户包括兴业科技、卡森股份等。2018 年收入规模约为 1 亿元。
    是否与公司存在关联关系 否
    注:以上信息来自于公开信息检索,其中经营规模有关信息系根据供应商访谈整理。
    6、主要供应商变动的原因及合理性,主要供应商的稳定性和可持续性,以及分布与同行业公司对比情况
    (1)主要供应商变动情况、与主要供应商的合作背景及协议签署情况报告期内,公司向主要皮料、化料供应商的采购情况基本保持稳定,主要变动情况体现在以下两个方面:
    ①皮料供应商 A.I.Topper 公司的采购额下降报告期内,公司向 A.I.Topper 公司的采购金额分别为 7889.02 万元、5476.20
    万元、1337.75 万元和 599.25 万元,2019 年及 2020 年 1-6 月对该公司采购下降较为明显,主要是出于以下原因:
    A.A.I.Topper 公司、Teys 公司和 JBS 公司是公司主要的盐渍牛皮采购商,其中,Teys 公司和 JBS 公司的主要业务是肉类加工和食品产业,牛皮为副产品,存储空间有限且急于处理;而 A.I.Topper 公司的主要业务是生产和加工动物皮类产品,产品储存空间充足,且对价格的要求较高。因此在产品价格方面,Teys公司和 JBS 公司更有优势;
    B.从产品销售方面,A.I.Topper 公司主要销售未去肉盐渍牛皮,而 Teys 公
    司和 JBS 公司主要销售去肉盐渍牛皮,去肉、修边等前期工序已经完成,对公司来讲更易处理,采购相同重量的皮革可利用部分更高,因此相比 A.I.Topper 公司更有优势。公司以前年度从 A.I.Topper 公司采购量较大,主要是由于其是专业的动物皮类产品生产商,牛皮革产量较大且公司与其合作历史较为久远,在以前年度皮料市场供需较为平衡的情况下,能为公司提供稳定的原皮供应。但近年来皮料价格持续下行,市场供给大于需求,公司原材料采购的选择性更为丰富。同时,随着汽车革的销售规模不断提升,为提高生产效率和原材料利用率,从处理的便捷性角度考虑,公司向 Teys 公司和 JBS 公司的采购量逐渐上升。
    综合以上因素,报告期内,公司从 A.I.Topper 公司的采购金额逐渐下降,而从 Teys 公司和 JBS 公司的采购金额有所上升。
    ②对化料供应商海宁佰思腾贸易有限公司的采购额上升
    海宁佰思腾贸易有限公司主要从事皮革及合成革化工品贸易,主要代理品牌均为全球知名皮革化工品生产商,如斯塔尔、巴斯夫、Biokimica 等。斯塔尔(Stahl)、和巴斯夫(BASF)为全球汽车皮革化料领域领先企业,2017 年年底,巴斯夫向斯塔尔转让了全球皮革化学品业务,并获得了斯塔尔集团 16%的股权,使得皮革化工品的集中度进一步提升,也使得海宁佰思腾贸易有限公司的业务代理量有所增长。此外,自 2018 年起,公司由供应中端车型向高端车型转变,奥
    迪 Q5L、Q3、探岳和探歌等新车型逐渐放量,需要性能更好的化料配合皮革生产,采购化料的品质有所提升。综合以上因素,报告期内,公司对海宁佰思腾贸易有限公司的采购金额有所上升。
    关于采购协议签署方面,皮料供应商方面,公司与 JBS SA、Teys Australia PtyLtd 和 A.I. Topper 之间按批次分别进行协商并签署采购协议,并在协议中约定采购皮料种类、数量、单价、送达港口、船期及支付方式等基本信息。
    化料供应商方面,公司与海宁佰思腾贸易有限公司签署月度供货协议,并在协议中约定采购化料种类、数量、单价、支付方式等信息。
    除上述基本信息外,采购协议中对定价、采购量、合作期限等不存在限制性条款。
    (2)主要供应商的稳定性和可持续性如前所述,报告期内,公司主要供应商均为国际知名皮革、化工原料制造商(或其国内代理),行业地位处于领先水平,经营规模较大,且从事相关行业的时间较长,至今已发展为各自行业中的领先者,业务具有稳定性和可持续性。公司与主要供应商合作时间较早,合作关系较为稳定。
    此外,从主要供应商的分布来看,公司主要的皮料供应商来自于巴西、澳大利亚等国。虽然原产地不同会导致皮料特性存在一定差异,但相互之间可替代性较高。化料方面,公司主要的化料供应商来自于德国、美国等国,且均为行业内知名品牌,产品质量有保证且竞争较为激烈。因此,公司可以根据实际需求及不同市场间价格情况对细分产品的采购数量进行调整,以满足生产需求。公司对单
    一供应商不存在重大依赖情形。
    此外,报告期内,我国与澳大利亚、巴西等公司主要原料进口国贸易政策较为稳定,目前未发生重大改变。
    (3)主要供应商分布与同行业公司对比情况
    根据振静股份(603477.SH)招股说明书披露,皮料采购方面,主要供应商均来自境外,在其报告期内(指 2014 年、2015 年、2016 年及 2017 年 1-6 月,下同),前五名皮料供应商合计占比分别为 71.78%、65.32%、69.59%和 76.38%。
    化料采购方面,虽然直接供应商以国内企业为主,但采购的产品仍为行业知名品牌,“如汤普勒、朗盛(LANXESS)、斯塔尔(STAHL)等,该等产品在皮革精细化工行业具有一定品牌与知名度”,“主要皮革化工原材料供应商为该等新型环保皮革化工原材料生产制造商,或其品牌代理商”。在其报告期内,前五名化料供应商合计采购占比分别为 41.89%、45.47%、44.52%和 41.74%。
    公司皮料、化料主要供应商均来自境外,与同行业公司的主要差异在于化料采购对象的分布。除海宁佰思腾贸易有限公司外,公司一般直接向境外化料生产商或其境内子公司采购,如朗盛(常州)有限公司(隶属于 Lanxess Pte. Ltd.)等。从最终采购的产品来看,公司使用的化料品牌与同行业公司基本一致。
    综上所述,公司主要供应商分布和采购集中度较高的特点与同行业公司不存在重大差异。
    (4)主要向国外采购原材料的原因及合理性皮料方面,我国虽然是全球牛皮产量大国,但畜牧业经营模式仍较为粗放,原料皮部位差异大、伤残多、质量不稳定等情况时有发生。而澳大利亚、巴西、美国等国养牛业较为发达,经过多年发展,已形成规模化、机械化程度较高的现代经营模式,牛皮质量较为稳定,大小、规格等方面较为统一。
    化料方面,皮革行业高端化工原料以国外品牌为主,如斯塔尔、巴斯夫、朗盛等品牌,其深耕行业多年,产品的技术领先性和质量稳定性较高,适用于汽车内饰皮革等高端皮革制品。
    报告期内,公司与同行业可比公司主要原材料采购来源均为境外,且采购标
    准基本一致,以优质牛皮、高品质化工原料为主。公司主要向国外采购原材料具
    有合理性,且与同行业可比公司基本一致。
    从主要供应商的分布来看,公司主要的皮料供应商来自于巴西、澳大利亚等国。虽然原产地不同会导致皮料特性存在一定差异,但相互之间可替代性较高。
    化料方面,公司主要的化料供应商来自于德国、美国等国,且均为行业内知名品牌,产品质量有保证且竞争较为激烈。因此,公司可以根据实际需求及不同市场间价格情况对细分产品的采购数量进行调整,以满足生产需求。公司对主要供应商不存在重大依赖。
    (5)中美贸易摩擦影响和新冠疫情对原材料采购及生产的影响。
    关于中美贸易摩擦对公司原材料采购及生产的影响请参见本节“四/(四)产量、销量及销售收入”中有关内容。
    新冠疫情对公司原材料采购及生产的影响如下:
    公司原材料主要为皮料和化料,以进口采购为主,其中皮料供应商主要来自于澳大利亚、巴西等国,化料供应商主要来自于德国、美国等国。根据各国有关部门发布的信息,截至目前,澳大利亚新增确诊数量整体呈下降趋势,巴西新增确诊数量呈波动趋势,而美国、德国新增确诊数量呈上升趋势。
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司在库皮料数量共计约 44.10 万张,在途皮料数
    量共计约 14.92 万张,按照目前的排产计划,预计可以生产至 2020 年 12 月。化料方面,自疫情发展以来,公司相关人员已与各主要供应商或其国内代理商进行紧密沟通,并根据生产计划要求供应商提前备货。公司在库化料预计可使用至
    2020 年 12 月底,供应商处货源充足。公司原材料储备较为充足,生产计划未受到重大影响。
    截至目前,公司各类采购活动正常进行,新增采购订单的签署和执行不存在重大障碍。同时考虑疫情可能影响运输船期,公司已开始提前加大原材料的采购和战略储备。
    综上所述,截至目前,海外疫情的发展未对公司进口采购产生重大影响。在本次疫情发展态势不发生重大不利变化的情况下,本次疫情不会对公司未来业务产生重大不利影响,也不会产生重大持续经营问题。
    7、委托加工和主要外协厂商的具体情况
    (1)报告期委外加工采购金额及占比
    公司采取以销定产的生产模式。报告期内,在订单高峰期,公司在产能有限的情况下,为了优先将资源配置在研发以及对技术和保密要求高的生产环节,会选择将部分冲孔、毛皮鞣制等非核心生产环节外包给外协厂商,从而实现公司资源的优化利用,但总体委托加工量占整个采购金额的比重较小。
    报告期内,公司委托加工费占营业成本的比例情况如下:
    单位:万元
    项目 2020年 1-6月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    委托加工费 609.58 539.06 280.26 535.86
    营业成本 17744.26 36032.21 35409.09 35984.17
    占比 3.44% 1.50% 0.79% 1.49%
    (2)主要外协厂商与发行人关联关系报告期内,公司向主要外协厂商的采购情况如下:
    期间 外协厂商名称外协加工类别是否关联方是否当期新增加工费(万元)占当期委托加工费之比
    2020 年
    1-6 月文登市森鹿制革有限公司
    (注 1)
    毛皮鞣制 否 否 577.89 94.80%海宁超越冲孔制品有限公司
    冲孔 否 否 17.34 2.84%
    合计 595.23 97.64%
    2019 年度文登市森鹿制革有限公司
    (注 1)
    毛皮鞣制 否 是 386.36 71.67%
    Texla Automotive Tex 裁片 否 否 83.35 15.46%海宁超越冲孔制品有限公司
    冲孔 否 否 40.38 7.49%
    合计 510.09 94.63%
    2018 年度海宁超越冲孔制品有限公司
    冲孔 否 否 131.69 46.99%
    Texla Automotive Tex 裁片 否 否 126.36 45.09%
    合计 258.05 92.08%
    2017 年度海宁超越冲孔制品有限公司
    冲孔 否 否 167.52 31.26%
    Texla Automotive Tex 裁片 否 是 155.16 28.96%浙江德创企业管理有限公司
    (注 2)
    复鞣染色 是 否 148.96 27.80%
    合计 471.64 88.02%
    注 1:2019 年下半年起,公司客户订单有所增长,同时辽宁富新所在的阜新皮革产业开
