君正集团2018年年度报告(修订稿)
日期:2018-12-31
    公司代码:601216 公司简称:君正集团内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
    2018 年年度报告(修订稿)
    二〇一九年四月十九日
    重要提示
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、 公司负责人黄辉、主管会计工作负责人杨东海及会计机构负责人(会计主管人员)杨东海
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    根据公司2019年4月18日召开的第四届董事会第二十三次会议,考虑到公司2018年半年度已实施了每10股派发现金红利1.6元(含税)的现金分红方案,共计派发现金红利1350082782.40元,
    占2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为59.09%,已满足上市公司利润分配政策的相关规定。结合公司发展需要,拟定2018年度不进行利润分配,即不派发现金股利、不送红股、不进行资本公积金转增股本。
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    √适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    九、 重大风险提示报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
    十、 其他
    □适用 √不适用
    目 录
    第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4
    第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
    第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 11
    第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 13
    第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 39
    第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 56
    第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 59
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 60
    第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 67
    第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 70
    第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 71
    第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 214
    第一节 释义
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    证监会 指 中国证券监督管理委员会
    银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
    上交所 指 上海证券交易所
    君正集团、公司、本公司 指 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司君正科技 指 乌海市君正科技产业有限责任公司
    君正化工 指 内蒙古君正化工有限责任公司
    君正矿业 指 乌海市君正矿业有限责任公司
    神华君正 指 乌海市神华君正实业有限责任公司
    君正供水 指 乌海市君正供水有限责任公司
    锡盟君正 指 锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司
    锡林浩特市君正 指 锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    鄂尔多斯君正 指 鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
    君正天原 指 内蒙古君正天原化工有限责任公司
    君正储运 指 内蒙古呼铁君正储运有限责任公司
    君正小贷 指 内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
    珠海奥森 指 珠海奥森投资有限公司
    拉萨盛泰 指 拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司
    智连国际 指 LION LEGEND INTERNATIONAL LIMITED
    天弘基金 指 天弘基金管理有限公司
    华泰保险 指 华泰保险集团股份有限公司
    国都证券 指 国都证券股份有限公司
    蒙西发电 指 内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
    坤德物流 指 内蒙古坤德物流股份有限公司
    乌海银行 指 乌海银行股份有限公司
    500 彩票网 指 500.com Limited
    春光置地 指 北京春光置地房地产开发有限公司
    华泰兴农 指 北京华泰兴农农业科技有限公司
    中化国际 指 中化国际(控股)股份有限公司
    中化物流 指 中化国际物流有限公司
    本次重大资产重组 指
    鄂尔多斯君正拟以现金方式收购春光置地、华泰兴农所持中化物流合计 60%的股权
    鄂尔多斯君正项目 指 鄂尔多斯君正循环经济产业链项目
    元、万元、亿元 指人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位
    报告期、本期 指 2018 年度
    第二节 公司简介和主要财务指标
    一、 公司信息
    公司的中文名称 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
    公司的中文简称 君正集团公司的外文名称
    INNER MONGOLIA JUNZHENG ENERGY & CHEMICAL GROUP
    CO.LTD.
    公司的外文名称缩写 JUNZHENG
    公司的法定代表人 黄辉
    二、 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 张杰 崔静
    联系地址 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区
    电话 0473-6921035 0473-6921035
    传真 0473-6921034 0473-6921034
    电子信箱 junzheng@junzhenggroup.com junzheng@junzhenggroup.com
    三、 基本情况简介
    公司注册地址 内蒙古乌海市乌达工业园区
    公司注册地址的邮政编码 016040
    公司办公地址 内蒙古乌海市乌达工业园区
    公司办公地址的邮政编码 016040
    公司网址 http://www.junzhenggroup.com
    电子信箱 junzheng@junzhenggroup.com
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
    五、 公司股票简况公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A股 上海证券交易所 君正集团 601216 内蒙君正
    六、 其他相关资料公司聘请的会计
    师事务所(境内)
    名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
    签字会计师姓名 赵艳灵、陈丽蓉报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    名称 国信证券股份有限公司办公地址
    上海市浦东民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼
    15 层
    签字的保荐代表人姓名 陈振瑜、徐氢持续督导的期间 2016 年 1 月 7 日至募集资金使用完毕
    七、 近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2018年 2017年本期比上年同期
    增减(%)
    2016年
    营业收入 8463840595.87 7738941221.74 9.37 5714053651.66归属于上市公司股东的净利润
    2284817164.01 2148086035.87 6.37 1583918435.91归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
    2248808263.87 2154360873.90 4.38 1567088019.03经营活动产生的现金流量净额
    3278632387.17 2317061791.30 41.50 2041109996.84
    2018年末 2017年末本期末比上年同
    期末增减(%)
    2016年末归属于上市公司股东的净资产
    16397760076.20 15748751550.45 4.12 13668888116.43
    总资产 24550805051.13 22384111658.76 9.68 18031943581.25
    期末总股本 8438017390.00 8438017390.00 0.00 8438017390.00
    (二) 主要财务指标
    主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年
    基本每股收益(元/股) 0.2708 0.2546 6.36 0.1877
    稀释每股收益(元/股) 0.2708 0.2546 6.36 0.1877扣除非经常性损益后的基本每
    股收益(元/股)
    0.2665 0.2553 4.39 0.1857
    加权平均净资产收益率(%) 13.80 14.63 减少 0.83 个百分点 12.21扣除非经常性损益后的加权平
    均净资产收益率(%)
    13.58 14.67 减少 1.09 个百分点 12.08报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    □适用 √不适用
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (三) 境内外会计准则差异的说明:
    □适用 √不适用
    九、 2018 年分季度主要财务数据
    单位:元 币种:人民币
    第一季度
    (1-3 月份)
    第二季度
    (4-6 月份)
    第三季度
    (7-9 月份)
    第四季度
    (10-12 月份)
    营业收入 2187231949.92 2164666381.47 1946697487.47 2165244777.01归属于上市公司股东的净利润
    780319198.69 665826391.66 422456024.81 416215548.85归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    777902786.68 662511058.83 421362513.97 387031904.39经营活动产生的现金流量净额
    295786075.61 824989526.31 893165151.10 1264691634.15
    说明:
    1、第三季度由于执行设备秋季检修计划,生产及销售量减少,致使营业收入下降明显。
    2、归属于上市公司股东的净利润呈逐季下降趋势,主要影响因素是:期间费用、资产减值损
    失、营业外支出呈增长趋势,投资收益呈下降趋势。
    3、经营活动现金流出一至四季度基本处于相对平稳状态,各季度经营活动产生的现金流入差
    异是导致经营活动产生的现金流量净额差异的主要原因,具体为:
    (1)根据现金使用需求,公司二、三、四季度增加销售商品收取现金的比例。
    (2)公司二季度需筹集归还 2018 年 6 月到期的中期票据 75000.00 万元,银行承兑汇票贴现
    增加;三季度需筹集归还 2018 年 10 月到期的中期票据 75000.00 万元,银行承兑汇票贴现相应增
    加;四季度需筹集归还到期流动资金借款、支付中期现金分红 135008.28 万元以及为中化物流提
    供财务资助,银行承兑汇票贴现增加。
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    □适用 √不适用
    十、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 2018 年金额附注
    (如适用)
    2017 年金额 2016 年金额
    非流动资产处置损益 -17671396.58 1223227.28 2656694.00越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    7915611.90 6413481.52 8844331.51计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    39750925.53
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -3492.76 178.25 769520.00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    -246593.35 -28262651.64 1856705.38
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 11205469.97 18050001.80 5653508.71
    少数股东权益影响额 -2680828.89 -29985.73 -148086.50
    所得税影响额 -2260795.68 -3669089.51 -2802256.22
    合计 36008900.14 -6274838.03 16830416.88
    十一、 采用公允价值计量的项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    1669115.00 37999.54 -1631115.46 4338576.76
    可供出售金融资产 174398351.65 131834596.40 -42563755.25 -11765850.53
    合计 176067466.65 131872595.94 -44194870.71 -7427273.77
    十二、 其他
    □适用 √不适用
    第三节 公司业务概要
    一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务及经营模式报告期内,公司主要业务、经营模式无重大变化。
    1、业务范围:公司所处行业为化学原料和化学制品制造业,业务范围涵盖发电、石灰石开采、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节,主要产品包括聚氯乙烯树脂、烧碱、电石、硅铁、水泥熟料等。公司作为内蒙古地区氯碱化工行业的龙头企业,拥有聚氯乙烯产品产能 80 万吨,烧碱产品产能 55 万吨,硅铁产品产能 30 万吨。
    2、经营模式:公司依托完整的“煤-电-氯碱化工”和“煤-电-特色冶金”一体化循环经
    济产业链条,实现资源、能源的就地高效转化,形成公司在资源、成本、技术、规模等方面的核心竞争优势。
    (二)行业情况说明
    聚氯乙烯是五大通用合成树脂之一,广泛用于建筑材料、工业制品、日用品等方面。中国为聚氯乙烯消费大国,聚氯乙烯行业在我国国民经济发展中占有非常重要的地位。据中国氯碱网相关数据显示,截至 2018 年底,国内聚氯乙烯总产能达到 2404 万吨(含聚氯乙烯糊状树脂 125 万吨),产量达到 1860 万吨,其中乙炔法聚氯乙烯产能占 82%,是国内氯碱行业的主流生产工艺。
    目前,国内氯碱产业的格局呈现西部大而强,东部小而精的大小并存状态。近几年,西北地区氯碱产业发展迅速,在我国氯碱工业整体布局中的地位日益突出。西北地区氯碱产业依托资源能源优势建设大型化、一体化配套项目,成为我国乙炔法聚氯乙烯的主产区。截至 2018 年底,西北地区的内蒙古、陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆六省共有 PVC 生产企业 27 家,装置能力达到了 1194万吨/年,单个企业装置规模约为 44 万吨,明显高于全国平均水平。
    烧碱属于基础化工原料,其广泛应用于化工、冶金、化纤、造纸等众多行业。截至 2018 年底,国内烧碱有效产能共计 4035 万吨,中国氯碱企业数量大约在 159 家。从各省产能分布来看,山东地区依旧为烧碱产能最大的省份,其烧碱产能为 1130.5 万吨,占全国总产能的 28.02%,其次是江苏、内蒙古、新疆、浙江地区,分别占到 9.29%、8.40%、7.43%及 4.63%。
    硅铁是有色金属冶炼和黑色金属冶炼的重要原材料,主要在金属冶炼时作为脱氧剂,硅铁行业的下游主要是钢铁行业与金属镁行业。近年来,国家相关政策的陆续发布,提高了铁合金行业的准入门槛,抑制了行业内的不良竞争,技术及设备落后、规模较小、管理水平较差的铁合金企业将逐步退出竞争,有利于铁合金行业优势企业进行规模化、集约化的生产。2018 年我国硅铁总产能为 840 万吨,实际产量为 537 万吨左右,产能主要集中在内蒙古、青海、宁夏等地。
    二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    □适用 √不适用
    三、 报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用公司自成立以来,依托当地资源优势,通过多年经营,已形成了较为完整的“煤-电-氯碱化工”和“煤-电-特色冶金”一体化的循环经济产业链,实现了资源、能源的就地高效转化。2018 年度,公司核心竞争力未发生重大变化,主要体现在完整的产业配套带给公司的竞争优势:
    1、成本优势
    氯碱化工生产中电和电石是主要成本项。内蒙古煤炭资源储量丰富,公司所处的乌海周边煤炭开采和加工企业密集,大量低成本的电煤用于公司自备电厂发电,公司发电成本优势明显。乌海市周边地区拥有大量优质石灰石资源,可用于生产低成本的优质电石。
    公司大部分原材料实现了自我供给,外购量较大的主要是兰炭和原盐。兰炭主产地陕西神木、府谷地区,距公司 500 公里范围以内,运输成本低;原盐主要从青海地区采购,虽然运距在 1000公里左右,但公司通过铁路专运线运输,运输成本得到有效控制,不足部分从公司周边阿拉善盟地区采购,运距在 500 公里范围以内,运输成本较低。
    2、循环经济产业链优势
    盈利能力较强的氯碱企业大多地处西部地区。西部地区依托当地资源优势,大力发展以乙炔法聚氯乙烯为核心的“煤-电-氯碱化工”一体化循环经济产业链项目,是近几年中国聚氯乙烯工业发展的显著特点。
    公司的“煤-电-氯碱化工”和“煤-电-特色冶金”一体化的循环经济产业链经济模式是
    以资源的高效利用和循环利用为核心,以低消耗、低排放、高效率为基本特征,追求最佳经济规模和最大限度的自我配套及内部增值,尽可能提高资源的利用效率,符合可持续发展理念的经济增长模式,具有较强的抵御风险能力和较明显的技术、规模优势,有利于充分发挥协同效应,提升整体竞争能力。
    第四节 经营情况讨论与分析
    一、经营情况讨论与分析
    2018 年,中国宏观经济总体平稳运行,稳中有变,变中有忧。由于国内外经济环境复杂严峻,宏观经济面临很大的下行压力,经济增速有所放缓但发展质量有所提升。
    报告期,在面对氯碱行业产品结构性过剩、资源和能源约束日益加强、安全环保能效要求不断提高、外部制约因素增加的情况下,公司董事会和管理层带领全体员工主动适应经济发展新常态,积极应对困难和挑战,扎实开展各项工作,推动公司创新改革发展,公司营业收入和利润再创历史新高,圆满完成了各项经营目标。
    报告期末,公司资产总额 2455080.51 万元,其中产业板块资产总额为 1626959.26 万元,占公司总资产的 66.27%;金融板块资产总额为 828121.25 万元,占公司总资产的 33.73%。2018 年度,公司实现营业收入 846384.06 万元,同比增长 9.37%;归属于母公司所有者的净利润 228481.72万元,同比增长 6.37%,其中产业板块实现净利润 172495.89 万元,占公司全部净利润的 75.50%,同比增长 6.63%,金融板块实现投资收益 55985.83 万元,占公司全部净利润的 24.50%,同比增
    长 5.56%。
    2018 年度公司实现的净利润较上年同期增速放缓的主要原因:一方面是公司主要产品的新增产能减少,产销量、产品价格、原材料采购成本等与上年同期相比波动不大,贡献利润增幅收窄;
    另一方面是公司收购中化物流及向其提供财务资助的资金占用较大,导致公司本年度财务费用明显增加。
    1、产业板块报告期,外部客观经济形势和行业前景复杂多变,在此情况下,公司生产经营依然稳定在较好水平,圆满完成了年内各项生产经营目标,继续保持在行业内的领先地位,公司盈利连续创历史新高。员工培训体系建设取得初步成效,全公司开展技术序列、管理序列评定和操作岗位员工定级工作,全员工作技能和业务素质普遍提高。通过持续开展班组建设、“五小”活动,充分调动了广大员工的工作积极性,各方面的基础管理普遍提升,君正企业文化深入人心,公司凝聚力
    进一步增强。继续扎实推进信息化建设,新的 ERP 系统正式上线运行,公司精细化管理开始启动。
    进一步加快自动化改造和环保改造,改善后勤服务体系,生产生活环境持续改善,在全员生产效
    率提升的同时,员工收入保持稳定增长。努力营造优秀年轻干部脱颖而出的环境,人才梯队建设初见成效。
    报告期内,公司在乌海和鄂尔多斯的两个循环经济产业链基地生产平稳有序,火力发电、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、聚氯乙烯制备、硅铁冶炼、水泥熟料生产这几个主要生产环节均运行稳定,持续处于满负荷生产状态。公司聚氯乙烯、烧碱、硅铁、水泥熟料这四大主营产品销售顺畅、回款良好、库存控制在合理区间,综合产销率保持在 95%以上。
    2、金融板块
    报告期,公司战略投资的主要参股金融企业华泰保险、天弘基金、乌海银行分别为公司贡献投资收益 6814.20 万元、47870.69 万元、1215.36 万元,分别占公司当期归属于母公司净利润的
    2.98%、20.95%、0.53%。
    (1)华泰保险报告期,公司合计持有华泰保险股权 15.2951%,位列其第二大股东。2015 年 12 月,公司及君正化工分别摘牌取得华泰保险 3.1762%和 3.7985%股权;2018 年 12 月,君正化工与中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)签订了《股权转让协议》,受让华泰保险 0.0870%股权。截至本报告披露日,上述股权转让事项均已通过银保监会的审批,尚需完成工商变更程序
    2018 年,面对严峻的经济环境、监管态势和激烈的市场竞争,华泰保险各业务板块积极主动应对,在艰难的市场环境中坚守质量效益发展的理念不动摇。财险公司在极其复杂的市场中仍坚守质量效益底线,继续深化 EA 主渠道战略,坚持高质量门店拓展和低质量门店清理工作同步进
    行,2018 年新开门店 1366 家,清理低绩效门店 632 家,存量门店数量突破 5000 家;寿险公司
    牢牢把握寿险行业结构性转型的发展趋势,持续加强个险主渠道建设,在外延发展的同时,更加注重渠道专业能力的提升,个险渠道稳健发展,实现了利润和规模的双突破;资管公司积极服务国家战略和实体经济,项目投资规模居行业前列,企业年金和职业年金业务均取得较大的突破,保持了良好的市场口碑;基金公司基础产品线基本形成,市场竞争力进一步提升,销售渠道不断拓宽。
    报告期,华泰保险实现营业收入 1447977.68 万元,实现净利润 52369.73 万元,其中归属于母公司净利润 44551.51 万元。
    (2)天弘基金
    公司持有天弘基金 15.6%的股权,位列其第三大股东。天弘基金秉承“稳健理财,值得信赖”经营理念,成立 14 年来,锐意进取、不断创新,受到了市场的广泛认可。截至 2018 年底,天弘基金资产管理规模为 14098.74 亿元,其中货币公募 13061.16 亿元,非货币公募 359.49 亿元,专
    户 678.09 亿元。据银河证券统计,公募基金成立 20 年以来,天弘基金为持有人创造利润位列全
    行业第一。
    报告期,天弘基金实现营业收入 1012521.35 万元,实现净利润 306863.37 万元。
    (3)乌海银行
    公司持有乌海银行 4.05%股权。报告期,乌海银行实现营业收入 145508.22 万元,实现净利
    润 79701.62 万元。
    二、报告期内主要经营情况
    2018 年度,公司实现营业收入 846384.06 万元,较上年增长 9.37%,归属于上市公司股东的
    净利润 228481.72 万元,较上年增长 6.37%。报告期内,公司生产聚氯乙烯 81.86 万吨,完成年
    度计划 100.46%;生产烧碱 54.94 万吨,完成年度计划 101.02%;生产硅铁 30.17 万吨,完成年度
    计划 107.79%;生产水泥熟料 142.04 万吨,完成年度计划 101.80%。
    报告期内,公司主要完成以下工作:
    1、SAP ERP 项目建设报告期,公司 SAP ERP 项目在经历项目准备、现状调研、蓝图设计、系统配置与开发、系统测试等阶段后,于 2018 年 10 月 6 日正式切换上线。本期项目实施上线的主要模块和功能有供应商管理系统 SRM、ERP 系统 MM 模块、PP 模块、PM 模块、FICO 模块、SD 模块、QM 模块以及运输管理系统 TMS、主数据管理系统 MDM 等基础性、关键性应用系统,覆盖公司采购管理、物资管理、生产管理、设备管理、财务管理、运输管理、销售管理、质量管理、主数据管理等核心业务领域,实现了价值链的贯通,为公司下一步完善风险控制体系、优化业务流程、规范数据标准、提升信息化水平奠定了坚实的基础,同时也为公司推进精益化管理、激励全员智慧经营提供了有效工具。
    2、安全生产管理
    (1)安全管理报告期,公司建立了安全生产督察工作机制,对各成员企业安全生产管理体系的建立和运行,从法律、法规、标准、规范的符合性方面进行督察,有效促进了安全基础管理工作的持续改进,保障了公司依法依规生产;通过持续推进“本质安全化”工作,提升了生产工艺及设备的可靠性和作业环境的安全性;结合《企业安全生产标准化基本规范》和行业安全标准化评审标准,积极开展了安全生产标准化推进工作,重点梳理、完善了岗位标准,明确了岗位达标要求,并定期对岗位达标情况进行检查、考评,促进了现场安全管理规范化和岗位操作标准化的推进工作。
    (2)环保管理报告期,公司初步建立了环保政策动态研判机制,认真解读政策新要求和新动态,并逐步开展符合性评价工作,以适应国家高质量生态环境发展新形势;按计划推进了环保技改项目、无组织排放控制以及部分区域的环境整治工作,提升了公司整体环境质量管理水平;完善了公司环保异常管理机制,强化了基础管理,按照环保在线数据管理办法,定期开展有效性审核工作,对在线运行管理情况进行监督抽查,保障了污染物达标排放。
    (3)设备管理报告期,公司继续深化设备管理体系建设,在持续开展梳理、规范资产台账标准、设备润滑标准、点检标准、维保标准和检修标准的基础上,推动细节管理,如润滑工作的“五定、二洁、
    一密封”等,使设备管理向精细化转变;重点推进的技术监督规范化管理,如继电保护监督、绝缘监督等,进一步提高了设备可靠性。
    3、学习型组织建设报告期,公司继续完善“君正大学”两院两中心的培训体系,管理学院和技术学院向专业化、纵深化精进,以培养公司关键人才,提升员工岗位专业技能素质;督查中心加大对各类培训主体
    的培训督查力度,提升了员工自主学习意识。两院两中心建成了与之相匹配的课程体系、师资体系、培训监督机制、培训运作体系,形成了“学有路径,习有目标”的闭环管理体系。
    4、内控体系建设报告期,公司对 OA 系统在业务单据和业务流程管理方面的应用进行了深化,进一步完善了授权管理体系,通过流程标准化规范了审批流程,完善了以 OA 系统为基础的业务流程管理平台,提升了内控管理的信息化水平和工作效率。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
    营业收入 8463840595.87 7738941221.74 9.37
    营业成本 4682577509.14 4520094673.64 3.59
    销售费用 363924670.89 293540054.66 23.98
    管理费用 575779968.84 480520289.82 19.82
    研发费用 318939162.95 134092932.39 137.85
    财务费用 322199345.23 183464901.15 75.62
    经营活动产生的现金流量净额 3278632387.17 2317061791.30 41.50
    投资活动产生的现金流量净额 -2104211640.66 -3831033855.94 不适用
    筹资活动产生的现金流量净额 -1359082303.27 1676691460.46 -181.06
    2、 收入和成本分析
    √适用 □不适用
    本期主营业务收入 843868.48 万元,较上期增加 71993.40 万元,增加比例为 9.33%,主要变动原因为:本期主要产品产销量增加,产品价格上涨。
    主营业务成本为 467999.81 万元,较上期增加 16127.00 万元,增加比例为 3.57%,主要变动原因为:本期主要产品产销量增加。
    (1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比上年增减
    (%)营业成本比上年增减
    (%)毛利率比上
    年增减(%)基本化学原料制造业
    6421728028.46 3743967653.88 41.70 7.81 3.35
    增加 2.52 个百分点
    铁合金冶炼业 1744766275.17 1228875201.64 29.57 16.50 0.96
    增加 10.84 个百分点
    电力生产业 1077941831.76 640081223.66 40.62 -8.01 -5.39
    减少 1.64 个百分点
    水泥制造业 167912876.58 128599932.33 23.41 -16.17 -28.63
    增加 13.37 个百分点
    煤炭采选业 97247905.96 63688815.13 34.51 -0.16 -21.20
    增加 17.48 个百分点
    其他 254944323.05 223313876.46 12.41 32.60 27.29
    增加 3.66 个百分点公司内部各业务分部相互抵销
    -1325856408.13 -1348528593.63
    合计 8438684832.85 4679998109.47 44.54 9.33 3.57
    增加 3.08 个百分点主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比上年增减
    (%)营业成本比上年增减
    (%)毛利率比上
    年增减(%)
    聚氯乙烯 4516552437.19 3116139806.61 31.01 11.36 9.54
    增加 1.15 个百分点
    硅铁 1744766275.17 1228875201.64 29.57 16.50 0.96
    增加 10.84 个百分点
    电 1077941831.76 640081223.66 40.62 -8.01 -5.39
    减少 1.64 个百分点
    片碱 1716698682.12 473122224.71 72.44 7.61 -10.48
    增加 5.57 个百分点
    电石 168467961.14 150721645.26 10.53 -38.33 -37.76
    减少 0.83 个百分点
    水泥熟料 167912876.58 128599932.33 23.41 -16.17 -28.63
    增加 13.37 个百分点
    煤 97247905.96 63688815.13 34.51 -0.16 -21.20
    增加 17.48 个百分点
    液碱 20008948.01 3983977.30 80.09 -37.49 -46.35
    增加 3.29 个百分点
    其他 254944323.05 223313876.46 12.41 32.60 27.29
    增加 3.66 个百分点公司内部各业务分部相互抵销
    -1325856408.13 -1348528593.63
    合计 8438684832.85 4679998109.47 44.54 9.33 3.57
    增加 3.08 个百分点主营业务分地区情况
    分地区 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比上年增减
    (%)营业成本比上年增减
    (%)毛利率比上
    年增减(%)
    境外 56526910.46 41831395.69 26.00 -37.18 -38.16
    增加 1.17 个百分点
    华北 2953980307.87 1445813295.47 51.06 -25.06 -28.38
    增加 2.28 个百分点
    华东 3650938823.47 2138168944.08 41.44 75.28 53.62
    增加 8.26 个百分点
    华南 1197878274.14 784489237.60 34.51 -21.52 -20.49
    减少 0.85 个百分点
    西北 579360516.91 269695236.63 53.45 645.78 401.23
    增加 22.71 个百分点
    合计 8438684832.85 4679998109.47 44.54 9.33 3.57
    增加 3.08 个百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
    (2) 产销量情况分析表
    √适用 □不适用
    主要产品 生产量 销售量 库存量生产量比上
    年增减(%)销售量比上
    年增减(%)库存量比上
    年增减(%)
    聚氯乙烯 81.86 万吨 79.61 万吨 4.57 万吨 11.13 6.89 96.98
    烧碱 54.94 万吨 52.90 万吨 2.47 万吨 11.73 7.28 474.42
    硅铁 30.17 万吨 30.06 万吨 2.07 万吨 - 1.42 5.61
    水泥熟料 142.04 万吨 133.91 万吨 10.58 万吨 2.02 -18.40 331.84
    产销量情况说明:
    1、聚氯乙烯和烧碱本期产量增加,相应库存量占用量增加;2、水泥熟料作为水泥成品的基本原材料,水泥成品企业的冬储安排直接影响熟料的销售。近几年,周边水泥成品企业冬储政策不断调整,公司只能被动适应市场,造成公司水泥熟料四季度销售波动较大,从而库存波动较大。
    (3) 成本分析表
    单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例
    (%)上年同期金额上年同期占总成本
    比例(%)本期金额较上年同期变
    动比例(%)情况说明基本化学原料制造业
    直接材料 3113601078.85 83.15 2985699857.81 82.42 4.28
    直接人工 30574557.52 0.82 25654231.72 0.71 19.18
    燃动费 320299670.07 8.56 344638115.15 9.51 -7.06
    制造费用 279492347.44 7.47 266770840.00 7.36 4.77
    小计 3743967653.88 100.00 3622763044.68 100.00 3.35铁合金冶炼业
    直接材料 421507395.65 34.30 371884012.83 32.38 13.34
    直接人工 39589846.12 3.22 40157650.71 3.5 -1.41
    燃动费 627335811.27 51.05 703366285.70 55.26 -10.81
    制造费用 140442148.60 11.43 101798366.52 8.86 37.96
    小计 1228875201.64 100.00 1217206315.76 100.00 0.96电力生产业
    直接材料 421333130.60 65.83 453840730.89 67.09 -7.16
    直接人工 22404254.37 3.50 22551148.69 3.33 -0.65
    制造费用 196343838.69 30.67 200121890.91 29.58 -1.89
    小计 640081223.66 100.00 676513770.49 100.00 -5.39水泥制造业
    直接材料 60201666.07 46.81 91879676.18 50.99 -34.48
    直接人工 7675051.72 5.97 10518713.04 5.84 -27.03
    燃动费 22505575.34 17.50 34227895.74 18.99 -34.25
    制造费用 38217639.20 29.72 43569745.43 24.18 -12.28
    小计 128599932.33 100.00 180196030.39 100.00 -28.63
    直接材料 37206309.34 58.42 44558757.51 55.13 -16.50
    煤炭采选业
    直接人工 3045776.69 4.78 3484369.86 4.31 -12.59
    燃动费 3617280.07 5.68 2687558.66 3.33 34.59
    制造费用 19819449.03 31.12 30087871.23 37.23 -34.13
    小计 63688815.13 100.00 80818557.26 100.00 -21.20其他
    223313876.46 100.00 175439876.20 100.00 27.29合计
    6028526703.10 5952937594.78公司内部各业务分部相互抵销
    -1348528593.63 -1434209457.73合计
    4679998109.47 4518728137.05 3.57分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例
    (%)上年同期金额上年同期占总成本
    比例(%)本期金额较上年同期变
    动比例(%)情况说明聚氯乙烯
    直接材料 2675025725.61 85.84 2460403245.16 86.79 8.72
    直接人工 23630625.63 0.76 19171375.23 0.66 23.26
    燃动费 207879828.37 6.67 178373711.72 6.13 16.54
    制造费用 209603627.00 6.73 186725666.14 6.42 12.25
    小计 3116139806.61 100.00 2844673998.25 100.00 9.54硅铁
    直接材料 421507395.65 34.30 371884012.83 32.38 13.34
    直接人工 39589846.12 3.22 40157650.71 3.50 -1.41
    燃动费 627335811.27 51.05 703366285.70 55.26 -10.81
    制造费用 140442148.60 11.43 101798366.52 8.86 37.96
    小计 1228875201.64 100.00 1217206315.76 100.00 0.96电
    直接材料 421333130.60 65.83 453840730.89 67.09 -7.16
    直接人工 22404254.37 3.50 22551148.69 3.33 -0.65
    制造费用 196343838.69 30.67 200121890.91 29.58 -1.89
    小计 640081223.66 100.00 676513770.49 100.00 -5.39片碱
    直接材料 371156901.24 78.45 417010946.43 79.87 -11.00
    直接人工 3747472.66 0.79 2935442.02 0.53 27.66
    燃动费 39873033.03 8.43 50768855.34 9.17 -21.46
    制造费用 58344817.78 12.33 57798641.64 10.43 0.94
    小计 473122224.71 100.00 528513885.43 100.00 -10.48电石
    直接材料 65915743.37 43.74 105531834.58 43.00 -37.54
    直接人工 3138013.06 2.08 3456517.03 1.45 -9.21
    燃动费 70770082.46 46.95 111982086.94 47.15 -36.80
    制造费用 10897806.37 7.23 21178712.71 8.40 -48.54
    小计 150721645.26 100.00 242149151.26 100.00 -37.76水泥熟料
    直接材料 60201666.07 46.81 91879676.18 50.99 -34.48
    直接人工 7675051.72 5.97 10518713.04 5.84 -27.03
    燃动费 22505575.34 17.50 34227895.74 18.99 -34.25
    制造费用 38217639.20 29.72 43569745.43 24.18 -12.28
    小计 128599932.33 100.00 180196030.39 100.00 -28.63煤
    直接材料 37206309.34 58.42 44558757.51 55.13 -16.50
    直接人工 3045776.69 4.78 3484369.86 4.31 -12.59
    燃动费 3617280.07 5.68 2687558.66 3.33 34.59
    制造费用 19819449.03 31.12 30087871.23 37.23 -34.13
    小计 63688815.13 100.00 80818557.26 100.00 -21.20液碱
    直接材料 1502708.62 37.71 2753831.65 36.53 -45.43
    直接人工 58446.16 1.47 90897.43 1.21 -35.70
    燃动费 1776726.22 44.60 3513461.15 48.10 -49.43
    制造费用 646096.30 16.22 1067819.51 14.16 -39.49
    小计 3983977.30 100.00 7426009.74 100.00 -46.35
    其他 223313876.46 100.00 175439876.20 100.00 27.29
    合计 6028526703.10 5952937594.78公司内各业务分部相互抵销
    -1348528593.63 -1434209457.73合计
    4679998109.47 4518728137.05 3.57成本分析其他情况说明
    □适用 √不适用
    (4) 主要销售客户及主要供应商情况
    √适用 □不适用
    前五名客户销售额 255800.20 万元,占年度销售总额 30.32%;其中前五名客户销售额中关联
    方销售额 0.00 万元,占年度销售总额 0.00%。
    单位: 元 币种:人民币
    客户名称 销售额 占年度销售总额的比例(%)
    第一名 772869793.98 9.16
    第二名 580311925.93 6.88
    第三名 409839283.28 4.86
    第四名 405933816.80 4.81
    第五名 389047216.44 4.61
    合计 2558002036.43 30.32
    前五名供应商采购额 92831.04 万元,占年度采购总额 15.73%;其中前五名供应商采购额中
    关联方采购额 0.00 万元,占年度采购总额 0.00%。
    单位:元 币种:人民币
    供应商 采购额 占年度采购总额的比例(%)
    第一名 315641806.57 5.35
    第二名 239628895.06 4.06
    第三名 153355209.24 2.60
    第四名 114543308.14 1.94
    第五名 105141140.04 1.78
    合计 928310359.05 15.73
    3、 费用
    √适用 □不适用
    单位: 元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额 变动比例(%) 变动说明
    销售费用 363924670.89 293540054.66 23.98
    管理费用 575779968.84 480520289.82 19.82
    财务费用 322199345.23 183464901.15 75.62本期银行承兑汇票贴现增加;
    银行借款增加。
    4、 研发投入研发投入情况表
    √适用 □不适用
    单位:元
    本期费用化研发投入 318939162.95
    研发投入合计 318939162.95
    研发投入总额占营业收入比例(%) 3.77
    公司研发人员的数量 451
    研发人员数量占公司总人数的比例(%) 9.43情况说明
    √适用 □不适用
    本期公司继续在工艺、装备、环保等方面积极推进研发项目研究与开发,进一步提升行业竞争力。
    、 现金流
    √适用 □不适用
    单位: 元 币种:人民币
    现金流量表项目 年初至报告期期末数 上年同期数 增减率(%)
    经营活动产生的现金流量净额 3278632387.17 2317061791.30 41.50
    投资活动产生的现金流量净额 -2104211640.66 -3831033855.94 不适用
    筹资活动产生的现金流量净额 -1359082303.27 1676691460.46 -181.06
    (1)经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数较上年同期增加 961570595.87 元,
    增加 41.50%,主要变动原因为:公司货款收回主要为银行承兑汇票,本期银行承兑汇票贴现同比增加;
    (2)投资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数-2104211640.66 元,上年同期数为
    -3831033855.94 元,主要变动原因为:本期银行理财、金融工具等投资同比减少,对外投资同比减少;
    (3)筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数较上年同期减少 3035773763.73 元,
    减少 181.06%,主要变动原因为:本期偿还到期中期票据;现金分红同比增加。
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1、 资产及负债状况
    单位:元
    项目名称 本期期末数本期期末数占总资产的比例
    (%)上期期末数上期期末数占总资产的比例
    (%)本期期末金额较上期期末变动比例
    (%)情况说明应收票据及应收账款
    808960545.13 3.30 883103166.72 3.95 -8.40本期产品市场回暖,应收账款回收速度加快,应收票据贴现增加
    存货 639653536.65 2.61 458800621.91 2.05 39.42本期产品产量增加,存货期末库存增加其他流动资产
