西部矿业2018年半年度报告
日期:2018-06-30
    公司代码:601168 公司简称:西部矿业西部矿业股份有限公司
    二〇一八年七月
    重要提示
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    三、 本半年度报告未经审计。
    四、 公司负责人张永利、主管会计工作负责人康岩勇及会计机构负责人(会计主管人员)马明德
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    √适用 □不适用
    本半年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述,因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    九、 重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
    十、 其他
    □适用 √不适用
    目录
    第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4
    第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
    第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
    第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
    第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
    第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
    第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
    第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
    第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 31
    第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 144
    第一节 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
    上交所 指 上海证券交易所
    青海证监局 指 中国证券监督管理委员会青海监管局
    报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
    公司、本公司、本集团、西部矿业 指 西部矿业股份有限公司锡铁山、锡铁山矿、锡铁山铅锌矿 指 西部矿业股份有限公司锡铁山分公司西部铜业、获各琦铜矿 指 巴彦淖尔西部铜业有限公司赛什塘铜业、赛什塘铜矿 指 青海赛什塘铜业有限责任公司鑫源矿业、呷村银多金属矿 指 四川鑫源矿业有限责任公司玉龙铜业、玉龙铜矿 指 西藏玉龙铜业股份有限公司会东大梁 指 四川会东大梁矿业有限公司
    四川夏塞 指 四川夏塞银业有限责任公司
    青海铜业 指 青海铜业有限责任公司
    西豫金属 指 青海西豫有色金属有限公司
    西部铜材 指 巴彦淖尔西部铜材有限公司
    青海湘和 指 青海湘和有色金属有限责任公司
    西部铅业 指 青海西部铅业股份有限公司
    西矿上海 指 西部矿业(上海)有限公司
    西矿西藏 指 西部矿业西藏贸易有限公司
    西矿香港 指 中国西部矿业(香港)有限公司
    康赛铜业 指 康赛铜业投资有限公司
    西矿财务 指 西部矿业集团财务有限公司
    西矿中基 指 内蒙古西矿中基矿业有限公司
    西钢集团 指 西宁特殊钢集团有限责任公司
    青投集团 指 青海省投资集团有限公司
    兰州有色 指 兰州有色冶金设计研究院有限公司
    双利矿业 指 内蒙古双利矿业有限公司
    西部冶金 指 内蒙古西部冶金有限责任公司
    果多水电 指 西藏开投果多水电有限公司
    昌都创合工程 指 昌都市创合工程有限公司
    西矿集团 指 西部矿业集团有限公司
    青海锂业 指 青海锂业有限公司
    青海盐业 指 青海省盐业股份有限公司
    西部化肥 指 青海西部化肥有限责任公司
    西部镁业 指 青海西部镁业有限公司
    西部石化 指 青海西部石化有限责任公司
    西矿物业 指 青海西矿物业有限责任公司
    西昌冶炼 指 西昌大梁矿业冶炼有限责任公司
    龙升矿产品 指 同仁县龙升矿产品有限责任公司
    黄南资源 指 西部矿业黄南资源开发有限责任公司
    集团香港 指 西部矿业集团(香港)有限公司
    青科创通 指 北京青科创通信息技术有限公司
    西矿信息 指 青海西矿信息技术有限公司
    青海宝矿 指 青海宝矿工程咨询有限公司
    西矿建设 指 西矿建设有限公司
    北京西矿建设 指 北京西矿建设有限公司
    大美煤业 指 青海大美煤业股份有限公司
    西矿能源 指 青海西矿能源开发有限责任公司
    西矿同鑫 指 青海西矿同鑫化工有限公司
    新疆瑞伦 指 新疆瑞伦矿业有限责任公司
    茶卡旅游 指 青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司
    西矿杭萧钢构 指 青海西矿杭萧钢构有限公司
    集团科技 指 西部矿业集团科技发展有限公司
    西矿科技 指 青海西部矿业科技有限公司
    西矿技术研究 指 北京西部矿业技术研究发展有限公司
    西矿工程技术 指 青海西部矿业工程技术研究有限公司
    西矿规划 指 青海西部矿业规划设计咨询有限公司
    西矿文旅 指 青海西矿文化旅游有限公司
    第二节 公司简介和主要财务指标
    一、 公司信息
    公司的中文名称 西部矿业股份有限公司
    公司的中文简称 西部矿业
    公司的外文名称 Western Mining Co. Ltd.公司的外文名称缩写 Western Mining
    公司的法定代表人 张永利
    二、 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 陈斌 韩迎梅
    联系地址 青海省西宁市城西区五四大街52号 青海省西宁市城西区五四大街52号
    电话 0971-6108188 0971-6108188
    传真 0971-6122926 0971-6122926
    电子信箱 chenbin@westmining.com hanym@westmining.com
    三、 基本情况变更简介
    公司注册地址 青海省西宁市五四大街52号
    公司注册地址的邮政编码 810001
    公司办公地址 青海省西宁市五四大街52号
    公司办公地址的邮政编码 810001
    公司网址 www.westmining.com
    电子信箱 wm@westmining.com
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 公司董事会事务部
    五、 公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A股 上海证券交易所 西部矿业 601168 /
    六、 其他有关资料
    √适用 □不适用公司聘请的会计师事务所(境内)
    名称 安永华明会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街一号东方广场安永大楼
    16 层
    签字会计师姓名 赵毅智、王馥霞
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币主要会计数据本报告期
    (1-6月)上年同期本报告期比上年
    同期增减(%)
    营业收入 14369429371 15155609862 -5.19
    归属于上市公司股东的净利润 575222291 260040325 121.21归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
    562003257 258469454 117.44
    经营活动产生的现金流量净额 124493033 -65175724 291.01
    本报告期末 上年度末本报告期末比上
    年度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产 11441473500 11452208180 -0.09
    总资产 38313544086 32296699288 18.63
    (二) 主要财务指标主要财务指标本报告期
    (1-6月)上年同期本报告期比上年
    同期增减(%)
    基本每股收益(元/股) 0.24 0.11 118
    稀释每股收益(元/股) 0.24 0.11 118扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
    0.24 0.11 118
    加权平均净资产收益率(%) 5.03 2.25 增加2.78个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资
    产收益率(%)
    4.91 2.24 增加2.67个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明
    □适用 √不适用
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用
    九、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 8932426
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    11749695
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 700278
    公益性捐赠支出 -2200000
    少数股东权益影响额 -588162
    所得税影响额 -5375203
    合计 13219034
    十、 其他
    □适用 √不适用
    第三节 公司业务概要
    一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务及经营模式
    公司主要从事铜、铅、锌、铁等基本有色金属、黑色金属的采选、冶炼、贸易等业务,分矿山、冶炼、贸易和金融四大板块经营,其中矿山板块主要产品有铅精矿、锌精矿、铜精矿等;冶炼板块主要产品有锌锭、粗铅、电铅、电解铜等。分板块介绍如下:
    1. 矿山板块
    公司全资持有或控股并经营七座矿山:青海锡铁山铅锌矿、内蒙古获各琦铜矿、内蒙古双利铁矿、四川呷村银多金属矿、四川夏塞银多金属矿、四川会东大梁铅锌矿和西藏玉龙铜矿。其中,锡铁山铅锌矿位于青海省海西州大柴旦地区,是中国年选矿量最大的铅锌矿之一;获各琦铜矿位于内蒙古巴彦淖尔地区,是中国储量第六大的铜矿;四川呷村银多金属矿以银铅锌铜富集一体而著称;西藏玉龙铜矿是我国最大的单体铜矿;公司旗下青海锡铁山铅锌矿被纳入国家级绿色矿山示范点建设单位。
    2. 冶炼板块
    公司拥有粗铅10万吨/年、电铅10万吨/年、电铜6万吨/年、电锌10万吨/年,另有电铜10万吨/年项目正在试生产。
    3. 贸易板块
    公司目前主要进行铜、铅、锌、镍、锡、铝等金属的国内贸易及国际贸易。
    4. 金融板块
    为加强资金管理,提高资金使用效率,公司控股子公司西矿财务是为成员单位提供资金管理
    服务的一家非银行金融机构。
    (二)行业情况说明
    随着我国战略性新兴产业发展规划的深入落实和结构调整,有色金属深加工有望保持较快增
    长,将支撑有色行业平稳运行;但行业“中间大、两头小”产业链布局短期难以解决,有色金属企业效益企稳回升仍面临很大的压力。企业融资困难,生产成本不断上升等仍是一段时间内企业面临的主要压力。未来一段时期内,加快技术创新,实现产业转型升级和绿色可持续发展;优化产能结构和空间布局,激发企业和市场活力;控制增量、优化存量,扩大优质增量供给,增强创新力和竞争力,将是行业发展的主要任务。
    公司先后获得“全国五一劳动奖状”“中国工业行业排头兵企业”“中国矿业十佳企业”“中国工业经济先进集体示范单位”“国家级创新型企业”“国家技能人才培育突出贡献奖”“中国有色金属工业科学技术工作先进单位”等数十项国家级和行业荣誉,2018年,财富中国500强排行