    发区城市污水厂进行污水设施的升级改造,对当地生产企业采取污水临时限排措施,辽宁富新亦受到限排影响。为不影响订单按时交付,公司采用委托文登市森鹿制革有限公司加工方式扩充毛皮鞣制工段生产能力。
    注 2:浙江德创企业管理有限公司的前身是浙江明新皮业有限公司。2017 年,发行人业
    务规模扩张迅速,同时受到阶段性用工短缺因素影响,高峰期产能不足,亟需委托加工厂商作为产能补充。考虑到明新皮业紧邻发行人厂区,且具备丰富的毛皮加工生产经验,故发行
    人于 2017 年 1 月至 2017 年 10 月期间,委托明新皮业为其提供复鞣染色加工服务。2017 年
    11 月后,明新皮业更名为浙江德创企业管理有限公司,变更相关经营范围并不再提供前述加工服务。同时,随着发行人自身产能的不断提升、生产工艺日益成熟以及管理水平的不断提高,原有加工业务已转为自行生产。
    报告期内,公司主要外协厂商的基本情况如下:
    序号外协厂商名称
    成立时间 注册资本 主营业务控股股东及实际控制法人开始交易时间及交易持续性
    1文登市森鹿制革有限公司
    1993-07-26
    1900 万人民币
    皮面革、油柔革、装饰布制造张锦卫
    2019 年开始至今
    2海宁超越冲孔制品有限公司
    2014-05-13
    25 万人民币
    纺织面料、皮革面料、海绵冲孔;纺织、皮革面料激光雕花加工袁建峰
    2014 年开始至今
    3 德创管理 2003-10-29
    1500 万人民币
    投资管理 庄君新
    2007 年
    -2017 年
4
    Texla
    Automotive
    Tex
    成立于 1999 年,位于葡萄牙 Oliveirinha,主要为公司提供裁片服务,其主要信息未公开披露。
    2017 年至今
    (3)主要外协厂商的环保情况报告期内,公司外协生产环节中,毛皮鞣制、复鞣染色为污水排放工段。报告期内,为公司提供上述加工服务的外协厂商为文登市森鹿制革有限公司、浙江德创企业管理有限公司。其环保合规情况具体如下:
    外协期 外协厂商 外协期排污许可证编号 有效期 环保处罚情况
    2019 年度文登市森鹿制革有限公司
    91371081166810361Y001P
    2017 年 12 月 29
    日至 2020年 12月无
    28 日
    2017 年度 德创管理 浙 FN2016A0212
    2016 年 6 月 7 日
    至 2021 年 6 月 6日
    (注)无注:根据《浙江省环境保护厅关于做好钢铁、印染和电镀等行业排污许可证管理工作的通知》(浙环函〔2017〕440 号),作为制革企业,德创管理应于 2017 年 12 月 31 日前统
    一换发新排污许可证。鉴于其已将排污设施转让给发行人,并更改经营范围不再从事制革业务,因此未再申领新排污许可证。原排污许可证自动作废。
    由上表可知,报告期内为毛皮鞣制、复鞣染色等加工服务的外协厂商在为发行人提供加工服务时均拥有有效的排污许可证。
    报告期内,发行人采购委托加工服务主要因自身订单持续增长及销售旺季时交货需求过于集中背景下部分生产环节产能受限所致,但整体上产生废水、废气排放的委外生产环节交易金额占比不高,对发行人的生产经营未产生重大影响,发行人也不存在将高污染生产环节进行转移的情形。
    (六)安全生产情况发行人历来对安全生产工作给予高度重视,在生产经营过程中认真贯彻“安全第一、预防为主”的安全生产工作方针,严格遵守《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国消防法》、《制革职业安全卫生规程》等国家安全生产的相关法律、法规、政策。发行人为安全生产标准化三级企业并通过了 ISO 45001:2018职业健康安全管理体系认证,制定了《环境/职业健康安全管理体系手册》以及《安全生产管理制度》、《安全作业管理规定》、《应急准备和响应控制程序》等多项管理制度,建立了“公司——部门——班组”三级安全生产责任制,要求各层级管理人员及各工种、各岗位人员必须明确自身的安全生产责任,履行安全生产职责,严格执行公司制定的安全生产规定和相关安全操作规程,自觉遵章操作,确保安全生产。
    截至本招股意向书签署日,发行人及其下属子公司在报告期内未发生重大安全生产事故,也未因安全生产问题受到有关部门的行政处罚。
    (七)环境保护情况
    发行人高度重视环保工作,严格遵守国家和地方环保法规,建立健全了环境保护与治理各项具体制度并严格执行。发行人已通过 ISO14001 :
    2015GB/T24001-2015 环境管理体系认证。日常工作中,发行人制定并严格按照
    《环境因素识别和评价控制程序》充分识别公司的产品、活动、服务中产生的具体污染源,针对具体污染源制定严格的企业排放标准和运行控制程序,对可能具有重大环境影响、重大风险的运行活动的关键特性进行例行监测,联系环境监测部门对公司污染物排放情况进行监测等具体程序来有效完成公司环境管理工作。
    根据中国皮革协会于 2018 年 5 月 16 日发布的《关于明新旭腾新材料股份有限公司通过行业环保核查的公告》(中皮协〔2018〕51 号),发行人已通过行业核查符合环保法律法规要求;根据中国皮革协会于 2017 年 8 月 10 日发布的《关于发布通过行业核查符合环保法律法规要求的制革及毛皮加工企业名单(第 10批)的公告》(中皮协〔2017〕69 号),辽宁富新已通过行业核查符合环保法律法规要求。欧创中心无生产车间,无需就环境保护获得许可或进行报备。报告期内,欧创中心经营遵循德国环境保护相关规定要求。
    1、污染物及排放标准
    (1)污染源及产生环节
    从生产工艺的角度,发行人现阶段生产过程中主要污染物包括废水、废气、固废及噪声等,各项污染物主要来源如下:
    ① 废水:主要来源于各道工艺过程中的生产废水以及生活污水等,生产废水主要包括去毛含硫废水、去肉含脂废水、鞣制含铬废水、染色废水和其他废水。
    废水中的污染指标为 pH、COD、BOD、固体悬浮物以及硫化物、总铬、氨氮、
    六价铬等。具体如下:
    工段 项目 内容准备工段
    污水来源 水洗、浸水、脱脂、脱毛、浸灰、脱灰、软化等工序主要污染物
    有机物:污血、蛋白质、油脂、脱脂剂、助剂等; 无机物:
    盐、石灰、Na2CO3、NH
    4+等;此外还含有大量的毛发、泥沙等固体悬浮物
    污染物特征指标 CODCr、BOD5、SS、S
    2-、pH、油脂、氨氮、Cl-污染负荷比例
    污水排放量约占制革总水量的 60~70%,污染负荷占总排放量的 70%左右,是制革污水的主要来源鞣制工段 污水来源 浸酸和鞣制
    主要污染物 无机盐、三价铬、悬浮物等污染物特征指标 CODCr、BOD5、SS、Cr、pH、油脂、氨氮、S
    2-、Cl-
    污染负荷比例 污水排放量约占制革总水量的 8%左右整饰工段
    污水来源 中和、复鞣、染色、加脂、喷涂、除尘等工序主要污染物色度、有机化合物(如表面活性剂、染料、各类复鞣剂、树脂)、悬浮物污染物特征指标 CODCr、BOD5、SS、Cr、pH、油脂、氨氮污染负荷比例 污水排放量约占制革总水量的 20~30%左右
    ② 废气:主要来源为涂饰废气、磨革粉尘、污水处理站和废料储存场所;
    ③ 固废:主要包括制革生产过程中产生的毛渣、肉渣、碎皮、边角料、污泥、含铬皮屑等固体废物、水处理生产的污泥和少量生活垃圾等;
    ④ 噪声:主要为生产设备机械噪声,包括转鼓、喷涂机、磨革机、空压机、震荡机、风机、水泵等。
    (2)污染物排放标准
    针对上述污染源,发行人根据国家及地方有关环境污染物排放的标准,制定了各项内部管理制度,加强污染物排放控制管理,减少对周边环境及人员健康的不利影响。污染物排放执行标准如下:
    污染物 排放标准废水
    《制革及毛皮加工工业水污染物排放标准》(GB30468-2013)
    《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)
    《浙江省地方标准 -工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》
    (DB33/887-2013)废气
    《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准及新污染源大气排放限值
    《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)二级标准
    《饮食业油烟排放标准》(GB18483-2001)中型规模要求
    《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)固废
    《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)
    《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)
    噪声 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3 类标准
    2、污染物防治措施
    公司成立了 EHS 管理部,负责全面推进公司环境保护工作,监督检查公司环保设施运行和污染物防治情况,并关注环保治理技术、法律法规等的发展更新,确保公司环保治理能力始终符合环保治理要求。
    公司制定了《污水处理 SOP》、《交接班制度》、《废水污水噪声排放控制管理办法》、《污水处理中心电器安全操作规程》、《在线自动监测仪维护规程》等环保制度和《突发环境事件应急预案》、《危险固废应急预案》等环境保护的应急预案,并在嘉兴市环境保护局进行了备案登记。在污染物防治方面,公司采取以下措施:
    (1)废水处理
    公司制定了严格的废水处理方案,采取“雨污分离、分流处理”的处理方针,使用“物化+水解+好氧”的三级处理技术,建立了完备的制革废水处理体系。
    皮革加工过程中产生的含铬废水、综合废水、生活污水等不同的废水,先分流预处理、再集中处理。其中通过铬液封闭循环系统,能实现废铬在独立循环系统内封闭回收。
    ① 含铬废水
    分流收集含铬废水,利用铬液封闭循环工程进行加碱沉淀分离法单独处理。
    在铬液收集池里加入氢氧化钠、聚合氯化铝等,使其在碱性条件下生成氢氧化铬沉淀,经过充分反应除去铬离子。上清液达标后排入综合污水处理系统;沉淀污泥经板框压滤脱水后,因含有重金属铬,属危险废物,将其装入专门的铬渣桶堆存在铬渣暂存库,然后通过规定的报批手续和运输途径,交由具有危险废物经营许可证的专业公司处置。
    ② 综合废水
    综合废水方面,明新旭腾和辽宁富新采用了不同的处理工艺:
    明新旭腾:车间产生的综合污水经管网收集后,通过格栅机对废渣等初步去除后,汇入调节池,进行水质、水量调节。与已经单独处理的含铬废水上清液汇入调节池,添加氢氧化钠、聚合氯化铝,聚丙烯酰胺,充分反应后流入初沉池,初步沉淀。上层废水进入水解酸化池,进行厌氧水解,提高废水可生化性。下沉