    174934011.38 0.71 316828479.97 1.42 -44.79本期银行固定收益型理财产品减少;
    待认证进项税减少发放贷款及垫款
    88480247.72 0.36 6417105.18 0.03 1278.82本期君正小贷发放贷款增加
    在建工程 274962586.58 1.12 204564152.48 0.91 34.41本期环保项目投入增加其他非流动资产
    7902590914.17 32.19 5696388241.86 25.45 38.73本期支付中化物流财务资助款
    短期借款 2199500000.00 8.96 960000000.00 4.29 129.11本期流动资金借款增加应付票据及应付账款
    2248222490.74 9.16 1465783517.91 6.55 53.38本期新增票据池业务,票据签发额度增加
    预收款项 568928113.54 2.32 316673023.87 1.41 79.66本期产品销量增加,预收货款增加
    一年内到期的非流动负债
    90000000.00 0.37 1497072163.18 6.69 -93.99本期偿还到期中期票据
    长期借款 2510000000.00 10.22 1800000000.00 8.04 39.44 本期借款增加
    2、 截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
    详见报告十一(七)70
    3、 其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 行业经营性信息分析
    √适用 □不适用
    公司所处行业为化学原料和化学制品制造业,业务范围涵盖发电、石灰石开采、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节。
    化工行业经营性信息分析
    1、 行业基本情况
    (1) 行业政策及其变动
    □适用 √不适用
    (2) 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
    √适用 □不适用
    ① 基础化学原料制造
    A 聚氯乙烯行业
    经过连续快速的发展,中国成为世界上最大的 PVC 生产国和消费国,总产能在 2013 年达到峰值。而后,随着产业结构深化调整,大量落后产能被市场淘汰,国内 PVC 行业由只增不减逐渐转变为有进有退,2014 年-2016 年三年间,产能总数保持净减。深化调整的作用在 2016 年下半年逐渐显现,市场呈现供需两旺,氯碱整体利润开始回暖,新建扩建项目的上马速度加快,支撑 2017年国内 PVC 产能重归上行通道。2018 年,行业运行情况较为平稳,但受到各级环保检查的影响,原料电石的供应不稳,造成下半年部分扩建计划推迟,PVC 总产能再次出现小幅下调。
    据中国氯碱网最新产能调查数据显示,2018 年中国聚氯乙烯生产厂家稳定在 75 家,产能 2404万吨(含聚氯乙烯糊状树脂 125 万吨)。年内新增加产能 66 万吨,退出规模为 68 万吨,产能净减
    少 2 万吨。
    数据来源:中国氯碱网
    目前我国氯碱装置产能主要集中在西北、华北、华东等地区,华北、华东的氯碱企业配套丰富的耗氯产品,而西北地区氯碱企业多配套聚氯乙烯装置。截至 2018 年底,西北地区的内蒙古、陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆六省共有 PVC 生产企业 27 家,装置能力达到了 1194 万吨/年,单个企业装置规模约为 44 万吨,明显高于全国平均水平。
    2018 年中国各省 PVC 产能分布明细图
    数据来源:中国氯碱网
    通过产能对比图可明显看出,西北地区依托丰富的资源和低廉的成本,在中国 PVC 产业格局中占据绝对的领先地位。而我国“富煤贫油少气”的资源禀赋,决定了电石法 PVC 工艺在产业结构中占据主导地位。截至 2018 年底,国内 2404 万吨总产能中电石工艺路径的产能有 1940 万吨,占比在 82%左右,乙烯工艺路径的产能有 464 万吨,占比 18%左右。
    以我公司为代表的西部企业,依托西部地区资源优势,大力发展以乙炔法聚氯乙烯为核心的“煤-电-氯碱化工”一体化循环经济项目,成为西部聚氯乙烯企业的重要典范。我国西部地区目前年产超过百万吨级的聚氯乙烯生产企业共 3 家,我公司聚氯乙烯产能为 80 万吨/年,在国内生产企业排名第四。
    B 烧碱行业
    截至 2018 年底,全球烧碱产能达到 9350-9400 万吨,排名前三名的大洲分别是亚洲、美洲及欧洲地区。其中整个亚洲(包含中国)占比达到了 54%左右,产能达到 5140-5170 万吨,因此亚洲地区在全球烧碱供需格局中扮演着极为重要的地位,是世界烧碱市场极为重要的一部分。
    近五年国内烧碱产能出现震荡式增长,个别年份出现负增长,比如 2015 年烧碱产能负增长,
    同比 2014 年减少 2.27%。一方面碱氯不平衡异常严重,厂家新投产能意向不大;另一方面国内供
    给侧改革推进,部分盈利能力不佳的氯碱企业被动退出。随着行业的不断整合,氯碱企业盈利情况不断向好,2016 年起国内烧碱产能恢复增加。
    2018 年中国烧碱实际有效产能达到 4035 万吨,同比去年增加 1.61%;氯碱装置平均开工率
    在 84.76%左右,同比 2017 年平均 84.74%左右的开工率基本持平;氯碱企业数量约 159 家,分布
    在全国 26 个省市自治区,其中山东省无论氯碱企业数量还是烧碱产能,均排名全国第一,产能达到 1130.5 万吨左右,占到全国总产能的 28.02%左右,其次是江苏、内蒙古、新疆、浙江地区,分别占到 9.29%、8.40%、7.43%及 4.63%。
    数据来源:卓创资讯
    我公司目前烧碱产能为 55 万吨/年,在内蒙古自治区内排名第一。其中片碱产能 50 万吨,在
    全国片碱产能排名第四位。公司烧碱上下游配套完善,在市场定价上相对灵活,可以根据市场行情变化在液碱、片碱产品间进行调节转换。
    ② 铁合金冶炼硅铁行业
    我国是世界钢铁大国,也是世界硅铁大国。我国硅铁产量持续处于领先地位,硅铁及工业硅产量占比超过全球总产量的 60%。据相关行业数据统计,2018 年我国硅铁总产能为 840 万吨,实际产量为 537 万吨左右。
    国内硅铁冶炼企业众多,但年产 10 万吨以上的大型企业较少,公司位居其一。由于产品差异不大,因此硅铁生产企业之间的竞争主要体现在成本控制方面,公司依托“煤—电—特色冶金”
    一体化的循环经济产业链条,成本优势较为明显。
    2018 年,公司硅铁产量在国内硅铁生产企业中排名第二。公司硅铁产品在金属镁行业享有较
    高的美誉度,已成为金属镁业界的免检产品;在钢铁行业也深得认可,2018 年被江苏沙钢集团有限公司、中天钢铁集团有限公司评选为优质供应商,建立了长期稳定的合作关系。
    2、 产品与生产
    (1) 主要经营模式
    √适用 □不适用公司经营范围为电力生产和供应;热力生产和供应;商业贸易;化工产品的制造和销售。公司主营产品包括电力、硅铁、聚氯乙烯树脂、烧碱、水泥熟料等。公司自设立以来,致力于通过
    一体化经营,以自备电厂为纽带,建设“煤-电-氯碱化工”和“煤-电-特色冶金”一体化的循环经济体系,实现资源、能源的就地转化。公司是内蒙古自治区第二批工业循环经济试点示范企业
    之一。公司现有产业结构如下图所示:
    君正集团产业结构图
    如上图所示,公司的业务范围涵盖了产业链中的石灰石开采、生石灰烧制、发电、电石生产、烧碱制备、乙炔法 PVC 制备以及硅铁冶炼等环节。上述产品中,电力主要供应电石、硅铁、烧碱
    的生产,白灰用于电石的生产,电石首先用于满足公司 PVC 生产,少量剩余部分对外销售,产业链中产生的电石渣、粉煤灰等废料用于生产水泥熟料。
    报告期内调整经营模式的主要情况
    □适用 √不适用
    (2) 主要产品情况
    √适用 □不适用产品所属细分行业主要上游原材料
    主要下游应用领域 价格主要影响因素聚氯乙烯基础化学原料制造
    电石 广泛应用于建筑、农业、医疗等领域下游需求、行业开工负荷、原料成本烧碱基础化学原料制造工业盐
    广泛应用于造纸、肥皂、染料、人造丝、制铝、石油、食品加工、木材加工及机械工业等多个领域
    下游需求、行业开工负荷、电力成本硅铁 铁合金冶炼 兰炭、硅石 钢铁、金属镁、合金铸造和化工等领域下游需求、行业开工负荷、电力成本
    (3) 研发创新
    √适用 □不适用
    公司以科技创新为先导,以提升行业过程控制水平、提高劳动生产率为出发点,以优化氯碱化工生产工艺、提升能源利用效率为重点,以推动氯碱化工生产应用向清洁、低碳转型为总体目标,通过多年的研究与实践,使企业技术创新能力得到了提升。
    截至 2018 年 12 月 31 日,公司共拥有专利 82 件,其中 2018 年取得发明专利 5 件,取得实用
    新型专利 20 件。
    公司一直致力开展节水减排、工艺优化与创新、节能降耗等项目的研发,2018 年公司共开展
    技术改造及技术开发项目 49 项,通过这些项目的实施,有效的降低了三废排放总量,提高了劳动生产率,节约了原料使用量,降低了能源消耗。如:蒙西区域污水零排放的研究与应用、固碱装置烟气环保治理的研究与应用、水泥窑头粉尘超低排放的研究与应用等清洁、减排环保项目的实施,有效降低了废水、NOx、SO2、烟尘的排放量;糊树脂自动配料、入料、冲洗的工艺研究、硅铁浇注自动化及烟气治理工艺技术的研究与应用等项目的实施,突破了行业自动化控制瓶颈,显著提高了过程控制水平和系统运行的稳定性,推动了行业技术进步;电石炉净化灰无害化处理及再利用技术的研究、固废微硅粉替代水泥熟料原料的再利用研究、煤矸石部分替代电石渣熟料生产线原燃材料的节能技术研究等效益型环保项目的实施,实现了固废清洁回用,为行业内的固废处理再利用技术提供了可借鉴经验。
    (4) 生产工艺与流程
    √适用 □不适用
    主要产品生产工艺流程见下图:
    聚氯乙烯生产工艺流程烧碱生产工艺流程
    硅铁生产工艺流程
    (5) 产能与开工情况
    √适用 □不适用
    主要厂区或项目 设计产能 产能利用率(%)在建产能及投资情况在建产能预计完工时间
    树脂项目 80 万吨/年 102.33 - -
    烧碱项目 55 万吨/年 99.89 - -
    电石项目 115 万吨/年 93.97 - -
    水泥熟料项目 135 万吨/年 105.21 - -
    硅铁项目 30 万吨/年 100.57 - -
    发电项目 1160MW(装机容量) 95.91 - -生产能力的增减情况
    □适用 √不适用产品线及产能结构优化的调整情况
    □适用 √不适用非正常停产情况
    □适用 √不适用
    、 原材料采购
    (1) 主要原材料的基本情况
    √适用 □不适用
    原材料 采购模式 采购量 价格变动情况价格波动对营业成本的影响
    兰炭 市场化采购 1083097.43 吨兰炭(小料)2018 年成交均价
    比 2017 年降低约 51.5 元/吨,兰炭(中料)成交均价比 2017年降低约 73 元/吨致使营业成本降低
    工业盐 市场化采购 843030.93 吨
    2018 年成交均价比 2017 年降
    低约 9.50 元/吨致使营业成本降低
    煤炭 招标采购 5330335.03 吨
    2018 年成交均价比 2017 年降
    低约 97.50 元/吨致使营业成本降低
    (2) 原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况
    □适用 √不适用采用阶段性储备等其他方式的基本情况
    √适用 □不适用
    公司结合销售计划、销售订单以及现有库存状况,并综合考虑当前市场供需情况、主要供应商的供货状况及市场价格走向适时调整主要原材料储备量。
    4、 产品销售情况
    (1) 销售模式
    √适用 □不适用公司产品销售模式采用自销和经销结合的模式。
    树脂产品:采用积极与长期合作关系的优质用户建立战略合作模式。
    烧碱产品:稳定销售结构,与下游烧碱消耗量最大行业氧化铝终端建立稳定合作关系;代理销售环节稳定合作数量,形成长期紧密型合作关系;同时强化产品的市场影响力,提升在客户中的品牌形象,创造产品品牌价值。
    硅铁产品:公司硅铁产品以自销为主,通过不断优化客户结构以保证生产和销售的稳定。以终端大型客户为依托,与其达成战略合作共识,稳定销售量。
    (2) 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    细分行业 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比上
    年增减(%)营业成本比上
    年增减(%)毛利率比上
    年增减(%)基本化学原料制造业
    6421728028.46 3743967653.88 41.70 7.81 3.35 2.52铁合金冶炼业
    1744766275.17 1228875201.64 29.57 16.50 0.96 10.84
    电力生产业 1077941831.76 640081223.66 40.62 -8.01 -5.39 -1.64
    水泥制造业 167912876.58 128599932.33 23.41 -16.17 -28.63 13.37
    煤炭采选业 97247905.96 63688815.13 34.51 -0.16 -21.20 17.48
    其他 254944323.05 223313876.46 12.41 32.60 27.29 3.66公司内部各业务分部相互抵销
    -1325856408.13 -1348528593.63
    合计 8438684832.85 4679998109.47 44.54 9.33 3.57 3.08定价策略及主要产品的价格变动情况
    √适用 □不适用
    1、定价策略:以“保持低库存运行”为原则,在产品适时市场价格的基础上,结合原材料价
    格变化和产品供求关系,确定产品市场价格。
    2、价格变动情况:
    (1)聚氯乙烯产品:2016 年下半年开始,连续三年淘汰落后产能的作用开始显现,国内 PVC
    市场供需关系明显改善,价格恢复正常的波动。经历了 2016-2017 年的大涨大跌后,2018 年,市场波动幅度收窄,是行业逐渐走向成熟理性的一个重要标志。2018 年国内 PVC 市场波动幅度较
    2017 年减小,市场并未出现大涨大跌,行情随着季节变化而呈现规律性的波动。2018 年 3 月,因
    春节假期后下游开工不足,库存压力凸显,供需失衡,出现全年市场低端价格。2018 年 8 月,受原料价格上调因素支撑,出现全年最高价格。
    (2)烧碱产品:2016-2018 年,中国烧碱市场持续震荡运行,价格呈现一定周期特点,2016
    年四季度起价格持续上涨,2017 年末成交价格开始出现持续回落后,2018 年烧碱市场呈现持续震
    荡整理态势,2018 年初国内烧碱市场延续去年末下滑走势。随着华北地区取暖季结束,限产的下游氧化铝企业陆续恢复生产,对烧碱需求持续提升,支撑烧碱市场止跌回涨,价格出现短期大幅
    上行,2018 年 3 月出现全年的最高价;但受下游造纸及印染等行业持续平淡的抑制,国内烧碱市
    场供需矛盾显现,二季度中旬起成交价格震荡下行,市场观望心态浓厚,至 2018 年 7 月片碱降至全年最低价。片碱价格下半年整体表现好于上半年。
    (3)硅铁产品:2017 年硅铁价格在供需剧烈变化和环保政策影响之下,价格经过第一季度
    低迷运行后快速攀升,在三季度一度突破 9000 元/吨,在 12 月份宁夏地区硅铁企业停产的背景之下,销售价格升至 12000 元/吨,价格变化频繁;2018 年硅铁供需基本平衡,价格相对稳定。
    (3) 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    自销 2879279264.97 71.92
    经销 5559405567.88 -8.02会计政策说明
    □适用 √不适用
    (4) 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
    √适用 □不适用
    其他产出产品 报告期内产量 定价方式 主要销售对象主要销售对象的
    销售占比(%)
    盐酸 11603.43 吨 市场定价 周边化工企业 69.00
    液氯 10451.16 吨 市场定价 周边化工企业 74.98
    二氯乙烷 1125.24 吨 市场定价 周边化工企业 100.00情况说明
    □适用 √不适用
    5、 环保与安全情况
    (1) 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
    □适用 √不适用
    (2) 报告期内公司环保投入基本情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    环保投入资金 投入资金占营业收入比重(%)
    26582.24 3.14报告期内发生重大环保违规事件基本情况
    □适用 √不适用
    (3) 其他情况说明
    □适用 √不适用
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目 金额
    报告期内投资额 2372.50
    上年同期投资额 207010.59
    本期较上年同期变动情况 -98.85%
    (1) 重大的股权投资
    √适用 □不适用
    ①2017 年公司投资设立全资子公司内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司,注册资本为500 万元,经营范围为企业管理;财务咨询;市场调查;健康管理(须经审批的诊疗活动除外);房地产开发;企业策划、经济贸易咨询(不含中介服务);会议服务;承办展览展示。
    2017 年 12 月 28 日,内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司办理完成工商注册登记手续,并领取了《营业执照》。
    截至 2018 年 8 月,内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司已完成注册资本的缴纳工作。
    ②2018 年 12 月 24 日,君正化工与中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)
    签订了《股权转让协议》,君正化工以 1872.5 万元的价格受让中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有的华泰保险 0.0870%(即 350 万股)股权。截至本报告披露日,该笔股权已获得银保监会的批准,尚需完成工商变更等事项。
    (2) 重大的非股权投资
    □适用 √不适用
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 初始投资成本资金来源
    报告期内 投资收益情况公允价值变动
    情况 购入 售出可供出售金融资产
    195520934.34自有资金
    49000000.00 53542280.00 -339426.66 -63686337.94交易性金融资产
    44261.57自有资金
    1417616292.41 1419257918.70 4328065.93 -6262.03
    衍生工具-期
    权、期货自有资金
    70404276.72 73883852.72 -5724076.87 -
    (六) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用
    (七) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
    1、截至 2018 年 12 月 31 日,主要控股公司经营情况:
    单位:万元 币种:人民币公司名称本公司持股比例(%)
    总资产 净资产 营业收入 净利润内蒙古君正化工有限责任公司
    100 1158844.69 825853.83 386747.21 100439.84鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
    100 1033030.53 667833.73 515810.21 112484.14乌海市君正矿业有限责任公司
    100 30095.99 2990.39 13640.60 -5414.24乌海市神华君正实业有限责任公司
    55 36351.45 -11614.64 370.26 -4739.81锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    92 9592.40 9592.40 0.00 -1.79
    智连国际 100 30073.61 30073.61 0.00 1445.93内蒙古君正天原化工有限责任公司
    60 765.39 665.95 0.00 -241.22内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
    51 28392.42 28384.95 1389.48 -1387.14珠海奥森投资有限公司
    100 49863.30 49863.30 0.00 -52.82
    (1)君正化工成立于 2002 年 5 月 13 日,注册资本为 300000 万元,经营范围:制造销售:
    聚氯乙烯、硅铁;液碱、片碱、电石(碳化钙)、液氯、30%盐酸;硅酸盐水泥及水泥熟料;进出口贸易。机械加工修理、非标件制作、编织袋制作;商业贸易。
    (2)鄂尔多斯君正成立于 2010 年 3 月 29 日,注册资本为 422000 万元,经营范围:聚氯乙
    烯、烧碱、电石、盐酸、液氯、硅酸盐水泥熟料制造、销售;食品添加剂氢氧化钠、硅铁制造、销售;通用零部件加工、销售;机械设备修理;进出口贸易;电力生产和供应;热力生产和供应。
    公司全资子公司君正化工持有鄂尔多斯君正 100%的股权。
    (3)君正矿业成立于 2006 年 8 月 11 日,注册资本为 5000 万元,经营范围:生产销售白灰、矿石;煤矸石、灭火工程煤、土石方剥离、高岭石;煤炭开采、煤炭销售。
    (4)神华君正成立于 2007 年 7 月 13 日,注册资本为 6000 万元,经营范围:煤矿机械设备及配件销售。公司直接持有该公司 40%的股权,公司全资子公司君正矿业持有该公司 15%的股权。
    (5)锡林浩特市君正成立于 2007 年 4 月 24 日,注册资本为 10000 万元,经营范围:铁砂石销售。
    (6)智连国际注册地为英属维尔京群岛,是按照英属维尔京群岛商业公司法规定注册成立的商业公司,主营业务为:投资管理,技术引进。
    (7)君正天原成立于 2017 年 1 月 10 日,注册资本为 40000 万元,经营范围:糊状聚氯乙烯制造、销售。
    2019 年 1 月 16 日,君正天原完成第二次注册资金缴纳工作,本次缴纳 11000 万元,其中鄂
    尔多斯君正缴纳 6600 万元,上海氯碱化工股份有限公司缴纳 4400 万元。
    (8)君正小贷成立于 2017 年 7 月 3 日,注册资本为 30000 万元,经营范围:发放小额贷款、开展与小额贷款业务相关的咨询服务以及自治区金融办批准的其他业务,其中贷款业务可以通过监管部门核准和备案的网络平台在全国范围内开展。
    (9)珠海奥森成立于 2017 年 8 月 9 日,注册资本为 50000 万元,经营范围:投资及投资管理,资产管理,项目投资,投资咨询。
    2、截至 2018 年 12 月 31 日,主要参股公司经营情况:
    单位:万元 币种:人民币公司名称本公司持股比例
    (%)
    总资产 净资产 营业收入 净利润
    华泰保险集团股份有限公司 15.2951 4677198.62 1399471.13 1447977.68 52369.73
    天弘基金管理有限公司 15.6 1063870.99 864486.41 1012521.35 306863.37
    乌海银行股份有限公司 4.05 5361354.03 462777.43 145508.22 79701.62内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
    24.5 182823.85 -45535.16 56046.77 -14643.5
    国都证券股份有限公司 0.8074 1814878.97 876546.29 55706.63 -15353.97
    (1)华泰保险成立于 1996 年 8 月 29 日,注册资本 402168.8622 万元,经营范围:投资设立保险企业;监督管理控股投资企业的各种国内国际业务;国家法律法规允许的投资业务;国家法律法规允许的保险业务;经中国保监会批准的其他业务。
    (2)天弘基金成立于 2004 年 11 月 8 日,注册资本 51430 万元,经营范围:基金募集、基
    金销售、资产管理、从事特定客户资产管理业务、中国证监会许可的其他业务。
    (3)乌海银行成立于 2001 年 9 月 25 日,注册资本 260059.4256 万元,经营范围:在中国银行业监督管理委员会批准的范围内从事经营活动。
    (4)蒙西发电成立于 2011 年 10 月 19 日,注册资本 58860 万元,经营范围:电力、热力生
    产供应及销售;煤矸石、煤泥综合利用;外购蒸汽销售;粉煤灰销售。
    (5)国都证券成立于 2001 年 12 月 28 日,注册资本 530000.0009 万元,经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;
    证券资产管理;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务;公开募集证券投资基金管理业务。
    3、主要参股公司的投资收益对公司净利润的影响报告期,天弘基金实现净利润 30.69 亿元,公司按权益法确认投资收益 4.79 亿元,华泰保险实现归属于母公司净利润 4.45 亿元,公司按权益法确认投资收益 0.68 亿元。
    公司对天弘基金和华泰保险的投资收益占公司归属于母公司净利润的 23.93%。
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业格局和趋势
    √适用 □不适用近年来,随着 PVC 行业进入景气周期,行业利润大幅改善,PVC 企业扩产积极性也明显提
    升,2018 年新增产能释放量有所下降,主要是受到环保等因素导致项目进度放缓,部分原计划 2018年投产的项目陆续推迟到 2019 年,导致 2019 年供应增量将再度增加。近几年,受到节能减排环保政策、规范限制高耗能产业发展、取消电价优惠政策实现差别电价以及行业准入等具体产业政策的影响,氯碱行业新增产能的门槛会不断提高。
    展望 2019 年,氯碱行业将逐步摆脱单纯以追求规模扩张为目的的增长方式,进入以“产业结构调整、提升行业增长质量”为核心的发展阶段。中国氯碱行业有望进一步加快落后产能淘汰步伐,优化产业布局,积极推动氯碱产品原料和技术路线向节能、清洁、低成本的方向发展。以自主创新和技术进步推动行业转型升级,进一步深化循环经济发展模式。
    未来,同时具备原料优势、成本优势、技术优势、资金优势、管理优势的企业,并发展为“煤-电-电石-PVC-其他衍生产品”产业链一体化的大型综合企业,将在未来竞争中处于有利地位。
    (二) 公司发展战略
    √适用 □不适用
    公司将继续坚持内增式成长与外延式发展并重的发展方向,一方面坚定不移地做强做大能源化工产业,坚持“稳健扩张+并购重组”的产业发展路径,通过精细化管理进一步巩固现有产业的
    竞争优势,持续追踪研究各种新型煤化工技术,规划建设多种新型煤化工技术工艺耦合共生、产品优势互补的综合能源化工基地;另一方面积极践行国家的“一带一路”战略,坚持“引进来和走出去并重”,“陆海内外联动、东西双向互济”的开放格局。同时,持续推动在金融板块的发展,积极发挥在金融领域的投资优势,促进公司核心竞争力的提升。
    (三) 经营计划
    √适用 □不适用2019 年,董事会制定的营业收入计划为 86 亿元(公司 2019 年度的收入计划是在相关基本假设条件下制定的,是内部经营管理和业绩考核指标,不代表本公司 2019 年盈利预测。由于影响公司经营效益的各种因素在不断变化,年终决算结果可能与本收入计划存在差异,敬请广大投资者注意)。
    2019 年,公司将继续以“建立精细化管理的精益生产体系”为目标,充分利用 ERP 的科学管理工具,进行全面管理流程再造,研究“阿米巴”经营模式的量化授权,不断细分经营单位进行独立核算,培养全员经营意识、进行全员绩效考核,激励全员智慧经营、智慧管理,提高公司资产经营效率、单位产品盈利能力和全员劳动生产率,持续提升竞争优势。同时,围绕“稳安全、强内控、提素质、挖潜力”的指导思想,重点进行强化安全生产管理、完善业务流程和授权体系、持续推进学习型组织建设、加强节能降耗管理等工作。具体如下:
    1、 安全管理
    借力先进的安全管理咨询服务,逐步推进职业健康安全管理体系(ISO45001-2018)的认证工作,促进公司安全管理更加系统化、规范化;通过持续推进安全风险分级管控和隐患排查治理双体系建设、推进安全生产信息化建设,提升安全生产标准化管理水平;对照重大危险源、重点工艺过程的安全管控措施,梳理生产过程自动化控制及安全联锁设置与设计不符、与标准规范不符的问题,并落实改进措施,不断提升生产工艺过程本质安全化;通过深入开展安全型班组建设、管理人员践行安全领导力等措施,提高全员安全意识和理念。
    2、 完善公司业务流程和授权体系
    全面梳理公司各类业务的流程、职责和内容,明确各类业务的办理权限,编制覆盖全公司各方面的业务权限指引,并通过信息化系统将流程固化;完成《内控工作手册》的修订和完善,建立起清晰明确的授权受控体系,提高公司内控管理水平。
    3、 学习型组织建设
    继续完善培训组织架构,发挥君正大学两院两中心的培训体系作用,管理学院以供应链管理、精益化生产管理、人力资源管理、财务管理的专业知识普及为主,同时计划开设经理人研修班培训项目,促进管理人员及储备人才管理能力的提升。技术学院以化工、电力、冶炼、通用系的专业知识为主,提高技术人员的专业知识水平和实践能力;进一步深化和完善岗位技能、技术序列、管理序列的评定工作,完善评定细则和薪酬调整方案,做到员工的实际技能、业绩与薪酬、等级相符,提高员工的主观能动性和学习提升意愿。
    、 SAP ERP 系统的完善与运用提升
    以“夯实基础、重点提升”为目标,消除系统缺陷、规范数据标准、完善 ERP 系统功能及业务流程,使系统中各模块业务顺畅运行。同时,依托 SAP ERP 系统,进一步细化经营单位和核算单元,搭建成本、费用分析模板,将经营分析、绩效考核下探至基层一线单元,提高基层员工“自主经营”的意识和能力。
    5、企业文化建设
    以“继续完善制度文化、推进行为文化有效落地”为目标,以君正大学的组织架构为平台、以各类管理活动为载体、以各种媒介为宣传阵地、以行为规范为要求标准,继续夯实企业文化建设工作,结合 SAP ERP 上线的管理变革,进一步促进企业文化与企业管理的深度融合。
    (四) 可能面对的风险
    √适用 □不适用
    公司在生产经营过程中,将会积极采取各种措施,努力规避各类经营风险,但实际生产经营过程仍存下述风险和不确定因素:
    1、产业及环保政策变化的风险
    “十三五”期间,发展清洁生产、绿色化工、节能减排和循环经济模式成为国家产业政策的
    主要导向和必然趋势,节能减排环保政策、规范限制高耗能产业发展、取消电价优惠政策实现差别电价以及行业准入等具体产业政策的实施,将对氯碱行业产生重要影响。
    2、宏观经济风险
    聚氯乙烯及烧碱作为基础化工材料,广泛应用于国民经济各个领域,其行业发展趋势与国民经济发展呈现较高的一致性。若国内经济发展增速降低,或经济出现周期性波动,将会导致基础建设投资规模下降、下游产品需求量减少,将对公司未来的盈利能力产生不利影响。
    3、主要原材料价格波动的风险
    公司产品的主要原材料包括燃煤、兰炭、原盐等。如果公司原材料的成本上涨,公司的生产成本将相应增加;如果原材料的成本下降,将可能导致原材料存货的跌价损失。尽管公司已通过控制原材料库存规模等方式加强了对原材料库存的管理,但如果原材料的成本短期内出现大幅波动,仍将会对公司的生产经营产生不利影响。
    4、行业竞争风险目前,国内氯碱企业总体产能过剩,同质化竞争日趋加剧。氯碱产品的质量和性能差异较小,产品的竞争能力主要体现在生产成本的高低。虽然公司目前具有一定的成本优势,但如果不能继续巩固和提升公司的成本优势,势必会对公司的业绩产生不利影响。
    同时,公司的聚氯乙烯以乙炔法生产(煤化工路线)。聚氯乙烯亦可以通过乙烯氧氯化法生产(石油路线)。在石油价格较高的市场状况下,公司所用的电石法具有较大的竞争优势。但如果石油价格下跌或者维持在较低水平,可能会影响国内市场不同路线生产聚氯乙烯的竞争格局,公司面临着市场竞争力下降的风险。
    (五) 其他
    □适用 √不适用
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    □适用 √不适用
    第五节 重要事项
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    √适用 □不适用
    公司现金分红政策符合证监会、上交所以及《公司章程》的规定,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事对公司利润分配及现金分红政策的制定、执行情况尽职履责并发挥了应有的作用。
    报告期,公司利润分配预案均经董事会审议后提交股东大会审议,公司在召开股东大会过程中,为中小股东提供网络投票,并在进行 2017 年度利润分配事项过程中,通过发布《君正集团关
    于 2017 年度利润分配事项征求意见的公告》及组织召开业绩说明会等方式与中小投资者进行充分交流,保证中小股东充分表达意见和诉求的机会,充分保障中小股东的合法权益。
    (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    单位:元 币种:人民币分红年度
    每 10 股送红股数(股)
    每 10 股派息数(元)(含税)
    每 10 股转增数
    (股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比
    率(%)
    2018 年 0 1.6 0 1350082782.40 2284817164.01 59.09
    2017 年 0 0.3 0 253140521.70 2148086035.87 11.78
    2016 年 0 0.2 0 168760347.80 1583918435.91 10.65
    说明:公司 2018 年半年度已实施现金分红每 10 股派息 1.6 元(含税),分红金额共计
    1350082782.40 元,占 2018 年度归属于上市公司股东的净利润比例为 59.09%;结合公司发展需要,拟定 2018 年度不进行利润分配,即不派发现金股利、不送红股、不进行资本公积金转增股本。
    (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    □适用 √不适用
    (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    二、承诺事项履行情况
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争
    公司控股股东、实际控制人杜江涛
    1、本人及本人实际控制的公司或企业目前未从事与君正集团主营业务存在竞争的业务活动;
    2、本人及本人实际控制的公司或企业在今后的任何时间不会以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与君正集团主营业务存在竞争的业务活动;
    3、本人及本人实际控制的公司或企业有任何商业机会可从事、参与
    或入股任何可能会与君正集团生产经营构成竞争的业务,会将上述商业机会让予君正集团。
    长期有效 是 是解决关联交易
    公司控股股东、实际控制人杜江涛
    1、本人及本人控制的公司、企业与君正集团之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联交易时,将与君正集团依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、规范性文件和君正集团章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照与无
    关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和君正集团章程的规定履行关联交易的信息披露义务;保证不利用关联交易非法转
    移君正集团的资金、利润,不利用关联交易损害君正集团及非关联股东的利益;
    2、本次交易完成后,本人将严格按照有关法律法规、规范性文件以
    及君正集团章程的有关规定行使股东权利、履行股东义务;
    3、本人及本人控制的公司、企业将杜绝一切非法占用君正集团的资
    金、资产的行为;在任何情况下,不要求君正集团向本人及本人控制的公司、企业提供违规担保;
    4、本人因违反本承诺致使本次交易完成后的君正集团及其子公司遭受损失的,本人将承担相应的赔偿责任。
    长期有效 是 是
    2018 年年度报告(修订稿)其他
    公司控股股东、实际控制人杜江涛,董事、总经理黄辉,董事翟晓枫,监事张海本人承诺将不在本次重组事项复牌之日至重组实施完毕的期间内减
    持上市公司股份,本人无在本次重组复牌之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划。
    本次重大资产重组复牌之日至本次重大资产重组实施完毕
    是 是与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争
    公司控股股东、实际控制人杜江涛
    为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争,维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展,公司实际控制人杜江涛出具了《避免同业竞争的承诺函》,主要内容为:承诺其及其实际控制的公司或企业目前未从事与内蒙君正主营业务存在竞争的业务活动;其及其实际控制的公司或企业在今后的任何时间不会以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与内蒙君正主营业务存在竞争的业务活动;其及其实际控制的公司或企业有任何商业机会可
    从事、参与或入股任何可能会与内蒙君正生产经营构成竞争的业务,会将上述商业机会让予内蒙君正。
    长期有效 是 是其他公司股东杜江涛及乌海市君正科技产业有限责任公司
    如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方政策变更导致探矿权无法办理转移手续,本公司已投入的煤矿资源储量勘察费用的损失及其他与上述事项相关的一切损失由本人及本公司承担。
    长期有效 是 是与再融资相关的承诺其他公司股东杜江涛及乌海市君正科技产业有限责任公司关于锡林浩特市君正支付内蒙古自治区第九地质矿产勘查院的煤炭
    资源勘探费用的承诺:君正集团如认为已支付的 2870 万元储量勘查
    费用无法为其带来预期的经济利益,可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘查费用及与该事项相关的一切损失。
    长期有效 是 是
    其他承诺 其他 董事翟晓枫实施本次增持计划所购股份在法定期限内不进行减持;在实施增持
    计划过程中,严格遵守法律、法规及规范性文件的有关规定。
    2018 年 11
    月 9 日
    —2019 年 5
    月 8 日
    是 是
    其他承诺 其他 董事翟晓枫
    未来 12 个月内不减持所持公司股票,对于此次违规买入的公司股票
    承诺未来如出售该部分股票,所有收益归上市公司所有。
    2018年 8月
    17 日
    —2019 年 8
    月 16 日
    是 是
    2018 年年度报告(修订稿)
    其他承诺 其他董事兼副总经理
    张海生先生,董事、副总经理兼董事会秘书张杰先生,副总经理韩永飞先生实施本次增持计划所购股份在法定期限内不进行减持;在实施增持
    计划过程中,严格遵守法律、法规及规范性文件的有关规定。
    2018年 6月
    14 日
    —2018 年
    12 月 13 日
    是 是
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □已达到 □未达到 √不适用
    (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    □适用 √不适用
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    √适用 □不适用
    2018 年 6 月 15 日,财政部颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)(以下简称“财会[2018]15 号”),要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表。
    根据财会[2018]15 号文件通知,公司对财务报表相关科目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整,具体如下:
    1、资产负债表项目
    (1)“应收票据”和“应收账款”项目合并列示为“应收票据及应收账款”项目;
    (2)“应收利息”和“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列示;
    (3)“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目列示;
    (4)“工程物资”项目并入“在建工程”项目列示;
    (5)“应付票据”和“应付账款”项目合并列示为“应付票据及应付账款”项目;
    (6)“应付利息”和“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列示;
    (7)“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目列示。
    2、利润表项目
    (1)新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;
    (2)在财务费用项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目。
    公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。本次会计政策变更是对资产负债表及利润表列报项目及其内容作出的合并、分拆、增补调整,仅对财务报表列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    □适用 √不适用
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    □适用 √不适用
    (四) 其他说明
    □适用 √不适用
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币现聘任
    境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬 100
    境内会计师事务所审计年限 10 年
    名称 报酬
    内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 40
    财务顾问 东兴证券股份有限公司 106
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
    经公司董事会审计与风险控制委员会审核,公司第四届董事会第十三次会议和公司 2017 年年度股东大会审议,同意继续聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度财务审计和内部控制审计机构,审计费用为 140 万元,聘期一年。公司独立董事对上述聘任议案发表了同意意见。
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    □适用 √不适用
    七、面临暂停上市风险的情况
    (一) 导致暂停上市的原因
    □适用 √不适用
    (二) 公司拟采取的应对措施
    □适用 √不适用
    八、面临终止上市的情况和原因
    □适用 √不适用
    九、破产重整相关事项
    □适用 √不适用
    十、重大诉讼、仲裁事项
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    √适用 □不适用1、2017 年 12 月 28 日,公司收到证监会内蒙古监管局行政监管措施决定书《关于对内蒙古君正能源化工集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2017]13 号)。具体内容详见公
    司于 2018 年 1 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的《君正集团关于收到内蒙古证监局警示函的公告》(临 2018-004 号)。报告期,公司已按照内蒙古证监局的要求认真完成整改。
    、因公司董事翟晓枫在 2018 年半年度报告披露窗口期购买公司股票事项,公司于 2019 年 2月收到上交所纪律处分决定书[2019]9 号《关于对内蒙古君正能源化工集团股份有限公司时任董事翟晓枫予以通报批评的决定》,对公司时任董事翟晓枫予以通报批评。
    公司将以上述事件为契机,加强对相关监管制度的学习,确保公司的规范化运作。
    十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    √适用 □不适用报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    □适用 √不适用
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用员工持股计划情况
    □适用 √不适用其他激励措施
    □适用 √不适用
    十四、重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    □适用 √不适用
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (四) 关联债权债务往来
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    √适用 □不适用
    公司对中化物流及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助总额度 60 亿元,具体内容详见公司于 2017 年 12 月 19 日、2018 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的《君正集团关于对中化国际物流有限公司及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助额度的公告》(临 2017-082 号)、《君正集团关于对中化国际物流有限公司及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助额度的公告》(临 2018-108 号)及《君正集团关于对中化国际物流有限公司及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助延期的公告》(临 2018-109 号)。
    报告期,公司向中化物流及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助 2182465634.17 元。
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (五) 其他
    □适用 √不适用
    十五、重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
    □适用 √不适用
    2、 承包情况
    □适用 √不适用
    3、 租赁情况
    □适用 √不适用
    (二) 担保情况
    √适用 □不适用
    单位: 元 币种: 人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期
    (协议签署