    269位。
    三十多年的行业经验和得天独厚的地域条件,铸就了西部矿业在我国西部地区乃至周边国家
    和地区开发矿产资源的雄厚优势。公司将继续紧跟国家战略,坚决贯彻国家对生态建设和安全生产的要求,积极适应经济“新常态”,在全球矿业行业发展波动加大的情况下,实施产业结构调整和转型升级,加大管理和技术创新力度,进一步加强党风廉政建设,完善法人治理结构,提升管理质量,加快并拓展资源开发领域,提高资源保障能力,努力把西部矿业建设成为主业突出,资产优良,管理规范,在国内资源储量与资源开发方面居于前列,具有一定国际竞争力的采、选、
    冶一体化的大型基本金属矿业公司,最终实现“矿业报国”的理想。
    二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    □适用 √不适用
    三、 报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。
    1.发现和优先获得西部地区优质资源的优势
    根据国土资源部门的估计,西部蕴藏着我国59%的锌资源、55%的铅资源和65%的铜资源。公司作为西部最大的有色金属矿业公司之一,已经树立了在西部有色金属行业中的领先地位和良好的市场声誉,有利于公司优先发现和获得西部优质矿产资源。
    2.拥有高海拔环境下开发矿山的优秀团队
    锡铁山矿作为本公司的核心矿山之一,自1986年开始建设生产,三十年来为公司培养了一批能够在高海拔环境下持续生产经营的生产管理队伍和科研队伍,积累了丰富的高海拔环境下的矿山采选技术和生产管理经验,成为公司在西部高海拔地区获取和开采优质矿产资源的中坚力量,并推动公司目前在高海拔地区的其它矿山和选矿厂不断培养出新的队伍。
    3.多个高品质矿山良好的产业地域布局
    公司主要拥有和控制锡铁山铅锌矿、获各琦铜矿、双利铁矿、呷村银多金属矿、会东大梁铅锌矿和玉龙铜矿。上述矿山由北至南分布在青海、内蒙古、四川和西藏,这些矿山的分布以及对周边地区矿产资源的辐射影响将不断构建和完善本公司在西部的产业地域布局。
    .下属主要矿山运营稳健保证公司业绩稳定目前,公司锡铁山矿有132万吨/年矿石处理能力,呷村银多金属矿有80万吨/年矿石处理能力,获各琦铜矿有300万吨/年矿石处理能力,双利铁矿有300万吨/年矿石处理能力,会东大梁铅锌矿有
    66万吨/年矿石处理能力,玉龙铜矿有230万吨/年矿石处理能力,未来公司将根据各个矿山的资源
    和运营等情况适时提高各矿山的产能,提升公司业绩。
    5.资源储备的持续性增长机会公司现有矿山资源储量丰富且有进一步找矿潜力;同时,根据与西矿集团签订的《避免同业竞争协议》,公司拥有购买西矿集团未来在锌、铅、铜业务和资源方面股权的优先选择权。这些都使公司拥有显著资源储备的持续性增长机会。
    第四节 经营情况的讨论与分析
    一、经营情况的讨论与分析
    (一)公司报告期主要产品生产情况如下:
    产品名称 单位
    2018 年 1-6 月份生产计划
    2018 年 1-6 月份实际完成计划完成率
    铅精矿 金属吨 28095 28349 101%
    锌精矿 金属吨 73601 74758 102%
    铜精矿 金属吨 23464 25217 107%
    精矿含金 千克 85 92 108%
    精矿含银 千克 61368 59119 96%
    锌锭 吨 41500 43940 106%
    电铅 吨 36300 33843 93%
    电解铜 吨 27365 27923 102%
    部分产品未完成半年计划产量的原因如下:
    根据公司生产经营计划,对部分产品产量进行了适当调整。
    (二)公司整体经营情况分析
    报告期内公司实现营业收入 144 亿元,较上年同期下降 5%,实现利润总额 9.92 亿元,较上年同期增长 111%,实现净利润 7.47 亿元,较上年同期增长 128%,其中归属于母公司股东的净利
    润 5.75 亿元,较上年同期增长 121%,主要原因如下:
    1. 会东大梁 82.96%股权收购工作于本年 1 月 4 日完成,本期将其纳入公司财务报表合并范围,对公司利润贡献较大;
    2. 本期公司主要产品铅精矿、锌精矿和铜精矿平均销售价格较上年同期分别增长 12%、17%
    和 16%。
    (一) 主营业务分析
    1 财务报表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
    营业收入 14369429371 15155609862 -5.19
    营业成本 12562941954 13815117053 -9.06
    销售费用 48044050 36089945 33.12
    管理费用 272041562 240075639 13.31
    财务费用 237655720 168560157 40.99
    经营活动产生的现金流量净额 124493033 -65175724 291.01
    投资活动产生的现金流量净额 -2259786272 -458758633 -392.59
    筹资活动产生的现金流量净额 4971790994 -139578354 3662.01
    研发支出 16241632 10056600 61.50
    销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增长 33.12%,主要是本期自产产品销量较上年同期增加;
    财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增长 40.99%,主要是本期带息负债增加;
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加
    291.01%,主要是由于本期主要产品较上年同期价量齐升,实现的经营利润较上年同期增加;
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少
    392.59%,主要是本期 10 万吨阴极铜项目工程建设支出增加;
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
    3662.01%,主要是公司取得借款及发行债券收到的现金较上年同期增加;
    研发支出变动原因说明:研发支出较上年同期增加 61.50%,主要是本期开展的研发项目增加。
    2 其他
    (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    □适用 √不适用
    (2) 其他
    □适用 √不适用
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用√不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用□不适用
    1. 资产及负债状况
    单位:元
    项目名称 本期期末数本期期末数占总资产的比例
    (%)上期期末数上期期末数占总资产的比例
    (%)本期期末金额较上期期末变动比例
    (%)情况说明
    货币资金 7331236810 19.13 4368656296 13.53 68
    以公允价值计量且 530460 0.00 100330376 0.31 -99
    其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据 142900000 0.37 60365000 0.19 137
    应收账款 1464491 0.00 65253123 0.20 -98
    预付款项 708882571 1.85 285696404 0.88 148
    应收利息 18032813 0.05 12636920 0.04 43
    其他应收款 673017391 1.76 347750908 1.08 94
    存货 2607174872 6.80 1876413941 5.81 39发放贷款及垫款(非流动)
    453933333 1.18 243750000 0.75 86
    无形资产 2943467729 7.68 1603548508 4.97 84
    其他非流动资产 68497226 0.18 807981886 2.50 -92
    短期借款 5406299129 14.11 3443406793 10.66 57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    4690375 0.01 25901400 0.08 -82
    吸收存款 1022916248 2.67 1574702411 4.88 -35
    应付账款 741295200 1.93 536800836 1.66 38
    长期借款 7184526720 18.75 4620526721 14.31 55
    应付债券 2695072739 7.03 1994218575 6.17 35
    预计负债 115802828 0.30 42627127 0.13 172
    其他非流动负债 180000000 0.47 477000000 1.48 -62
    少数股东权益 2422622988 6.32 1402318492 4.34 73
    上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过 30%的项目,其变动原因如下:
    (1)货币资金较年初增加 68%,主要是本期公司通过对外筹资及生产经营取得的现金增加;
    (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初减少 99%,主要是本期控股子公司西矿财务购买的理财产品到期赎回;
    (3)应收票据较年初增加 137%,主要是本期收到的票据增加;
    (4)应收账款较年初减少 98%,主要是本期公司继续加强应收账款回收力度,使得应收账款余额减少;
    (5)预付款项较年初增加 148%,主要是本期预付的货款增加;
    (6)应收利息较年初增加 43%,主要是本期控股子公司西矿财务存放同业定期存款增加;
    (7)其他应收款较年初增加 94%,主要是本期期货保证金增加;
    (8)存货较年初增加 39%,主要是本期控股子公司青海铜业采购的原材料增加;
    (9)发放贷款及垫款(非流动)较年初增加 86%,主要是本期控股子公司西矿财务发放的中长期贷款增加;
    (10)无形资产较年初增加 84%,主要是本期将会东大梁纳入合并范围;
    (11)其他非流动资产较年初减少 92%,主要是本期会东大梁完成工商变更,上期末计入本科目的股权收购款计入了长期股权投资科目;
    (12)短期借款较年初增加 57%,主要是本期公司取得的短期银行贷款增加;
    (13)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初减少 82%,主要是本期末套期保值业务浮动亏损较年初减少;
    (14)吸收存款较年初减少 35%,主要是本期控股子公司西矿财务吸收的成员单位短期存款较年初减少;
    (15)应付账款较年初增加 38%,主要是本期应付材料款较年初增加;
    (16)长期借款较年初增加 55%,主要是本期新增了中长期银行贷款;
    (17)应付债券较年初增加 35%,主要是本期公司发行了 7 亿元的公司债;
    (18)预计负债较年初增加 172%,主要是本期将会东大梁纳入合并范围;
    (19)其它非流动负债较年初减少 62%,主要是本期控股子公司玉龙铜业完成增资手续,原计入本科目的增资款调整至实收资本科目;
    (20)少数股东权益较年初增加 73%,主要是本期控股子公司玉龙铜业完成增资,以及将会东大梁纳入合并范围。
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    √适用□不适用于 2018 年 6 月 30 日,本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 310000000 元(2017 年12 月 31 日:人民币 290230553 元)的银行存款被冻结;本集团无因诉讼(2017 年 12 月 31 日:人民币 18864450 元)的银行存款被冻结;本集团因储备央行法定准备金人民币 529599206 元
    (2017 年 12 月 31 日:人民币 396169353 元)的银行存款被冻结;本集团因缴纳矿山复垦保证