    污泥通过分离区进入污泥池后进行脱水处理,脱水沉降后的污泥集中堆放,交由具资质企业处理。废水经过水解酸化后进入生化池,通过微生物的新陈代谢分解有机物,降低废水 COD、氨氮、磷等。最终流入二沉池沉淀,上清液经过在线检测设备后外排,沉淀的污泥试情况回流或则打到污泥浓缩池,经过板框压滤机压滤后,堆放在污泥堆场,统一交给有资质的单位处置。
    辽宁富新:根据阜新市环保局对辽宁富新《关于<年加工 100 万张牛皮汽车革项目环境影响报告书>的批复》(阜环发[2014]80 号),辽宁富新生产废水依托
    基地第一污水处理厂处理,项目含铬废水经自建污水处理设施处理达标后与其他
    生产废水排入基地第一污水处理厂。报告期内,辽宁富新与阜新皮革污水处理有限公司(以下简称“污水处理公司”)签订《污水处理委托协议书》同意辽宁富
    新先行使用自建污水设施对生产污水进行处理,达到污水处理公司要求后再通过专用管道排入污水处理公司污水处理收集官网,由污水处理公司承担后续处理工作。具体处理工艺流程如下:
    车间产生的综合污水经管网收集后汇入沉砂池,通过格栅机对废渣等初步去除后,与已经单独处理的含铬废水上清液汇入调节池。添加硫酸亚铁,充分反应后流入反应池中,在反应池中加入絮凝剂。底部泥渣排入污泥浓缩池,通过压泥机进行压滤,压滤出的污泥集中堆放,交由具资质企业处理。上层清液经稀释后
    纳管排入下游污水处理厂。
    ③ 生活污水
    生活污水由专用管道收集,经过预沉淀,排入废水处理站,与生产废水一并处理,处理达标后排入市政管网,由市政污水处理厂集中处理。
    (2)废气处理
    公司的废气主要包括涂饰废气、磨革粉尘和污水处理站排放的废气。
    ① 原料仓储、去肉脱毛废气采用洗涤净化装置对原料仓储、去肉炼油产生的恶臭进行收集处置,最终通过排气筒排放。
    ② 炼油废气
    炼油废气经过洗涤塔处理后,经 18 米高排气筒排放。
    ③ 涂饰废气
    喷涂作业均在箱内密闭进行,有机废气经水洗,由专用排气管道收集,从烟囱排放,排放符合标准要求。
    ④ 磨革粉尘
    皮革在磨革机处理时会产生磨革粉尘,磨革粉尘经除尘袋收集后用打饼机压为饼状归为固体废弃物处理,尾气由排气筒排向大气,排放符合标准要求。
    ⑤ 配料车间和污水站废气的防治
    对于配料车间产生的废气恶臭物质,进行现场收集,通过二级喷淋塔达标排放。具体工艺如下:
    对于废水处理站产生的恶臭物质,进行现场收集,通过二级喷淋塔、光催化氧化后,达标排放。具体工艺如下:
    对于其他极少量废气,通过加强厂区绿化,降低恶臭污染,利用植物具有一定吸收有害气体,减轻恶臭污染的作用。
    (3)固体废弃物处理
    公司根据“减量化、资源化、无害化”的原则,对固体废弃物进行分类收集和规范处理。对于生产工艺过程中产生的皮渣、肉渣、毛渣、碱皮渣等制革生产废物外销相关加工企业,进行综合利用;沉淀渣、锅炉渣作为建筑原材料等加以综合利用。
    对于污水处理中产生的含铬污泥等危险废物,根据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》的规定,公司已在其暂存含铬废物的场所设置了危险废物识别标志。公司委托具有危险废物经营许可证的专业公司处理上述含铬废物,并与其签订《危险废物安全处置委托协议》,同时委托拥有《道路危险货物运输许可证》的专业物流公司派出专门的危险废物运输车辆到公司,填写《危险废物转移联单》后,装载、封闭运输到指定地点处置。
    (4)噪音处理
    公司生产经营过程中噪声源主要为输送机、空压机、转鼓、引风机、泵等生产设备,以及污水处理站的曝气池等环保设备。
    公司空压机、风机等强度较大的声源封闭在建筑物内,并在进出口加装隔音设施,在强噪声部位作减振和隔声处理,对转鼓、水泵等设备采取了减震措施,并且定期检查、维修、更换,避免、减少因设备运转不正常产生的异常噪音污染。
    公司噪声排放符合厂界标准、车间标准,对周围环境影响较小。
    3、发行人环保设施的处理能力及实际运行情况
    公司名称污染物类型
    主要环保设施 设计处理能力环保设施运行情况明新旭腾
    废水 污水处理站 3000t/d 正常运行废气
    喷浆废气(丙烯酸废气处理设施) 5000 m3/h*6 台 正常运行
    配料废气(丙烯酸废气处理设施) 16000 m3/h 正常运行
    废水处理废气(恶臭、氨、硫化氢处理设施) 30000 m3/h 正常运行辽宁富新
    废水 污水处理站 5600t/d 正常运行废气
    原料皮仓库(恶臭、氨、硫化氢处理设施) 10000m3/h 正常运行去肉、脱毛(恶臭、氨、硫化氢处理设施) 20000m3/h 正常运行废气处理(恶臭、氨、硫化氢处理设施) 20000m3/h 正常运行
    4、环保达标情况
    (1)环境监测报告
    根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》(环发[2013]81号)要求,企业应“制定自行监测方案”,并“依托自有人员、场所、设备”或“委托其它检(监)测机构代其开展自行监测”。发行人母公司建立了健全的自动监测设备运行管理工作和质量管理制度,严格按照环境监测管理规定和技术规范的要求,设计、建设、维护污染物排放口和监测点位,安装了统一的标识牌和自动监测设备并通过了主管部门的验收。同时,为确保数据准确性,发行人母公司委托专业的监测机构对公司特征污染物进行了监测并与当地环境保护部门主管部门进行联网。
    报告期内,根据第三方监测机构(浙江新鸿监测技术有限公司、嘉兴国文检测有限公司等)出具的《检验检测报告》,明新旭腾注排放的废水、废气检测均达到排放标准,具体如下:
    监测单位、指标
    pH 值 CODCr BOD5 NH3-N 六价铬 备注监测报告
    7.88 130.44 9.8 1.72 -
    2020 年 1-6 月监测均值
    7.55 109.22 6.51 1.11 - 2019 年监测均值
    8.07 156 35.57 0.63 0.004 2018 年监测均值
    7.61 210 60.2 1 0.0061 2017 年监测均值排放限值 6~9 300mg/l 80mg/l 35mg/l 0.1mg/l 《制革及毛皮加工工
    业水污染物排放标准》
    (GB30486 工工业水污)表 2 标准注:2017 年 10 月前,根据嘉兴市南湖区环境保护局 2010 年出具的《关于浙江明新旭腾皮业有限公司年产 50 万张牛皮汽车革增资技改项目环境影响报告表审查意见的函》,发行人工艺废水均纳入明新皮业的污水处理站进行处理后再纳入嘉兴市污水处理工程管网。
    2017 年 10 月后,发行人采用发行股份购买资产方式收购明新皮业全部污水处理设施并取得
    南湖区职业健康安全管理体系注册证颁发的《排放污染物许可证》,实现自主污水处理。综上,此处披露的监测报告数据在 2017 年 1 月-2017 年 10 月期间为明新皮业排放数据。
    报告期内,辽宁富新的生产污水在处理达标后交由园区内污水处理公司统一处理,根据污水处理公司提供的监测数据和出具的证明,辽宁富新未出现过超标排放的情况。
    (2)排污许可证及公司实际排放量
    ①发行人主要污染物排放量
    明新旭腾向嘉兴市南湖区环境保护局进行排污申报登记,现持有该局颁发的《排污许可证》(编号 9133040278291229XX001P),按时缴纳排污费,报告期内主要污染物排放量符合总量指标控制要求注,具体如下:
    单位:吨/年排放种类
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    (注 1)实际排放量排放标准实际排放量
    (注
    2)排放标准实际排放量排放标准实际排放量排放标准
    CODCr 1.9136 32.945 4.0592 32.945 13.1735 32.945 12.6685 57.358
    NH3-N 0.3987 3.844 0.8457 3.844 2.7445 3.844 2.6393 11.95注 1:2017 年 10 月前,根据嘉兴市南湖区环境保护局 2010 年出具的《关于浙江明新旭腾皮业有限公司年产 50 万张牛皮汽车革增资技改项目环境影响报告表审查意见的函》,发行人工艺废水均纳入明新皮业的污水处理站进行处理后再纳入嘉兴市污水处理工程管网。
    2017 年 10 月后,发行人采用发行股份购买资产方式收购明新皮业全部污水处理设施并取得
    南湖区环境保护局颁发的《排污许可证》,实现自主污水处理。综上,此处披露的 2017 年
    1 月-2017 年 10 月实际排放量数据期间为明新皮业排放数据。
    注 2:2019 年,发行人嘉兴工厂水场(包括水场研发)、复鞣染色等污染工序分步全部
    转移至阜新工厂,污水处理统一在阜新工厂完成。因此嘉兴工厂污染物排放总量出现较大降幅。
    ②辽宁富新主要污染物排放量辽宁富新现持有阜新市环境保护局颁发的《排污许可证》(编号
    91210905570928695E001P)。报告期内,辽宁富新生产经营中主要排放污染物及
    排放量情况如下:
    单位:吨/年排放种类
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度实际排放量排放标准实际排放量排放标准实际排放量排放标准实际排放量排放标准
    CODCr 17.26 103.125 26.39 103.125 30.53 103.125 22.71 103.125
    NH3-N 1.73 10.313 2.64 10.313 3.05 10.313 2.27 10.313
    注:根据《排污许可证》及辽宁富新与所在皮革园区污水处理公司签订的《污水处理委托协议书》,辽宁富新产生的生产污水达到园区污水处理公司接管及出水水质标准后,进入园区污水处理公司集中处理。园区污水处理公司尾水排放纳入下游污水处理厂处理后统一排放。辽宁富新废水实际排放量根据污水处理公司开具的发票载明的数量计算;COD、氨氮实际排放量根据国家/省工业主要水污染物排放标准乘以排水量计算得出。
    4、公司环保投入情况
    公司始终重视环境保护工作,报告期内,公司环保投入金额如下:
    单位:万元
    项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    环保费用 580.87 649.33 810.57 693.68
    环保工程设施 33.15 364.76 249.82 843.81
    合 计 614.02 1014.09 1060.40 1537.50
    注:环保直接费用支出主要为污水处理费、环保设备运维费用等。
    2019 年相比 2018 年环保费用减少,主要是因为:第一,2019 年发行人嘉兴
    工厂水场(包括水场研发)、复鞣染色等污染工序分步全部转移至阜新工厂,污水处理统一在阜新工厂完成,规模效应共为发行人在人员、能耗、环保设施维护
    等环节节省约 30 万元成本;第二,2019 年阜新工厂加强对含铬污泥的烘干、压缩等处理,通过降低含铬废水处理污泥的含水量,实现含铬污泥的“减容、减量、无害化、稳定化”。同时 2019 年度公司铬鞣产品的产量绝对值减少,含铬污泥产生量也同步下降。含铬污泥的减少为发行人共节约固废处置费用近 70 万元;第