    日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) -
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) -公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 1499000000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 4259000000.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 4259000000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%) 25.97
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) -直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) -
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) -
    上述三项担保金额合计(C+D+E) -
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
    担保情况说明 不适用
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    1、 委托理财情况
    (1) 委托理财总体情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
    银行理财 自有资金 10947240000 157000000.00其他情况
    √适用 □不适用2018 年 6 月 4 日,公司召开第四届董事会第十五次会议, 审议通过了《关于使用自有资金进行委托理财的议案》,同意使用单笔不超过 10 亿元, 余额不超过 50 亿元的自有资金进行委托理财,并授权公司管理层具体办理使用该部分自有资金进行委托理财的相关事宜。
    2018 年年度报告(修订稿)
    (2) 单项委托理财情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向报酬确定方式年化收益率预期收益
    (如有)实际收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额
    (如有)中行乌海分行人民币按期
    开放 T+0
    50000000.00 2018.11.20 2019.01.22 自有固定利率
    3.14 270986.3 未到期 是 是中行乌海分行人民币按期
    开放 T+0
    107000000.00 2018.12.17 2019.01.21 自有固定利率
    3.09 317042.5 未到期 是 是农行乌达支行本利丰天天利开放式
    64770000.00 2018.11.22 2018.11.26 自有固定利率
    2.2 15615.78 已收回 是 是农行乌达支行本利丰天天利开放式
    16650000.00 2018.11.27 2018.11.29 自有固定利率
    2.2 2007.12 已收回 是 是农行乌达支行本利丰天天利开放式
    18760000.00 2018.12.11 2018.12.12 自有固定利率
    2.2 1130.74 已收回 是 是农行乌达支行本利丰天天利开放式
    25050000.00 2018.12.14 2018.12.17 自有固定利率
    2.2 4529.59 已收回 是 是其他情况
    □适用 √不适用
    (3) 委托理财减值准备
    □适用 √不适用
    2、 委托贷款情况
    (1) 委托贷款总体情况
    □适用 √不适用其他情况
    □适用 √不适用
    (2) 单项委托贷款情况
    □适用 √不适用其他情况
    □适用 √不适用
    (3) 委托贷款减值准备
    □适用 √不适用
    3、 其他情况
    □适用 √不适用
    (四) 其他重大合同
    √适用 □不适用1、2015 年 11 月 24 日,公司召开第三届董事会第十六次会议,审议通过《关于公司及公司全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司拟参与华泰保险集团股份有限公司股权转让项目的议案》。
    根据北京产权交易所的相关规定,公司及君正化工分别参加了华泰保险 7.1114%和 6.8379%股权转让项目的竞价。2015 年 12 月 22 日,公司以人民币 59188 万元和 32782 万元摘牌取得中国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转让的 2.0441%和 1.1321%股权;君正化工以
    人民币73627万元和36363万元摘牌取得中国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转
    让的 2.5427%和 1.2558%股权。
    公司及君正化工分别于 2015 年 12 月 23 日与上述转让方签订了《产权交易合同》。
    截至本报告披露日,公司上述受让华泰保险股权事项已获得银保监会批准,公司将按规定及时公告后续工商变更事项的进展情况。
    上述事项的具体内容详见公司于 2015 年 11 月 25 日、12 月 11 日、12 月 23 日及 2019 年 4
    月 4 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站披露的相关公告。
    2、2018 年 12 月 24 日,君正化工与中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合
    伙)签订了《股权转让协议》,君正化工以人民币 1872.5 万元的价格受让中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有的华泰保险 0.0870%(即 350 万股)股权。
    截至本报告披露日,公司上述受让华泰保险股权事项已获得银保监会批准,公司将按规定及时公告后续工商变更事项的进展情况。
    3、2017 年 12 月 1 日,公司召开第四届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司全资孙公司拟参与中化国际物流有限公司股权转让项目的议案》,同意全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农组成联合受让体,参与中化国际转让其持有中化物流 100%股权在上海联合产权交易所公开挂牌的转让项目,挂牌价格为人民币 345000 万元。其中,鄂尔多斯君正受让 40%股权,春光置地受让 40%股权,华泰兴农受让 20%股权。
    7 年 12 月 6 日,经上海联合产权交易所和中化国际确认,鄂尔多斯君正、春光置地及华
    泰兴农三方组成的联合受让体以人民币 345000 万元(即挂牌底价)摘牌取得了中化物流 100%股权。
    2017 年 12 月 11 日,鄂尔多斯君正、春光置地及华泰兴农与转让方中化国际就中化物流 100%
    股权转让事宜签订了《产权交易合同》。
    截至本报告披露日,联合受让体正在按照《产权交易合同》相关规定办理相关手续。
    上述事项的具体内容详见公司于 2017 年 12 月 2 日、12 月 7 日、12 月 13 日、12 月 14 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站披露的相关公告。
    4、2017 年 12 月 18 日,公司召开第四届董事会第八次会议,审议通过了《关于全资孙公司鄂尔多斯市君正能源化工有限公司签订框架协议的议案》,同意公司全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农签订《股权转让框架协议》,约定春光置地、华泰兴农在中化物流股权受让交割完成后,分别向鄂尔多斯君正转让其持有的中化物流的全部股权。上述事项对公司构成了重大资产重组。
    2018 年 3 月 14 日,公司召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于<内蒙古君正能源化工集团股份有限公司重大资产购买预案>及其摘要的议案》等与本次重大资产购买相关的议案,同日,公司全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农签订了《资产购买协议》。
    截至本报告披露日,公司正在按照相关规定履行重大资产重组相关程序。上述事项的具体内容详见公司于 2017 年 12 月 19 日至 2019 年 4 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站披露的相关公告。
    十六、其他重大事项的说明
    √适用 □不适用
    2007 年 7 月,公司与乌海神华煤焦化有限责任公司合资成立神华君正,拟对骆驼山南部煤田进行开采,神华君正拟开采的骆驼山南部煤田经国土资源部核准已办理了对应的采矿权证,但因历史遗留问题,该采矿权证的持有人目前是神华君正的股东神华乌海能源有限责任公司的全资子公司神华集团海勃湾矿业有限责任公司。截至目前,公司与神华乌海能源有限责任公司均在积极推动采矿权持有人变更至神华君正事项。
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    √适用 □不适用
    1、 精准扶贫规划
    √适用 □不适用
    公司以帮助区域脱贫攻坚和产业项目改善为主线,坚持政府主导与多方参与相结合、对口帮扶与合作共赢相结合、切实贯彻精准扶贫精准脱贫基本方略,着力改善受帮扶地区群众生产生活条件,履行社会责任,投身精准扶贫。
    、 年度精准扶贫概要
    √适用 □不适用
    2018 年,公司认真贯彻落实地区扶贫攻坚战略部署,加强与相关单位的联系和沟通,强化扶
    贫资金投入,因地制宜、分类施策,以增加收入、改善民生为主线,以产业扶持为主要方式,在合作区域内开展精准帮扶工作。
    3、 精准扶贫成效
    □适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    指 标 数量及开展情况
    一、总体情况
    其中:1.资金 350
    二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    其中:1.1 产业扶贫项目类型
    √ 农林产业扶贫
    √ 旅游扶贫
    □ 电商扶贫
    □ 资产收益扶贫
    □ 科技扶贫
    □ 其他
    1.2 产业扶贫项目个数(个) 3
    1.3 产业扶贫项目投入金额 350
    4、 后续精准扶贫计划
    √适用 □不适用
    2019 年,公司将全面贯彻落实党中央、国务院关于做好精准扶贫工作的精神,继续响应政府
    号召和工作部署,扎实推进公司 2019 年扶贫工作,确保精准扶贫成效,为内蒙古自治区的扶贫脱贫工作作出应有的贡献。
    (二) 社会责任工作情况
    √适用 □不适用
    公司在健康、稳定、持续发展的过程中,始终秉承“经济效益与社会效益紧密结合”的基本原则,勇于担当,主动作为,践行企业社会责任,传承企业品牌文化。公司遵循生态规律,应用循环经济理念和系统工程的思想,通过实施技术集成创新,创建循环经济产业基地;合规经营、稳健发展,为客户提供优质、安全、高效、绿色的服务,为各利益相关方创造价值;积极促进安全生产工作的制度保障和监督检查,依靠安全生产责任制和安全生产标准化建设,构建长效安全机制;积极开展环保工作,在各项工程方案中采用节能减排和环境保护措施,打造并交付绿色工程;优化人才发展机制、完善人才激励机制、弘扬公司企业文化,给员工创造公平、透明、健康的发展平台;热心公益,参与扶贫帮困、公益事业,积极回馈社会。
    9 年,公司将继续坚持“稳中求进”的工作基调,着力提升生产经营与社会责任的有机融合,持续推进节能减排工作,推动可持续发展建设。在企业快速成长的过程中,弘扬可持续发展理念和文化,关爱员工生活,服务地区发展,服务社会,树立企业良好的公众形象,与股东、员工、客户和社会共享成长。
    (三) 环境信息情况
    1、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    √适用 □不适用
    公司坚持企业成长与环境保护的和谐发展、绿色发展、循环发展,积极响应国家环保节能减排政策,及时关注国家环保法律法规更新动态,持续加大节能减排力度。公司确保原有环保设施正常运行并适时升级,高标准配套建设规划项目的环保设施,采用新技术、新工艺实现资源循环、综合利用,进一步完善工业绿色制造工程和体系建设,充分发挥循环经济产业链优势,打造绿色化工产业,促进企业与资源、环境的协调可持续发展。
    (1) 排污信息
    √适用 □不适用
    ①废气排放情况序号主要污染物排放方式执行标准超标情况核定排放总量(t/年)
    2018 年实际
    排放总量(t)排污口数量及分布情况
    1
    二氧化硫连续排放《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)、《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996),《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《水泥工业大气污染物排放标准》(GB4915-2013)
    无 3417.97 1892.8主要废气排放口有
    10 个,位于生产厂区内
    2氮氧化物连续排放
    无 4631.30 3249.64
    3 烟尘连续排放
    无 / 2731.69
    注:目前烟尘实际排放总量按照排污税申报办法(产排污系数和在线数据)进行核定。
    ②废水排放情况:公司投入大量环保专项资金,按照“清污分流、分质处理、高效利用”的思路,对污水处理系统进行升级改造。所有技改项目均达到了预期的效果。废水经处理后,达到生产系统用水要求的,输送至生产系统各用水单元再次利用;剩余废水按《烧碱、聚氯乙烯工业污染物排放标准》(GB15581-2016)、《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)的要求,排往园区污水处理厂,均实现达标排放。
    (2) 防治污染设施的建设和运行情况
    √适用 □不适用报告期内,公司通过对环保设施进行技术升级改造,进一步提升污染防治设施治污能力,在保证外排污染物达标排放同时,实现污染物排放减量化,提升厂区及园区环境质量。
    ①防治污染设施建设:
    报告期,公司完成了鄂尔多斯君正 2*330MW 发电项目及公司 2*135MW 机组烟气超低排放改造工程的建设及环保验收工作。
    ②具体运行情况:
    公司及下属企业均严格执行国家环保相关法律,所有污染物产生点位均配备合规达标的污染防治设施。其中:化工废气吸收处理装置共计 19 套,包括氯化氢吸收装置、事故氯吸收装置等;
    废水处理设施 17 套,对生活污水、工业废水进行处理;扬尘点共计安装除尘器 256 台,对生产过程中的扬尘进行收尘处理;烟气在排放前进行脱硫、脱硝处理,并按环保要求安装了大气污染物在线监控装置。各企业均有专门人员对环保设施、设备进行维护点检和运行管理。2018 年,公司
    委托第三方资质检测机构对废水、废气污染物排放情况进行定期检测,检测结果均达到国家排放标准。
    A、废气治理方面:
    颗粒物控制措施:针对生产工艺要求,每一产尘点设置除尘设施,定期对除尘设施维护保养,保证除尘设施稳定运行;为避免除尘器灰斗放灰产生二次扬尘,根据除尘灰性质,增加了管道密闭收尘、输送及拌湿装置,有效减少无组织粉尘的排放。
    脱硫控制措施:通过对脱硫设施进行技术升级,使用 PVC 生产系统产生的废渣(电石渣)烘干后作为脱硫剂,在脱硫效率提升的同时,有效处理了生产过程中产生的废渣,变废为宝,且降低
    了二氧化硫的排放量。
    脱硝控制措施:采用低氮燃烧技术+SNCR 脱硝工艺,并且通过对原有 SNCR 脱硝装置喷射系统进行改造,在确保达标排放的同时,实现了氮氧化物的减排。
    公司按环保要求安装在线监测设施,并委托第三方运维单位进行设备维护,保证监测设施正常稳定运行,在线数据传输有效。
    B、废水治理方面:
    废水治理主要采取区块化治理思路,针对不同性质的废水分别治理,杜绝废水混合后治理,同时不断进行技术升级改造,做到废水处理后优先回用生产系统:生产废水经二次处理后回用生产系统;生活污水经生化处理后回用生产系统;综合污水经中水系统处理后回用生产系统;中水系统废水达标排放。
    C、废渣治理方面:
    固废治理措施:公司对生产工艺产生的原料粉末、除尘灰、电石渣等固废送往水泥熟料生产线生产熟料,避免固废填埋占用大量土地,同时降低环境承载负担。
    危废控制措施:危废贮存在专用库房内,做到专人管理,危废管理台账完善,并委托有资质单位进行安全处置,实现危险物料的全生命周期的管控。
    D、噪声治理方面:
    各类空压机、气体压缩机、制冷压缩机、真空泵、压滤机、水泵等设备均采用低噪音或自带消声器的设备,并对高噪声的风机、压缩机等动力噪声源设置了隔音罩,强噪声源置于室内并完善隔音设施。
    (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    √适用 □不适用公司所有建设项目均按国家环境保护法律法规的要求履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续。环保设施建设均严格落实环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产使用的“三同时”要求,保障工程项目顺利建设、运行。
    报告期,公司完成了鄂尔多斯君正 2*330MW 发电项目及公司 2*135MW 机组烟气超低排放改造工程的环保验收工作。
    (4) 突发环境事件应急预案
    √适用 □不适用
    依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《国家突发环境事件应急预案》、环境保护部《企业突发环境事件隐患排查和治理工作指南(试行)》及相关的法律、行政法规,结合公司的实际情况,公司编制了突发环境事件应急预案,并按时进行评估、及时更新相关内容。同时,公司通过开展培训和组织演练等工作,不断提升员工的应急处置能力,确保发生异常情况时能够迅速、有序、高效地开展应急处置。
    公司定期对各企业环保管理及设备设施进行隐患排查,发现隐患及时整改,形成闭环管理,最大限度地消除事故隐患。
    (5) 环境自行监测方案
    √适用 □不适用
    公司根据环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》要求,制定了污染物排放自行监测方案,对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定。其中监测项目包括烟尘、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、噪声、COD、氨氮等。
    公司严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测(自动监测与手动监测相结合),定期进行烟气比对监测,并加强运行维护管理,能够保证设备正常运行和数据正常传输。手动监测采用有资质的第三方监测公司做监测,能够在正常生产时段内开展监测,真实反映污染物排放状况。
    (6) 其他应当公开的环境信息
    √适用 □不适用
    公司各企业按要求建立健全环保技术档案,完善环保基础管理;重视环保设施设备运行管理,并不断对现有环保设施进行技术改造优化,进一步提升环保设施运转率及三废利用回收效率;加强环保异常内部管控及信息报送工作,建立在线监测设施公司、分厂两级负责制;加强对环保设
    施运行管理人员的培训及考核,以保证环保设施的稳定、正常运行;严把生产废弃物的管理关,规范危废储存转移运输,走可持续发展道路。
    公司注重安全、环保和社会效益。未来,公司仍将不断总结生产经验、改进生产工艺,努力开展清洁生产工作,坚持走资源节约型、环境友好型企业的可持续发展道路,努力将公司打造成绿色生态环保型企业。
    2、 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    √适用 □不适用
    公司重点排污单位以外的分(子)公司,均严格执行环保相关法律法规,积极承担企业环保主体责任,按照公司统一的环境保护管理要求维护和运行环境保护设施;同时,公司对各单位的环境管理情况定期检查和检测,各类污染物均能稳定达标排放。报告期内,未发生重大环境事件和污染事故。
    3、 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    □适用 √不适用
    4、 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    □适用 √不适用
    (四) 其他说明
    □适用 √不适用
    十八、可转换公司债券情况
    (一) 转债发行情况
    □适用 √不适用
    (二) 报告期转债持有人及担保人情况
    □适用 √不适用
    (三) 报告期转债变动情况
    □适用 √不适用报告期转债累计转股情况
    □适用 √不适用
    (四) 转股价格历次调整情况
    □适用 √不适用
    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    □适用 √不适用
    (六) 转债其他情况说明
    □适用 √不适用
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一) 普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    2、 普通股股份变动情况说明
    □适用 √不适用
    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    □适用 √不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二) 限售股份变动情况
    □适用 √不适用
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期内证券发行情况
    □适用 √不适用
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    □适用 √不适用
    (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    □适用 √不适用
    (三) 现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
    截止报告期末普通股股东总数(户) 114614年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 126943
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    单位:股
    前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例
    (%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东
    性质 股份状态数量
    杜江涛 0 2695680000 31.95 0 质押 1936052600境内自然人乌海市君正科技产业有限责任公司
    0 1806566400 21.41 0 质押 1490000000境内非国有法人
    田秀英 0 898560000 10.65 0 质押 357510000境内自然人中国证券金融股份有限公司
    0 413422897 4.90 0 未知 未知
    申万菱信基金-工商
    银行-华融信托-华
    融·海西晟乾 12 号权益投资集合资金信托计划
    -147427346 178659610 2.12 0 未知 未知
    中信信诚资产-招商
    银行-诚融聚荷 1 号资产管理计划
    -13947000 115151361 1.36 0 未知 未知
    黄辉 0 42393600 0.5 0 质押 4400000境内自然人中央汇金资产管理有限责任公司
    0 40308800 0.48 0 未知 未知
    翟晓枫 200000 39728000 0.47 0 未知境内自然人
    楼文胜 18000000 30790000 0.36 0 未知 未知
    前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
    种类 数量
    杜江涛 2695680000 人民币普通股 2695680000
    乌海市君正科技产业有限责任公司 1806566400 人民币普通股 1806566400
    田秀英 898560000 人民币普通股 898560000
    中国证券金融股份有限公司 413422897 人民币普通股 413422897
    申万菱信基金-工商银行-华融信托-
    华融·海西晟乾 12 号权益投资集合资金信托计划
    178659610 人民币普通股 178659610
    中信信诚资产-招商银行-诚融聚荷 1 号资产管理计划
    115151361 人民币普通股 115151361
    黄辉 42393600 人民币普通股 42393600
    中央汇金资产管理有限责任公司 40308800 人民币普通股 40308800
    翟晓枫 39728000 人民币普通股 39728000
    楼文胜 30790000 人民币普通股 30790000上述股东关联关系或一致行动的说明
    1、前 10 名股东中,君正科技股东为杜江波、郝虹、杜江涛,其中杜江
    波系公司第一大股东杜江涛之兄,郝虹系杜江涛之妻;
    2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    □适用 √不适用
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
    □适用 √不适用
    2、 自然人
    √适用 □不适用
    姓名 杜江涛
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    主要职业及职务 北京理工大学教育基金会理事
    3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
    □适用 √不适用
    4、 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    □适用 √不适用
    5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    √适用 □不适用
    (二) 实际控制人情况
    1、 法人
    □适用 √不适用
    2、 自然人
    √适用 □不适用
    姓名 杜江涛
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    主要职业及职务 北京理工大学教育基金会理事
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
    控股内蒙古君正能源化工集团股份有限公司、北京博晖创新生物技术股份有限公司
    、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    □适用 √不适用
    4、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    □适用 √不适用
    5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    √适用 □不适用
    6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    □适用 √不适用
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期
    组织机构代码 注册资本主要经营业务或管理活动等情况乌海市君正科技产业有限责任公司杜江波
    2003 年 2
    月 12 日
    91150300743896848Q 500000000
    商业贸易、化工产品;造林;水果种植。
    六、 股份限制减持情况说明
    □适用 √不适用
    第七节 优先股相关情况
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、持股变动情况及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    √适用 □不适用
    单位:股
    姓名 职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期
    年初持股数 年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
    黄辉 董事长、总经理 男 55
    2014 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    42393600 42393600 0
    74.64 否
    翟晓枫 董事 男 49
    2011 年 9 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    39528000 39728000 200000
    二级市场增持
    73.26 否
    张海生 董事、副总经理 男 55
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    0 500000 500000
    二级市场增持
    63.17 否张杰
    董事、副总经理、董事会秘书
    男 48
    2014 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    0 500000 500000
    二级市场增持
    60.30 否
    盛杰民 独立董事 男 78
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    12.5 否
    谢晓燕 独立董事 女 49
    2014 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    12.5 否
    王勇 独立董事 男 44
    2015年 7月 1日
    2017 年 6 月
    16 日
    12.5 否
    杜江波 监事会主席 男 54
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    72.82 否
    张海 监事 男 45
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    7924 7924 0
    52.79 否
    2018 年年度报告(修订稿)
    关霞 监事 女 47
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    45.94 否
    韩永飞 副总经理 男 52
    2015 年 4 月
    28 日
    2020 年 6 月
    16 日
    0 400000 400000
    二 级 市场增持
    60.20 否
    杨东海 财务总监 男 41
    2017 年 6 月
    16 日
    2020 年 6 月
    16 日
    47.56 否
    合计 / / / / / 81929524 83529524 1600000 / 588.18 /
    姓名 主要工作经历黄辉
    曾任锡盟君正执行董事,鄂尔多斯君正执行董事、经理,神华君正董事长,锡林浩特市君正董事、总经理。现任坤德物流董事,君正集团董事长、总经理。
    翟晓枫
    曾任乌海市君正商贸有限责任公司执行董事,君正国际投资(北京)有限公司董事,君正矿业执行董事兼经理,君正集团副总经理,神华君正监事会主席,锡林浩特市君正董事。现任北京博晖创新生物技术股份有限公司副董事长,广东卫伦生物制药有限公司董事长,河北大安制药有限公司董事长、总经理,君正集团董事。
    张海生
    曾任君正集团发电事业部总经理,神华君正董事,君正集团监事、总经理助理、基建事业部总经理。现任蒙西发电董事,君正供水董事,鄂尔多斯君正执行董事、经理,君正集团董事、副总经理。
    张杰
    曾任君正集团审计监察室总经理、董事会办公室主任,内蒙古中鑫能源有限公司董事。现任锡林浩特市君正董事长、总经理,锡盟君正执行董事、总经理,君正化工监事,鄂尔多斯君正监事,君正矿业监事,神华君正监事会主席,天弘基金监事,坤德物流监事,君正天原监事,君正小贷董事长,君正集团董事、董事会秘书、副总经理。
    盛杰民
    曾任北京大学经济法研究所所长、国家社科重点学科“经济法学”带头人,中国全国人大财政经济委员会《政府采购法》起草工作组顾问,中国《反不正当竞争法》、《产品质量法》、《对外贸易法》、《反倾销反补贴条例》起草工作组咨询顾问,《反垄断法》审查修改专家小组专家,山东共达电声股份有限公司独立董事。现任中国法学会经济法学研究会常务理事,中国消费者协会理事,中国消费者协会专家委员会委员,北京市上市公司协会独立董事委员会副主任,北京晓程科技股份有限公司独立董事,深圳九有股份有限公司独立董事,英诺激光科技股份有限公司董事,君正集团独立董事。
    谢晓燕
    曾任金宇生物技术股份有限公司独立董事兼审计委员会主任委员。现任内蒙古工业大学管理学院会计系教授、硕士生导师,内蒙古注册会计师协会后续教育委员会委员,内蒙古蒙誉环晟投资管理有限公司总经理,内蒙古环保投资在线监控有限公司董事,内蒙古蒙泰天朗大气环境治理有限公司董事,内蒙古惠蒙环源科技有限公司董事,内蒙古蒙泰环晟基金管理有限公司董事、总经理,君正集团独立董事。
    王勇
    曾任内蒙古建中律师事务所综合业务部长、主任助理、业务总监、北京分所主任、管理委员会主任、高级合伙人。现任内蒙古加度律师事务所负责人、主任,包头市律师协会常务理事兼金融证券保险涉外委员会主任、内蒙古自治区律师协会常务理事,内蒙古远兴能源股份有限公司独立董事,君正集团独立董事。
    2018 年年度报告(修订稿)杜江波
    曾任君正集团董事。现任君正科技董事长,乌海市君正房地产开发有限责任公司执行董事,上海汇通能源股份有限公司独立董事,君正集团监事会主席。
    张海
    曾任君正集团安全生产部总经理,君正集团基建事业部发电项目基建指挥部总指挥、电力生产委员会副主任、鄂尔多斯君正动力分厂总经理。现任内蒙古君正化工有限责任公司冶炼分厂总经理,君正集团电力生产委员会主任、冶炼生产委员会主任,君正集团监事、总经理助理。
    关霞 曾任君正集团人力资源部总经理。现任君正天原董事,君正集团监事、供销中心总经理。
    韩永飞
    曾任公司安全生产部副总经理,君正化工二部总经理,君正集团监事。现任君正化工执行董事、总经理,君正矿业执行董事、经理,神华君正董事长,君正集团副总经理。
    杨东海
    曾任君正集团经营管理部总经理,财务部副总经理。现任神华君正董事,君正天原董事,珠海奥森执行董事、经理,拉萨盛泰执行董事、经理,君正集团财务总监、总经理助理、财务中心总经理。
    其它情况说明
    □适用 √不适用
    (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用 √不适用
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
    √适用 □不适用
    任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    杜江波 乌海市君正科技产业有限责任公司 董事长 2004 年 10 月 25 日
    (二) 在其他单位任职情况
    √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
    黄辉 内蒙古坤德物流股份有限公司 董事翟晓枫
    北京博晖创新生物技术股份有限公司 副董事长
    广东卫伦生物制药有限公司 董事长
    河北大安制药有限公司 董事长、总经理张海生
    内蒙古北方蒙西发电有限责任公司 董事
    乌海市君正供水有限责任公司 董事
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 执行董事、经理张杰
    锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 董事长、总经理锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司 执行董事、总经理内蒙古君正化工有限责任公司 监事
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 监事
    乌海市君正矿业有限责任公司 监事
    乌海市神华君正实业有限责任公司 监事会主席
    内蒙古坤德物流股份有限公司 监事
    天弘基金管理有限公司 监事
    内蒙古君正天原化工有限责任公司 监事
    内蒙古君正互联网小额贷款有限公司 董事长盛杰民
    北京晓程科技股份有限公司 独立董事
    深圳九有股份有限公司 独立董事
    英诺激光科技股份有限公司 董事谢晓燕内蒙古工业大学管理学院
    会计系教授、硕士生导师
    内蒙古蒙誉环晟投资管理有限公司 总经理
    内蒙古环保投资在线监控有限公司 董事
    内蒙古蒙泰天朗大气环境治理有限公司 董事
    内蒙古惠蒙环源科技有限公司 董事
    内蒙古蒙泰环晟基金管理有限公司 董事、总经理王勇
    内蒙古加度律师事务所 负责人、主任内蒙古远兴能源股份有限公司 独立董事杜江波
    乌海市君正房地产开发有限责任公司 执行董事
    上海汇通能源股份有限公司 独立董事
    关霞 内蒙古君正天原化工有限责任公司 董事韩永飞
    内蒙古君正化工有限责任公司 执行董事、总经理乌海市君正矿业有限责任公司 执行董事、经理乌海市神华君正实业有限责任公司 董事长杨东海
    乌海市神华君正实业有限责任公司 董事
    内蒙古君正天原化工有限责任公司 董事
    珠海奥森投资有限公司 执行董事、经理拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司
    执行董事、经理
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    √适用 □不适用
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    公司董事(含独立董事)的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出,报公司董事会、股东大会审议决定;公司监事的报酬由监事会、股东大会审议决定;公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出,经董事会审议决定。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    公司董事、监事报酬依据公司整体薪酬政策,结合公司实际经营情况,参考同行业标准确定;公司高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定,与绩效考核挂钩。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期,公司董事、监事及高级管理人员的报酬已支付完毕。
    报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
    588.18 万元
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    □适用 √不适用
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    √适用 □不适用
    因公司董事翟晓枫在 2018 年半年度报告披露窗口期购买公司股票事项,公司于 2019 年 2 月收到上交所纪律处分决定书[2019]9 号《关于对内蒙古君正能源化工集团股份有限公司时任董事翟晓枫予以通报批评的决定》,对公司时任董事翟晓枫予以通报批评。
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量 656
    主要子公司在职员工的数量 4127
    在职员工的数量合计 4783专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    生产人员 3187
    销售人员 100
    技术人员 1129
    财务人员 78
    行政人员 289
    合计 4783教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    本科及以上学历 706
    专科学历 1510
    专科以下学历 2567
    合计 4783
    (二) 薪酬政策
    √适用 □不适用
    公司整体的薪酬政策原则是“效率优先、激励、竞争”,即薪酬与劳动生产率成正比,与部门业绩、公司业绩相一致,以个人的实际贡献为依据,并保持整体薪酬在市场中具有一定竞争力。
    整体的薪资结构=基本月薪+绩效月薪+各项津补贴+各项奖励。
    公司根据不同的人员岗位特点实行多种模式相结合的薪酬体系,包括年薪工资制、岗位技能工资制、计件工资制、协议工资制等,根据绩效情况奖优罚劣,使薪酬体系更加具有激励性。其中年薪工资制以年度为考核周期,将工资收入与经营业绩挂钩,基本薪酬按月发放,绩效薪酬根据个人业绩及工作结果按年度发放,一般适用于公司中、高层管理人员;岗位技能工资制薪酬按月发放,适用于需要一定技能水平的各岗位人员,包含部分关键人员、技术人员、一般管理人员
    和具有一定技能水平要求的岗位工,是体现岗位、技能价值,匹配经营业绩与个人工作业绩的一
    种工资分配方式,通过岗位技能评定、技术序列评定、专业管理序列评定等方式确定薪酬。计件工资制用于工作易量化,能按照数量、作业量和预先规定的计件单价来核定,易用“多劳多得”调动积极性的一种工资模式,薪酬按月发放,适用于市场供应较为充足,岗位要求较低的群体。
    协议工资制适用于公司急需的、市场稀缺的外聘高级人才和公司短期聘用的、市场供应充足的工勤劳务人员、离退休返聘人员等,全部薪酬按月发放。在此体系内员工薪酬实行动态管理,收入与贡献相统一。
    公司员工享受五项社会保险、住房公积金、带薪年休假、节假日福利费、培训、免费通勤等各种福利性政策。此外,公司每年开展对优秀员工的评比工作,将考核结果与员工的薪酬待遇、员工晋升、岗位调整、培训等挂钩。报告期内,公司薪酬及福利已按时完成发放,五险一金已足额缴费。
    (三) 培训计划
    √适用 □不适用
    2018 年,公司继续完善培训组织架构,发挥君正大学两院两中心的培训体系作用,推动学习型组织发展。技术学院、管理学院各专业班按照培训项目设计课程执行培训,以在线培训和面授培训相结合的方式进行,所有培训项目均按年度培训计划执行完成;企业培训中心以各岗位应知应会知识为主,按照年度培训计划执行培训,培训覆盖率 100%,培训计划完成率 98.83%;督查中心深入各生产单位、部门进行日常抽查和培训效果验证,全年督导抽查 3201 人次,完成年度计划的 117%。
    2019 年,公司将继续依托君正大学两院两中心的培训体系,分层级、分类别组织各项培训工作,将所有员工纳入学习范围,结合公司 SAP ERP 项目的推进情况,增加 SAP ERP 的管理理念和操作方法的相关培训内容。同时,2019 年公司计划以领导带头制安排内部授课,推动公司内训师的培养。此外,公司还将积极开展优秀企业的对标管理、调研、学习以及外派员工系统地学习管理和技术知识。
    (四) 劳务外包情况
    □适用 √不适用
    七、其他
    □适用 √不适用
    第九节 公司治理
    一、 公司治理相关情况说明
    √适用 □不适用报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构,积极规范公司运作,加强信息披露事务管理,重视投资者关系管理工作,强化内幕信息管理,不断完善内部控制制度,加强内部控制规范的实施,维护公司及全体股东的合法权益。公司治理情况符合法律、法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
    (一)三会运作报告期,公司共计召开股东大会会议 3 次、董事会会议 11 次、监事会会议 7 次、审计与风险控制委员会会议 7 次、薪酬与考核委员会会议 1 次、战略委员会会议 1 次,会议程序公开透明,决策公平公正,会议的召开符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。
    (二)公司治理相关制度的制定和完善报告期内,公司持续完善公司治理制度。根据监管机构要求,结合公司实际情况,对《君正集团股东大会议事规则》、《君正集团累积投票制实施细则》进行了修订。(三)投资者关系及相关利益者
    公司本着合规、客观、公平和及时的原则,坚持积极、高效地为投资者提供服务,增进投资者与公司间的相互了解。报告期,公司继续通过各种形式加强与投资者及潜在投资者之间的沟通和交流,董事会指定以董事会秘书为核心的信息披露团队负责日常信息披露工作、接待股东来访及咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站,确保所有投资者公平获取公司信息。除了按照监管要求披露信息外,公司通过业绩说明会、上证 e 互动平台与投资者积极互动,在公司网站中设置投资者关系专栏,积极与投资者进行交流互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,维护了良好的投资者关系。
    (四)关于信息披露
    公司信息披露工作严格按照监管部门的要求开展,切实履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、有效地披露公司各项信息,确保所有股东有平等机会获取公司信息,积极维护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益。
    (五)内幕信息知情人管理情况报告期内,公司严格按照《君正集团内幕信息知情人登记制度》开展内幕信息及未公开信息管理工作,并建立内幕信息知情人工作档案,如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单。报告期内,公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信
    息知情人管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况,未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。
    (六)内部控制建设相关工作报告期内,在董事会的领导下,公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求,持续推进风险控制体系建设,不断完善内部控制制度,加强内部控制规范的实施;在强化内部控制体系日常监督和专项检查的基础上,对公司关键业务流程、关健控制环节等内部控制的有效性检查评价。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制,并得以有效执行,使公司的经营管理水平和风险防范能力得到提高、公司治理水平得到提升。
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
    二、 股东大会情况简介
    会议届次 召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
    2018 年第一次临时股东大会 2018 年 1 月 3 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 1 月 4 日
    2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 6 月 26 日
    2018 年第二次临时股东大会 2018 年 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 10 月 9 日股东大会情况说明
    √适用 □不适用
    上述股东大会的各项议案均获通过;上述股东大会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的规定,出席会议人员资格合法有效,会议的表决结果合法有效。