    金人民币 11005000 元(2017 年 12 月 31 日:11005000)的银行存款被冻结。
    3. 其他说明
    □适用√不适用
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    □适用 √不适用
    (1) 重大的股权投资
    □适用√不适用
    (2) 重大的非股权投资
    □适用√不适用
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    √适用□不适用
    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动对当期利润的影响金额
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    100330376 530460 -99799916 294552
    可供出售金融资产 87634980 87615283 -19697
    合计 187965356 88145743 -99819613 294552
    (五) 重大资产和股权出售
    □适用√不适用
    (六) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
    (1)本公司主要控股公司情况单位名称与本公司关系业务性质持股比例
    (%)净资产(万元)营业收入总额(万元)净利润(万元)
    鑫源矿业 控股子公司 铅锌矿采选 76 100370 18671 3102
    玉龙铜业 控股子公司 铜矿采选冶 58 247666 59536 20135
    西矿香港 全资子公司 贸易 100 10165 301530 32
    西部铜业 全资子公司 铜矿采选 100 348967 76846 23927
    西豫金属 控股子公司 铅冶炼 92.57 -53564 86221 -4326
    西部铜材 控股子公司 铜冶炼 98.18 -29114 114660 -735
    西矿上海 全资子公司 贸易 100 5154 689763 -605
    西矿财务 控股子公司 金融服务 60 278445 16468 11076
    会东大梁 控股子公司 铅锌矿采选 82.96 145948 57829 25840
    (2)本公司主要的参股公司情况单位名称与本公司关系业务性质持股比例
    (%)净资产(万元)营业收入总额(万元)净利润(万元)
    青投集团 联营公司国资授权经营的国有资产
    20.36 1088067 920643 -5570
    西钢集团 联营公司 钢铁冶炼 39.37 161115 391520 -10948
    (七) 公司控制的结构化主体情况
    □适用√不适用
    二、其他披露事项
    (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    □适用 √不适用
    (二) 可能面对的风险
    √适用□不适用
    1. 产品价格波动的风险
    公司主要产品锌、铅、铜的价格是参照国内和国际市场价格确定。这些基本金属的国内和国际市场价格不仅受供求变化的影响,而且与全球经济状况、中国经济状况密切相关。此外,锌、
    铅、铜的价格波动一直以来受汽车、建筑、电气及电子等行业的周期活动影响。若上述因素变化导致基本金属价格持续下跌,则本公司需要相应降低产品售价,这可能会使公司的财务状况和经营业绩受到重大不利影响。
    2. 采矿和冶炼属于高风险行业
    采矿和冶炼业务涉及多项经营风险,包括工业事故、矿场坍塌、恶劣天气、设备故障、火灾、地下水渗漏、爆炸及其他突发性事件,这些风险可能导致公司的矿场或冶炼厂受到财产损失,并可能造成人员伤亡、环境破坏及潜在的法律责任。
    3. 矿产资源量和可采储量估测的风险
    公司通过勘查技术对矿产资源量和可采储量进行估测,并据此判断开发和经营矿山的可行性和进行工业设计。由于公司的多个矿山地质构造复杂且勘探工程范围有限,矿山的实际情况可能与估测结果存在差异。若未来本公司的实际矿产资源量和可采储量与估测结果有重大差异,则将会对公司的生产经营和财务状况造成不利影响。
    4. 从事贸易业务的风险
    公司贸易额度较大,贸易业务集中在基本金属产品领域,贸易业务具有交易资金量大、毛利率低的特点,而且相关金属产品的价格近年来市场波动较大,难以准确预测。若相关产品价格走势与公司预测出现背离,则会给公司造成较大损失。
    (三) 其他披露事项
    □适用√不适用
    第五节 重要事项
    一、 股东大会情况简介
    会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
    2017 年年度股东大会 2018-04-17上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)临时公告
    2018-016号
    2018-04-18股东大会情况说明
    □适用 √不适用
    二、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    是否分配或转增 否利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
    三、 承诺事项履行情况
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺背景 承诺类型 承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应
    说明下一步计划与首次公开发行相关的承诺
    解决同业竞争 控股股东控股股东西矿集团于2014年9月签订的《避免同业竞争协议》,西矿集团承诺,其本身及其控股企业不会以任何形式在中国境内外从事与本公司或本公司控股企业的主营业务构成或可能构
    成直接或间接竞争关系的业务或活动,并授予本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署至西矿集团直接或间接持有本公
    司的股份低于本公司发行股本20%且不再实际控制本公司当日失效。
    无 否 是
    四、 聘任、解聘会计师事务所情况
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    □适用 √不适用
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    五、 破产重整相关事项
    □适用 √不适用
    六、 重大诉讼、仲裁事项
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    □适用 √不适用
    八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    □适用 √不适用
    九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    □适用 √不适用
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用员工持股计划情况
    □适用 √不适用其他激励措施
    □适用 √不适用
    十、 重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    □适用 √不适用
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (四) 关联债权债务往来
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (五) 其他重大关联交易
    □适用 √不适用
    (六) 其他
    □适用 √不适用
    十一、 重大合同及其履行情况
    1 托管、承包、租赁事项
    □适用 √不适用
    2 担保情况
    √适用 □不适用
    单位: 万元 币种: 人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期
    (协议签署
    日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
    -
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
    119400公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 262269
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 546469
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 665869
    担保总额占公司净资产的比例(%) 58
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
    金额(C)
    119400
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
    对象提供的债务担保金额(D)
    187169
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 93795
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 400364
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
    担保情况说明 无
    3 其他重大合同
    □适用 √不适用
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    √适用 □不适用
    1. 精准扶贫规划
    √适用 □不适用
    计划于 2018 年底,大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结村和玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村五个联点村全部脱贫。
    . 报告期内精准扶贫概要
    √适用 □不适用上半年,公司共对联点帮扶村投入资金 1.16 万元,目前五个联点村共有 4 个产业项目,其中以农林产业扶贫和旅游扶贫为主。青海省西宁市大通县朔北乡东至沟村获得“民族团结先进村”、
    “大通五星级文明村”荣誉称号,青海省民和县中川乡团结村驻村干部马福元获得青海省“脱贫攻坚先进个人”荣誉称号。
    3. 精准扶贫成效
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    指 标 数量及开展情况
    一、总体情况
    其中:1.资金 0
    2.物资折款 1.16
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 0
    二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    其中:1.1 产业扶贫项目类型
    √ 农林产业扶贫
    √ 旅游扶贫
    □ 电商扶贫
    □ 资产收益扶贫
    □ 科技扶贫
    □ 其他
    2.社会扶贫
    其中:2.1 东西部扶贫协作投入金额 0
    2.2 定点扶贫工作投入金额 1.16
    三、所获奖项(内容、级别)
    1. 青海省西宁市大通县朔北乡东至沟村获得“民族团结先进村”、“大通五星级文明村”荣誉称号
    2. 青海省民和县中川乡团结村驻村干部马福元荣获青海省“脱贫攻坚先进个人”
    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    √适用 □不适用截至目前,公司五个联点贫困村中,除曲麻莱县麻多乡郭洋村因地理、交通等因素限制暂未脱贫外,其他四个贫困村均已完成脱贫任务,目前在脱贫巩固阶段。
    5. 后续精准扶贫计划
    √适用 □不适用
    1. 抓紧项目实施。进一步加快贫困村基础设施建设步伐,重点解决贫困村道路、饮水、公共
    教育和医疗方面的建设。加强新型产业项目的实施,比如光伏项目、旅游项目建设等。
    2. 健全长效措施,巩固脱贫成果。因地制宜配套制定具有可操作性的各类产业扶贫专项规划。
    3. 继续发挥“双帮”成效。与“双帮”单位积极沟通,共同寻找可持续及科学扶贫思路。
    . 强化督查检查,压实工作责任。将脱贫攻坚工作完成实绩与干部的提拔使用,进退留转相挂钩,建立定期与不定期督查、考核相结合的制度。