    三、2019 年下半年开始,阜新工厂所在的阜新皮革产业开发区城市污水厂进行
    污水设施的升级改造,对当地生产企业采取污水临时限排措施。阜新工厂亦受到限排影响。同时,2019 年下半年,公司订单激增,为不影响产品按时交付,公司采用委托加工模式完成部分毛皮的无铬鞣加工。受到临时限排影响,阜新工厂
    2019 年总污水排放量较以往大幅减低,排污费减少约 60 万元。
    截至本招股意向书签署日,发行人及其下属子公司在报告期内未发生重大环境污染事故,也未因环境污染问题受到有关部门的行政处罚。
    经核查,保荐机构和律师认为,报告期内发行人现有生产经营项目均已依法办理环境影响评价、建设项目环保设施验收手续,发行人依据法律法规规定和生产经营实际情况设立了安全环保负责部门,并制定了与环保管理有关的制度,定期维护环保设备及办理环境监测,符合国家环境保护的有关规定。
    五、发行人的主要固定资产及无形资产情况
    (一)主要固定资产
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设
    备的账面价值、成新率情况如下:
    单位:万元
    固定资产 折旧年限 原值 累计折旧 减值准备 账面净值 成新率
    房屋建筑物 11.58-20 12686.52 2442.16 - 10244.36 80.75%
    机器设备 10 14630.85 5092.71 52.80 9485.35 64.83%
    运输设备 5 1114.63 455.80 - 658.83 59.11%电子及其他设备
    5 818.58 360.70
    -
    457.88 55.94%
    合 计 - 28427.32 7277.16 52.80 20846.43 -
    1、机器设备
    截至 2020 年 6 月 30 日,本公司主要生产设备情况如下表:
    单位:万元
    序号 资产名称 数量 账面原值 账面净值 成新率
    1 绷板机 4 350.35 258.70 73.84%
    2 裁片机 3 516.07 411.09 79.66%
    3 冲孔机 2 56.19 10.15 18.06%
    4 传送带 10 789.01 564.09 71.49%
    5 挂晾线 2 103.83 81.08 78.09%
    6 辊涂机 4 909.59 504.59 55.47%
    7 挤水机 7 512.40 406.16 79.27%
    8 量革机 4 29.68 13.08 44.07%
    9 码垛机 2 29.09 25.83 88.79%
    10 磨革机 5 327.64 217.54 66.40%
    11 喷浆机 4 431.91 211.93 49.07%
    12 片皮机 6 650.11 473.48 72.83%
    13 去肉机 3 427.66 377.28 88.22%
    14 湿伸展机 2 207.19 42.56 20.54%
    15 摔软转鼓 8 427.92 311.68 72.84%
    16 调湿线 1 451.69 86.95 19.25%
    17 削匀机 4 280.32 216.73 77.32%
    18 压花机 4 459.49 321.43 69.95%
    19 真空机 3 822.32 408.86 49.72%
    20 振荡机 7 837.68 472.53 56.41%
    21 转鼓 5 1508.79 1050.75 69.64%
    22 自动配料系统 2 1027.13 932.77 90.81%
    23 电动称重系统 1 33.19 31.61 95.24%
    24 蒸汽机 6 114.07 113.48 99.48%
    2、房屋及建筑物
    截至本招股意向书签署日,发行人及子公司共拥有 8 处房屋所有权,建筑面积合计 76060.07 平方米,具体情况如下:
    序号 权利人 不动产权证号 房屋座落建筑面积
    (平方米)他项权利
    1 明新旭腾
    浙(2018)嘉南不动产权第
    0049422 号嘉兴市南湖区大桥镇明
    新路 188 号
    14529.35 抵押
    2 明新旭腾
    浙(2018)嘉南不动产权第
    0049432 号嘉兴市南湖区大桥镇明
    新路 188 号
    24805.74 抵押
    3 辽宁富新
    辽(2017)阜新市不动产权第
    9000467 号
    清河门区滨江街 1 号 14419.98 抵押
    4 辽宁富新
    辽(2017)阜新市不动产权第
    9000468 号
    清河门区滨江街 1 号 4629.30 抵押
    5 辽宁富新
    辽(2017)阜新市不动产权第
    9000469 号
    清河门区滨江街 1 号 9227.94 抵押
    6 辽宁富新
    辽(2019)阜新市不动产权第
    0027504 号
    海州区和平路甲 82-3 号
111
    194.76 无
    7 辽宁富新
    辽(2020)阜新市不动产权第
    9006982 号
    清河门区滨江街 1 号 3131.00 无
    8 辽宁富新
    辽(2020)阜新市不动产权第
    9006975 号
    清河门区滨江街 1 号 5122.00 无
    (二)无形资产
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司拥有的无形资产账面原值为 9787.83 万元,账
    面价值为 8401.21 万元。公司账面无形资产主要为土地使用权。
    1、土地使用权
    截至本招股意向书签署日,发行人及子公司共拥有土地使用权 4 宗,宗地面积合计为 234073.39 平方米,具体情况如下表:
    序号权利人不动产权证号土地位置用途使用权类型使用权终止日期使用权面
    积(平方米)他项权利
    1 明新旭腾
    浙(2018)嘉南不动产权第
    0049422号嘉兴市南湖区大桥镇明新路
    188 号工业出让
    2054 年 7
    月 9 日
    30797.40 抵押
    2 明新旭腾
    浙(2018)嘉南不动产权第
    0049432号嘉兴市南湖区大桥镇明新路
    188 号工业出让
    2054 年 7
    月 9 日
    69390.90 抵押
    3 辽宁富新
    辽(2017)阜新市不动产权第
9000467
    号、第
9000468
    号、第
9000469
    号、辽
    (2020)阜新市不动产权第
    9006975号和
    9006982号清河门区
    滨江街1号工业出让
    2061 年 7
    月 17 日
    123607.09 抵押
    4 辽宁富新
    辽(2017)阜蒙县不动产权第
    0002262号阜蒙县蜘蛛山镇刘家湾子村工业出让
    2067 年 7
    月 19 日
    10278.00 无
    2、商标
    截至本招股意向书签署日,发行人及子公司拥有 37 项商标,第 1-25 项为受让取得,第 26-37 项为原始取得,具体情况如下:
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
    1 5602705
    42 明新旭腾
    2010 年 7 月 21 日至
    2020 年 7 月 20 日已续展至
    2030 年 7 月 20 日
    2 5602484
    25 明新旭腾
    2010 年 2 月 28 日至
    2020 年 2 月 27 日已续展至
    2030 年 2 月 27 日
    3 5602720
    36 明新旭腾
    2009 年 12 月 14 日至
    2019 年 12 月 13 日已续展至
    2029 年 12 月 13 日
    4 5602721
    35 明新旭腾
    2010 年 7 月 21 日至
    2020 年 7 月 20 日已续展至
    2030 年 7 月 20 日
    5 3086273
    18 明新旭腾
    2013 年 5 月 21 日至
    2023 年 5 月 20 日
    6 6912113
    18 明新旭腾
    2010 年 8 月 21 日至
    2020 年 8 月 20 日已续展至
    2030 年 8 月 20 日
    7 5602707
    40 明新旭腾
    2009 年 12 月 14 日至
    2019 年 12 月 13 日已续展至
    2029 年 12 月 13 日
    8 5602719
    37 明新旭腾
    2009 年 12 月 14 日至
    2019 年 12 月 13 日已续展至
    2029 年 12 月 13 日
    9 6912114
    12 明新旭腾
    2010 年 5 月 14 日至
    2020 年 5 月 13 日已续展至
    2030 年 5 月 13 日
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
    10 5602703
    2 明新旭腾
    2009 年 10 月 28 日至
    2019 年 10 月 27 日已续展至
    2029 年 10 月 27 日
    11 5602704
    43 明新旭腾
    2009 年 12 月 14 日至
    2019 年 12 月 13 日已续展至
    2029 年 12 月 13 日
    12 5602485
    27 明新旭腾
    2019 年 10 月 7 日至
    2029 年 10 月 6 日
    13 5602483
    24 明新旭腾
    2010 年 2 月 7 日至
    2020 年 2 月 6 日已续展至
    2030 年 2 月 6 日
    14 5602486
    28 明新旭腾
    2010 年 2 月 7 日至
    2020 年 2 月 6 日已续展至
    2030 年 2 月 6 日
    15 5602477
    22 明新旭腾
    2019 年 10 月 14 日至
    2029 年 10 月 13 日
    16 5602473
    8 明新旭腾
    2009 年 12 月 28 日至
    2019 年 12 月 27 日已续展至
    2029 年 12 月 27 日
    17 5602718
    39 明新旭腾
    2019 年 10 月 14 日至