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
    黄辉 否 11 11 11 0 0 否 2
    翟晓枫 否 11 11 11 0 0 否 3
    张海生 否 11 11 11 0 0 否 3
    张杰 否 11 11 11 0 0 否 3
    盛杰民 是 11 11 11 0 0 否 3
    谢晓燕 是 11 11 11 0 0 否 3
    王勇 是 11 11 11 0 0 否 3连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    □适用 √不适用
    年内召开董事会会议次数 11
    其中:现场会议次数 0
    通讯方式召开会议次数 11
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    □适用 √不适用
    (三) 其他
    □适用 √不适用
    四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况
    √适用 □不适用报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责,为完善公司治理结构,提高董事会规范运作水平,起到了积极的作用。
    1、董事会战略委员会:报告期,董事会战略委员会在分析公司面临的外部环境的同时,结合
    公司经营管理实际,对公司发展战略及实施进行规划研究,并提出合理化建议。
    2、董事会审计与风险控制委员会:报告期内,公司董事会审计与风险控制委员会认真履行职责,在审阅公司定期财务报告、监督公司财务及内控审计、聘请外部审计机构等方面做了大量的工作。报告期内,公司审计与风险控制委员会共召开 7 次会议,分别对公司的审计工作安排、定期报告、会计师事务所选聘、内部控制、内部审计、募集资金、关联交易等事项进行了审议、核查,充分发挥了专业委员会的作用。
    3、董事会薪酬与考核委员会:报告期,董事会薪酬与考核委员会结合公司 2017 年度经营情况,对公司董事、高级管理人员的履职情况进行考核,并对董事及高级管理人员的薪酬与考核结果进行了审查。
    五、 监事会发现公司存在风险的说明
    □适用 √不适用
    六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    □适用 √不适用
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
    七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    √适用 □不适用
    公司建立了经营目标和高级管理人员个人工作业绩相结合的考核指标和体系,对董事会聘任的高级管理人员实行年薪制,强化对高级管理人员的考评激励,保证高级管理人员与股东利益取
    向一致,实现股东价值最大化。报告期内,公司已按照考核指标对高级管理人员进行了考核和评价,并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。
    八、 是否披露内部控制自我评价报告
    √适用 □不适用
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,董事会对公司 2018 年 12 月
    31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。具体内容详见公司于 2019 年 4
    月 19 日在上海证券交易所网站披露的《君正集团 2018 年度内部控制评价报告》。
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    □适用 √不适用
    九、 内部控制审计报告的相关情况说明
    √适用 □不适用
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业
    准则等相关规定,出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,具体内容详见公司于 2019 年 4
    月 19 日在上海证券交易所网站披露的《君正集团 2018 年度内部控制审计报告》。
    是否披露内部控制审计报告:是
    十、 其他
    □适用 √不适用
    第十节 公司债券相关情况
    □适用 √不适用
    第十一节 财务报告
    一、 审计报告
    √适用 □不适用审计报告
    大华审字[2019]005826 号
    内蒙古君正能源化工集团股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了内蒙古君正能源化工集团股份有限公司(以下简称君正集团)财务报表,包括 2018
    年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
    流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了君正
    集团 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于君正集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定君正集团的下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:
    1、收入的确认
    2、长期股权投资的确认和计量
    (一)收入的确认
    1、事项描述
    如后附的财务报表附注十四,分部报告显示,君正集团主营业务主要来源于聚氯乙烯(树脂)、碱系列和硅铁等化工产品的生产和销售、火力发售电及其他业务。2018 年合并销售收入
    8463840595.87 元。根据合并财务报表附注四(二十六),收入确认的会计政策是,公司已将商
    品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。确认时点的标准
    为:采取预收货款方式销售,确认收入时点为货物发出的当天;采取赊销方式销售,确认收入时点为取得销售额凭据的当天。
    鉴于营业收入是君正集团财务报表的关键业绩指标之一,且交易双方在确认产品质量、数量的时点和确认收入的时点可能存在不一致,销售收入是否完整计入恰当的会计期间存在重大错报风险,因此我们将收入确认认定为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括:
    (1)了解和评价销售与收款循环的内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性,确定其可依赖;
    (2)选取业务合同样本并与管理层进行访谈,以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;
    (3)分析可供销售数量与单位产出率之间的关系;
    (4)通过进行分析性复核,检查产品销售收入趋势是否属于行业正常态势。检查与应收账款、税金、存货、销售费用等数据间关系合理性,将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据或同行业其他企业数据进行比较。分析销售收入等财务信息与产能、煤电能耗、运输数量等非财务信息之间的关系;
    (5)抽样选取重要客户样本,通过网络和工商信息等核查其身份背景。抽查收入确认的相关单据,检查客户合同、销货单(提货单)、出库单,发运单以及经客户确认收货的凭证等,并结合应收账款实施函证程序,检查已确认的收入的真实性;
    (6)本期对新增的客户进行关注,获取新增重要客户档案信息,通过查询企业信用公示系统
    等方式进行印证,并对其与君正集团是否存在关联关系进行评估;
    (7)执行截止性测试,将资产负债表日前后确认的产品销售收入与交易中的销货单等支持性
    文件进行核对,核对产成品的发出到客户验收的单证相关时间节点,以评估销售收入是否在恰当的期间确认;
    (8)评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。
    根据已执行的审计工作,我们认为,管理层在收入确认方面采用的方法是可接受的,收入确认符合君正集团的会计政策。
    (二)长期股权投资的确认和计量
    1、事项描述
    请参阅合并财务报表附注六-注释 10 及附注八(三)。截至 2018 年 12 月 31 日,君正集团合并财务报表中长期股权投资的账面价值为 6083257714.38 元,占资产总额 24.78%。确认的会计政策请参阅合并财务报表附注四(十四)和(二十)。鉴于重要的联营企业投资金额较大,占资产总额比例较高,投资成本与按持股比例计算的净资产份额形成的商誉金额较大,且商誉涉及管理层需要作出重大估计和判断,因此我们将长期股权投资的确认和计量确定为关键审计事项。
    、审计应对
    我们针对长期股权投资的确认和计量所实施的重要审计程序包括:
    (1)评价管理层与投资相关的内部控制的设计和运行的有效性;
    (2)取得被投资单位的章程、营业执照等资料,更新永久性档案;
    (3)根据有关合同和文件,确认长期股权投资的股权比例、表决权等,检查股利分配的原始
    凭证及分配决议等资料,验证长期股权投资确认的正确性;
    (4)对于应采用权益法核算的长期股权投资获取被投资单位已经注册会计师审计的审计报
    告和年度财务报表,并复核被投资单位所有者权益的变动对君正集团股权投资账面价值的影响,确认股权投资后续计量的正确性;
    (5)根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化,判断
    长期股权投资是否存在减值迹象,执行了以下审计程序:
    ①评价与管理层确定的资产减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    ②与公司管理层讨论减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择等的合理性;
    ③复核了管理层减值测试的过程,评估了测试结果的可靠性。
    基于已执行的上述审计程序,我们认为,管理层对合并报表的长期股权投资的确认和计量是可接受的。
    四、其他信息
    君正集团管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    君正集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,君正集团管理层负责评估君正集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算君正集团、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督君正集团的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
    计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
    总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对君正集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致君正集团不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    6、就君正集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:赵艳灵
    中国?北京 (项目合伙人)
    中国注册会计师:陈丽蓉
    二〇一九年四月十八日
    二、 财务报表合并资产负债表
    2018 年 12 月 31 日
    编制单位:内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 十一(七)1 763752022.47 783446418.62结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    十一(七)2 37999.54 1669115.00衍生金融资产
    应收票据及应收账款 十一(七)4 808960545.13 883103166.72
    其中:应收票据 751609438.45 794375844.41
    应收账款 57351106.68 88727322.31
    预付款项 十一(七)5 30950079.93 40090920.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
    其他应收款 十一(七)6 91007504.32 43317558.03
    其中:应收利息 786688.55 44453.74
    应收股利 12153600.00
    买入返售金融资产 1650000.00
    存货 十一(七)7 639653536.65 458800621.91持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 十一(七)10 174934011.38 316828479.97
    流动资产合计 2509295699.42 2528906280.76
    非流动资产:
    发放贷款和垫款 88480247.72 6417105.18
    可供出售金融资产 十一(七)11 217488316.40 260052071.65持有至到期投资长期应收款
    长期股权投资 十一(七)14 6083257714.38 5592823312.60投资性房地产
    固定资产 十一(七)16 6861492026.52 7568567816.92
    在建工程 十一(七)17 274962586.58 204564152.48生产性生物资产油气资产
    无形资产 十一(七)20 597007251.67 475640648.86开发支出
    商誉 十一(七)22 11863395.07
    长期待摊费用 十一(七)23 5627877.62 29235842.58
    递延所得税资产 十一(七)24 10602416.65 9652790.80
    其他非流动资产 十一(七)25 7902590914.17 5696388241.86
    非流动资产合计 22041509351.71 19855205378.00
    资产总计 24550805051.13 22384111658.76
    流动负债:
    短期借款 十一(七)26 2199500000.00 960000000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债 十一(七)28 319900.00
    应付票据及应付账款 十一(七)29 2248222490.74 1465783517.91
    预收款项 十一(七)30 568928113.54 316673023.87卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 十一(七)31 66309412.67 56867705.49
    应交税费 十一(七)32 157544123.56 191507056.16
    其他应付款 十一(七)33 82338537.40 125261244.16
    其中:应付利息 6430124.41 38918189.84应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款
    代理承销证券款持有待售负债
    一年内到期的非流动负债 十一(七)35 90000000.00 1497072163.18
    其他流动负债 十一(七)36 6964578.41
    流动负债合计 5412842677.91 4620449189.18
    非流动负债:
    长期借款 十一(七)37 2510000000.00 1800000000.00应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬
    预计负债 十一(七)41 4166075.08 3892855.12
    递延收益 十一(七)42 71773441.88 53403353.78
    递延所得税负债 十一(七)24 4418567.36其他非流动负债
    非流动负债合计 2590358084.32 1857296208.90
    负债合计 8003200762.23 6477745398.08
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 十一(七)44 8438017390.00 8438017390.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 十一(七)46 274669838.89 274543299.71
    减:库存股
    其他综合收益 十一(七)48 -15146369.73 19669710.14
    专项储备 十一(七)49 13943115.61 11838909.08
    盈余公积 十一(七)50 749521563.35 398631380.40
    一般风险准备
    未分配利润 十一(七)51 6936754538.08 6606050861.12
    归属于母公司所有者权益合计 16397760076.20 15748751550.45
    少数股东权益 149844212.70 157614710.23
    所有者权益(或股东权益)合计 16547604288.90 15906366260.68
    负债和所有者权益(或股东权益)总计
    24550805051.13 22384111658.76
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海母公司资产负债表
    2018 年 12 月 31 日
    编制单位:内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 311217801.69 21980532.77以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
    应收票据及应收账款 十一(十七)1 6988368.87
    其中:应收票据
    应收账款 6988368.87
    预付款项 1509456.98 10080175.35
    其他应收款 十一(十七)2 542287427.52 787851669.61
    其中:应收利息
    应收股利 12153600.00
    存货 50337870.06 75211443.83持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 1788173.23 7806415.62
    流动资产合计 914129098.35 902930237.18
    非流动资产:
    可供出售金融资产 175087457.20 206222690.50持有至到期投资长期应收款
    长期股权投资 十一(十七)3 12471234015.44 11979961394.59投资性房地产
    固定资产 989820267.69 1013203237.99
    在建工程 9172419.79 7915129.30生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 64226762.25 56865021.60开发支出商誉长期待摊费用
    递延所得税资产 1481360.36 915587.53
    其他非流动资产 2077067100.00 928902100.00
    非流动资产合计 15788089382.73 14193985161.51
    资产总计 16702218481.08 15096915398.69
    流动负债:
    短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
    应付票据及应付账款 214803714.39 155303988.47预收款项
    应付职工薪酬 9491676.54 7982529.64
    应交税费 17083119.63 13996499.91
    其他应付款 1805908731.62 1237211584.48
    其中:应付利息 475000.00 35050684.94应付股利持有待售负债
    一年内到期的非流动负债 90000000.00 1497072163.18
    其他流动负债 1887424.00
    流动负债合计 2137287242.18 2913454189.68
    非流动负债:
    长期借款 510000000.00应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
    递延收益 13456250.00 8600000.00
    递延所得税负债 1022514.09其他非流动负债
    非流动负债合计 524478764.09 8600000.00
    负债合计 2661766006.27 2922054189.68
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 8438017390.00 8438017390.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 271362230.07 271225486.48
    减:库存股
    其他综合收益 -21058953.01 19165050.22专项储备
    盈余公积 749521563.35 398631380.40
    未分配利润 4602610244.40 3047821901.91
    所有者权益(或股东权益)合计 14040452474.81 12174861209.01负债和所有者权益(或股东权益)总计
    16702218481.08 15096915398.69
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    合并利润表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业总收入 8472765785.84 7739509306.95
    其中:营业收入 十一(七)52 8463840595.87 7738941221.74
    利息收入 8264560.33 409784.06已赚保费
    手续费及佣金收入 660629.64 158301.15
    二、营业总成本 6503057949.67 5848688431.92
    其中:营业成本 十一(七)52 4682577509.14 4520094673.64利息支出
    手续费及佣金支出 473873.80 2448.66退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
    税金及附加 十一(七)53 172143635.27 130959302.95
    销售费用 十一(七)54 363924670.89 293540054.66
    管理费用 十一(七)55 575779968.84 480520289.82
    研发费用 十一(七)56 318939162.95 134092932.39
    财务费用 十一(七)57 322199345.23 183464901.15
    其中:利息费用 356066784.28 183458428.99
    利息收入 42860809.89 6740075.11
    资产减值损失 十一(七)58 67019783.55 106013828.65
    加:其他收益 十一(七)59 82432973.26 46404705.42
    投资收益(损失以“-”号填列) 十一(七)60 568472476.46 546339716.67
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    546848844.09 519154391.50公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    十一(七)61 1612620.83 -1618882.86资产处置收益(损失以“-”号填列)
    十一(七)62 1369302.52 1223227.28
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2623595209.24 2483169641.54
    加:营业外收入 十一(七)63 6505477.21 2956529.56
    减:营业外支出 十一(七)64 23719769.66 29780881.20四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    2606380916.79 2456345289.90
    减:所得税费用 十一(七)65 329334250.31 309756058.78
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2277046666.48 2146589231.12
    (一)按经营持续性分类 2277046666.48 2146589231.121.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    2277046666.48 2146589231.122.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    (二)按所有权归属分类 2277046666.48 2146589231.12
    1.归属于母公司股东的净利润 2284817164.01 2148086035.87
    2.少数股东损益 -7770497.53 -1496804.75
    六、其他综合收益的税后净额 十一(七)66 -34816079.87 52074941.60归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    -34816079.87 52074941.60
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    -
    1.重新计量设定受益计划变动额 -
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    -
    (二)将重分类进损益的其他综合收益
    -34816079.87 52074941.60
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    -19633781.49 398689.09
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    -28832406.94 66861779.11
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    -
    4.现金流量套期损益的有效部分 -
    5.外币财务报表折算差额 13650108.56 -15185526.60
    6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额 2242230586.61 2198664172.72
    归属于母公司所有者的综合收益总额 2250001084.14 2200160977.47
    归属于少数股东的综合收益总额 -7770497.53 -1496804.75
    八、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.2708 0.2546
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.2708 0.2546
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海母公司利润表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业收入 十一(十七)4 1114784591.69 1200036954.89
    减:营业成本 十一(十七)4 661774973.25 694015914.57
    税金及附加 26047191.99 18562826.07销售费用
    管理费用 132364837.00 116321018.15
    研发费用 9251011.37
    财务费用 99047809.93 124788156.93
    其中:利息费用 124578282.23 119842252.28
    利息收入 31789268.55 203497.23
    资产减值损失 3771818.83 2906909.58
    加:其他收益 17221732.22 23142818.32
    投资收益(损失以“-”号填列) 十一(十七)5 3333047210.79 488088789.24
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    519309327.19 476368966.68公允价值变动收益(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
    875221.43 186923.59
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 3542922125.13 745609649.37
    加:营业外收入 526619.62 442899.55
    减:营业外支出 970695.50 300000.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    3542478049.25 745752548.92
    减:所得税费用 33576219.71 38982929.85
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3508901829.54 706769619.07
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    3508901829.54 706769619.07
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额 -40224003.23 34690490.69
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综合收益
    -40224003.23 34690490.69
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    -11182249.93 1621520.19
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    -29041753.30 33068970.50
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
    六、综合收益总额 3468677826.31 741460109.76
    七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    合并现金流量表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 6915765335.16 5426380139.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金 7695077.45 198606.40拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 77727556.85 41429523.90
    收到其他与经营活动有关的现金 十一(七)67 116616662.49 60833796.51
    经营活动现金流入小计 7117804631.95 5528842066.49
    购买商品、接受劳务支付的现金 1461902237.29 1231265469.93客户贷款及垫款净增加额 84781685.15 6549085.18存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金 479687.95 2259.70支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 479151657.04 397916612.69
    支付的各项税费 1201886475.80 1014442066.59
    支付其他与经营活动有关的现金 十一(七)67 610970501.55 561604781.10
    经营活动现金流出小计 3839172244.78 3211780275.19
    经营活动产生的现金流量净额 3278632387.17 2317061791.30
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 15227722128.95 16477226121.88
    取得投资收益收到的现金 49715895.18 231113415.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    249962.41 516000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 -
    投资活动现金流入小计 15277687986.54 16708855537.38
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    71447461.39 333594743.49
    投资支付的现金 15127986531.64 20206294649.83质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 十一(七)67 2182465634.17
    投资活动现金流出小计 17381899627.20 20539889393.32
    投资活动产生的现金流量净额 -2104211640.66 -3831033855.94
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 - 151000000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    151000000.00
    取得借款收到的现金 4739051866.67 2950000000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 4739051866.67 3101000000.00
    偿还债务支付的现金 4202399700.00 940000000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    1895734469.94 325076255.57
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 十一(七)67 - 159232283.97
    筹资活动现金流出小计 6098134169.94 1424308539.54
    筹资活动产生的现金流量净额 -1359082303.27 1676691460.46
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    2964223.07 -6478118.01
    五、现金及现金等价物净增加额 -181697333.69 156241277.81
    加:期初现金及现金等价物余额 722526406.39 566285128.58
    六、期末现金及现金等价物余额 540829072.70 722526406.39
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    母公司现金流量表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1272693459.03 1376911085.60收到的税费返还 17993664.89 23142818.32
    收到其他与经营活动有关的现金 4564732557.12 4720461597.92
    经营活动现金流入小计 5855419681.04 6120515501.84
    购买商品、接受劳务支付的现金 136678519.62 174432272.65支付给职工以及为职工支付的现金 80863572.95 61778473.72
    支付的各项税费 141776550.24 170097166.41
    支付其他与经营活动有关的现金 4455558282.71 4912806158.79
    经营活动现金流出小计 4814876925.52 5319114071.57
    经营活动产生的现金流量净额 1040542755.52 801401430.27
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 2988569868.74 644292607.83
    取得投资收益收到的现金 2823644313.09 200785804.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    135000.00 200000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 5812349181.83 845278412.05
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    1352609.96 100768874.06
    投资支付的现金 2991680000.00 1293599149.95取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 1148165000.00
    投资活动现金流出小计 4141197609.96 1394368024.01
    投资活动产生的现金流量净额 1671151571.87 -549089611.96
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 767152166.67发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 767152166.67
    偿还债务支付的现金 1500000000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    1690008212.94 259002253.69支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 3190008212.94 259002253.69
    筹资活动产生的现金流量净额 -2422856046.27 -259002253.69
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    398987.80
    五、现金及现金等价物净增加额 289237268.92 -6690435.38
    加:期初现金及现金等价物余额 21980532.77 28670968.15
    六、期末现金及现金等价物余额 311217801.69 21980532.77
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    2018 年年度报告(修订稿)合并所有者权益变动表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
    减:
    库存股
    其他综合收益 专项储备 盈余公积
    一般风险准备
    未分配利润 优先股永续债其他
    一、上年期末余额
    8438017390.00 274543299.71 19669710.14 11838909.08 398631380.40 6606050861.12 157614710.23 15906366260.68
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并其他
    二、本年期初余额
    8438017390.00 274543299.71 19669710.14 11838909.08 398631380.40 6606050861.12 157614710.23 15906366260.68
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    126539.18 -34816079.87 2104206.53 350890182.95 330703676.96 -7770497.53 641238028.22
    (一)综合收益总额
    -34816079.87 2284817164.01 -7770497.53 2242230586.61
    (二)所有者投入和减少资本
    2018 年年度报告(修订稿)
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权
    益 工 具 持
    有 者 投 入资本
    3.股份支
    付 计 入 所
    有 者 权 益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    350890182.95 -1954113487.05 -1603223304.10
    1.提取盈余公积
    350890182.95 -350890182.95
    2.提取一
    般 风 险 准备
    3.对所有
    者 ( 或 股东)的分配
    -1603223304.10 -1603223304.10
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    2018 年年度报告(修订稿)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备
    2104206.53 2104206.53
    1.本期提取
    36978085.29 36978085.29
    2.本期使用
    34873878.76 34873878.76
    (六)其他 126539.18 126539.18
    四、本期期末余额
    8438017390.00 274669838.89 -15146369.73 13943115.61 749521563.35 6936754538.08 149844212.70 16547604288.90项目上期归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
    减:
    库存股
    其他综合收益 专项储备 盈余公积
    一般风险准备
    未分配利润 优先股永续债其他
    一、上年期末余额
    8438017390.00 227853006.61 -32405231.46 10066397.83 327954418.49 4697402134.96 8111514.98 13676999631.41
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企
    2018 年年度报告(修订稿)业合并其他
    二、本年期初余额
    8438017390.00 227853006.61 -32405231.46 10066397.83 327954418.49 4697402134.96 8111514.98 13676999631.41
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    46690293.10 52074941.60 1772511.25 70676961.91 1908648726.16 149503195.25 2229366629.27
    (一)综合收益总额
    52074941.60 2148086035.87 -1496804.75 2198664172.72
    (二)所有者投入和减少资本
    151000000.00 151000000.00
    1.所有者投入的普通股
    151000000.00 151000000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    70676961.91 -239437309.71 -168760347.80
    1.提取盈余公积
    70676961.91 -70676961.91
    2.提取一般风险准备
    2018 年年度报告(修订稿)
    3.对所有
    者(或股东)的分配
    -168760347.80 -168760347.80
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1772511.25 1772511.25
    1.本期提取
    24438511.00 24438511.00
    2.本期使用
    22665999.75 22665999.75
    (六)其他 46690293.10 46690293.10
    四、本期期末余额
    8438017390.00 274543299.71 19669710.14 11838909.08 398631380.40 6606050861.12 157614710.23 15906366260.68
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    2018 年年度报告(修订稿)母公司所有者权益变动表
    2018 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股永续债其他
    一、上年期末余额 8438017390.00 271225486.48 19165050.22 398631380.40 3047821901.91 12174861209.01
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 8438017390.00 271225486.48 19165050.22 398631380.40 3047821901.91 12174861209.01三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    136743.59 -40224003.23 350890182.95 1554788342.49 1865591265.80
    (一)综合收益总额 -40224003.23 3508901829.54 3468677826.31
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 350890182.95 -1954113487.05 -1603223304.10
    2018 年年度报告(修订稿)
    1.提取盈余公积 350890182.95 -350890182.95
    2.对所有者(或股东)的分配
    -1603223304.10 -1603223304.10
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他 136743.59 136743.59
    四、本期期末余额 8438017390.00 271362230.07 -21058953.01 749521563.35 4602610244.40 14040452474.81项目上期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股永续债其他
    一、上年期末余额 8438017390.00 224535193.38 -15525440.47 327954418.49 2580489592.55 11555471153.95
    2018 年年度报告(修订稿)
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 8438017390.00 224535193.38 -15525440.47 327954418.49 2580489592.55 11555471153.95三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    46690293.10 34690490.69 70676961.91 467332309.36 619390055.06