    5. 加强职业技能培训及扩大就业,不断提高公共就业服务工作,拓宽务工信息发布渠道,重
    点抓好村级劳务信息平台建设,使各类劳务信息及时到村入户。
    十三、 可转换公司债券情况
    □适用 √不适用
    十四、 环境信息情况
    (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    √适用 □不适用
    1. 排污信息
    √适用 □不适用
    锌业分公司主要污染物类别为废气、废水,主要大气污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、林格曼黑度、硫酸雾、粉尘、汞及其化合物、铅及其化合物,废水污染物种类为化学需氧量、氨氮(NH3-N)、总铅、总砷、总汞、总镉、总镍、总铬、pH 值、悬浮物、总铜、硫化物、氟化物(以F-计)、总锌,废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    西豫金属主要污染物类别为废气、废水,主要大气污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、铅及其化合物、硫酸雾、总悬浮颗粒物(空气动力学当量直径 100μm 以下),废水污染物种类为化学需氧量氨氮(NH3-N)、悬浮物、pH 值、总氮(以 N 计)、总磷(以 P 计)、硫化物、总锌、总汞、总镉、总铬、总砷、总铅、总镍、氟化物(以 F-计),废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    西部铜材主要污染物类别为废气、废水,主要大气污染物为硫酸雾、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、林格曼黑度、铅及其化合物、砷及其化合物、汞及其化合物、氟化物、氯化氢氯(氯气),废水污染物种类为总砷、总铅、总汞、总钴、总镉、总镍、动植物油、氨氮(NH3-N)、总磷(以P 计)、pH 值、悬浮物、五日生化需氧量、总氮(以 N 计)、化学需氧量,废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    锡铁山分公司主要污染物类别为废气,主要污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物,废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    鑫源矿业主要污染物类别为废水,主要污染物为化学需氧量、氨氮,水污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    西部铜业主要污染物类别为废气,主要污染物为颗粒物,废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。
    已办理排污许可证单位已在全国排污许可证管理信息平台公开。
    上半年各单位开展了环境监测,各单位废水、废气监测结果均达标,符合现行标准要求。
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    √适用 □不适用
    各单位按环境影响评价报告及批复要求建设了各项废水、废气、固废、噪声污染治理设施,具体建设内容为:
    锡铁山分公司:
    1. 废水处理设施:矿山采选生产系统产生的生产废水主要矿坑涌水、选矿废水,经尾矿废水
    处理设施有效处理回用尾矿废水,生活污水经地埋式生活污水处理设施处理后用于绿化灌溉。
    2. 废气处理设施:选矿系统运输皮带采用超细雾化抑尘设备进行粉尘处理后达标排放;燃煤
    锅炉采用布袋收尘+双碱法脱硫工艺对锅炉排气进行处理后达标排放;采选过程产生的粉尘经采
    用湿式作业、通风、收尘等处理后达标排放。
    3. 噪声污染防治措施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物处理设施:建设有专用危废库房,危险废物外售具备相应危险固体废物经营许可
    资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;
    尾矿堆存在尾矿库,新建尾矿充填系统,综合利用了尾砂,减少尾砂对环境的影响。
    西部铜业:
    1. 废水处理设施:矿山采选生产系统产生的生产废水主要矿坑涌水、选矿废水,经尾矿废水
    处理设施有效处理回用尾矿废水,生活废水排入公司污水管网,经 DFWC-T-10 型地埋式生物滤水系统处理后用于绿化或经河槽砂石过滤后用于选矿。
    2. 废气处理设施:井下粉尘采用 3 套 LJD 除尘器进行除尘,除尘后的废气经回风道与其它污
    风混合后一并由风井排出井下。中间堆场及转运站粉尘采用 DYZD1000 型皮带除尘器进行降尘。
    3. 噪声污染防治措施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物处理设施:建设有专用危废库房,危险废物外售具备相应危险固体废物经营许可
    资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;
    尾矿堆存在尾矿库,建有尾矿充填系统,综合利用了尾砂,减少尾砂对环境的影响;收尘系统除尘灰作为原料回用于选矿工艺。
    会东大梁:
    1. 废水处理设施:矿山采选生产系统产生的生产废水主要选矿废水,经尾矿废水处理设施有
    效处理回用尾矿废水,部分尾矿水外排;矿坑涌水经沉淀后回用于生产系统;生活废水经地埋式污水处理设施处理后部分回用于生产系统,剩余部分排入大桥河。
    2. 废气处理设施:采选过程产生的粉尘经采用湿式作业、通风、收尘等处理后达标排放。
    . 噪声污染防治措施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物处理设施:建设有专用危废库房,危险废物外售具备相应危险固体废物经营许可
    资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;
    尾矿堆存在尾矿库,建有尾矿充填系统,综合利用了尾砂,减少尾砂对环境的影响;收尘系统除尘灰作为原料回用于选矿工艺。
    鑫源矿业:
    1. 废水处理设施:矿山采选生产系统产生的生产废水主要选矿废水,经尾矿废水处理设施有
    效处理回用尾矿废水;矿坑涌水经絮凝+沉淀后回用于生产系统;生活废水经地埋式污水处理设施处理后部分回用于生产系统。
    2. 废气处理设施:原矿仓粉尘经布袋收尘进行处理;采选过程产生的粉尘经采用湿式作业、通风、收尘等处理后达标排放。
    3. 噪声污染防治措施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物处理设施:建设有专用危废库房,危险废物外售具备相应危险固体废物经营许可
    资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;
    尾矿堆存在尾矿库,建有尾矿充填系统,综合利用了尾砂,减少尾砂对环境的影响、。
    锌业分公司:
    1. 废气污染防治设施:原料仓采用布袋收尘器进行收尘处理;氧压浸出废气经废气洗涤塔处理后外排;综合回收车间硫回收系统采用两台洗涤塔分别对对熔融硫过滤系统废气及浮选槽废气进行处理;融锌炉废气采用为空陶瓷除尘器进行处理。
    2. 废水处理设施:厂区建有初期雨水收集池及污水处理站,生产废水及初期雨水经过处理后
    回用于系统,生活污水经化粪池处理后排入园区管网。
    3. 噪声污染防治措施:
    选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物防治措施:
    锌浮、酸洗渣、中和渣等危险固体废物外售具备相应危险固体废物经营许可资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;除尘灰回用于生产系统。
    西部铜材:
    1. 废气污染防治设施:阳极炉采用布袋收尘器+双碱法脱硫工艺废气处理,处理后废气外排;
    化验室、电解车间废气经废气洗涤塔处理后外排。
    2. 废水处理设施:厂区生产废水全部会哟用于生产锌系统,废水不外排;生活污水排入园区市政管网。
    . 噪声污染防治措施:
    选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物防治措施:
    阳极泥等危险固体废物外售具备相应危险固体废物经营许可资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续。
    西豫金属:
    1. 废气处理设施:
    原料仓及配料粉尘、煤粉制备、烟化炉烟气、鼓风炉烟气、熔炼炉烟气环境集烟、底吹炉环境收尘烟气、铜浮渣车间环境收尘、铜浮渣转炉和沉降烟气、铅渣侧吹还原炉烟气、铜浮渣车间烟气经脉冲式布袋收尘器+双碱法脱硫处理达标后外排;制酸尾气经布袋收尘+双氧水法脱硫处理后达标外排。
    2. 废水处理设施:
    生产废水经污水处理站处理后,全部回用;生活废水经化粪池处理后外排市政污水管网。
    3. 噪声处理设施:
    选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
    4. 固体废物防治措施:
    水淬渣、石膏渣等外售水泥厂等单位进行综合回收;废机油暂存在废机油库房;含砷废渣暂存在砷渣库;废机油等危险固体废物外售具备相应危险固体废物经营许可资质的单位进行综合回收,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续;收尘烟灰、铜浮渣、锑还原渣、铅渣、炉渣全部回用于生产系统。
    公司各类污染防治设施均运行完好,能够起到降低污染物排放及环境影响的作用。
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    √适用 □不适用
    2018 年上半年,锡铁山分公司取得了中间沟-断层沟铅锌矿采矿工程环境影响报告书批复;
    鑫源矿业取得了有热银矿详查建设项目环境影响报告批复;西部铜业、玉龙铜业《辐射安全许可证》均在有效期限内;西部铜材、锌业分公司、锡铁山分公司、西部铜业、西豫金属、鑫源矿业均已开展清洁生产审核工作;各单位排污许可证均在有效期内。
    4. 突发环境事件应急预案
    √适用 □不适用
    公司所属各单位均按照《突发环境事件应急预案编制导则》编制了突发环境事件应急预案,对于尾矿库单独编制了专项应急预案。上半年各单位组织开展了各项突发环境污染事故应急演练。
    会东大梁矿业、玉龙铜业组织开展了“尾矿库防洪度汛应急演练”,西豫公司组织开展了“冶炼
    废渣运输车辆侧翻渣场应急演练”、“干吸管道漏酸事故应急演练”,会东大梁矿业组织了“硝酸泄露事故处置演练”,西部铜业开展了 3#尾矿库漫顶事故演练。
    5. 环境自行监测方案
    √适用 □不适用
    公司所属各单位均按照 2018 年环境保护工作计划开展了自行监测工作,并在当地政府指定的网站、平台公布了监测信息,监测结果均为合格。
    6. 其他应当公开的环境信息
    √适用 □不适用
    各单位均已按照环境保护税法缴纳第一季度、第二季度环保税。
    (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    √适用 □不适用
    会东大梁、玉龙铜业排污许可证均在有效期内,做到了按证排污,污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污;采选过程产生的粉尘经采用湿式作业、通风、收尘等处理后达标排放;
    矿山采选生产系统产生的矿坑涌水、选矿废水,经尾矿处理设施处理后回用;采取设备实施减震、隔声等降噪措施降低噪声污染;生产过程中产生的采矿废石堆存于废石场,尾矿堆存于尾矿库。
    2018 年上半年开展的环境保护相关工作:会东大梁对老排土场、老选厂、大桥河底泥进行了
    生态恢复治理工作;玉龙铜业对生活区燃煤锅炉改造为电锅炉、搅浸车间加装了酸雾吸收装置,降低了 SO2、酸雾等污染物排放量,对储酸区域防腐工程进行了维护,降低了环境污染风险;会东大梁、玉龙铜业均已开展清洁生产审核工作。
    (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    √适用 □不适用
    西部铅业、铅业分公司粗铅生产系统、四川夏塞、锌业分公司 6 万吨系统、赛什塘铜业均已停产,青海湘和正在进行技术改造升级,青海铜业正在基建收尾阶段,以上单位尚未纳入排污信息披露范围。