    2029 年 10 月 13 日
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
    18 5602475
    20 明新旭腾
    2019 年 9 月 14 日至
    2029 年 9 月 13 日
    19 5602474
    12 明新旭腾
    2009 年 10 月 21 日至
    2019 年 10 月 20 日已续展至
    2029 年 10 月 20 日
    20 5602487
    29 明新旭腾
    2019 年 9 月 21 日至
    2029 年 9 月 20 日
    21 5602722
    32 明新旭腾
    2019 年 8 月 7 日至
    2029 年 8 月 6 日
    22 5602706
    41 明新旭腾
    2009 年 10 月 21 日至
    2019 年 10 月 20 日已续展至
    2029 年 10 月 20 日
    23 5602702
    3 明新旭腾
    2009 年 10 月 28 日至
    2019 年 10 月 27 日已续展至
    2029 年 10 月 27 日
    24 5602723
    30 明新旭腾
    2009 年 10 月 21 日至
    2019 年 10 月 20 日已续展至
    2029 年 10 月 20 日
    25 5602476
    21 明新旭腾
    2019 年 9 月 14 日至
    2029 年 9 月 13 日
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
26
35330204
    22 明新旭腾
    2019 年 8 月 21 日至
    2029 年 8 月 20 日
27
35326194
    27 明新旭腾
    2019 年 8 月 21 日至
    2029 年 8 月 20 日
    28注
35319177
    12 明新旭腾
    2019 年 8 月 14 日至
    2029 年 8 月 13 日
    29注
35322068
    18 明新旭腾
    2019 年 8 月 14 日至
    2029 年 8 月 13 日
    30注
35449921
    12 明新旭腾
    2019 年 9 月 7 日至
    2029 年 9 月 6 日
    31 35449888
    18 明新旭腾
    2019 年 9 月 7 日至
    2029 年 9 月 6 日
    32 35431754
    22 明新旭腾
    2019 年 9 月 7 日至
    2029 年 9 月 6 日
    33 35437917
    27 明新旭腾
    2019 年 9 月 7 日至
    2029 年 9 月 6 日
    34 35311991
    25 明新旭腾
    2019 年 10 月 21 日至
    2029 年 10 月 20 日
    序号 注册/申请号 商标 类别 商标注册人 有效期限
    35 35325674
    24 明新旭腾
    2019 年 10 月 21 日至
    2029 年 10 月 20 日
    36 35444755
    24 明新旭腾
    2019 年 11 月 28 日至
    2029 年 11 月 27 日
    37 35438223
    25 明新旭腾
    2019 年 11 月 28 日至
    2029 年 11 月 27 日
    3、专利
    截至本招股意向书签署日,发行人及其下属子公司拥有已获授权的发明专利
    6 项,实用新型专利 63 项,外观设计专利 1 项,具体情况如下:
    序号申请日专利权人专利类别
    专利号 专利名称有效期限取得方式
    1 2016.08.18发行人
    发明 ZL201610687365.5
    一种用于提高皮革得革率的方法
    20年原始取得
    2 2013.11.08发行人
    发明 ZL201310548953.7
    一种采用新型酶法脱毛的生态汽车革制造方法
    20年
    [注
    1]
    3 2012.11.26发行人
    发明 ZL201210484035.8无盐不浸酸鞣制生态汽车革的方法
    20年
    [注
    1]
    4 2018.04.28发行人实用新型
    ZL201820635926.1
    一种高物性细纹方向盘皮革
    10年原始取得
    5 2018.04.28发行人实用新型
    ZL201820627828.3
    一种高物性耐磨耗的汽车坐垫革
    10年原始取得
    6 2018.04.28发行人实用新型
    ZL201820636019.9 一种搭皮马镫
    10年原始取得
    7 2018.04.28发行人实用新型
    ZL201820637667.6
    一种轻涂无铬鞣全粒面自然皮革
    10年原始取得
    8 2018.05.09发行人实用新型
    ZL201820690751.4
    一种汽车革的新型高效智能化剪裁装置
    10年原始取得
    9 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721448247.5
    一种具有红外定位的皮革分段打孔装置
    10年原始取得
    序号申请日专利权人专利类别
    专利号 专利名称有效期限取得方式
    10 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721448224.4
    一种油蜡效应汽车革
    10年原始取得
    11 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721446229.3
    一种全粒面可变色的汽车革
    10年原始取得
    12 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721448869.8
    一种防滑高延展方向盘革
    10年原始取得
    13 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721448239.0
    一种具有变色效应的耐污汽车内饰革
    10年原始取得
    14 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721450336.3
    一种耐热收缩孔皮双色效应仪表盘皮革
    10年原始取得
    15 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721448540.1
    一种高撕裂强度抗变异的汽车皮革
    10年原始取得
    16 2017.11.02发行人实用新型
    ZL201721446835.5
    一种环保型移膜涂饰汽车皮革
    10年原始取得
    17 2017.10.31发行人实用新型
    ZL201721423998.1
    一种防晒降噪汽车革的对夹蝶阀
    10年原始取得
1
18
    2017.10.31发行人实用新型
    ZL201721433951.3
    一种耐擦拭汽车皮革
    10年原始取得
    19 2016.06.15发行人实用新型
    ZL201620579954.7高物性的摔亮点牛皮革
    10年原始取得
    20 2016.06.15发行人实用新型
    ZL201620581048.0汽车装饰用牛皮革
    10年原始取得
    21 2016.06.15发行人实用新型
    ZL201620582503.9瑕疵皮革修复结构
    10年原始取得
    22 2016.06.15发行人实用新型
    ZL201620586917.9高遮盖高均匀性仿古蜡变牛皮革
    10年原始取得
    23 2016.06.13发行人实用新型
    ZL201620566104.3
    一种新型可生物降解生态汽车革
    10年原始取得
    24 2014.08.06发行人实用新型
    ZL201420439616.4
    一种辊涂机喷水回水装置
    10年
    [注
    1]
    25 2014.07.30发行人实用新型
    ZL201420422257.1
    一种环保型低
    VOC 汽车牛皮革
    10年
    [注
    1]
    26 2012.09.20发行人实用新型
    ZL201220481788.9无铬鞣汽车方向盘革
    10年
    [注
    1]
    27 2012.04.28发行人实用新型
    ZL201220187913.5 一种直涂汽车革
    10年
    [注
    1]
    28 2012.08.29发行人实用新型
    ZL201220431515.3 二层汽车座垫革
    10年
    [注
    1]
    29 2012.08.29发行人实用新型
    ZL201220431514.9无铬鞣厚型汽车革
    10年
    [注
    1]
    30 2012.04.28发行人实用新型
    ZL201220187914.X耐磨汽车方向盘革
    10年
    [注
    1]
    序号申请日专利权人专利类别
    专利号 专利名称有效期限取得方式
    31 2012.04.28发行人实用新型
    ZL201220187910.1 耐污汽车坐垫革
    10年
    [注
    1]
    32 2014.08.06发行人外观设计
    ZL201430274547.1汽车牛皮革(水立方)
    10年
    [注
    1]
    33 2017.01.20辽宁富新
    发明 ZL201710049179.3
    一种少盐浸酸鞣制皮革的方法
    20年原始取得
    34 2016.05.24辽宁富新
    发明 ZL201610347886.6
    一种狗咬胶及其制备方法
    20年原始取得
    35 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621412361.8环保型无气味汽车皮
    10年原始取得
    36 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621405686.3 一种酶解汽车皮
    10年原始取得
    37 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621403806.6 抗硬化汽车牛皮
    10年原始取得