    (一)综合收益总额 34690490.69 706769619.07 741460109.76
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 70676961.91 -239437309.71 -168760347.80
    1.提取盈余公积 70676961.91 -70676961.91
    2.对所有者(或股东)的分配
    -168760347.80 -168760347.80
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    2018 年年度报告(修订稿)
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他 46690293.10 46690293.10
    四、本期期末余额 8438017390.00 271225486.48 19165050.22 398631380.40 3047821901.91 12174861209.01
    法定代表人:黄辉 主管会计工作负责人:杨东海 会计机构负责人:杨东海
    三、 公司基本情况
    1、 公司概况
    √适用 □不适用
    公司前身为乌海市海神热电有限责任公司,于 2003 年 2 月 16 日在内蒙古乌海市注册成立,原注册资本为人民币 20000 万元。2011 年 1 月 21 日,公司经中国证劵监督管理委员会的证监许可[2011]122 号文《关于核准内蒙古君正能源化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》的批准,公司首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)12000 万股,于 2011 年 2 月 22 日在上海证券交易所上市。
    公司属于化学原料及化学制品制造业,经营范围包括:电力生产;电力供应;热力生产和供应;商业贸易;化工产品。公司的主要产品包括:树脂、烧碱、硅铁、水泥熟料等,注册资本:
    843801.739 万元,注册地址:内蒙古自治区乌海市乌达区高载能工业园区,统一社会信用代码为
    9115030074389683XQ。
    本财务报表业经公司 2019 年 4 月 18 日召开的第四届董事会第二十三次会议批准对外报出。
    2、 合并财务报表范围
    √适用 □不适用
    本期纳入合并财务报表范围的主体共十四户,具体包括:
    子公司名称 子公司类型 级次持股比例(%)表决权比例(%)
    内蒙古君正化工有限责任公司 全资子公司 1 级 100 100
    乌海市君正供水有限责任公司 控股子公司 1 级 95 95
    乌海市神华君正实业有限责任公司 控股子公司 1 级 55 55
    锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 控股子公司 1 级 92 92
    锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司 全资子公司 1 级 100 100
    LION LEGEND INTERNATIONAL LIMITED 全资子公司 1 级 100 100
    乌海市君正矿业有限责任公司 全资子公司 1 级 100 100
    内蒙古君正互联网小额贷款有限公司 控股子公司 1 级 51 51
    珠海奥森投资有限公司 全资子公司 1 级 100 100
    拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司 全资子公司 1 级 100 100
    内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司 全资子公司 1 级 100 100
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 全资子公司 2 级 100 100
    内蒙古呼铁君正储运有限责任公司 控股子公司 2 级 80 80
    内蒙古君正天原化工有限责任公司 控股子公司 3 级 60 60
    四、 财务报表的编制基础
    1、 编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。
    2、 持续经营
    √适用 □不适用
    本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    五、 重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    √适用 □不适用
    本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在可供出售权益工具发生减值的判断标准[报告十一(五)10]、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法[报告十一(五)
    11]、存货的计价方法[报告十一(五)12]、固定资产折旧和无形资产摊销[报告十一(五)16、21]、长期资产减值的估计[报告十一(五)22]、收入的确认时点[报告十一(五)28]等。
    1、 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3、 营业周期
    √适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
    4、 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    √适用 □不适用
    (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    (2)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采
    用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    (3)非同一控制下的企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过;
    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准;
    ③已办理了必要的财产权转移手续;
    ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项;
    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为
    一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权
    益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    (4)为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    6、 合并财务报表的编制方法
    √适用 □不适用
    (1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    ①增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②处置子公司或业务
    A 一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    B 分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    d.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
    为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
    与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    C 购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    D 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资。
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
    股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    √适用 □不适用
    (1)合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
    为共同经营:
    ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;
    ②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;
    ③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    (2)共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出
    售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
    的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    8、 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    9、 外币业务和外币报表折算
    √适用 □不适用
    (1)外币业务
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
    (2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    10、 金融工具
    √适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;买入返售;衍生金融负债及其他金融负债等。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    A 取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    B 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    C 属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
    具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:
    A 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;
    B 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
    融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    C 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    D 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②应收款项和贷款
    应收款项和贷款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    本公司对外提供资金形成的应收债权确认为贷款,按发放贷款的本金及相关交易费用之和作为初始确认金额,采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项和贷款账面价值之间的差额计入当期损益。
    ③持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:
    A 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    B 根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    C 出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    ④可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    ⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
    值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    金融资产的具体减值方法如下:
    ①可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含
    20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益
    工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    ②持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (7)金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    ②本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    11、 应收款项
    (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际
    利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    单项金额重大的具体标准为:占应收账款余额 10%以上的款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
    (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用
    按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)信用风险特征组合的确定依据
    对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)
    其中:1 年以内分项,可添加行
    6 个月以内 0 0
    6 个月-1 年 5 5
    1-2 年 15 15
    2-3 年 30 30
    3 年以上
    3-4 年 50 50
    4-5 年 80 80
    5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    □适用 √不适用
    (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用
    单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
    坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
    12、 存货
    √适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
    (2)存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ①低值易耗品采用一次转销法;
    ②包装物采用一次转销法;
    ③其他周转材料采用一次转销法摊销。
    、 持有待售资产
    √适用 □不适用
    (1)划分为持有待售资产确认标准
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    ②出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    (2)划分为持有待售资产核算方法
    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
    14、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    (1)初始投资成本的确定
    ①企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本报告十一(五)5 同一控制下和非同
    一控制下企业合并的会计处理方法。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下
    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2)后续计量及损益确认
    ①成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    ②权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投
    资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
    (3)长期股权投资核算方法的转换
    ①公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
    制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
    单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
    定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    ③权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    ④成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    ⑤成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实
    施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    ②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    ②在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (5)共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向
    被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。
    15、 投资性房地产不适用
    16、 固定资产
    (1) 确认条件
    √适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    A 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    B 该固定资产的成本能够可靠地计量。
    ①固定资产初始计量
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中:
    外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    ②固定资产后续计量及处置
    A 固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    B 固定资产的后续支出
    与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。
    C 固定资产处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (2) 折旧方法
    √适用 □不适用
    类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 4.75%-2.38%
    专用设备 年限平均法 10-18 5% 9.50%-5.28%
    运输设备 年限平均法 6 5% 15.83%
    通用设备 年限平均法 10 5% 9.50%
    其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
    (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    √适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司;
    ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    、 在建工程
    √适用 □不适用
    (1)在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    18、 借款费用
    √适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
    者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    19、 生物资产
    □适用 √不适用
    20、 油气资产
    □适用 √不适用
    21、 无形资产
    (1) 计价方法、使用寿命、减值测试
    √适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、采矿权、软件等。
    ①无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    ②无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    A 使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
    项目 预计使用寿命 依据
    土地使用权 50 年 按权证年限摊销
    煤炭采矿权 6 年 按工作量法摊销
    石灰石采矿权 15.8 年-31.2 年 按使用年限摊销
    软件 5 年 按使用年限摊销
    专有技术及专利权 10 年 按使用年限摊销
    水权 25 年 按使用年限摊销每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    B 使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。
    如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    (2) 内部研究开发支出会计政策
    √适用 □不适用
    ①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    ②开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
    资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    D 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    22、 长期资产减值
    √适用 □不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    23、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    、 职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    (1) 短期薪酬的会计处理方法
    √适用 □不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
    付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    (2) 离职后福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
    险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
    (3) 辞退福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
    (4) 其他长期职工福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由专业人员使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    25、 预计负债
    √适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    26、 股份支付
    √适用 □不适用
    (1)股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期;③标的股份的现行价格;④股价预
    计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
    (3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
    量一致。
    (4)会计处理方法
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的
    最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    27、 优先股、永续债等其他金融工具
    √适用 □不适用
    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:
    (1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    (2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    ②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
    ③如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    (3)会计处理方法
    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
    28、 收入
    √适用 □不适用
    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    ①采取预收货款方式销售,确认收入时点为货物发出的当天;
    ②采取赊销方式销售,确认收入时点为取得销售额凭据的当天。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)提供劳务收入的确认依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ①收入的金额能够可靠地计量;
    ②相关的经济利益很可能流入企业;
    ③交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    (4)附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。
    29、 政府补助
    √适用 □不适用
    (1)类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    (2)政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    (3)会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性
    优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
    存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    30、 递延所得税资产/递延所得税负债
    √适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
    差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    (1)确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    ①商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    ②非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
    ①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    ②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
    关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    31、 租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    (1) 经营租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    ①经营租入资产
    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②经营租出资产
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (2) 融资租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注十一(五)16 固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    32、 其他重要的会计政策和会计估计
    √适用 □不适用
    (1)勘探开发支出
    勘探开发支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出,以矿区为核算对象。
    本公司在详查和勘探过程中,钻探、坑探完成后,如果确定该活动未发现探明经济可采储量的,直接费用化;如果确定该活动发现了探明经济可采储量的,将其发生的勘探开发支出进行资本化。
    如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的,在勘查完成后一年内予以暂时资本
    化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量,同时满足下列条件的,将勘探的资本化支出
    继续暂时资本化,否则计入当期损益:①该勘探已发现足够数量的储量,但要确定其是否属于探明经济可采储量,还需要实施进一步的勘探活动;②进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。
    (2)终止经营
    本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:
    ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
    ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
    计划的一部分。
    ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
    (3)安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    33、 重要会计政策和会计估计的变更
    (1) 重要会计政策变更
    √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因
    审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)根据《关于修订印
    发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
    [2018]15 号),公司对财务报表相关科目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
    经公司第
    四届董事
    会第二十
    三次会议审议通过
    1、资产负债表项目
    (1)“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额 808960545.13 元,上期金 883103166.72 元;
    (2)“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额 2248222490.74 元,上期金额 1465783517.91 元;
    (3)“应收利息”和“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列
    示调增“其他应收款”,本期金额 12940288.55 元,上期金额
    44453.74 元;
    (4)“应付利息”和“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列
    示调增“其他应付款”,本期金额 6430124.41 元,上期金额
    38918189.84 元;
    (5)“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目列示调增“固定资产”;
    (6)“工程物资”项目并入“在建工程”项目列示调增“在建工程”,本期金额 5953932.11 元,上期金额 5937234.80 元;
    (7)“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目列示调增“长期应付款”。
    2、利润表项目
    (1)新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分
    类至“研发费用”单独列示,本期金额 318939162.95 元,上期金额 134092932.39 元,重分类至“研发费用”;
    (2)在财务费用项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目。
    其他说明:
    8 年 6 月 15 日,财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表。
    根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),公司对财务报表相关科目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。本次会计政策变更,是对资产负债表及利润表列报项目及其内容作出的合并、分拆、增补调整,仅对财务报表列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
    (2) 重要会计估计变更
    □适用 √不适用
    34、 其他
    □适用 √不适用
    六、 税项
    1、 主要税种及税率主要税种及税率情况
    √适用 □不适用
    税种 计税依据 税率
    增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 6%、10%、16%城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 25%、15%教育费附加 实缴流转税税额 5%
    资源税 按销售额计征 6%、9%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
    纳税主体名称 所得税税率(%)
    内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15
    内蒙古君正化工有限责任公司 15
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 15
    乌海市君正供水有限责任公司 25
    乌海市神华君正实业有限责任公司 25
    乌海市君正矿业有限责任公司 25
    内蒙古呼铁君正储运有限责任公司 25
    锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 25
    锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司 25
    内蒙古君正天原化工有限责任公司 25
    内蒙古君正互联网小额贷款有限公司 25
    珠海奥森投资有限公司 25
    拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司 25
    内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司 25
    2、 税收优惠
    √适用 □不适用
    (1)增值税①本公司根据乌海市国家税务局乌海国税流字[2008]38 号文件《乌海市国家税务局关于乌海市君正能源化工有限责任公司申请享受资源综合利用增值税优惠政策的批复》,依据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和国家发展与改革委员会办公厅下发《国家发展改革委办公厅关于印发 2007 年资源综合利用发电机组名单的通知》,本公司列入资源综合利用发电机组认定名单,从 2008 年 1 月 1 日起享受增值税按应纳税额减半征收的优惠政策。根据财政部、国家税务总局财税[2008]156 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》,2009 年 1 月 1 日起实行增值税 50%即征即退政策。根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,从
    2015 年 7 月 1 日开始实行增值税 50%即征即退政策。
    ②本公司子公司君正化工生产的硅酸盐水泥熟料被内蒙古自治区发改委认定为资源综合利用
    生产的产品,符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件,根据国家税务总局财税[2008]156 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》,从 2011 年 1 月 1 日开始硅酸盐水泥熟料产品实行增值税 100%即征即退的政策。
    根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,从 2015 年 7 月 1 日开始利用废渣生产的水泥熟料产品实行增值税 70%即征即退的政策。
    ③本公司孙公司鄂尔多斯君正生产的硅酸盐水泥熟料符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件,根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,从 2017 年 1 月 1 日开始利用废渣生产的水泥熟料产品实行增值税 70%即征即退的政策。
    ④本公司孙公司鄂尔多斯君正热电分公司优惠政策根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,从 2017 年 10 月 1 日开始享受增值税 50%即征即退的税收优惠政策。
    (2)所得税①本公司根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58 号《深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》文件;国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家税务总局关于深入实
    施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,经当地主管税务机关每年审核备案,公司于 2012年起享受西部大开发国家鼓励类产业所得税率减按 15%的税收优惠政策。
    根据国家税务总局公告 2015 年第 14 号《关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关所得税问题的公告》,公司于 2015 年起享受西部大开发国家鼓励类产业所得税率减按 15%的税收优惠政策。
    ②子公司君正化工,经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火字[2010]248 号文件,审批认定为高新技术企业,2016 年复审合格,重新颁发高新技术企业证书,证书有效期三年。
    根据国家税务总局下发的国税函[2009]203 号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定,经当地税务机关每年审核备案,君正化工从 2012 年起享受所得税率
    减按 15%的税收优惠政策。
    ③孙公司鄂尔多斯君正,经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火字[2014]298 号文件,审批认定为高新技术企业,2017 年复审合格,重新颁发高新技术企业证书,证书有效期三年。
    根据国家税务总局下发的国税函[2009]203 号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定,经当地税务机关审核备案,鄂尔多斯君正从 2015 年起享受所得税率
    减按 15%的税收优惠政策。
    3、 其他
    √适用 □不适用
    (1)房产税
    房产税按照房产原值的 90%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为
    12%。
    (2)个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。
    七、 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    银行存款 541682691.71 656487414.07
    其他货币资金 222069330.76 126959004.55
    合计 763752022.47 783446418.62
    其中:存放在境外的款项总额 57899014.26 55246969.94其他说明
    (1)其中受限制的货币资金明细如下:
    项目 期末余额 期初余额
    银行承兑汇票保证金 141972949.77 37968284.00
    信用证保证金 51300000.00 301088.63
    期货保证金 2000000.00 18300350.60
    期权保证金 4350289.00
    君正小贷备付金 3650000.00
    履约保证金 3000000.00
    银行冻结资金 21000000.00
    合计 222922949.77 60920012.23
    (2)截至 2018 年 12 月 31 日,本公司以 141972949.77 元作为保证金,签发银行承兑汇票
    291972949.77 元(以大面值银行承兑汇票质押签发小面值银行承兑汇票,质押票据已到期变现);
    (3)中冶南方(武汉)重工制造有限公司为公司提供并安装电石生产设备,因质量问题公司停止付款,对方诉求武汉市中级人民法院并冻结公司银行存款 21000000.00 元。
    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    交易性金融资产 37999.54 1669115.00
    其中:债务工具投资
    权益工具投资 37999.54 1669115.00衍生金融资产其他
    合计 37999.54 1669115.00
    3、 衍生金融资产
    □适用 √不适用
    4、 应收票据及应收账款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应收票据 751609438.45 794375844.41
    应收账款 57351106.68 88727322.31
    合计 808960545.13 883103166.72
    其他说明:
    □适用 √不适用应收票据
    (1) 应收票据分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    银行承兑票据 751609438.45 794375844.41
    合计 751609438.45 794375844.41
    (2) 期末公司已质押的应收票据
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末已质押金额
    银行承兑票据 505989099.65
    合计 505989099.65
    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司以大面值银行承兑汇票 505989099.65 元作为质押签发小面
    值银行承兑汇票 356863869.10 元,以及办理银行质押贷款 114500000.00 元。
    (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
    银行承兑票据 3127698829.06
    合计 3127698829.06
    (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用应收账款
    (1) 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    65232693.42 100.00 7881586.74 12.08 57351106.68 95795554.01 100.00 7068231.70 7.38 88727322.31
    合计 65232693.42 / 7881586.74 / 57351106.68 95795554.01 / 7068231.70 / 88727322.31期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    6 个月以内 53296544.48
    6 个月至 1 年 5.00
    1 年以内小计 53296544.48
    1 至 2 年 94228.05 14134.21 15.00
    2 至 3 年 5677811.95 1703343.59 30.00
    3 年以上
    3 至 4 年 50.00
    4 至 5 年 80.00
    5 年以上 6164108.94 6164108.94 100.00
    合计 65232693.42 7881586.74组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
    (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 813355.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 金额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
    第一名 25909748.70 39.72
    第二名 5677811.95 8.70 1703343.59
    第三名 5495649.66 8.42 13294.77
    第四名 3922892.12 6.01
    第五名 3763006.32 5.77
    合计 44769108.75 68.62 1716638.36
    (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    □适用 √不适用