    (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    √适用 □不适用
    会东大梁 82.96%股权收购工作于本年 1 月 4 日完成,本期将其纳入信息披露内容。鑫源矿业新建尾矿废水综合回收设施、新尾矿库即将投入使用;锡铁山分公司新建尾矿废水处理设施、尾矿充填系统投入试运行。
    十五、 其他重大事项的说明
    (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    □适用 √不适用
    (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    □适用 √不适用
    (三) 其他
    √适用 □不适用
    1. 2018 年 4 月 21 日,公司召开第 10 次党委会,为更好开发玉龙铜矿矿产资源,保障玉龙铜
    矿正常生产,降低矿山采剥生产成本,经会议研究,同意玉龙铜业出资 340 万元组建昌都创合公司,并持有该公司 34%的股权。目前该公司已组建完成。
    2. 2018 年 5 月 29 日,公司召开第 16 次党委会,为进一步优化职能,使组织机构更好地服务
    于工作需要,结合实际情况,决定撤销内控审计部、纪检监察部,成立纪检监察审计部。
    3. 2018 年 6 月 30 日,公司召开 2018 年第 4 次党政联席会,同意,公司以经北京中锋资产评
    估有限责任公司确认的评估结果 560.73 万元公开挂牌转让持有夏塞银业 57.5%股权及附属债权。
    目前正在挂牌转让中。
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    2、 股份变动情况说明
    □适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    □适用 √不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二) 限售股份变动情况
    □适用 √不适用
    二、 股东情况
    (一) 股东总数:
    截止报告期末普通股股东总数(户) 187149
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    单位:股
    前十名股东持股情况
    股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
    (全称) 增减 量 (%) 限售条件股份数量股份状态数量西部矿业集团有限公司
    0 672300000 28.21 0 质押 13000000 国有法人
    东方国际(集团)有限公司
    -10000 46340000 1.94 0 无 0 国有法人
    林泗华 499000 42055000 1.76 0 无 0境内自然人中央汇金资产管理有限责任公司
    0 35284700 1.48 0 无 0 未知新疆塔城国际资源有限公司
    0 30000000 1.26 0 质押 30000000境内非国有法人新疆同裕股权投资有限公司
    0 26460000 1.11 0 质押 9250000境内非国有法人中国农业银行股份
    有限公司-中证
    500 交易型开放式指数证券投资基金
    4636500 12701343 0.53 0 无 0 未知广州保税区瑞丰实业有限公司
    0 10800000 0.45 0 质押 10800000境内非国有法人
    金燕 5974529 5974529 0.25 0 无 0境内自然人
    曾超懿 4828554 4828554 0.20 0 无 0境内自然人
    前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
    种类 数量
    西部矿业集团有限公司 672300000 人民币普通股 672300000
    东方国际(集团)有限公司 46340000 人民币普通股 46340000
    林泗华 42055000 人民币普通股 42055000
    中央汇金资产管理有限责任公司 35284700 人民币普通股 35284700
    新疆塔城国际资源有限公司 30000000 人民币普通股 30000000
    新疆同裕股权投资有限公司 26460000 人民币普通股 26460000
    中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
    12701343 人民币普通股 12701343
    广州保税区瑞丰实业有限公司 10800000 人民币普通股 10800000
    金燕 5974529 人民币普通股 5974529
    曾超懿 4828554 人民币普通股 4828554
    上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系和属于
    《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    □适用 √不适用
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
    三、 控股股东或实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    第七节 优先股相关情况
    □适用 √不适用
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、持股变动情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    □适用 √不适用
    (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用 √不适用
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    √适用 □不适用
    姓名 担任的职务 变动情形
    王武俊 副总裁 离任
    李盛红 职工代表监事 离任
    孙洪林 副总裁 聘任
    高鹏举 总工程师(副总裁级) 聘任
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
    1. 因已届法定退休年龄,副总裁王武俊先生于 2018 年 1 月 15 日离任、职工代表监事李盛红
    先生于 2018 年 5 月 23 日离任。
    2. 2018 年 3 月 26 日,公司召开第六届董事会第六次会议,根据公司总裁提名,聘任孙洪林
    先生为公司副总裁、高鹏举先生为公司总工程师(副总裁级),任期与本届董事会相同。
    三、其他说明
    □适用 √不适用
    第九节 公司债券相关情况
    √适用 □不适用
    一、 公司债券基本情况
    单位:万元 币种:人民币
    债券名称 简称 代码 发行日 到期日债券余额利率
    (%)还本付息方式交易场所西部矿业股份有限公司公司债
    11 西
    矿 02
    122062 2011-01-17 2021-01-17 200000 5.3
    按 年 付
    息、到期
    一 次 还本上海证券交易所
    西部矿业股份有限公司公开
    发行 2018年公司债
    券(第一期)
    18 西
    股 01
    143680 2018-06-08 2023-06-08 70000 6.5
    按 年 付
    息、到期
    一 次 还本上海证券交易所公司债券付息兑付情况
    √适用□不适用
    2018 年 1 月 17 日公司支付了 10 年期品种(“11 西矿 02”)在 2017 年 1 月 17 日至 2018 年 1
    月 16 日期间的利息。
    公司债券其他情况的说明
    □适用 √不适用
    二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
    11 西矿 02 债券受托管理人
    名称 长江证券承销保荐有限公司
    办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 2 楼
    联系人 赖洁楠
    联系电话 027-85481899-209
    18 西股 01 债券受托管理人
    名称 中国国际金融股份有限公司
    办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层
    联系人 於轶晟、刘沙联系电话 010-50827010资信评级机构
    名称 中诚信证券评估有限公司
    办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
    其他说明:
    □适用 √不适用
    三、 公司债券募集资金使用情况
    √适用 □不适用
    11 西矿 02 债券发行工作已于 2011 年 1 月 19 日结束,扣除相应的发行费用后,剩余募集资金按照募集说明书约定的用途已使用完毕。
    18 西股 01 债券发行工作已于 2018 年 6 月 8 日结束,扣除相应的发行费用后,募集资金净额
    69258 万元,按照募集说明书中约定的用途已使用完毕。
    四、 公司债券评级情况
    √适用□不适用
    2018 年 5 月,中诚信证券评估有限公司对 11 西矿 02 债券进行信用跟踪评级并出具信评委函
    字【2018】跟踪 116 号评级报告,经中诚信证评信用评级委员会最后审定,维持公司主体信用评
    级 AA+,评级展望稳定;维持本次债券信用等级为 AA+。
    五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    □适用√不适用
    六、 公司债券持有人会议召开情况
    □适用√不适用
    七、 公司债券受托管理人履职情况
    √适用□不适用报告期内,公司债券受托管理人长江证券承销保荐有限公司和中国国际金融股份有限公司认真审阅公司公告,实时关注公司经营情况,每季度会对公司经营情况和相关财务指标核查,通过现场核查、电话和电子邮箱联系,了解公司情况,沟通债券相关事宜;并跟踪公司债券信用评级情况,及时与公司相关部门联系,按期出具公司债券受托管理事务年度报告;每年度公司债券付息时,及时与公司及登记公司沟通,确保向公司持有人顺利兑息。
    八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    主要指标 本报告期末 上年度末本报告期末比上
    年度末增减(%)变动原因
    流动比率 117.66% 97.39% 20.27
    速动比率 98.70% 79.12% 19.58
    资产负债率(%) 63.81 60.20 3.61
    贷款偿还率(%) 100 100 -本报告期
    (1-6 月)上年同期本报告期比上年
    同期增减(%)变动原因
    EBITDA 利息保障倍数 4.71 3.13 50.48
    利息偿付率(%) 100 100 -
    九、 关于逾期债项的说明
    □适用√不适用
    十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    □适用√不适用
    十一、 公司报告期内的银行授信情况
    √适用□不适用报告期内,公司及控股子公司在各银行的授信总额为 245 亿元,截止本报告期末,公司共计
    使用 146 亿元,未使用的信用额度为 99 亿元。
    十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    √适用□不适用
    报告期内,按照公司债券募集说明书约定的利率和时间及时、足额兑付利息。公司于 2018
    年 1 月 17 日足额兑付 11 西矿 02(代码:122062)利息。
    十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    □适用√不适用
    第十节 财务报告
    一、 审计报告
    □适用 √不适用
    二、 财务报表合并资产负债表
    2018 年 6 月 30 日
    编制单位: 西部矿业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 附注七、1 7331236810 4368656296以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    附注七、2 530460 100330376