    38 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621404568.0半打孔水性汽车皮
    10年原始取得
    39 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621403809.X耐汗液擦拭二层汽车皮
    10年原始取得
    40 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621404164.1 高延展汽车牛皮
    10年原始取得
    41 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621403780.5
    一种新型耐光抗污汽车牛皮
    10年原始取得
    42 2016.12.20辽宁富新实用新型
    ZL201621404161.8
    一种新型鞣制的轻质汽车皮
    10年原始取得
    43 2016.03.28辽宁富新实用新型
    ZL201620245129.3
    一种无铬鞣汽车仪表盘皮胚
    10年原始取得
    44 2016.03.28辽宁富新实用新型
    ZL201620251825.5皮革生产用压力烘干机
    10年原始取得
    45 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620202663.6高物性的擦色汽车坐垫革
    10年原始取得
    46 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620203384.1皮料防皱辊涂结构
    10年原始取得
    47 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620207469.7针孔纹理汽车方向盘革
    10年原始取得
    48 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620207482.2
    一种铬鞣全粒面汽车坐垫革
    10年原始取得
    49 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620211162.4
    一种耐汽油擦拭的汽车方向盘革
    10年原始取得
    50 2016.03.16辽宁富新实用新型
    ZL201620211208.2耐油酸帆布摩擦测试的汽车方向盘革
    10年原始取得
    51 2018.09.29辽宁富新实用新型
    ZL201821602493.6
    一种珠光效应汽车坐垫革
    10年原始取得
    52 2018.11.30辽宁富新实用新型
    ZL201822006162.2
    一种皮胚加工流水线
    10年原始取得
    序号申请日专利权人专利类别
    专利号 专利名称有效期限取得方式
    53 2018.09.29辽宁富新实用新型
    ZL201821603821.4
    一种实现量革除尘封里组合设备
    10年原始取得
    54 2018.09.29辽宁富新实用新型
    ZL201821602502.1
    一种具有海绵透气结构的无铬鞣汽车革
    10年原始取得
    55 2016.08.18发行人
    发明 ZL201610685341.6
    一种高吸收铬鞣皮革的生产工艺
    20年原始取得
    56 2019.01.23发行人实用新型
    ZL201920111336.3
    一种高物性打孔汽车坐垫革
    10年原始取得
    57 2019.01.29发行人实用新型
    ZL201920149597.4
    一种时尚的珠光金属效应的汽车坐垫革
    10年原始取得
    58 2019.06.25发行人实用新型
    ZL201920966890.X
    一种成品皮瑕疵检验装置
    10年原始取得
    59 2019.06.25辽宁富新实用新型
    ZL201920971719.8 一种皮革夹
    10年原始取得
    60 2019.06.28辽宁富新实用新型
    ZL201921004039.5
    一种皮革削匀加工系统
    10年原始取得
    61 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921696919.3
    一种片皮在线测量厚度的装置
    10年原始取得
    62 2019.06.28辽宁富新实用新型
    ZL201921003812.6 转鼓安全门
    10年原始取得
    63 2019.06.28辽宁富新实用新型
    ZL201920995133.5
    一种皮革生产化料搅拌装置
    10年原始取得
    64 2019.06.25发行人实用新型
    ZL201920969195.9
    一种成品皮瑕疵检验夹及瑕疵检验台
    10年原始取得
    65 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921696931.4
    一种去肉机自动连接装置
    10年原始取得
    66 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921696934.8
    一种磨革机自动进皮的装置
    10年原始取得
    67 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921697924.6
    一种皮革分级指示器
    10年原始取得
    68 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921697948.1
    一种放皮机智能机械手臂
    10年原始取得
    69 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921703962.8
    一种皮边存储发货装置
    10年原始取得
    70 2019.10.11辽宁富新实用新型
    ZL201921697925.0
    一种转鼓安全光栅
    10年原始取得
    注 1:上述第 2、3、26、27、28、29、30、31 项专利授权时原由发行人与明新皮业共
    同原始取得,由双方共有。上述第 24、25、32 项专利授权时原由发行人与明新皮业、辽宁富新共同原始取得,由三方共有。2015 年 12 月 30 日,旭腾有限与明新皮业签订《专利转让协议》,明新皮业将其与旭腾有限两方共有的的 8 项专利零元转让给旭腾有限;同日,旭
    腾有限与明新皮业、辽宁富新签订《专利转让协议》,明新皮业、辽宁富新将其与旭腾有限
    三方共有的 3 项专利零元转让给旭腾有限。2016 年 5 月至 9 月,发行人陆续取得前述专利
    变更的《手续合格通知书》,发行人受让取得前述专利完整所有权。
    六、发行人拥有的特许经营权情况
    截至本招股意向书签署日,发行人不存在拥有特许经营权的情况。
    七、发行人的技术和研发情况
    (一)发行人主要产品核心技术情况及所处阶段
    发行人的主要产品为各类汽车内饰真皮,均处于大批量生产阶段。汽车内饰
    真皮与一般的皮革制品在柔韧度、透气性和耐磨度等方面存在较大差异,需要特
    殊的工艺处理,技术含量较高。在长期的研发活动和生产实践过程中,发行人通过自主研发和协同合作相结合的模式,逐步掌握了汽车内饰真皮制造的核心技术,积累了丰富的生产经验。发行人主要产品应用的核心技术如下:
    核心技术 主要内容 技术来源 所处阶段低有机挥发物汽车皮革的生产与控制技术
    汽车内饰材料通常存在有机挥发物偏高,雾化值高,气味重的问题,同时材料的生产过程对有机挥发物缺少有效的控制手段的问题。本核心包含以下内容:(1)根据有机挥发物的含量筛选供应商提供的化工材料并测试不同材料的醛类物质及其它有机挥发物含
    量。(2)在筛选出的低有机挥发物的材料基础上,设计材料组合配方及配套的工艺流程同时满足客户对产品性能的要求及低有机挥
    发物含量的要求。(3)加工过程中,使用绿色环保材料替代含有醛基残留的产品。(4)在加工过程中添加可以与醛基反应的化工材料。(5)生产环境的控制包括有机物挥发物,醛类材料源及气味控制污染源,使用新风恒湿系统控制生产车间的湿度与温度及空气质量,使用烘道挂晾系统控制气味的散发等。
    目前公司的低有机挥发物,低气味真皮汽车皮革产品已处于国内外同行业的领先地位。
    自主研发 批量生产
    核心技术 主要内容 技术来源 所处阶段提高浅色皮革耐污性能生产配方及工艺随着下游客户对汽车内饰革耐污性能要求的逐步提高,发行人通过多年研究,成功掌握提高浅色皮革耐污性能生产配方及工艺。通过本工艺生产出的产品具有以下特点:1、在顶浆层上喷涂耐污层,产品表面平滑光亮、耐污性好、清洗方便,可降解;2、顶涂过程中配以多种纳米级极性稳定的耐污新材料,喷涂在皮革表层,在皮革表面快速形成一层细密的保护膜,从而达到了耐污效果;3、固定皮革的电荷特性,使皮革不仅能抵御污物的渗透进入,既不纳污,更对污物产生排斥作用,让污染物无法溶入表层内;4、同时耐污层的光滑平整,使其清洁擦洗比较方便。
    自主研发 批量生产无铬鞣全粒面纳帕真皮汽车皮革加工工艺无铬鞣全粒面纳帕真皮汽车皮革是汽车内饰
    皮革领域公认的高端产品,是汽车内饰革行业技术含量要求最高的产品,经过 6 年的产品研发,发行人通过自主研发全面掌握了该类产品的加工工艺。生产出的产品已成功获得国际主流主机厂认可并开始批量生产,成功打破外资竞争对手在纳帕真皮内饰皮革领域的垄断。
    自主研发 批量生产提高无铬鞣厚皮紧实度防止复合后褶皱工艺
    为了提高舒适性能,高端车型通常对座椅皮革肉面层进行海绵热复合处理。然而热复合对皮革要求十分高,皮革纤维必须具有很高的紧实度,同时在皮革肉面的纤维绒头处理上,需要做到短而细。发行人已成功掌握以下工艺有效实现了防止复合后褶皱:⑴复鞣
    阶段使用填充度高的丙烯酸材料,赋予皮革很高的紧实性;⑵干燥过程中使用新型的低
    温真空机做到较长时间的真空,提高皮革的紧实度同时也不影响成品革手感;⑶在肉面纤维绒头的处理上使用磨革机肉面磨革和新
    型的干式片皮机处理,得到短而细的背面绒头。
    自主研发 批量生产铬鞣全粒面纳帕汽车座椅革的生产技术铬鞣全粒面纳帕汽车坐垫革的成功开发与产业化使得发行人具备了铬鞣汽车座椅革高端
    产品全粒面纳帕的批量生产的能力,产品获得客户广泛认可,提高了企业的竞争力。
    自主研发 批量生产细纹理头层方向盘皮革生产加工技术汽车方向盘头层皮革因其皮革延伸率及方向
    盘包覆性能方面要求较高,相较其他车用头层皮革开发难度更大,也更能体现汽车革企业的技术实力。发行人通过多年的研究开发,在头层汽车方向盘皮革制造方面形成了包括
    自主研发 批量生产