    (6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    应收账款期末数比期初数减少 30562860.59 元,减少比例为 31.90%,主要变动原因为:本期产品市场回暖,应收账款回收速度加快。
    5、 预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄
    期末余额 期初余额
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 28905102.32 93.39 37340712.43 93.14
    1 至 2 年 806084.24 2.60 501880.27 1.25
    2 至 3 年 422607.70 1.37 2037850.36 5.08
    3 年以上 816285.67 2.64 210477.45 0.53
    合计 30950079.93 100.00 40090920.51 100.00
    (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 金额 占预付账款总额的比例(%) 时间 未结算原因
    第一名 10942560.00 35.36 1 年以内 预付设备款
    第二名 3939145.13 12.73 1 年以内 业务未完成
    第三名 3765238.10 12.17 1 年以内 预付运费
    第四名 3550358.08 11.47 1 年以内 预付电费
    第五名 3308563.70 10.69 1 年以内 预付运费
    合计 25505865.01 82.42其他说明
    □适用 √不适用
    6、 其他应收款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应收利息 786688.55 44453.74
    应收股利 12153600.00
    其他应收款 78067215.77 43273104.29
    合计 91007504.32 43317558.03
    其他说明:
    □适用 √不适用应收利息
    (1) 应收利息分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    发放贷款和垫款 786688.55 44453.74
    合计 786688.55 44453.74
    (2) 重要逾期利息
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用应收股利
    (1) 应收股利
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
    乌海银行股份有限公司 12153600.00
    合计 12153600.00
    (2) 重要的账龄超过 1年的应收股利
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    其他说明:
    □适用 √不适用其他应收款
    (1) 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    125164235.81 100.00 47097020.04 37.63 78067215.77 86881551.18 100.00 43608446.89 50.19 43273104.29单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 125164235.81 / 47097020.04 / 78067215.77 86881551.18 / 43608446.89 / 43273104.29期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    □适用 √不适用
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    6 个月以内 43666239.00
    6 个月至 1 年 6797016.76 339850.84 5.00
    1 年以内小计 50463255.76 339850.84
    1 至 2 年 12197203.72 1829580.56 15.00
    2 至 3 年 4554492.71 1366347.82 30.00
    3 年以上
    3 至 4 年 28108723.62 14054361.82 50.00
    4 至 5 年 1668405.00 1334724.00 80.00
    5 年以上 28172155.00 28172155.00 100.00
    合计 125164235.81 47097020.04组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
    (2) 按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    保证金 34753424.25 43840948.55
    备用金 3570418.90 3434870.03
    往来款 61573350.22 13684579.19
    预付款转入 5774672.32 5221756.73
    应返还土地出让金 19451162.30 19578463.00
    其他 41207.82 1120933.68
    合计 125164235.81 86881551.18
    (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 3488573.15 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (4) 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的
    比例(%)坏账准备期末余额
    第一名 往来款 25878553.50 6 个月以内 20.68
    第二名应返还土地出
    让金、保证金
    19451162.30
    1-2 年、3-4 年、4-5年
    15.54 6451421.50
    第三名矿山环境治理保证金
    14880279.42
    2-3 年、3-4 年、4-5
    年、5 年以上
    11.89 13233894.07
    第四名 预付煤管费 10310000.00 5 年以上 8.24 10310000.00
    第五名 往来款 8995714.35 6 个月以内 7.19
    合计 / 79515709.57 / 63.54 29995315.57
    (6) 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    □适用 √不适用
    (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    其他应收款期末数比期初数增加 38282684.63 元,增加比例为 44.06%,主要变动原因为:
    本期往来款增加。
    7、 存货
    (1) 存货分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额账面余额跌价准备
    账面价值 账面余额跌价准备账面价值
    原材料 271938922.15 271938922.15 269838241.96 269838241.96
    在产品 49565115.56 49565115.56
    库存商品 318149498.94 318149498.94 173585328.94 173585328.94
    自制半成品 15377051.01 15377051.01
    合计 639653536.65 639653536.65 458800621.91 458800621.91
    (2) 存货跌价准备
    □适用 √不适用
    (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    □适用 √不适用
    (4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    □适用 √不适用其他说明
    √适用 □不适用
    存货期末数比期初数增加 180852914.74 元,增加比例为 39.42%,主要原因为:公司主要产品聚氯乙烯、硅铁以供方送达为主,交货周期较长;烧碱以客户自提为主,交货周期较短。本年度的聚氯乙烯、硅铁、烧碱的供方送达销量较去年均明显增加,导致期末在途商品增加,致使期末库存量增加。
    8、 持有待售资产
    □适用 √不适用
    9、 一年内到期的非流动资产
    □适用 √不适用
    10、 其他流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    企业所得税 4880004.63
    增值税留抵税额 2173862.37 2047674.38
    待认证增值税进项税 10821923.77 31803154.01
    待抵扣增值税进项税 2393484.77 7812065.48
    银行固定收益型理财产品 157000000.00 269200000.00
    其他 2544740.47 1085581.47
    合计 174934011.38 316828479.97其他说明
    其他流动资产期末数比期初数减少 141894468.59 元,减少比例为 44.79%,主要原因为:本期公司银行固定收益型理财产品减少;待认证进项税减少。
    11、 可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    可供出售权 285576290.31 68087973.91 217488316.40 314054604.05 54002532.40 260052071.65
    益工具:
    按公允价值计量的
    199922570.31 68087973.91 131834596.40 228400884.05 54002532.40 174398351.65按成本计量的
    85653720.00 85653720.00 85653720.00 85653720.00
    合计 285576290.31 68087973.91 217488316.40 314054604.05 54002532.40 260052071.65
    (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
    权益工具的成本/债务工具的摊余成本 195520934.34 195520934.34
    公允价值 131834596.40 131834596.40
    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 4401635.97 4401635.97
    已计提减值金额 68087973.91 68087973.91
    (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位
    账面余额 减值准备在被投资单位持股比
    例(%)本期现金
    红利 期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末乌海市正威矿业有限责任公司
    520000.00 520000.00 2.00乌海银行股份有限公司
    50000000.00 50000000.00 4.05 12153600.00内蒙古坤德物流股份有限公司
    35133720.00 35133720.00 9.00
    合计 85653720.00 85653720.00 / 12153600.00
    (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
    期初已计提减值余额 54002532.40 54002532.40
    本期计提 11426423.87 11426423.87
    其中:从其他综合收益转入
    汇率折算差额 2659017.64 2659017.64本期减少
    其中:期后公允价值回升转回 /
    期末已计提减值金余额 68087973.91 68087973.91
    (5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    □适用 √不适用其他说明
    √适用 □不适用
    智连国际共持有 500 彩票网的 ADS654599 份,总成本 14882593.30 美元,单位成本 22.7354美元/份。截至 2018 年 12 月 31 日,跌价金额为 9920732.88 美元,折合人民币 68087973.91 元,上期计提减值准备 54002532.40 元,本期计提减值 11426423.87 元,累计计提减值 68087973.91元。
    12、 持有至到期投资
    (1) 持有至到期投资情况
    □适用 √不适用
    (2) 期末重要的持有至到期投资
    □适用 √不适用
    (3) 本期重分类的持有至到期投资
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    13、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况
    □适用 √不适用
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    □适用 √不适用
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    14、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业
    二、联营企业华泰保险集团股份有限公司
    4712954224.73 68141982.52 -20911917.88 -25249.13 36907200.00 4723251840.24天弘基金管理有限公司
    879869087.87 478706861.57 1278136.39 151788.31 1360005874.14
    小计 5592823312.60 546848844.09 -19633781.49 126539.18 36907200.00 6083257714.38
    合计 5592823312.60 546848844.09 -19633781.49 126539.18 36907200.00 6083257714.38
    15、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
    16、 固定资产总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    固定资产 6861492026.52 7568567816.92固定资产清理
    合计 6861492026.52 7568567816.92
    其他说明:
    √适用 □不适用
    遵照国家发改委关于淘汰落后产能政策,电石三分厂 2×17500KVA 开放式电石炉停产,机器设备已处置,尚闲置房屋及建筑物,因年久且建筑规格不适应生产需要,本期作固定资产清理处理。
    固定资产
    (1) 固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 暂估固定资产 弃置费用 合计
    一、账面原值:
    1.期初余额 2263575051.91 5238583494.99 55288994.16 30056263.34 26081412.23 4336348015.92 2117984.34 11952051216.89
    2.本期增加金额
    145190701.05 543444411.47 1428122.90 2798240.04 6286934.13 -479066781.59 220081628.00
    (1)购置 24265.00 32580064.22 852481.87 1441544.34 5341191.66 3144569.40 43384116.49
    (2)在建工程转入
    177373.00 14668187.86 159666815.07 174512375.93
    (3)企业合并增加
    (4)其他 144989063.05 496196159.39 575641.03 1356695.70 945742.47 -641878166.06 2185135.58
    2018 年年度报告(修订稿)转入
    3.本期减少金额
    6328028.00 44253532.80 6279383.23 988078.38 1235974.31 59084996.72
    (1)处置或报废 6328028.00 44250114.00 6279383.23 42335.91 56899861.14
    (2)其他转出 3418.80 945742.47 1235974.31 2185135.58
    4.期末余额 2402437724.96 5737774373.66 50437733.83 31866425.00 31132372.05 3857281234.33 2117984.34 12113047848.17
    二、累计折旧
    1.期初余额 653349661.13 2842046071.07 47668071.01 23298580.33 21024051.50 781249133.62 814609.43 4369450178.09
    2.本期增加金额
    134760169.71 630024788.03 1970185.11 2841712.99 1426436.01 134426306.51 90933.13 905540531.49
    (1)计提 103867798.17 464403928.33 1722004.71 1838369.54 2427911.91 331189585.70 90933.13 905540531.49
    (2)其他转入 30892371.54 165620859.70 248180.40 1003343.45 -1001475.90 -196763279.19
    3.本期减少金额
    2522134.08 29082548.93 5855382.98 8043.82 37468109.81
    (1)处置或报废 2522134.08 29082548.93 5855382.98 8043.82 37468109.81
    4.期末余额 785587696.76 3442988310.17 43782873.14 26132249.50 22450487.51 915675440.13 905542.56 5237522599.77
    三、减值准备
    1.期初余额 5180805.64 8783625.39 17164.40 30515.48 21110.97 14033221.88
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置或报废
    2018 年年度报告(修订稿)
    4.期末余额 5180805.64 8783625.39 17164.40 30515.48 21110.97 14033221.88
    四、账面价值
    1.期末账面价值
    1611669222.56 2286002438.10 6637696.29 5703660.02 8660773.57 2941605794.20 1212441.78 6861492026.52
    2.期初账面价值
    1605044585.14 2387753798.53 7603758.75 6727167.53 5036249.76 3555098882.30 1303374.91 7568567816.92
    (2) 暂时闲置的固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
    神华君正房屋及建筑物 106131095.65 29312665.53 5180805.64 71637624.48
    神华君正机器设备 114105241.97 55483067.56 8783625.39 49838549.02
    神华君正运输工具 2425260.00 2303997.00 17164.40 104098.60
    神华君正电子设备 2525804.96 2256387.71 30515.48 238901.77
    神华君正其他设备 273300.00 181772.95 21110.97 70416.08
    合计 225460702.58 89537890.75 14033221.88 121889589.95
    期末暂时闲置的固定资产:
    神华君正于 2007 年 7 月注册成立,投资建设项目为年产 120 万吨煤矿及配套洗煤厂。神华君正矿井建设从 2009 年 11 月开工建设,后由于采矿权证尚未完成变更工作而停工至今。配套洗煤
    厂于 2009 年 3 月开工建设,2011 年 2 月进入生产阶段。因矿井建设复工存在不确定性,原料短缺洗煤厂停产。目前矿井项目未全部建成,完工部分固定资产处于闲置状态。
    (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (4) 通过经营租赁租出的固定资产
    □适用 √不适用
    (5) 未办妥产权证书的固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
    房屋及建筑物 977951269.40
    根据鄂尔多斯市鄂托克旗不动产登记中心要求,公司循环经济产业链项目涉及房产正在统一办理产权证,目前房产产权证的办理条件都已具备,正在政府部门审核中,
    预计 2019 年 12 月底完成。
    其他说明:
    √适用 □不适用
    期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 123626.51 万元,详见报告十一(十四)3。
    固定资产清理
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    17、 在建工程总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    在建工程 269008654.47 198626917.68
    工程物资 5953932.11 5937234.80
    合计 274962586.58 204564152.48
    其他说明:
    □适用 √不适用在建工程
    (1) 在建工程情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    白音乌素煤矿技改工程 191549836.64 65415210.93 126134625.71 191764012.64 28755060.53 163008952.11
    冶炼除尘升级改造项目 73202096.92 - 73202096.92 - - -
    电石炉自动出炉技术改造项目 19033742.31 - 19033742.31 - - -
    合成炉副产蒸汽节能技改项目 17096373.11 - 17096373.11 - - -
    其他 33541816.42 - 33541816.42 35617965.57 - 35617965.57
    2018 年年度报告(修订稿)
    合计 334423865.40 65415210.93 269008654.47 227381978.21 28755060.53 198626917.68
    (2) 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比
    例(%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率
    (%)资金来源白音乌素煤矿技改工程
    1000000000.00 163008952.11 36874326.40 126134625.71 44.53 46%自有资金
    合计 1000000000.00 163008952.11 36874326.40 126134625.71 / /
    (3) 本期计提在建工程减值准备情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期计提金额 计提原因
    白音乌素煤矿技改工程 36660150.40 项目设计变更,资产存在经济性贬值
    合计 36660150.40 /
    说明:神华君正白音乌素煤矿技改工程项目暂时缓建,账面价值 191549836.64 元,累计计提资产减值准备 65415210.93 元,其中本期计提减值准
    备 36660150.40 元。
    其他说明
    √适用 □不适用
    在建工程期末数比期初数增加 70381736.79 元,增加比例为 35.43%,主要原因为:本期公司环保项目投入增加,零星技改工程投入增加。
    2018 年年度报告(修订稿)工程物资
    (1) 工程物资情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    材料及设备 5953932.11 5953932.11 5937234.80 5937234.80
    合计 5953932.11 5953932.11 5937234.80 5937234.80
    18、 生产性生物资产
    (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
    (2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    19、 油气资产
    □适用 √不适用
    20、 无形资产
    (1) 无形资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 土地使用权 专利权 非专利技术 石灰石采矿权 煤炭采矿权 软件 探矿权 水权 合计
    一、账面原值
    2018 年年度报告(修订稿)
    1.期初余额 237530037.90 8565980.78 67902730.00 42896925.00 75991200.00 12721695.08 8000000.00 121700000.00 575308568.76
    2.本期增加金额 11879739.84 3595354.71 78000000.00 18674626.08 39888252.43 152037973.06
    (1)购置 11879739.84 3595354.71 78000000.00 18674626.08 39888252.43 152037973.06
    (2)内部研发
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 249409777.74 8565980.78 71498084.71 42896925.00 153991200.00 31396321.16 8000000.00 161588252.43 727346541.82
    二、累计摊销
    1.期初余额 35612615.72 2776463.18 27645281.58 16555063.77 8823841.06 5778987.86 2475666.73 99667919.90
    2.本期增加金额 4393813.02 707556.24 7016707.38 1814518.15 8812431.83 2695468.66 5230874.97 30671370.25
    (1)计提 4393813.02 707556.24 7016707.38 1814518.15 8812431.83 2695468.66 5230874.97 30671370.25
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 40006428.74 3484019.42 34661988.96 18369581.92 17636272.89 8474456.52 7706541.70 130339290.15
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    2018 年年度报告(修订稿)
    (1)处置
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值 209403349.00 5081961.36 36836095.75 24527343.08 136354927.11 22921864.64 8000000.00 153881710.73 597007251.67
    2.期初账面价值 201917422.18 5789517.60 40257448.42 26341861.23 67167358.94 6942707.22 8000000.00 119224333.27 475640648.86
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.90%
    (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 7866.87 万元,详见报告十一(十四)3。
    21、 开发支出
    □适用 √不适用
    、 商誉
    (1) 商誉账面原值
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
    本期增加 本期减少
    期末余额 企业合并形成的处置
    乌海市君正矿业有限责任公司 11863395.07 11863395.07
    合计 11863395.07 11863395.07
    (2) 商誉减值准备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
    本期增加 本期减少期末余额
    计提 处置
    乌海市君正矿业有限责任公司 11863395.07 11863395.07
    合计 11863395.07 11863395.07
    (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    √适用 □不适用2007 年 12 月 31 日,公司通过非同一控制下企业合并取得乌海市嘉恒矿业有限公司(后更名为君正矿业)100%股权,公司以 5000.00 万元的股权收购价款取得了被收购方可辨认净资产
    3813.66 万元,形成合并商誉 1186.34 万元。
    公司溢价收购该公司股权是基于该公司矿区建设完工且投产,并能够取得石灰石采矿权。无形资产-采矿权是能够从企业合并的协同效应中受益的资产。石灰石采矿权原值 3789.69 万元,
    到 2018 年底摊余成本为 1952.73 万元。
    (4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用鄂尓多斯国家级自然保护区乌海辖区将公司石灰石矿确定为四合木自然保护区。君正矿业依据乌海市人民政府办公厅下达的《关于印发<鄂尓多斯国家级自然保护区乌海辖区清理整顿实施方案>的通知》要求依法退出保护区。乌海市人民政府指示“由乌海市财政局评估,提出补偿方案”。
    依据证监会《会计监管风险提示第 8 号-商誉减值》关于合理判断并识别商誉减值迹象:“与特定行政许可存在密切关联的商誉无法接续”。关于君正矿业资产补偿,公司正与政府部门协商确定补偿方案,补偿金额暂未确定。公司石灰石采矿权已不再存续,与采矿权直接相关的现金流不再产生,商誉全部减值迹象明确,确认计提合并商誉减值损失 1186.34 万元。
    (5) 商誉减值测试的影响
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    23、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额本期增加金额
    本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
    煤炭资源价款 22000000.00 22000000.00 0.00
    灰场土地使用费 7235842.58 1607964.96 5627877.62
    合计 29235842.58 1607964.96 22000000.00 5627877.62
    其他说明:
    子公司君正矿业前期支付煤炭资源价款 2200.00 万元,本期转入“无形资产-煤炭采矿权”核算。
    24、 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1) 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
    资产减值准备 54416526.78 10602416.65 50325484.03 9652790.80
    合计 54416526.78 10602416.65 50325484.03 9652790.80
    (2) 未经抵销的递延所得税负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
    单位价值不超 500 万元的固定资产折旧差异
    29457115.69 4418567.36
    合计 29457115.69 4418567.36
    (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    □适用 √不适用
    (4) 未确认递延所得税资产明细
    □适用 √不适用
    (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 其他非流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    勘探费 28700000.00 28700000.00
    预付股权收购价款和股权交易意向金 5508521000.00 5489796000.00
    合作意向暂付款 182904280.00 174136430.00
    财务资助款 2182465634.17
    预付的工程设备款 3755811.86
    合计 7902590914.17 5696388241.86
    其他说明:
    (1)公司子公司锡林浩特市君正支付内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院煤炭资源勘探费
    28700000.00 元。
    (2)预付股权收购价款 5508521000.00 元,其中华泰保险股权收购价 2058521000.00 元;
    中化物流股权收购价款及交易意向金 3450000000.00 元。
    (3)智连国际对外投资合作意向暂付款 182904280.00 元。
    (4)本期向中化物流提供财务资助 2182465634.17 元。
    26、 短期借款
    (1) 短期借款分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    质押借款 114500000.00
    保证借款 2085000000.00 960000000.00
    合计 2199500000.00 960000000.00
    短期借款分类的说明:
    短期借款期末数比年初数增加 1239500000.00 元,增幅 129.11%,主要原因为:本期流动资金借款增加。
    (2) 已逾期未偿还的短期借款情况
    □适用 √不适用
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    □适用 √不适用
    、 衍生金融负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    期权 319900.00
    合计 319900.00
    其他说明:本期期权投资业务到期。
    29、 应付票据及应付账款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应付票据 648836818.87 152555810.14
    应付账款 1599385671.87 1313227707.77
    合计 2248222490.74 1465783517.91
    其他说明:
    □适用 √不适用应付票据
    (1) 应付票据列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末余额 期初余额
    银行承兑汇票 648836818.87 152555810.14
    合计 648836818.87 152555810.14
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 30000.00 元。
    应付票据期末数比年初数增加 496281008.73 元,增加比例为 325.31%,主要变动原因:本期新增票据池业务(即将货款回收取得的大额面值银行承兑汇票质押至银行,再签发采购业务付款面值的银行承兑汇票,以增强票据的流动性),票据签发额度同比增加。
    应付账款
    (1) 应付账款列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应付材料款 875951808.39 689339841.01
    应付工程款 283567264.59 316585884.29
    应付设备款 236967388.20 199121502.72
    装卸及运费 202899210.69 108180479.75
    合计 1599385671.87 1313227707.77
    (2) 账龄超过 1年的重要应付账款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    第一名 41417399.55 完工待结算
    第二名 19352009.20 完工待结算
    第三名 15671900.00 完工待结算
    第四名 12578677.00 完工待结算
    第五名 10794230.15 完工待结算
    合计 99814215.90 /其他说明
    √适用 □不适用
    应付账款期末数比年初数增加 286157964.10 元,增加比例为 21.79%,主要变动原因:由于公司生产经营稳定,能够与供应商建立长期稳定的战略合作关系,可以获得供应商更长的信用账期。
    30、 预收款项
    (1) 预收账款项列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    预收货款 568928113.54 316673023.87
    合计 568928113.54 316673023.87
    (2) 账龄超过 1年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    □适用 √不适用其他说明
    √适用 □不适用
    预收账款期末数比期初数增加 252255089.67 元,增加比例为 79.66%,主要变动原因:本期产销量增加,主要产品聚氯乙烯、片碱“供方送达”方式销量较上年同期明显增加,部分销售订单运输周期较长,导致交货和结算周期延长,预收账款增加。
    、 应付职工薪酬
    (1) 应付职工薪酬列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、短期薪酬 53127352.24 501340590.90 491912661.65 62555281.49
    二、离职后福利-设定提存计划 3740353.25 80551279.72 80537501.79 3754131.18
    三、辞退福利 1368224.88 1368224.88
    四、一年内到期的其他福利
    合计 56867705.49 583260095.50 573818388.32 66309412.67
    (2) 短期薪酬列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 35230199.87 388339773.92 374639938.35 48930035.44
    二、职工福利费 32849534.28 32839390.28 10144.00
    三、社会保险费 97295.90 30488791.19 30572947.83 13139.26
    其中:医疗保险费 91618.43 25163179.98 25244328.23 10470.18
    工伤保险费 4810.55 3066602.17 3070184.20 1228.52
    生育保险费 866.92 2259009.04 2258435.40 1440.56
    四、住房公积金 459431.05 25945546.90 25907000.70 497977.25
    五、工会经费和职工教育经费 17187059.63 20848767.93 25327951.60 12707875.96
    六、短期带薪缺勤
    七、短期利润分享计划
    八、其他短期薪酬 153365.79 2868176.68 2625432.89 396109.58
    合计 53127352.24 501340590.90 491912661.65 62555281.49
    (3) 设定提存计划列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    1、基本养老保险 3370358.73 77619105.72 77684108.73 3305355.72
    2、失业保险费 369994.52 2932174.00 2853393.06 448775.46
    3、企业年金缴费
    合计 3740353.25 80551279.72 80537501.79 3754131.18
    其他说明:
    □适用 √不适用
    32、 应交税费
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    增值税 51284975.93 65635789.57
    企业所得税 66241772.18 86495655.33
    个人所得税 3552830.08 802787.36
    城市维护建设税 3059798.14 3888983.71
    教育费附加 1554873.35 1969073.65
    地方教育费附加 1004432.73 1277268.54
    水利建设基金 814477.09 1535756.01
    资源税 1000734.34 1529305.81
    矿产资源补偿费 10095200.42 10095200.42
    煤炭价格调解基金 15843869.46 15843869.46
    水资源税 821847.50 988004.00
    环境保护税 1670714.44
    关税 344567.6
    印花税 598597.90 1100794.70
    合计 157544123.56 191507056.16
    33、 其他应付款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应付利息 6430124.41 38918189.84应付股利
    其他应付款 75908412.99 86343054.32
    合计 82338537.40 125261244.16
    其他说明:
    □适用 √不适用应付利息
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    分期付息到期还本的长期借款利息 3463506.91 2638854.17
    企业债券利息 35050684.94
    短期借款应付利息 2966617.50 1228650.73
    合计 6430124.41 38918189.84
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    应付利息期末较期初减少 32488065.43 元,减少比例 83.48%,主要变动原因:公司发行的中期票据(15 蒙君正 MTN001 和 15 蒙君正 MTN002),期限为 3 年,分别于 2018 年 6 月 4 日和
    2018 年 10 月 22 日到期还本付息。
    应付股利
    (1) 分类列示
    □适用 √不适用其他应付款
    (1) 按款项性质列示其他应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    押金及保证金 25680524.55 29520744.35
    资源价款 39811685.00 48411685.00
    代缴社保款 22461.77 67033.38
    应付水资源费 1669916.00 1669916.00
    其他 8723825.67 6673675.59
    合计 75908412.99 86343054.32
    (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    第一名 25800000.00 分期付款
    第二名 14011685.00 分期付款
    合计 39811685.00 /
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 持有待售负债
    □适用 √不适用
    35、 1 年内到期的非流动负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    1 年内到期的长期借款 90000000.00
    1 年内到期的应付债券 1497072163.18
    合计 90000000.00 1497072163.18
    其他说明:
    一年内到期的非流动负债期末比期初减少 1407072163.18 元,减少比例为 93.99%,主要变
    动原因:公司发行的中期票据(15 蒙君正 MTN001 和 15 蒙君正 MTN002),期限为 3 年,分别
    于 2018 年 6 月 4 日和 2018 年 10 月 22 日到期还本付息。
    36、 其他流动负债其他流动负债情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额短期应付债券
    排污费 3718360.00
    水资源费 3245897.00
    其他 321.41
    合计 6964578.41
    短期应付债券的增减变动:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    其他流动负债期末数比年初数减少 6964578.41 元,减少比例为 100%,主要原因为本期水资源税、环境保护税由费改为税列示所致。
    37、 长期借款
    (1) 长期借款分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    质押借款 510000000.00
    抵押借款 1800000000.00 1800000000.00
    保证借款 200000000.00
    合计 2510000000.00 1800000000.00
    长期借款分类的说明:
    长期借款明细
    单位:元 币种:人民币
    贷款单位 借款起始日 借款终止日利率
    (%)
    期末余额 期初余额中国建设银行乌海狮城东街支行
    2016.4.28 2025.4.27 4.655 750000000.00 750000000.00中国建设银行乌海狮城东街支行
    2017.7.1 2026.11.1 4.90 1050000000.00 1050000000.00
    民生银行宁波分行 2018.12.26 2023.12.12 4.75 510000000.00
    中国农业银行乌达支行 2018.11.29 2021.11.14 4.75 150000000.00
    中国农业银行乌达支行 2018.12.12 2021.12.9 4.75 50000000.00
    合计 2510000000.00 1800000000.00其他说明,包括利率区间:
    √适用 □不适用
    长期借款期末数比期初数增加 710000000.00 元,增加比例为 39.44%,主要原因为:本公司质押持有华泰保险的股权 36597 万股向民生银行贷款 600000000.00 元,其中 90000000.00 元 1年内到期,划分为“1 年内到期的非流动负债”。
    38、 应付债券
    (1) 应付债券
    □适用 √不适用
    (2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
    15 蒙君正
    MTN
    002
    100
    2015.