    应收票据 附注七、4 142900000 60365000应收账款 附注七、5 1464491 65253123预付款项 附注七、6 708882571 285696404应收利息 附注七、7 18032813 12636920应收股利
    其他应收款 附注七、9 673017391 347750908存货 附注七、10 2607174872 1876413941发放贷款及垫款 2685619682 2488591104
    一年内到期的非流动资产 附注七、12 393250000 468000000
    其他流动资产 附注七、13 1612987686 1451291284流动资产合计 16175096776 11524985356
    非流动资产:
    发放贷款及垫款 453933333 243750000
    可供出售金融资产 附注七、14 968231728 1122729508持有至到期投资
    长期应收款 附注七、16 87578294 83596751长期股权投资 附注七、17 4507301622 4623255229投资性房地产
    固定资产 附注七、19 7930437148 7666087575在建工程 附注七、20 4967178281 4443276594工程物资固定资产清理油气资产
    无形资产 附注七、25 2943467729 1603548508开发支出
    商誉 附注七、27 15706944 15706944长期待摊费用
    递延所得税资产 附注七、29 196115005 161780937其他非流动资产 附注七、30 68497226 807981886非流动资产合计 22138447310 20771713932
    资产总计 38313544086 32296699288
    流动负债:
    短期借款 附注七、31 5406299129 3443406793向中央银行借款
    吸收存款及同业存放 1022916248 1574702411拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    附注七、32 4690375 25901400衍生金融负债
    应付票据 附注七、34 1829235217 1779687073应付账款 附注七、35 741295200 536800836预收款项 附注七、36 391436528 379122221卖出回购金融资产款 1491758344 1499068775
    应付职工薪酬 附注七、37 88641496 104541934应交税费 附注七、38 309365858 243277017应付利息 附注七、39 131096981 131202018应付股利
    其他应付款 附注七、41 1157262156 1084803309
    一年内到期的非流动负债 附注七、43 1173000000 1031000000其他流动负债
    流动负债合计 13746997532 11833513787
    非流动负债:
    长期借款 附注七、45 7184526720 4620526721应付债券 附注七、46 2695072739 1994218575专项应付款
    吸收存款 355465608 300000000
    预计负债 附注七、50 115802828 42627127递延收益 附注七、51 150531814 153278585递延所得税负债 21050357 21007821
    其他非流动负债 附注七、52 180000000 477000000非流动负债合计 10702450066 7608658829
    负债合计 24449447598 19442172616所有者权益
    股本 附注七、53 2383000000 2383000000资本公积 附注七、55 4932991394 5312107226其他综合收益 附注七、57 17501467 18198138专项储备 附注七、58 183819667 151664135盈余公积 附注七、59 544287857 544287857
    一般风险准备
    未分配利润 附注七、60 3379873115 3042950824归属于母公司所有者权益合计 11441473500 11452208180
    少数股东权益 2422622988 1402318492
    所有者权益合计 13864096488 12854526672
    负债和所有者权益总计 38313544086 32296699288
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    母公司资产负债表
    2018 年 6 月 30 日
    编制单位:西部矿业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 5191630353 1746305364以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    - 246890衍生金融资产
    应收票据 11000000 -
    应收账款 附注十七、1 786107588 787562824预付款项 114829127 127547359
    应收利息 9380854 7465176
    应收股利 - 3636300
    其他应收款 附注十七、2 2101005461 3160284474
    存货 223738034 464903091持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 189288351 223085751
    流动资产合计 8626979768 6521037229
    非流动资产:
    可供出售金融资产 66397598 66397598持有至到期投资
    长期应收款 11079395 11079395
    长期股权投资 附注十七、3 9509503375 7649721949投资性房地产
    固定资产 2650569354 2730005121
    在建工程 98110172 77497161工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产 286353194 284433790开发支出商誉长期待摊费用
    递延所得税资产 178847679 168087907
    其他非流动资产 1139478030 2245821372
    非流动资产合计 13940338797 13233044293
    资产总计 22567318565 19754081522
    流动负债:
    短期借款 4828506000 3328506000以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    874375 25901400衍生金融负债
    应付票据 1515643908 1499916489
    应付账款 179611742 189885502
    预收款项 46112635 19026844
    应付职工薪酬 32999826 48972402
    应交税费 88276485 64695688
    应付利息 59945888 106288943应付股利
    其他应付款 525457277 535614774持有待售负债
    一年内到期的非流动负债 396000000 703000000其他流动负债
    流动负债合计 7673428136 6521808042
    非流动负债:
    长期借款 3074526720 1714526720
    应付债券 2694218575 1994218575
    其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款
    预计负债 26280320 26280320
    递延收益 48268705 52532127递延所得税负债其他非流动负债
    非流动负债合计 5843294320 3787557742
    负债合计 13516722456 10309365784
    所有者权益:
    股本 2383000000 2383000000其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 5237584280 5506039328
    减:库存股
    其他综合收益 6322555 6322555
    专项储备 24087904 22145898
    盈余公积 504072097 504072097
    未分配利润 895529273 1023135860
    所有者权益合计 9050596109 9444715738
    负债和所有者权益总计 22567318565 19754081522
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    合并利润表
    2018 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业总收入 14369429371 15155609862
    其中:营业收入 附注七、61 14369429371 15155609862利息收入
    二、营业总成本 13370255493 14615645393
    其中:营业成本 附注七、61 12562941954 13815117053利息支出
    税金及附加 附注七、62 198634596 142574868销售费用 附注七、63 48044050 36089945管理费用 附注七、64 272041562 240075639财务费用 附注七、65 237655720 168560157资产减值损失 附注七、66 50937611 213227731加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 附注七、67 21411109 -75433590投资收益(损失以“-”号填列) 附注七、68 -47304637 4566693其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -119353605 16382652
    资产处置收益(损失以“-”号填列) 附注七、69 8932426 -汇兑收益(损失以“-”号填列)
    其他收益 附注七、70 11749695 -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 993962471 469097572
    加:营业外收入 附注七、71 2165108 6556453减:营业外支出 附注七、72 3664829 4185761
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 992462750 471468264
    减:所得税费用 附注七、73 245231680 144199300
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 747231070 327268964
    (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 747231070 327268964
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润 575222291 260040325
    2.少数股东损益 172008779 67228639
    六、其他综合收益的税后净额 -696671 13534202
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -696671 13534202
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -696671 13534202
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -2043
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    .现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额 -696671 13536245
    6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额 746534399 340803166