    核心技术 主要内容 技术来源 所处阶段
    耐酸性碱性汗液擦拭,耐酒精擦拭性能,高延展性皮胚等多项技术成果,头层细皮纹方向盘皮革近年来逐渐成为高端车型普遍采用
    的包袱材料,目前国内的供货来源主要是欧洲的供应商,发行人近年来投入了大量资源进行了研究,逐渐形成了细纹理头层方向盘皮革的核心技术,具体包括(1)改善头层细纹理方向盘皮革的柔韧性和易包袱性能加工
    工艺(2)提高皮革的延伸率一致性的生产控
    制技术(3)提高皮革纤维编织的紧实性,控制松面率同时保障延伸率一致的工艺配方。
    针孔纹二层方向盘皮胚生产加工技术汽车方向盘二层皮革研发项目是方向盘头层
    皮革项目的延伸,能有效提高皮革的综合利用率,降低生产成本,提高市场竞争力。但
    由于二层较头层产品革纤维更为松散,绒毛
    更长的生物特性,技术难点集中在二层皮抗撕裂性能和避免二层皮拉伸后的橘皮纹理的
    产生等方面,其中细花纹类别更是要求十分严格。为解决细花纹二层方向盘开发中的延
    伸性不一致和包覆橘皮现象。发行人经过多年积累,成功掌握了以下针孔纹二层方向盘皮胚生产加工技术⑴通过降低二层鞣制的作用,保持皮纤维间的紧实度。降低边幅空松,降低橘皮现象;⑵复鞣阶段通过对不同材料的筛选,使用紧实度高,丰满度好的材料用于纤维间的填充。进一步解决二层包覆橘皮现象;⑶胚革干燥过程中的湿度和水分的研究,改善皮革的延伸性能。
    自主研发 批量生产无铬鞣纳帕仪表盘汽车皮革生产技术仪表盘皮革的设计难点在于耐光老化性能及长周期的耐热尺寸稳定性能要求较高。纳帕仪表盘皮革等高端产品同时涉及到皮革的紧实度与平整度的要求。本核心技术在保证仪表盘皮革的耐光,热稳定性的同时使用了无铬鞣纳帕皮革的生产技术保障了粒面层的紧实度与平整度。通过复鞣材料,加脂材料,聚合物及植物鞣剂筛选组合配比有效满足耐光耐热尺寸稳定性的要求;通过聚合物鞣剂
    的合理使用增加胶原纤维的紧密度,减少胶原纤维间隙,成革紧实同时避免表面结合过度,从而保障了粒面层的平整度;在皮胚干燥阶段;通过真空干燥及空气悬挂线的配伍使用,让其在干燥过程中自然干燥,降低了皮革成品的收缩率;在涂饰过程中使用了耐
    一种无铬鞣汽车仪表盘皮胚试生产阶段
    核心技术 主要内容 技术来源 所处阶段光耐热坚牢度更好的聚氨酯及聚碳酯材料并通过了客户端严格的皮革老化性能测试及仪表盘阳光模拟测试。
    酶法保毛脱毛技术
    利用酶脱毛的高效性和专一性特性,根据酶制剂对毛根作用的脱毛机理,有针对性的筛选碱性蛋白酶制剂 PH=9(用量 0.2-0.3%),以酶制剂做为脱毛主体,配以脱脂剂、浸灰剂及少量的石灰和硫化碱膨胀,组成酶法脱毛灰皮膨胀系统,动物表皮,毛干及毛根的去除更完全,颈纹及生长纹更平滑,毛干的保存更完整,从而大量的降低了固体废弃物的产生,既提高了产品质量同时又降低了环保处理的固体的废弃物的数量。
    自主研发 批量生产灰液循环工艺
    灰液是制革过程中最主要的 COD氨氮及固
    体废弃物来源,在酶法保毛脱毛技术及前期的灰液循环研发经验的基础上,发行人通过大量的研发试验,灰液循环组份分析及成革物理化学性能分析,成功解决灰液循环使用过程中的诸多瓶颈问题,并进入大批量生产阶段。发行人运行的酶法脱毛灰液循环系统化学成分稳定,产品质量稳定,达到了脱毛浸灰工序对胶原分散程度的要求,从而保证了终端产品的外观要求及物理化学性能。
    自主研发 批量生产
    (二)研究项目情况
    截至本招股意向书签署日,发行人正在进行的主要研发项目如下:
    实施主体 项目名称 研究内容 研发阶段 立项编号明新旭腾辽宁富新皮革废料循环利用研究
    本研究旨在 1、进行皮胶原纤维化学修饰技术的研发;2、酶法交联胶原纤维制备再生革的技术研发
。
    研发阶段 自主研发明新旭腾全水性定岛超纤车用新材料的研发
    本项目改变原汽车内饰的单一模式,从纤维材料选择、针刺工艺研究、全水性含浸树脂、碱减量处理、磨毛、整色或真皮化涂饰,打通水性定岛超纤车用新材料生产工序和关键环节,实现全水性定岛超纤车用新材料的研发。
    产业化预备阶段合作研发
    (注)
    明新旭腾提高裁片效
    率 的 研 究
    (使用辊裁工艺)
    本项目改变传统裁片、后整饰技术及手工补伤工序;具有极高抗扭特性,皮革利用率更高,有效提高革性、延伸率及瑕疵皮革修复率,将解决传统革延展性差的问题。
    试运行阶段 自主研发辽宁富新利用计算机系统调色提高皮革同色异谱性能的研究本项目将每个着色剂的颜色特性作
    为基础信息输入电脑,依托计算机的快速搜功能,对所有的着色剂进行分选,挑选出规定光源下最适合标准色的颜色配方,从而有效节省调色时间,精准设计制作符合客户需求的高质量的产品。
    试运行阶段 自主研发明新旭腾提高无铬鞣纳帕头层方向盘包覆性能的研究
    本研究领域主要集中于 1、提高无铬鞣皮胚延伸率一致性;2、解决由于无铬鞣皮胚吸水性与水性胶水作用
    产生的皮纹平整度问题;3、提高皮胚的性能优化方向盘的包袱性能与
    减少修复时间;4、无铬鞣纳帕方向盘皮革涂饰提高利用率的研究。
    试运行阶段 自主研发辽宁富新无铬鞣剂及浸酸废液的回收与循环利用无铬鞣制后的废液中含有残留的分
    子量变大的无铬鞣剂,食盐及有机酸,无机酸,废液的排放会带来 COD的提高及环境的污染。本研究的主要内容是检测残余醛鞣剂的含量及食盐含量,控制残余醛鞣剂的分子量,加入废液时浴液的 pH 值及醛鞣剂与
    裸皮表面的结合力,以便于鞣制材料的吸收,渗透与结合以达到即降低污染物排放量同时节约化料成本,保证产品质量的目的。
    研发阶段 自主研发
    注:2018 年 6 月,发行人与嘉兴学院签订《技术开发(委托)合同》进行高端车用绒
    面染色超纤革的研发,合同中约定双方对项目相关技术信息等均需履行保密义务。同时确定,履行该合同所产生的研究开发成果及其相关知识产权权利(包括但不限于专利、著作权)归发行人所有。
    (三)报告期内研发费用的投入情况报告期内,发行人的研发费用的投入情况如下:
    单位:万元
    年度 研发投入 营业收入 占营业收入比例
    2020 年 1-6 月 2016.14 34485.33 5.85%
    2019 年度 4177.38 65813.24 6.35%
    2018 年度 4117.48 57036.39 7.22%
    2017 年度 3262.49 55114.64 5.92%
    (四)保持技术不断创新机制、技术储备及技术创新的安排
    1、研发机构设置及工作流程
    发行人设置了专门的研发中心,由技术总监牵头、技术部具体执行。发行人研发中心承担新产品开发、转入生产以及持续改进等工作。
    发行人的研发工作简要流程如下:
    项目申请表(提交给管理小组项目可行性研究)
    打样申请单(提交研发部)设计工艺单确认皮料库存
    填写皮料申请单,请示物料管理小组批准采购新皮料
    No
    Yes确认化料库存
    No订购样品实验室检测样品开发进度表
    Yes
    进行研发操作,保存相关文档资料样品检测
    No
    Yes样品递交及研发文件归档客户评审检测
    Yes该样品开发结束进入下一个试样阶段或试生产阶段
    No
    2、保持技术创新的机制与安排发行人的技术水平在国内汽车革行业内处于领先地位。发行人组建了完善的
    研发体系,引进了国内外先进的实验、检测设备,组建了产品、工艺开发经验丰富的研发团队。公司研发中心为首批中国轻工业工程技术研究中心,被评定为浙江省省级企业研究院,企业院士工作站通过中国科学技术协会院士专家工作站认证;全资子公司辽宁富新研发中心被认定为辽宁省省级企业技术中心,企业院士工作站通过中国科学技术协会院士专家工作站认证。
    在国内制革工业科学研究快速发展的背景下,发行人积极引入国内高校的科研、教学力量,壮大研发实力,与嘉兴学院等机构合作建立了“产、学、研”结合的研发平台,能够持续吸收、利用国内外制革技术的前沿研究成果。发行人拥有国内外先进的生产设备,在提高生产效率,使产品各项性能稳定、达标的同时,也为各类新产品、新工艺的开发提供了广阔空间。凭借领先的技术水平,发行人不断推进新产品、新工艺的开发,在无铬鞣汽车革成品和绿色制革工艺上的优势尤其突出。目前发行人已拥有专利 70 项。发行人的研发和技术水平已获得广泛认可。同时,公司积极参加推动行业标准化工作,曾受邀承担中国轻工业 1 项行业标准起草工作。
    在人才引进方面,发行人根据《嘉兴市博士后创业创新驿站实施办法》的有关规定,与相关专业的博士研究人员签署了《引进博士协议书》,招收优秀的专业人才参与公司的研发活动。引入高水平的研究人员一方面可以对行业内具有一定领先程度生产技术进行前瞻性研发,另一方面也带动了公司自身研发人员整体水平的提升。通过内外部资源的有机结合,最终实现公司整体技术实力的提升。
    八、境外经营情况目前,公司拥有的境外资产为全资子公司欧创中心,相关情况如下:
    1、设立过程
    2014 年 9 月 15 日,为迅速提高企业自主创新能力和国际竞争力,充分利用
    欧洲的先进技术及市场资源,提升企业研发水平和持续创新动力,快速进入欧洲市场。旭腾有限股东决定在德国投资设立全资子公司欧创中心。
    2014 年 10 月 17 日,浙江省商务厅出具“境外投资证第 N330020140015 号”
    《企业境外投资证书》,同意公司在境外设立明新皮业欧洲创新中心。
    2015 年 4 月 23 日,欧创中心依据德国慕尼黑相关公司条例注册成立,注册
    资金为 80 万欧元。
    2019 年 5 月 10 日,因发行人股改更名,浙江省商务厅出具“境外投资证第
    N3300201900246 号”《企业境外投资证书》。
    2、资产、经营和盈利情况
    欧创中心毗邻德国大众的主要生产基地,通过同步参与整车厂的总部研发活动来建立直接合作关系,进而扩展公司在海外市场影响力。截至 2019 年末,欧创中心总资产 664.46 万元,净资产-301.07 万元;2019 年实现净利润-314.77 万元。截至 2020 年 6 月末,欧创中心总资产 546.48 万元,净资产-386.45 万元;2020
    年 1-6 月实现净利润-85.38 万元。
    九、发行人主要产品的质量控制情况
    发行人始终将质量控制放在第一位,制定了完善的质量控制体系,并已通过
    IATF16949:2016 和 ISO9001:2015 质量管理体系认证,以及 ISO14001:2015 环境
    管理体系认证和 ISO 45001:2018 职业健康及安全管理体系。按照各管理体系要求,发行人针对生产活动中的各操作步骤制定了标准作业指导书(SOP)并严格执行,通过对原材料采购、产品设计开发、生产、检验、销售等各个环节生产活动的规范实现对产品质量的有效把控。
    (一)质量控制标准
    公司汽车革产品质量标准执行我国轻工行业标准和国标,并满足客户提供的各种质量技术标准。
    序号 标准名称 标准编号
    1 汽车装饰用皮革 QB/T 2703-2005
    2 皮革和毛皮有害物质限量 GB 20400-2006
    3 汽车内饰材料的燃烧特性 GB 8410-2006