    10.20
    3年
    743250000.00 748082212.45 42000000.00 1917787.55 792000000.00 0.00
    15 蒙君正
    MTN
    001
    100
    2015.
    06.03
    3年
    743250000.00 748989950.73 46500000.00 1010049.27 796500000.00 0.00
    合计 / / / 1486500000.00 1497072163.18 88500000.00 2927836.82 1588500000.00 0.00
    (3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    □适用 √不适用
    (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    39、 长期应付款总表情况
    (1) 分类列示
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用长期应付款
    (1) 按款项性质列示长期应付款
    □适用 √不适用专项应付款
    (1) 按款项性质列示专项应付款
    □适用 √不适用
    40、 长期应付职工薪酬
    □适用 √不适用
    41、 预计负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 期末余额 形成原因
    固定资产弃置义务 3892855.12 4166075.08 君正矿业石灰石矿提取的弃置费用
    合计 3892855.12 4166075.08 /
    42、 递延收益递延收益情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
    政府补助 53403353.78 23730000.00 5359911.90 71773441.88
    合计 53403353.78 23730000.00 5359911.90 71773441.88 /
    涉及政府补助的项目:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    负债项目 期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产
    相关/与收益相关硅铁炉尾气余热发电技改研发资金
    4800000.00 4800000.00与资产相关
    电石渣、粉煤灰生产水泥熟料项目资金
    999999.69 500000.04 499999.65与资产相关树脂提氢装置技改项目资金
    360000.00 120000.00 240000.00与资产相关电石炉自动堵眼机技改资金
    404250.00 99000.00 305250.00与资产相关次氯酸钠清净液回收利用装置补贴
    40833.57 9999.96 30833.61与资产相关新型高分子材料的研究与应用
    4291666.61 500000.04 3791666.57与资产相关
    厂区搬迁补偿资金 27133687.23 3483956.86 23649730.37与资产相关粉状物料堆场全封闭治理工程财政补贴资金
    4789583.34 249999.96 4539583.38与资产相关粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金
    1983333.34 3000000.00 139301.28 4844032.06与资产相关超低排放改造补工程贴资金
    7100000.00 7100000.00与资产相关原煤堆场封闭治理项目补贴资金
    1500000.00 4900000.00 43750.00 6356250.00与资产相关新建项目基础设施配套补助资金
    5000000.00 213903.76 4786096.24与资产相关
    2*330WM 超低排放改造工程补贴资金
    3400000.00 3400000.00与资产相关冶炼除尘升级改造项目补助资金
    7430000.00 7430000.00与资产相关
    合计 53403353.78 23730000.00 5359911.90 71773441.88
    其他说明:
    √适用 □不适用(1)根据乌海市财政局下发的乌财建[2009]454 号《关于下达自治区资源型城市可持续发展专项资金支出预算的通知》和乌海市发展与改革委员会下发的乌海发改发[2009]338 号《关于下达
    2009 年自治区预算内基本建设投资计划的通知》,2009 年乌海市财政局拨付电石渣、粉煤灰生产
    水泥熟料项目资金 5000000.00 元。
    (2)乌海市发展与改革委员会拨付硅铁炉尾气余热发电技改研发资金 4800000.00 元。
    (3)乌海市乌达区科学技术局拨付树脂提氢装置技改项目资金 1200000.00 元。
    (4)乌海市乌达区科学技术局拨付电石炉自动堵眼机技改资金 990000.00 元。
    (5)乌海市科学技术局根据内财教[2011]490 号《内蒙古自治区财政厅关于下达 2011 年知识产权专项资金的通知》拨付次氯酸钠清净液回收利用装置补贴 100000.00 元。
    (6)内蒙古自治区财政厅内财教[2013]248 号《内蒙古自治区财政厅关于下达自治区科技重大专项资金预算的通知》拨付新型高分子材料的研究与应用专项资金 5000000.00 元。
    (7)根据 2013 年 12 月 10 日乌海市人民政府专题会议纪要([2013]34 号),乌海市财政局
    拨付关于君正化工老厂区拆迁改造补偿资金 35190981.72 元。
    (8)根据鄂旗财字(2016)139 号《鄂托克旗财政局关于下达环境综合整治资金的通知》,鄂
    托克旗财政局对公司 2*330MW 低热值煤发电项目粉状物料堆场全封闭治理工程将给予财政补贴
    资金 5000000.00 元,根据工程进度已拨付补贴资金 5000000.00 元。
    (9)根据 2017 年 4 月 28 日乌海市人民政府市长办公会议纪要([2017]9 号),乌海市财政
    局拨付关于电力企业超低排放改造工程补贴资金 7100000.00 元。
    (10)根据 2016 年 12 月 1 日乌海市财政局、乌海市环保局文件(乌财[2016]623 号),乌海市财政局拨付关于电力企业原煤堆场封闭治理项目补贴资金 1500000.00 元。
    (11)根据鄂托克旗人民政府 2017 年第七次常务会议纪要([2017]19 号),鄂托克旗环境保护局拨付关于粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金 2000000.00 元。
    (12)根据鄂托克旗人民政府 2018 年第一次常务会议纪要([2018]8 号),鄂托克旗财政局拨付关于企业新建项目基础设施配套、环境设施新建及改造、技术升级改造补贴资金 5000000.00元。
    (13)根据乌海发改环资字([2017]200 号),乌海市财政局拨付关于电力企业原煤堆场封闭
    治理项目补贴资金 4900000.00 元。
    (14)根据鄂财建指([2018]143 号),鄂托克旗环境保护局拨付关于粉状物料堆场封闭治理
    工程补贴资金 3000000.00 元。
    (15)根据鄂托克旗人民政府 2018 年第六次常务会议纪要([2018]28 号),鄂托克旗财政局拨付关于企业电力机组环保提标改造补贴资金 3400000.00 元。
    (16)根据乌海发改环资字([2018]139 号),乌海市财政局拨付关于冶炼除尘升级改造项目
    专项补贴资金 7430000.00 元。
    43、 其他非流动负债
    □适用 √不适用
    44、 股本
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币期初余额
    本次变动增减(+、一)期末余额 发行新股送股公积金转股
    其他 小计
    股份总数 8438017390.00 8438017390.00
    、 其他权益工具
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    □适用 √不适用
    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    □适用 √不适用
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    46、 资本公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    资本溢价(股本溢价) 167568502.16 167568502.16
    其他资本公积 106974797.55 126539.18 107101336.73
    合计 274543299.71 126539.18 274669838.89
    47、 库存股
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    48、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末
    余额 本期所得税前发生额
    减:前期计入其他综合收益当期转入损益
    减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
    一、不能重分类进损益的其他综合收益
    其中:重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益
    二、将重分类进损益的其他综合收益
    19669710.14 -34816079.87 -34816079.87 -15146369.73
    其中:权益法下可转损益的其他综合收益
    -23358971.12 -19633781.49 -19633781.49 -42992752.61可供出售金融资产公允价值变动损益
    33234042.91 -28832406.94 -28832406.94 4401635.97持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分
    外币财务报表折算差额 9794638.35 13650108.56 13650108.56 23444746.91
    其他综合收益合计 19669710.14 -34816079.87 -34816079.87 -15146369.73其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    其他综合收益期末数比期初数减少 34816079.87 元,减少比例为 177.00%,主要原因为:本期被投资单位其他综合收益减少,按权益法核算的其他综合收益相应减少。
    、 专项储备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    安全生产费 11838909.08 36978085.29 34873878.76 13943115.61
    合计 11838909.08 36978085.29 34873878.76 13943115.61
    50、 盈余公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    法定盈余公积 398631380.40 350890182.95 749521563.35
    合计 398631380.40 350890182.95 749521563.35
    51、 未分配利润
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期 上期
    调整前上期末未分配利润 6606050861.12 4697402134.96调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润 6606050861.12 4697402134.96
    加:本期归属于母公司所有者的净利润
    2284817164.01 2148086035.87
    减:提取法定盈余公积 350890182.95 70676961.91提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 1603223304.10 168760347.80转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 6936754538.08 6606050861.12
    调整期初未分配利润明细:
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
    5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
    、 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入和营业成本情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 8438684832.85 4679998109.47 7718750840.78 4518728137.05
    其他业务 25155763.02 2579399.67 20190380.96 1366536.59
    合计 8463840595.87 4682577509.14 7738941221.74 4520094673.64
    53、 税金及附加
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    城市维护建设税 37634276.83 35800300.46
    教育费附加 32163569.98 29566856.90
    资源税 8964143.19 11991835.21
    房产税 29383356.62 19765212.39
    土地使用税 30013670.94 26332260.59
    车船使用税 142078.54 146745.82
    印花税 5958501.09 5678952.38
    水资源税 14882200.00 988004.00
    环境保护税 7741522.28
    关税 5260315.80 689135.20
    合计 172143635.27 130959302.95
    其他说明:
    本期税金及附加比上期增加 41184332.32 元,增加比例为 31.45%,主要变动原因为:本期营业额增加,税费相应增加;水资源税、环境保护税由费改为税列示;工程决算房屋原值增加,房产税增加;硅铁出口收入增加,关税增加;煤矿开采面积扩大,土地使用税增加。
    54、 销售费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    职工工资 4284366.11 2387305.77
    运输费 329461857.07 252643644.60
    业务招待费 90031.48 210178.62
    办公费 34664.18 72968.63
    差旅费 419493.74 571146.05
    装卸费 26730616.11 34709537.39
    其他 2903642.20 2945273.60
    合计 363924670.89 293540054.66
    其他说明:
    本期销售费用比上期增加 70384616.23 元,增加比例为 23.98%,主要变动原因为:本期产品产销量增加,主要产品聚氯乙烯、硅铁、片碱“供方送达”方式销量较上年同期明显增加,且增加的区域主要为运距较远的华东区域,致使运输费用大幅增加。
    55、 管理费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    职工薪酬 126351459.29 127171947.21
    差旅费 6864064.73 4704056.72
    业务招待费 8270703.06 10580005.66
    折旧费 32210709.65 26322001.50
    资产摊销 26620945.18 26440469.84
    税费 10394000.16 8740976.94
    环保支出 5680584.86 16682055.31
    车辆使用费 5120263.11 4845734.80
    中介机构费 32147121.74 15184295.28
    安全生产费 40405688.28 25245735.82
    水资源费 1114896.64 13454965.80
    修理费 214349464.94 157190195.66
    运输装卸费 5210841.70 3282634.77
    物料消耗 4784555.71 7858218.41
    君正小贷运营费用 22339481.58 4089569.91
    其他 33915188.21 28727426.19
    合计 575779968.84 480520289.82
    其他说明:
    本期管理费用比上期增加 95259679.02 元,增加比例为 19.82%,主要变动原因为:本期设备修理费用增加;鄂尔多斯君正项目部分产能陆续释放,管理费用相应增加。
    、 研发费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    职工薪酬 59625700.27 14294977.86
    材料及燃动费 243443739.85 57493549.24
    折旧与摊销 15749857.74 1904094.76
    设计费 5811965.80
    委托研发支出 54300371.24
    专利登记费 117396.50 158183.39
    其他 2468.59 129790.10
    合计 318939162.95 134092932.39
    其他说明:
    本年度研发费用比上年度增加 184846230.56 元,增加比例为 137.85%,主要原因为:2017年公司研发投入 3.07 亿元,其中:1.34 亿元属研究阶段投入计入“管理费用-研发支出”,1.73亿元属开发阶段投入原料、辅料、燃动、人工等进行试验产生的费用计入销售成本。公司始终坚持追求技术创新和技术进步,2018 年继续在产品质量提升、提高劳动生产率、环保、节能等方面大量进行研发投入,2018 年研发费用为 3.19 亿元,较上期研发投入变化不大。
    57、 财务费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    利息支出 356066784.28 183458428.99
    利息收入(收益以“-”号列示) -42860809.89 -6740075.11
    汇兑损益(收益以“-”号列示) 6063787.05 5170904.32
    手续费 1736413.83 973358.94
    其他 1193169.96 602284.01
    合计 322199345.23 183464901.15
    其他说明:
    本期财务费用较上年同期增加 138734444.08 元,增加比例为 75.62%,主要原因为:本期银行承兑汇票贴现增加;银行借款增加。
    58、 资产减值损失
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 7069814.21 9223013.84
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失 11426423.87 54002532.40
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失 14033221.88
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失 36660150.40 28755060.53
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失 11863395.07
    十四、其他
    合计 67019783.55 106013828.65
    其他说明:
    本期资产减值损失比上年度减少 38994045.10 元,减少比例为 36.78%,主要变动原因为:
    (1)智连国际共持有 500 彩票网的 ADS 654599 份,总成本 14882593.30 美元,单位成本
    22.7354 美元/份。截至 2018 年 12 月 31 日,公司确认可供出售金融资产减值损失 9920732.88 美元,折合人民币 68087973.90 元,其中:本期计提资产减值准备 11426423.87 元。
    (2)神华君正白音乌素煤矿技改工程因调整暂停建设,在建工程账面价值 191549836.64元,本期计提减值损失 36660150.40 元。
    (3)2007 年非同一控制下企业合并投资君正矿业形成合并商誉,由于与合并商誉相关君正
    矿业石灰石采矿权已不再存续,与石灰石采矿权直接关联的现金流不再产生,商誉减值迹象明确,本期全额计提合并商誉减值损失 11863395.07 元。
    59、 其他收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    增值税费返还 76590361.36 41429523.90
    递延收益摊销 5359911.90 4975181.52
    稳岗政府补助资金 422400.00
    安全生产及市场开拓奖励资金 60300.00
    合计 82432973.26 46404705.42
    其他说明:
    本期其他收益比上年同期增加 36028267.84 元,增加比例为 77.64%,主要原因为:本期资源综合利用税收优惠增值税即征即退同比增加。
    60、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 546848844.09 519154391.50以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
    53652.10处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
    -1449663.04 -2834818.20
    可供出售金融资产等取得的投资收益 13009425.24 11187460.96
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1195251.90 780000.00
    理财收益 11205469.97 18052682.41
    合计 568472476.46 546339716.67
    61、 公允价值变动收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 1884510.83 -1890772.86
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 1874000.00 -1874000.00
    以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -271890.00 271890.00
    合计 1612620.83 -1618882.86
    62、 资产处置收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    固定资产处置利得 1369302.52 1223227.28
    合计 1369302.52 1223227.28
    63、 营业外收入营业外收入情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计 12891.71 12891.71
    其中:固定资产处置利得 12891.71 12891.71
    政府补助 2073000.00 1438300.00 2073000.00
    罚没收入 513535.94 166658.24 513535.94
    赔款、违约金 1522648.94 765137.82 1522648.94
    其他 2383400.62 586433.50 2383400.62
    合计 6505477.21 2956529.56 6505477.21计入当期损益的政府补助
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
    煤炭企业岗位补助资金 24800.00 与收益相关
    高新技术企业奖励资金 250000.00 与收益相关
    安全生产先进企业奖励资金 50000.00 与收益相关
    外贸企业能力建设资金补贴 965100.00 695000.00 与收益相关
    企业岗位、就业补贴款 334900.00 660500.00 与收益相关科技创新补助金 200000.00 与收益相关
    知识产权专项资金 15000.00 与收益相关
    财政补贴款 300000.00 与收益相关
    专利资助款 8000.00 8000.00 与收益相关
    合计 2073000.00 1438300.00
    其他说明:
    □适用 √不适用
    64、 营业外支出
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计 19053590.81 19053590.81
    其中:固定资产处置损失 19053590.81 19053590.81
    对外捐赠 3530000.00 300000.00 3530000.00
    罚款支出 440051.42 29478500.00 440051.42
    其他 696127.43 2381.20 696127.43
    合计 23719769.66 29780881.20 23719769.66
    、 所得税费用
    (1) 所得税费用表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    当期所得税费用 325865308.80 311347519.40
    递延所得税费用 3468941.51 -1591460.62
    合计 329334250.31 309756058.78
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额
    利润总额 2606380916.79
    按法定/适用税率计算的所得税费用 390957137.52
    子公司适用不同税率的影响 14978659.44调整以前期间所得税的影响
    非应税收入的影响 -84253571.16
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7652024.51使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响
    所得税费用 329334250.31
    其他说明:
    □适用 √不适用
    66、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    详见附注十一(七)48。
    67、 现金流量表项目
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非关联往来款 31828843.10 10200688.94
    政府补助、拨款 26285700.00 12538300.00利息收入 3101168.77 6740075.11
    退回押金、保证金 48756101.04 27510500.00
    罚款、违约金 524016.37 154420.20
    其他 6120833.21 3689812.26
    合计 116616662.49 60833796.51
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非关联往来款 10811108.91 27975449.30
    付现费用 566433114.48 465168882.5
    保证金押金 31065687.00 38982449.30
    其他 2660591.16 29478000.00
    合计 610970501.55 561604781.10
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    付现费用包括运输、装卸费、修理费、中介机构费、君正小贷运营费、水电费、排污费、业务招待费、差旅费、办公费等。
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    □适用 √不适用
    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    财务资助款 2182465634.17
    合计 2182465634.17
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    报告期,向中化物流支付财务资助款 2182465634.17 元。
    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
    □适用 √不适用
    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    售后回租固定资产租金 159232283.97
    合计 159232283.97
    、 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 2277046666.48 2146589231.12
    加:资产减值准备 67019783.55 106013828.65
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 905540531.49 921405723.51无形资产摊销 30671370.25 24382065.79
    长期待摊费用摊销 1607964.96 3928273.89处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    -1369302.52 -1223227.28
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 19040699.10
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -1612620.83 1618882.86
    财务费用(收益以“-”号填列) 356066784.28 183458428.99
    投资损失(收益以“-”号填列) -568472476.46 -546339716.67
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -949625.85 -1591460.62
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 4418567.36
    存货的减少(增加以“-”号填列) -180852914.74 -14567712.44
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -251406356.11 -786366571.92
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 621883316.21 279754045.42其他
    经营活动产生的现金流量净额 3278632387.17 2317061791.30
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 540829072.70 722526406.39
    减:现金的期初余额 722526406.39 566285128.58
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -181697333.69 156241277.81
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (4) 现金和现金等价物的构成
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一、现金 540829072.70 722526406.39
    其中:库存现金
    可随时用于支付的银行存款 520682691.71 635506938.64
    可随时用于支付的其他货币资金 20146380.99 87019467.75可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 540829072.70 722526406.39
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    其他说明:
    √适用 □不适用
    公司现金和现金等价物已剔除不能随时支付的各类保证金、备付金共计 222922949.77 元。
    69、 所有者权益变动表项目注释
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    □适用 √不适用
    70、 所有权或使用权受到限制的资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目 期末账面价值 受限原因
    货币资金 22292.29 开立信用证、签发银行承兑汇票保证金应收票据 50598.91 质押签发银行承兑汇票
    固定资产 123626.51 抵押用于项目借款
    无形资产 7866.87 抵押用于项目借款
    合计 204384.58 /
    、 外币货币性项目
    (1) 外币货币性项目
    √适用 □不适用
    单位:元
    项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
    其中:美元 8436289.30 6.8632 57899940.72其他非流动资产
    美元 26650000.00 6.8632 182904280.00其他应收款
    美元 3770625.00 6.8632 25878553.50
    (2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
    位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
    智连国际为本公司全资子公司,注册地:英属维尔京群岛,主要经营范围:投资管理和技术引进。该公司所在地英属维尔京群岛流通货币为美元,经营业务以美元为主要结算货币,故记账本位币为美元。
    72、 套期
    □适用 √不适用
    73、 政府补助
    (1) 政府补助基本情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 金额 列报项目计入当期损益的金额
    硅铁炉尾气余热发电技改研发资金 4800000.00 其他收益
    电石渣、粉煤灰生产水泥熟料项目资金 5000000.00 其他收益 500000.04树脂提氢装置技改项目资金 1200000.00 其他收益 120000.00
    电石炉自动堵眼机技改资金 990000.00 其他收益 99000.00
    次氯酸钠清净液回收利用装置补贴 100000.00 其他收益 9999.96
    新型高分子材料的研究与应用 5000000.00 其他收益 500000.04
    厂区搬迁补偿资金 35190981.72 其他收益 3483956.86
    粉状物料堆场全封闭治理工程财政补贴资金 5000000.00 其他收益 249999.96
    粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金 5000000.00 其他收益 139301.28
    超低排放改造补工程贴资金 7100000.00 其他收益
    原煤堆场封闭治理项目补贴资金 6400000.00 其他收益 43750.00
    新建项目基础设施配套补助资金 5000000.00 其他收益 213903.76
    2*330WM 超低排放改造工程补贴资金 3400000.00 其他收益
    冶炼除尘升级改造项目补助资金 7430000.00 其他收益
    增值税即征即退 76590361.36 其他收益 76590361.36
    稳岗政府补助资金 422400.00 其他收益 422400.00
    安全生产及市场开拓奖励资金 60300.00 其他收益 60300.00
    高新技术企业奖励资金 250000.00 营业外收入 250000.00
    外贸企业能力建设资金补贴 965100.00 营业外收入 965100.00
    企业岗位、就业补贴款 334900.00 营业外收入 334900.00科技创新补助金 200000.00 营业外收入 200000.00
    知识产权专项资金 15000.00 营业外收入 15000.00
    财政补贴款 300000.00 营业外收入 300000.00
    专利资助款 8000.00 营业外收入 8000.00
    合计 170757043.08 84505973.26
    (2) 政府补助退回情况
    □适用 √不适用
    74、 其他
    □适用 √不适用
    八、 合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    2、 同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    3、 反向购买
    □适用 √不适用
    4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    □适用 √不适用
    、 其他
    □适用 √不适用
    九、 在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1) 企业集团的构成
    √适用 □不适用子公司名称
    主要经营地 注册地业务性质
    持股比例(%) 取得
    方式 直接 间接内蒙古君正化工有限责任公司乌海市乌达区工业园区乌海市乌达区工业园区生产企业
    100
    同一控制下企业合并取得乌海市君正供水有限责任公司乌海市乌达区工业园区乌海市乌达区工业园区生产企业
    95
    同一控制下企业合并取得乌海市君正矿业有限责任公司
    乌海市海南区 乌海市海南区生产企业
    100
    非同一控制下企业合并取得乌海市神华君正实业有限责任公司
    乌海市海南区 乌海市海南区生产企业
    40 15 投资设立锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    锡林浩特市 锡林浩特市生产企业
    92 投资设立锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司
    锡林浩特市 锡林浩特市生产企业
    100 投资设立
    LIONLEGEND
    INTERNATIONALLIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛商业公司
    100 投资设立珠海奥森投资有限公司珠海市横琴新区珠海市横琴新区投资管理
    100 投资设立拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司拉萨经济技术开发区拉萨经济技术开发区商业公司
    100 投资设立内蒙古君正互联网小额贷款有限公司乌海市滨河新区乌海市滨河新区金融服务
    51 投资设立内蒙古君正集团企业管理(北京)有限公司
    北京市昌平区 北京市昌平区商业公司
    100 投资设立鄂尔多斯市君正能源化工有限公司鄂尔多斯市蒙西工业园区鄂尔多斯市蒙西工业园区生产企业
    100 投资设立内蒙古君正天原化工有限责任公司鄂尔多斯市蒙西工业园区鄂尔多斯市蒙西工业园区生产企业
    60 投资设立内蒙古呼铁君正储运有限责任公司乌海市乌达区工业园区乌海市乌达区工业园区运输服务
    80 投资设立
    (2) 重要的非全资子公司
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额乌海市神华君正实业有限责任公司
    45%锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    8% -1428.78 7673918.03内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
    49% -6797006.34 139086255.91
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)
    (3) 重要非全资子公司的主要财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币子公司名称
    期末余额 期初余额
    流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债
    负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债负债合计乌海市神华君正实业有限责任公司
    3925154.18 359589384.47 363514538.65 479660941.46 479660941.46 4434655.16 402645372.85 407080028.01 475828280.88 475828280.88锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    59217463.55 36706511.87 95923975.42 59232641.08 36709194.04 95941835.12内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
    193386008.30 90538166.54 283924174.84 74672.99 74672.99 289594529.80 8175772.41 297770302.21 49358.85 49358.85子公司名称
    本期发生额 上期发生额
    营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
    乌海市神华君正实业有限责任公司 3702590.31 -47398149.94 -47398149.94 249204.23 1827123.27 -55136661.54 -55136661.54 522189.24
    锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 -17859.70 -17859.70 -15177.53 -19581.29 -19581.29 -16720.05
    内蒙古君正互联网小额贷款有限公司 13894829.42 -13871441.51 -13871441.51 -102235655.88 565636.55 -2279056.64 -2279056.64 -11806923.34
    2018 年年度报告(修订稿)
    (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    □适用 √不适用
    (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
    √适用 □不适用
    (1) 重要的合营企业或联营企业
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
    持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
    直接 间接
    天弘基金管理有限公司 天津市 天津自贸区 基金管理业务 15.6 权益法
    华泰保险集团股份有限公司 北京市 北京市西城区 保险投资业务 9.1136 6.1815 权益法
    内蒙古北方蒙西发电有限责任公司 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 煤矸石发电 24.5 权益法
    持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    (1)天弘基金:公司持有天弘基金 15.6%股权,根据天弘基金《公司章程》,公司在天弘基金拥有 1 个董事席位和 1 个监事席位,根据相关规定,天弘基金为公司持有的 20%以下表决权但具有重大影响的参股公司。
    (2)华泰保险:公司合计持有华泰保险 15.2951%股权,根据华泰保险《公司章程》,公司在华泰保险拥有 2 个董事席位,根据相关规定,华泰保
    险为公司持有的 20%以下表决权但具有重大影响的参股公司。
    2018 年年度报告(修订稿)
    (2) 重要合营企业的主要财务信息
    □适用 √不适用
    (3) 重要联营企业的主要财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额天弘基金管理有限公司华泰保险集团股份有限公司内蒙古北方蒙西发电有限责任公司天弘基金管理有限公司华泰保险集团股份有限公司内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
    流动资产 2749934013.00 9411241821.20 88600926.70 4366504107.00 9493489254.98 58797372.57
    非流动资产 7888775936.00 37360744385.68 1739637547.89 2879487798.00 32823823085.50 1865751951.08
    资产合计 10638709949.00 46771986206.88 1828238474.59 7245991905.00 42317312340.48 1924549323.65
    流动负债 1993845834.00 29174727603.07 1133024875.35 1678927702.00 24727583265.23 1153553994.52
    非流动负债 3602547295.41 1150565176.55 3779270466.82 1079911882.36
    负债合计 1993845834.00 32777274898.48 2283590051.90 1678927702.00 28506853732.05 2233465876.88
    少数股东权益 1002931939.65 885984118.63归属于母公司股东权益
    8644864115.00 12991779368.75 -455351577.31 5567064203.00 12924474489.80 -308916553.23按持股比例计算的净资产份额
    1348598801.94 1987105646.23 868462015.67 1976811297.69
    调整事项 11407072.20 2734584197.47 11407072.20 2734584197.47
    --商誉 11407072.20 2734584197.47 11407072.20 2734584197.47
    --内部交易未实现利润
    --其他
    2018 年年度报告(修订稿)对联营企业权益投资的账面价值
    1360005874.14 4723251840.24 879869087.87 4712954224.73存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
    营业收入 10125213533.00 14479776811.98 560467673.08 9535844671.00 13905504935.98 464878740.83
    净利润 3068633728.00 523697283.37 -146435024.08 2649525889.00 750434873.17 -242777369.57终止经营的净利润
    其他综合收益 8193182.00 -145972411.55 21951170.00 -27349047.32
    综合收益总额 3076826910.00 377724871.82 -146435024.08 2671477059.00 723085825.85 -242777369.57本年度收到的来自联营企业的股利
    36907200.00 167418893.00 36907200.00
    (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    □适用 √不适用
    (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    □适用 √不适用
    (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失内蒙古北方蒙西发电有限公司