    归属于母公司所有者的综合收益总额 574525620 273574527
    归属于少数股东的综合收益总额 172008779 67228639
    八、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.24 0.11
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.24 0.11
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    母公司利润表
    2018 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业收入 附注十七、4 2569990283 2151541907
    减:营业成本 附注十七、4 2032624597 1439277397税金及附加 52788627 53297662
    销售费用 19660350 12427512
    管理费用 112673706 106603089
    财务费用 162086073 96438834
    资产减值损失 -10182133 144298788
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 24780135 -67537040
    投资收益(损失以“-”号填列) 附注十七、5 -90837473 -40066656其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -101394427 20483254
    资产处置收益(损失以“-”号填列) 13716867 -其他收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 147998592 191594929
    加:营业外收入 1176450 3683676
    减:营业外支出 761593 262547
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 148413449 195016058
    减:所得税费用 37720036 84539291
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 110693413 110476767
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 110693413 110476767
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
    六、综合收益总额 110693413 110476767
    七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    合并现金流量表
    2018 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 14509449786 15969651788客户存款和同业存放款项净增加额
    存放中央银行存款净减少额 - 75600378
    收到其他与经营活动有关的现金 附注七、75 16939583 23142250经营活动现金流入小计 14526389369 16068394416
    购买商品、接受劳务支付的现金 11635840101 14180251745卖出回购款项净额 7310431 -
    吸收存款及同业拆放净减少额 496320556 685645268
    客户贷款及垫款净增加额 686781530 217764138
    存放中央银行和同业款项净增加额 132532435 -支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 316764849 260672034
    支付的各项税费 833014266 539033594
    支付其他与经营活动有关的现金 附注七、75 293332168 250203361经营活动现金流出小计 14401896336 16133570140
    经营活动产生的现金流量净额 124493033 -65175724
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 - 1021783
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    24131173 10205126处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - 4914700
    收到其他与投资活动有关的现金 附注七、75 9344469748 1991505593投资活动现金流入小计 9368600921 2007647202
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    1806573512 507155723
    投资支付的现金 565528164 -质押贷款净增加额增加已质押的银行存款和其他使用受限的货币资金
    904997 155260203取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 附注七、75 9255380520 1803989909投资活动现金流出小计 11628387193 2466405835
    投资活动产生的现金流量净额 -2259786272 -458758633
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 170500000 -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 6663744621 3883653053
    发行债券收到的现金 700000000 -收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 7534244621 3883653053
    偿还债务支付的现金 1987720796 3554746489
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    574732831 468484918
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 2562453627 4023231407
    筹资活动产生的现金流量净额 4971790994 -139578354
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    -8252091 -36029
    五、现金及现金等价物净增加额 2828245664 -663548740
    加:期初现金及现金等价物余额 3652386940 4560381131
    六、期末现金及现金等价物余额 6480632604 3896832391
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    母公司现金流量表
    2018 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 3009969287 1838243107收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 21424978 449512465
    经营活动现金流入小计 3031394265 2287755572
    购买商品、接受劳务支付的现金 1818749977 1072077127支付给职工以及为职工支付的现金 126286312 117144290
    支付的各项税费 200566401 206725191
    支付其他与经营活动有关的现金 122104523 115238182
    经营活动现金流出小计 2267707213 1511184790
    经营活动产生的现金流量净额 763687052 776570782
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 3506300 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    24127893 8533919处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - 4914700
    收到其他与投资活动有关的现金 153102329 150000000
    投资活动现金流入小计 180736522 163448619
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    79080866 30887333
    投资支付的现金 681923414 9850000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加已质押的银行存款和其他使用受限的货币资金
    904997 155257507
    支付其他与投资活动有关的现金 150000000 260000000
    投资活动现金流出小计 911909277 455994840
    投资活动产生的现金流量净额 -731172755 -292546221
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 4080000000 2199526720
    发行债券收到的现金 700000000 -
    收到其他与筹资活动有关的现金 650922958 -
    筹资活动现金流入小计 5430922958 2199526720
    偿还债务支付的现金 1527000000 2032000000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    491969341 387127220支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 2018969341 2419127220
    筹资活动产生的现金流量净额 3411953617 -219600500
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 3444419992 264424061
    加:期初现金及现金等价物余额 1426205361 2076296811
    六、期末现金及现金等价物余额 4870625353 2340720872
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    合并所有者权益变动表
    2018 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
    一、上年期末余额 2383000000 5312107226 18198138 151664135 544287857 3042950824 1402318492 12854526672
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并
    二、本年期初余额 2383000000 5312107226 18198138 151664135 544287857 3042950824 1402318492 12854526672三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    - -379115832 -696671 32155532 - 336922291 1020304496 1009569816
    (一)综合收益总额 -696671 575222291 172008779 746534399
    (二)所有者投入和减少资本 -379115832 848295717 469179885
    1.股东投入的普通股 577500000 577500000
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他 -379115832 270795717 -108320115
    (三)利润分配 -238300000 -238300000
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -238300000 -238300000