    4 皮革和毛皮化学试验甲醛含量 GB/7 19941-2005
    序号 标准名称 标准编号
    5 皮革撕裂力的测定 GB/7 4198-2011
    6 皮革耐光色牢度 GB/7 2727-2005
    7 皮革气味的测定 GB/7 2725-2005
    8 客户提供的各类质量技术标准 各汽车主机厂产品标准
    (二)质量控制流程
    发行人制定了完善的质量控制流程,并设立了专门的质量部门,以运营总监为最高质量负责人,将质量管理的具体职责落实到发行人内部的各个部门,通过严格执行有关操作流程和规范实现对产成品质量的全面控制。
    1、供应商质量控制
    (1)分类采购
    公司从国内、外采购牛原皮和化学原料,由质量部协同采购部归口管理。
    (2)供方评价
    采购部根据供方企业概况、相关资质证明、经营业绩及产品质量、价格、交货期、履约能力、售后服务等对供方进行综合评价,并统计供货业绩与同类物资
    的质量、价格和供货能力等进行比较,由采购经理和质量总监进行评价确认,并记录于《供应商月度绩效考核记录表》上。对首次供应原皮物资的供方,除调查评价外还进行小批量试用。样品验证合格后,采购部通知供方小批量供货,经验证合格后交研发部试用,实验室出具相应试用的验证报告,研发部和实验室将验证信息反馈给采购部。经采购部、研发部、质量部综合评价确认后,采购部将其纳入《合格供方名录》,《合格供方名录》由运营总监审核,副总经理批准后正式生效。供方纳入《合格供方名录》后方可进行批量进货。
    (3)供方变更控制原材料的供方制造工艺、原材料产地发生变化时,应按 APQP(产品质量先期策划,Advanced Product Quality Planning)要求,提交相应资料,以证实其产品符合规定要求。
    (4)日常监控与跟踪
    采购部依据《采购和供方控制程序》和《供应商月度绩效考核记录表》中规
    定的“供应商业绩评分、评级标准”对各类物资的关键供方进行供货业绩监控。
    根据全年平均月度绩效考核结果,将供应商分为特级供应商、优秀供应商和合格
    供应商三个等级。
    (5)供方年度质量能力审核
    每年根据质量管理体系相关要求对主要供应商定期进行审核,通过验证供方产品的有效性给予原材料采购以支持。
    2、入库及库存品质量控制
    公司已制定了较为完善的存货管理制度,分别对原材料、在产品、自制半成品以及产成品的入库、库存、出库、退库、盘点清查、库存控制及分析等做出严格规定和管控。财务部、物料部为归口管理部门。
    (1)入厂检验
    公司对所有入厂采购品进行分类监测。毛皮到货前由采购部发出到货通知,到货后物流部核对重量。质量进料检验员根据《毛皮进料检验作业流程》进行抽
    检,填写《毛皮来料检验记录表》,依抽检情况判定是否接收入库;入厂化料由质量部进料检验员经过严格的进料检验监督,进行入厂验收,情况记录于《化料检验记录台账》中。验收/检验发现的不合格品按《不合格品管理程序》处理。(2)入库管理
    经检验/验收合格的物资方可由库管员办理入库手续,根据其产地、供应商、规格、入库时间、品名、等级、验收人等登记在系统库房台账内,同时在系统里填写《采购入库单》,完成入库。
    (3)库存管理
    ① 按照严格的仓储管理要求对入库产品进行管理。每月底由库管员进行库存盘点,对有安全库存要求的物资及时将盘点情况反馈给相关部门。每月由财务部和库房对库存数量进行核对,年底进行盘点检查,保证库存物资、产品账清、库洁、质量无损。
    ② 库管员在堆放时,必须按照原皮的皮源情况,如产品名称、产地、批号、进厂日期、合同号、重量、张数等分别堆放,并制作标识卡。做好防火、防盗、防潮、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘等各种防患工作,确保原皮的安全保管。
    建立和健全出入库登记制度,对因工作需要出入库的人员、车辆按规定进行盘查和登记。
    (4)出库管理
    ① 计划部每日下达生产订单给物料部,生产订单包含产品名、生产批次号、皮源编号、生产数量等信息。物料部按照生产订单要求实施投料发料。其他物资如化料,仓管员填写《出库单》或《调拨单》办理出库。出库物资同时记录于库房台账,发货时库管员检查入库日期或批次号,遵循先进先出原则。
    ② 对于产品出库交付,销售部按与顾客签订的物流协议与顾客沟通后,组织产品交付工作,确保按协议要求将产品完好地交付到顾客指定地点,并办理好相关的交付手续。具体发货流程为由计划部下达发货通知给物料部,物料部发货人员在系统里填写《货物出门单》,财务批准后安排发货。
    (5)盘存清查
    每日生产完毕后,生产部及时对生产现场的剩余产品,包括缓冲区的合格品和返修区的损坏件,进行实物清理和盘点,最后核对数量,防止产品丢失和人为损坏。同时根据每月交货累计和开票累计做好《盘存表》,与每月底的实际盘存数核对后与销售部、财务部交接。
    ① 月度在产品盘点:每月由财务部主导,物料部、生产部、质量部等部门协作对库存原材料、产成品等实物进行分类盘点,并填制《盘存表》,由参与盘点的人员签字、存档。同时要求实物管理人员对不同类别的存货采取不同时点(每天、周、月、季)自行清查,并将清查的结果与财务部门的账表数据核对;发现存货发生短缺、毁损、灭失,及时报告、追查。
    ② 全面盘点:公司每年进行两次全面盘点,分别为半年度和年度盘点,并出具残次品库存报告单。存货全面盘点工作由财务部组织,相关部门协助实物盘点,填写《盘存表》,并与实物账册核对,由不相容部门(人员)监督、审核、签字确认。财务部负责财务账与实物账表核对。
    3、不合格产品管理
    公司对各类入库品分类定期监测,产生的不合格品均由检验工序组长负责分类记入系统不合格品台账。对于化料,进料检验员依据检验标准实施抽检,抽检发现不合格品,不论数量多少,进料检验员通知供应商后,采购安排直接退回给供应商。对于皮料,针对进料抽检不合格的,质量部发邮件向供应商投诉,附上《进料检验记录表》,提出整改要求,同时通知采购部;采购部与供应商沟通,确定解决方案。对于过程产品和成品产品不合格,质量巡检开具《不合格品及过程异常处理单》,由具备相应权限的人员进行现场评审给出解决方案,或返工弥补处置,或降级处理,或判定为最终不良,隔离入不良品库。
    质量部负责统计不合格品,协调研发部、生产部等部门进行原因分析和制定改善措施,并跟进措施实施进展和验证措施实施效果。
    4、生产环节质量管理
    (1)生产过程管理
    ① 首件生产完成后,操作者进行首件检验,记录在工艺流转卡上,并将首件交质量检验员检验合格后,再进行批量生产。
    ② 操作者在连续生产过程中按照作业指导书或工艺流转卡要求对产品进行自检。合格继续生产,不合格停止生产并报告现场主管或检验员,同时执行《不合格品控制程序》。
    ③ 检验员对操作者连续生产的产品按照检验指导书、作业指导书或工艺流转卡的要求进行抽检或全检,做好检查记录。合格让操作者继续生产,不合格通知操作者停止生产,并执行《不合格品管理程序》。检验合格的完工产品方可流转至下道工序或入库。
    (2)产成品检验
    公司产品均按照相关国家标准、客户提供的工程规范等要求进行外观和物性检测。外观检验结果记录于《成品分级检验表》,物性结果记录于《实验室检测报告》,合格后方可入库。对有试验要求的产品进行出厂试验,如检验汽车内饰件产品的燃烧特性,并填写实验报告记录。若检验、检测或试验不合格,则执行《不合格品控制程序》。
    5、销售环节质量控制
    公司销售员根据营销策略、市场开拓方向进行市场开发。在产品销售前及销售过程中,通过多种渠道,如广告宣传、展览会、走访客户、提供资料等,了解顾客对产品的要求和需求。公司制定了《顾客满意度控制程序》等售后服务制度,通过监测顾客满意度评价、质量管理体系,持续改进交付和售后服务体系,不断提高顾客满意程度。市场部将平时供货交付收集的数据登记入台账,进行分析计算,分析报告中的各评价项目包含了与同行业或竞争者的比较、与以往的调查数据的比较,进行趋势分析,了解各项业务的成长或衰退状况;将收集的顾客满意度调查问卷的结果记录于《顾客满意度调查表》中,并依据顾客满意度测量标准对收集的顾客满意度调查问卷的结果给予评分。
    市场部对收集到的顾客满意度调查情况进行总结和分析,形成顾客满意度分析报告,在年度管理评审会议上进行报告。如需采取相应的纠正、预防或改进措
    施,责任部门按《纠正和预防措施控制程序》进行整改,并将整改情况反馈至销售部。
    6、质量回顾措施
    公司制定了《信息交流和沟通控制程序》。市场部收到顾客投诉后及时传递给质量部,质量部根据客户抱怨内容确定是否召集相关部门分析根本原因以及制定后续的改进措施。质量部建立顾客反馈问题清单,负责记录客户抱怨的内容和处理结果,并进行统计分析,作为月度管理评审输入。
    产品质量控制的实现流程主要分为进料检验、过程检验和成品检验三个环节。
    (1)进料检验
    发行人的原材料主要分为皮料和化料两类。对于皮料,在到货后由质量部进行取样、物性测试和外观检验,合格后直接入库;对于化料,在核对品名、型号、数量、标签、合格证明后,再进行取样检测,检测合格后方可入库。
    (2)过程检验
    生产部人员按照控制计划的规定进行自检,质量部人员按过程检验指导书进行过程检验,并记录在流程卡上;不合格品执行《不合格品控制程序》,填写《不合格品及过程异常处理单》并放置在可疑品隔离区,然后执行《纠正与预防措施控制程序》,每月统计过程不良率。
    3、成品检验
    按照客户的要求对成品进行检验,并记录于检验报告中。实验室检测项目需出具实验室检测报告,每月统计成品不良率。合格的成品直接入库,并执行《产品防护和交付控制程序》,确保成品不受损坏。
    (三)发行人的质量纠纷解决措施发行人建立了完善的质量控制体系。在生产经营活动的各个环节中有效地执行了各级质量控制措施,所生产产品能够满足国家有关部门、行业主管单位的各
    项标准和下游客户的质量要求。
    截至本招股意向书签署日,发行人及子公司在报告期内未出现因产品质量方面存在问题违反有关法律、法规而受到行政处罚的情况,也未出现重大质量纠纷。
    经浙江省嘉兴市南湖区市场监督管理局 2019 年 2 月 22 日出具证明,报告期内公司未因产品质量问题受到该局行政处罚;2019 年 7 月 12 日出具证明,公司在记录时间内无因违法违规被该局行政处罚的记录;2020 年 1 月 3 日和 2020 年
    8 月 20 日出具证明,未发现企业有行政处罚记录或其他不良信用记录。
    经阜新市清河门区市场监督管理局 2019 年 2 月 13 日、2019 年 8 月 13 日、
    2020 年 1 月 10 日和 2020 年 8 月 31 日出具证明,报告期内,辽宁富新生产经营
    活动均符合产品质量及技术监督相关法律、行政法规、规范性文件的规定,严格执行产品质量及技术监督方面的各项制度,未发现违反产品质量及技术监督方面的法律、行政法规、规范性文件的情形,亦不存在因违反产品质量及技术监督方面的法律、行政法规、规范性文件的而受到行政处罚的情形。

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