    75684555.53 35876580.91 111561136.44
    合计 75684555.53 35876580.91 111561136.44
    其他说明:
    公司孙公司鄂尔多斯君正于 2011 年 10 月对蒙西发电投资 144207000.00 元,由于蒙西发电连年亏损,截至 2018 年 12 月 31 日,已发生超额亏损,累积未确认的损失金额 111561136.44 元。
    (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
    □适用 √不适用
    (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    □适用 √不适用
    4、 重要的共同经营
    □适用 √不适用
    5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    □适用 √不适用
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十、 与金融工具相关的风险
    √适用 □不适用本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    (一)信用风险
    本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
    本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,信用风险较低。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
    本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的体信用风险在可控的范围内。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除报告十一(十二)5 所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在报告十
    一(十二)5 披露。
    (二)流动风险
    流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
    本公司财务及经营管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
    列示如下:
    单位:元 币种:人民币项目期末余额
    账面净值 账面原值 1 年以内年
    2-5 年 5 年以上
    货币资金 763752022.47 763752022.47 763752022.47
    以 公 允 价 值
    计 量 且 其 变
    动 计 入 当 期
    损 益 的 金 融资产
    37999.54 37999.54 37999.54
    应 收 票 据 及应收账款
    808960545.13 816842131.87 816842131.87
    其他应收款 91007504.32 138104524.36 138104524.36
    小计 1663758071.46 1718736678.24 1718736678.24
    短期借款 2199500000.00 2199500000.00 2199500000.00
    应 付 票 据 及应付账款
    2248222490.74 2248222490.74 2248222490.74
    其他应付款 82338537.40 82338537.40 82338537.40
    一 年 内 到 期
    的 非 流 动 负债
    90000000.00 90000000.00 90000000.00
    长期借款 2510000000.00 2510000000.00 710000000.00 1800000000.00
    小计 7130061028.14 7130061028.14 4530061028.14 800000000.00 1800000000.00
    续:
    单位:元 币种:人民币项目期初余额
    账面净值 账面原值 1 年以内年
    2-5 年 5 年以上
    货币资金 783446418.62 783446418.62 783446418.62
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    1669115.00 1669115.00 1669115.00买入返售的金融资产
    1650000.00 1650000.00 1650000.00应收票据及应收账款
    883103166.72 890171398.42 890171398.42其他应收款
    43273104.29 86881551.18 86881551.18
    小计 1713141804.63 1763818483.22 1763818483.22
    短期借款 960000000.00 960000000.00 960000000.00衍生金融负债
    319900.00 319900.00 319900.00应付票据及应付账款
    1465783517.91 1465783517.91 1465783517.91其他应付款
    125261244.16 125261244.16 125261244.16
    一年内到期的非流动负债
    1497072163.18 1497072163.18 1497072163.18其他流动负债
    6964578.41 6964578.41 6964578.41
    长期借款 1800000000.00 1800000000.00 1800000000.00
    合计 5855401403.66 5855401403.66 2558329240.48 0.00 1497072163.18 1800000000.00
    (三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要包括外汇风险、利率风险。
    1、外汇风险
    本公司的主要经营活动在中国境内,商品交易主要以人民币结算。公司产品有少量出口,本期出口产品营业收入美元折算人民币为 56526910.46 元,占全部产品营业收入的 0.67%,出口产品自签订合同到人民币结汇到账,平均交易周期为 25 天左右,由于交易结算时间较短,汇率变化对汇兑损益影响较小;此外,本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司财务中心负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
    示如下:
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    美元项目 合计 美元项目 合计
    外币金融资产:
    货币资金 57899940.72 57899940.72 55900293.62 55900293.62
    权益工具投资 34054240.43 34054240.43 43243308.74 43243308.74
    小计 91954181.15 91954181.15 99143602.36 99143602.36
    2、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司的利率风险主要产生于银行长期借款、长期应付款,长期借款为浮动利率借款,长期应付款固定资产融资租赁售后租回有浮动利率融资。浮动利率的金融负债使本公司面临利率风险。
    本公司财务中心持续监控公司利率水平。利率上升会增加带息债务的成本,对本公司的经营业绩产生的不利影响。本期公司依据资金市场状况对金融负债做出调整,采取长期借款、短期借款、发行短期融资券、中期票据、固定资产融资租赁售后租回融资等多种融资工具,使金融负债结构趋于合理,这些措施有力的规避了利率风险。
    (1)本年度公司无利率互换安排。
    (2)截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为 2600000000.00 元,其中一年内到期的长期借款 90000000.00 元重分类至“一年内到期的非流动负债”,详见报告十一(七)35、十一(七)37。
    3、价格风险本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。本公司承担着证券市场变动的风险,由于投资规模较小,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
    十一、 公允价值的披露
    1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期末公允价值
    第一层次公允价值计量
    第二层次公允价值计量
    第三层次公允价值计量合计
    一、持续的公允价值计量
    (一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
    37999.54 37999.54
    1.交易性金融资产 37999.54 37999.54
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资 37999.54 37999.54
    (3)衍生金融资产
    2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)可供出售金融资产 34054240.43 89433737.20 8346618.77 131834596.40
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资 34054240.43 89433737.20 123487977.63
    (3)其他 8346618.77 8346618.77
    (三)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让的土地使用权
    (四)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额
    34092239.97 89433737.20 8346618.77 131872595.94
    (五)交易性金融负债
    其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
    (六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
    二、非持续的公允价值计量
    (一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
    2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    √适用 □不适用
    公司持有的可供出售金融资产为上市公司股份投资;子公司智连国际购买在纽约证券交易所
    上市的 500 彩票网的 ADS(美国存托股票),年末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。
    3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    √适用 □不适用
    公司持有国都证券股份,年末公允价值基于新三板交易市场收盘价进行计量。
    4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    √适用 □不适用
    公司持有的部分基金投资,在估值日以其当日的单位份额净值估值,如无法获取当日的单位份额净值,则采用最近一期可取得的单位份额净值进行估值。
    5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
    □适用 √不适用
    6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    □适用 √不适用
    7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    □适用 √不适用
    8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    □适用 √不适用
    9、 其他
    □适用 √不适用
    十二、 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    母公司名称 注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例
    (%)母公司对本企业的表决权比例
    (%)内蒙古君正能源化工集团股份有限公司乌海市乌达工业园区生产企业
    8438017390.00
    2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
    √适用 □不适用
    详见报告十一(九)1
    、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
    √适用 □不适用
    详见本报告十(九)3
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    4、 其他关联方情况
    √适用 □不适用
    其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
    乌海市君正科技产业有限责任公司 参股股东
    田秀英 参股股东
    廊坊嘉恒实业有限公司 其他
    北京博晖创新生物技术股份有限公司 其他
    北京博昂尼克微流体技术有限公司 其他
    河北大安制药有限公司 其他
    广东卫伦生物制药有限公司 其他
    君正国际投资(北京)有限公司 其他
    乌海市君正房地产开发有限责任公司 其他
    乌海市君正物业服务有限责任公司 其他
    国都证券股份有限公司 其他
    内蒙古坤德物流股份有限公司 其他
    乌海银行股份有限公司 其他
    郝虹 其他
    5、 关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品/接受劳务情况表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    乌海市君正物业服务有限责任公司 接受劳务 3253862.78 1610933.45
    北京博晖创新生物技术股份有限公司 购买设备、材料 1420.00华泰保险集团股份有限公司 购买保险 1894753.22 2436220.26
    内蒙古坤德物流股份有限公司 运输服务 224990.00
    合计 5148616.00 4273563.71
    出售商品/提供劳务情况表
    □适用 √不适用
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
    (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    本公司受托管理/承包情况表:
    □适用 √不适用
    关联托管/承包情况说明
    □适用 √不适用
    本公司委托管理/出包情况表
    □适用 √不适用
    关联管理/出包情况说明
    □适用 √不适用
    (3) 关联租赁情况
    本公司作为出租方:
    □适用 √不适用
    本公司作为承租方:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    乌海市君正房地产开发有限责任公司 房屋 1510693.00关联租赁情况说明
    □适用 √不适用
    (4) 关联担保情况本公司作为担保方
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕
    内蒙古君正化工有限责任公司 10000.00 2018.09.30 2019.09.27 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 10000.00 2018.10.16 2019.10.14 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 15000.00 2018.10.23 2019.10.22 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 55000.00 2018.10.17 2019.04.16 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 17000.00 2018.11.16 2019.11.15 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 26000.00 2018.12.7 2019.12.5 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 10000.00 2018.12.7 2019.12.5 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 8000.00 2018.11.19 2019.11.18 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 15000.00 2018.11.29 2021.11.14 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 5000.00 2018.12.12 2021.12.9 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 10500.00 2018.12.24 2019.6.20 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 1400.00 2018.12.27 2019.6.25 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 8000.00 2018.12.14 2019.12.12 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 20000.00 2018.12.14 2019.12.12 否
    内蒙古君正化工有限责任公司 5000.00 2018.4.13 2019.4.11 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 105000.00 2017.07.01 2026.11.01 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 15000.00 2018.02.12 2019.02.11 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 15000.00 2018.03.12 2019.03.11 否
    鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 75000.00 2016.3.4 2025.7.4 否
    合计 425900.00本公司作为被担保方
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
    杜江涛、郝虹、田秀英 60000 2018.12.13 2023.12.12 否关联担保情况说明
    √适用 □不适用
    本公司为内蒙古君正化工有限责任公司在中国银行申请流动资金贷款 26000 万元提供担保,担保金额 26000 万元;本公司为内蒙古君正化工有限责任公司在工商银行申请流动资金贷款
    30000 万元提供担保,担保金额 30000 万元;本公司为内蒙古君正化工有限责任公司在建设银行
    申请流动资金贷款 17000 万元提供担保,担保金额 17000 万元;本公司为内蒙古君正化工有限责任公司在兴业银行申请流动资金贷款 5000 万元及银行承兑汇票 25000 万元提供担保,担保金额
    20000 万元;本公司为内蒙古君正化工有限责任公司在浙商银行申请流动资金贷款 47500 万元提供担保,担保金额 55000 万元;本公司为鄂尔多斯市君正能源化工有限公司在工商银行申请流动资金贷款 28000 万元提供担保,担保金额 28000 万元;本公司为鄂尔多斯市君正能源化工有限公司在交通银行申请流动资金贷款 30000 万元提供担保,担保金额 30000 万元;本公司为鄂尔多斯市君正能源化工有限公司的长期借款 180000 万元提供保证担保,担保金额 180000 万元;鄂尔多斯市君正能源化工有限公司为内蒙古君正化工有限责任公司在农业银行申请流动资金贷款 28000
    万元及信用证 17000 万元提供保证担保,担保金额 39900 万元;杜江涛、郝虹为内蒙古君正能源化工集团股份有限公司在民生银行申请 60000 万元项目贷款提供保证担保,同时质押内蒙古君正能源化工集团股份有限公司持华泰保险集团股份有限公司股权 36597万股以及田秀英持君正集团
    股票 30651 万股。
    (5) 关联方资金拆借
    □适用 √不适用
    (6) 关联方资产转让、债务重组情况
    □适用 √不适用
    (7) 关键管理人员报酬
    □适用 √不适用
    (8) 其他关联交易
    □适用 √不适用
    6、 关联方应收应付款项
    (1) 应收项目
    □适用 √不适用
    (2) 应付项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
    应付账款 乌海市君正物业服务有限责任公司 854114.86 638686.17
    应付账款 华泰保险集团股份有限公司 2052.26
    7、 关联方承诺
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十三、 股份支付
    1、 股份支付总体情况
    □适用 √不适用
    2、 以权益结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    3、 以现金结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    4、 股份支付的修改、终止情况
    □适用 √不适用
    5、 其他
    □适用 √不适用
    十四、 承诺及或有事项
    1、 重要承诺事项
    √适用 □不适用
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    (1)2015 年 11 月 24 日,公司召开第三届董事会第十六次会议,审议通过《关于公司及公司全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司拟参与华泰保险集团股份有限公司股权转让项目的议案》。
    根据北京产权交易所的相关规定,公司及君正化工分别参加了华泰保险 7.1114%和 6.8379%股权转让项目的竞价。2015 年 12 月 22 日,公司以人民币 59188 万元和 32782 万元摘牌取得中国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转让的 2.0441%和 1.1321%股权;君正化工以
    人民币73627万元和36363万元摘牌取得中国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转
    让的 2.5427%和 1.2558%股权。
    公司及君正化工分别于 2015 年 12 月 23 日与上述转让方签订了《产权交易合同》。
    截至本报告披露日,公司上述受让华泰保险股权事项已获得银保监会批准,公司将按规定及时公告后续工商变更事项的进展情况。
    (2)2018 年 12 月 24 日,君正化工与中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限
    合伙)签订了《股权转让协议》,君正化工以人民币 1872.5 万元的价格受让中合供销一期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有的华泰保险 0.0870%(即 350 万股)股权。
    截至本报告披露日,公司上述受让华泰保险股权事项已获得银保监会批准,公司将按规定及时公告后续工商变更事项的进展情况。
    (3)2017 年 12 月 1 日,公司召开第四届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司全资孙公司拟参与中化国际物流有限公司股权转让项目的议案》,同意全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农组成联合受让体,参与中化国际转让其持有中化物流 100%股权在上海联合产权交易所公开挂牌的转让项目,挂牌价格为人民币 345000 万元。其中,鄂尔多斯君正受让 40%股权,春光置地受让 40%股权,华泰兴农受让 20%股权。
    2017 年 12 月 6 日,经上海联合产权交易所和中化国际确认,鄂尔多斯君正、春光置地及华
    泰兴农三方组成的联合受让体以人民币 345000 万元(即挂牌底价)摘牌取得了中化物流 100%股权。
    2017 年 12 月 11 日,鄂尔多斯君正、春光置地及华泰兴农与转让方中化国际就中化物流 100%
    股权转让事宜签订了《产权交易合同》。
    截至本报告披露日,联合受让体正在按照《产权交易合同》相关规定办理相关手续。
    (4)2017 年 12 月 18 日,公司召开第四届董事会第八次会议,审议通过了《关于全资孙公司鄂尔多斯市君正能源化工有限公司签订框架协议的议案》,同意公司全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农签订《股权转让框架协议》,约定春光置地、华泰兴农在中化物流股权受让交割完成后,分别向鄂尔多斯君正转让其持有的中化物流的全部股权。上述事项对公司构成了重大资产重组。
    8 年 3 月 14 日,公司召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于<内蒙古君正能源化工集团股份有限公司重大资产购买预案>及其摘要的议案》等与本次重大资产购买相关的议案,同日,公司全资孙公司鄂尔多斯君正与春光置地、华泰兴农签订了《资产购买协议》。
    截至本报告披露日,公司正在按照相关规定履行重大资产重组相关程序。
    (5)对中化物流及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助事项
    结合中化物流企业目前的金融机构债务构成、债务解决进展及未来业务发展的资金需求,经股东大会审议通过,公司决定对中化物流及其直接或间接控制的下属企业提供财务资助总额度 60亿元。
    截至报告期,公司向中化物流及其直接或间接控制的下属企业已提供财务资助
    2182465634.17 元。
    2、 或有事项
    (1) 资产负债表日存在的重要或有事项
    □适用 √不适用
    (2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    □适用 √不适用
    3、 其他
    √适用 □不适用
    (1)抵押情况
    单位:万元 币种:人民币
    抵押物所有权人 抵押物抵押物类别
    抵押期限 借款人 借款金额 净值内蒙古君正能源化工集团股份有限公司机器设备固定资产
    2017.7.1-2026.11.1鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
    105000.00
    13315.54内蒙古君正化工有限责任公司机器设备固定资产
    38900.78内蒙古君正化工有限责任公司土地使用权无形资产
    1860.7鄂尔多斯市君正能源化工有限公司机器设备固定资产
    59856.37内蒙古君正化工有限责任公司房屋建筑物固定资产
    2016.3.4-2025.7.4 75000.00
    11553.82内蒙古君正化工有限责任公司土地使用权无形资产
    4403.73鄂尔多斯市君正能源化工有限公司土地使用权无形资产
    1602.44
    (2)担保资产情况
    ①本公司无非关联方的担保情况。
    ②关联方担保情况见报告十一(十二)4 项说明。
    十五、 资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项
    □适用 √不适用
    2、 利润分配情况
    □适用 √不适用
    3、 销售退回
    □适用 √不适用
    4、 其他资产负债表日后事项说明
    √适用 □不适用
    本公司控股股东杜江涛股权质押情况:截至 2019 年 4 月 18 日,杜江涛持有本公司股份总数
    269568 万股,其中已质押股份 202509.26 万股,占杜江涛持有本公司股份总数的 75.12%,占本
    公司总股本的 24%。
    十六、 其他重要事项
    1、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    □适用 √不适用
    (2) 未来适用法
    □适用 √不适用
    2、 债务重组
    □适用 √不适用
    3、 资产置换
    (1) 非货币性资产交换
    □适用 √不适用
    (2) 其他资产置换
    □适用 √不适用
    4、 年金计划
    □适用 √不适用
    5、 终止经营
    □适用 √不适用
    6、 分部信息
    (1) 报告分部的确定依据与会计政策
    √适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为 3 个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 3 个报告分部,分别为化工分部、热电分部和其他分部。这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为化工分部:生产、销售树脂及碱系列产品和硅铁,热电分部:火力发售电,其他分部:生产、销售煤、石灰石及提
    供运输服务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
    (2) 报告分部的财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 化工部分 热电部分 其他 分部间抵销 合计
    营业总收入 9025574114.29 1114784591.69 187697243.78 1855290163.92 8472765785.84
    营业总成本 7154956826.72 923006631.00 286204416.47 1861109924.52 6503057949.67
    利润总额 2423760597.05 3542478049.25 -109161446.97 3250696282.54 2606380916.79
    所得税费用 294520841.97 33576219.71 1237188.63 - 329334250.31
    净利润 2129239755.08 3508901829.54 -110398635.60 3250696282.54 2277046666.48
    资产总额 21918752167.58 16702218481.08 1928230554.86 15998396152.39 24550805051.13
    负债总额 6981876516.88 2661766006.27 827940307.61 2468382068.53 8003200762.23
    (3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    □适用 √不适用
    (4) 其他说明
    □适用 √不适用
    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    □适用 √不适用
    8、 其他
    √适用 □不适用
    (1)2007 年 4 月 15 日,本公司与内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院(以下简称“九勘院”)签订了《出资人协议》,合资设立了锡林浩特市君正,其中,本公司以现金出资 9200 万元,占公司注册资本的 92%;九勘院以内蒙古东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源的探矿权出资,依据内蒙古科伟资产评估有限责任公司于 2007 年 4 月 15 日出具的经各出资人确认的内科伟矿评字[2007]020 号《资产评估报告》,九勘院出资的探矿权评估值为 801.33 万元,其以探矿权作价出资 800 万元,占公司注册资本的 8%。公司在首次公开发行股票时,公司股东杜江涛及君正科技作出了《关于锡林浩特市君正能源化工有限责任公司取得采矿权风险的承诺》,承诺内容为:如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方政策变更导致探矿权无法办理转移手续,本公司已投入的煤矿资源储量勘查费用的损失及其他与上述事项相关的一切损失由本人及本公司承担。
    (2)锡林浩特市君正成立后,由具有勘查资质的九勘院对乌尼特煤田二分场矿区进行煤炭储量勘查,锡林浩特市君正于 2007 年至 2009 年期间就上述煤炭储量勘查事宜累计投入 2870 万元储量勘查费用。上述矿区目前已经完成详查工作,初步探明乌尼特煤田二分场矿区煤炭储量 18亿吨,煤种为低硫、特低磷、中灰的高热值褐煤,并取得内蒙古自治区国土资源厅出具的《关于
    <内蒙古自治区东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源储量核实报告>矿产资源储量评审备案证明》(内国土资储备字[2008]83 号)。对于锡林浩特市君正已支付的上述 2870 万元勘查费用,杜江涛及君正科技承诺:君正集团如认为已支付的 2870 万元储量勘查费用无法为其带来预期的经济利益,可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘查费用及与该事项相关的一切损失。
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收票据及应收账款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额应收票据
    应收账款 6988368.87
    合计 6988368.87
    其他说明:
    □适用 √不适用应收票据
    (1) 应收票据分类列示
    □适用 √不适用
    (2) 期末公司已质押的应收票据
    □适用 √不适用
    (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    □适用 √不适用
    (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用应收账款
    (1) 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币种类
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)按信用风险特征组合计提坏账准备的
    6988368.87 100 6988368.87
    应收账款
    合计 6988368.87 / / 6988368.87 / /
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    6 个月以内 6988368.87
    6 个月至 1 年
    1 年以内小计 6988368.87
    1 至 2 年
    2 至 3 年
    3 年以上
    3 至 4 年
    4 至 5 年
    5 年以上
    合计 6988368.87组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 0.00元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况
    □适用 √不适用
    (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 金额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
    第一名 3922892.12 56.14
    第二名 2995476.75 42.86
    第三名 70000.00 1.00
    合计 6988368.87 100.00
    (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    □适用 √不适用
    (6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2、 其他应收款总表情况
    (1) 分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额应收利息
    应收股利 12153600.00
    其他应收款 530133827.52 787851669.61
    合计 542287427.52 787851669.61
    其他说明:
    □适用 √不适用应收利息
    (1) 应收利息分类
    □适用 √不适用
    (2) 重要逾期利息
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用应收股利
    (1) 应收股利
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
    乌海银行股份有限公司 12153600.00
    合计 12153600.00
    (2) 重要的账龄超过 1年的应收股利
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2018 年年度报告(修订稿)其他应收款
    (1) 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额比例
    (%)金额计提比
    例(%)金额比例
    (%)金额计提比
    例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    540009563.28 100.00 9875735.76 1.83 530133827.52 793955586.54 100.00 6103916.93 0.77 787851669.61
    合计 540009563.28 / 9875735.76 / 530133827.52 793955586.54 / 6103916.93 / 787851669.61
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    6 个月以内 519987520.33
    6 个月至 1 年 102084.76 5104.24 5.00
    1 年以内小计 520089605.09 5104.24
    1 至 2 年 20000.00 3000.00 15.00
    2 至 3 年 1607073.35 482122.01 30.00
    3 年以上
    3 至 4 年 17814750.67 8907375.34 50.00
    4 至 5 年
    5 年以上 478134.17 478134.17 100.00
    合计 540009563.28 9875735.76组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (2) 按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    备用金 505875.42 913040.24
    预付款 472663.95
    往来款 536719883.59 773068264.45
    保证金 2783804.27 19383804.27
    其他 117813.63
    合计 540009563.28 793955586.54
    (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 3771818.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (4) 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余
    额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
    第一名 内部往来款 463645711.66 6 个月以内 85.86
    第二名 内部往来款 39375724.90 6 个月以内 7.29
    第三名 往来款 8995714.35 6 个月以内 1.67
    第四名 往来款 8600000.00 2-3 年、3-4 年 1.59 3980000.00
    第五名 往来款 8000000.00 3-4 年 1.48 4000000.00
    合计 / 528617150.91 / 97.89 7980000.00
    (6) 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    □适用 √不适用
    (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额账面余额减值准备
    账面价值 账面余额减值准备账面价值对子公司投资
    8347277633.06 8347277633.06 8342277633.06 8342277633.06
    对联营、合营企业投资
    4123956382.38 4123956382.38 3637683761.53 3637683761.53
    合计 12471234015.44 12471234015.44 11979961394.59 11979961394.59
    (1) 对子公司投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 期初余额 本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额珠海奥森投资有限公司
    500000000.00 500000000.00
    乌海市君正供水有限责任公司
    9500000.00 9500000.00
    智连国际 316910500.00 316910500.00锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
    92000000.00 92000000.00锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司
    1000000.00 1000000.00内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
    153000000.00 153000000.00乌海市君正矿业有限责任公司
    50000000.00 50000000.00乌海市神华君正实业有限责任公司
    24008080.22 24008080.22内蒙古君正化工有限责任公司
    7195859052.84 7195859052.84内蒙古君正集团
    企业管理(北京)有限公司
    5000000.00 5000000.00
    合计 8342277633.06 5000000.00 8347277633.06
    2018 年年度报告(修订稿)
    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业
    二、联营企业华泰保险集团股份有限公司
    2757814673.66 40602465.62 -12460386.32 -15044.72 21991200.00 2763950508.24天弘基金管理有限公司
    879869087.87 478706861.57 1278136.39 151788.31 1360005874.14
    小计 3637683761.53 519309327.19 -11182249.93 136743.59 21991200.00 4123956382.38
    合计 3637683761.53 519309327.19 -11182249.93 136743.59 21991200.00 4123956382.38
    、 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入和营业成本情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 1113851808.65 661611338.42 1197686730.07 693673129.17
    其他业务 932783.04 163634.83 2350224.82 342785.40
    合计 1114784591.69 661774973.25 1200036954.89 694015914.57
    5、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 2800000000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 519309327.19 476368966.68
    可供出售金融资产在持有期间的投资收益 13009425.24 11187460.96
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 -3492.76
    理财收益 731951.12 532361.60
    合计 3333047210.79 488088789.24
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十八、 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 -17671396.58
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    7915611.90
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 39750925.53
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -3492.76单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -246593.35
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 11205469.97
    所得税影响额 -2260795.68
    少数股东权益影响额 -2680828.89
    合计 36008900.14
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    □适用 √不适用
    2、 净资产收益率及每股收益
    √适用 □不适用报告期利润加权平均净资产收益率
    (%)每股收益
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 13.80 0.2708 0.2708扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    13.58 0.2665 0.2665
    3、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用
    4、 其他
    □适用 √不适用
    第十二节 备查文件目录
    备查文件目录 (一)载有公司董事长签名的年度报告文本;
    备查文件目录
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    备查文件目录
    (三)载有大华会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    备查文件目录
    (四)报告期内,在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    董事长:黄辉
    董事会批准报送日期:2019 年 4 月 18 日修订信息
    √适用 □不适用
    报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容君正集团9年5月10日
    详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站
    http://www.sse.com.cn