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    (五)专项储备 32155532 32155532
    1.本期提取 58242164 58242164
    2.本期使用 26086632 26086632
    (六)其他
    四、本期期末余额 2383000000 4932991394 17501467 183819667 544287857 3379873115 2422622988 13864096488
    项目上期归属于母公司所有者权益
    少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
    一、上年期末余额 2383000000 5391542446 129537218 124259282 544287857 2904994189 1687677409 13165298401
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并
    二、本年期初余额 2383000000 5391542446 129537218 124259282 544287857 2904994189 1687677409 13165298401三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    - 341476 13534202 16813602 - 140890325 53186202 224765807
    (一)综合收益总额 13534202 260040325 67228639 340803166
    (二)所有者投入和减少资本 341476 -14042437 -13700961
    1.股东投入的普通股 341476 341476
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他 -14042437 -14042437
    (三)利润分配 -119150000 -119150000
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -119150000 -119150000
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    (五)专项储备 16813602 16813602
    1.本期提取 33097304 33097304
    2.本期使用 16283702 16283702
    (六)其他
    四、本期期末余额 2383000000 5391883922 143071420 141072884 544287857 3045884514 1740863611 13390064208
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    母公司所有者权益变动表
    2018年 1—6月
    单位:元 币种:人民币项目本期
    股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 2383000000 5506039328 6322555 22145898 504072097 1023135860 9444715738
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 2383000000 5506039328 6322555 22145898 504072097 1023135860 9444715738
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - -268455048 - 1942006 - -127606587 -394119629
    (一)综合收益总额 110693413 110693413
    (二)所有者投入和减少资本 -268455048 -268455048
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他 -268455048 -268455048
    (三)利润分配 -238300000 -238300000
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -238300000 -238300000
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备 1942006 1942006
    1.本期提取 6025522 6025522
    2.本期使用 4083516 4083516
    (六)其他
    四、本期期末余额 2383000000 5237584280 6322555 24087904 504072097 895529273 9050596109
    项目上期
    股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 2383000000 5586621141 120802792 20184317 504072097 1218956646 9833636993
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 2383000000 5586621141 120802792 20184317 504072097 1218956646 9833636993三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    - - - 1973442 - -8673233 -6699791
    (一)综合收益总额 110476767 110476767
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 -119150000 -119150000
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -119150000 -119150000
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备 1973442 1973442
    1.本期提取 4251503 4251503
    2.本期使用 2278061 2278061
    (六)其他
    四、本期期末余额 2383000000 5586621141 120802792 22157759 504072097 1210283413 9826937202
    法定代表人:张永利 主管会计工作负责人:康岩勇 会计机构负责人:马明德
    三、 公司基本情况
    1. 公司概况
    √适用 □不适用
    西部矿业股份有限公司(「本公司」)是一家在中华人民共和国青海省注册的股份有限公司,
    于 2000 年 12 月 28 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票,已在上海证券交易所上市。
    公司总部位于青海省西宁市五四大街 52 号。
    本公司及其子公司(以下统称「本集团」)的主要业务为基本金属的采矿、选矿及冶炼和金属贸易及对成员单位办理金融业务。
    本集团的第一大股东为于中华人民共和国青海省成立的西部矿业集团有限公司,于 2018 年 6
    月 30 日,其持有股份占比本公司股份比例为 28.21%。
    本财务报表已经本公司董事会于 2018 年 7 月 27 日决议批准。
    2. 合并财务报表范围
    √适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。
    四、 财务报表的编制基础
    1. 编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
    准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称「企业会计准则」)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    2. 持续经营
    √适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日,本集团的流动资产大于流动负债人民币 2428099244 元。本公司董事认为,根据本集团尚未使用的融资授信额度,及基于本集团的信用历史,来自于银行和其他金融机构的其他可利用资金来源,管理层认为本集团能够于其目前能力水平内继续营运,且预期本集团于未来十二个月将有充足流动资金支付营运所需资金。因此,本财务报表按持续经营基准编制。持续经营基准假设本集团将于可见将来继续经营,并将能够在日常业务过程中变现其资产及清偿其负债及履行承担。
    五、 重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    √适用 □不适用
    本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧、无形资产摊销和安全生产费的计提。
    1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2. 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3. 营业周期
    √适用 □不适用
    十二个月。
    4. 记账本位币
    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
    本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    √适用□不适用企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
    同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
    方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
    支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
    的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可
    辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买
    方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
    辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    6. 合并财务报表的编制方法
    √适用□不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
    如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    √适用□不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确
    认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本集团对合营企业采用权益法核算。
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    9. 外币业务和外币报表折算
    √适用□不适用
    本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
    对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    10. 金融工具
    √适用□不适用金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
    全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
    被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被
    实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具
    组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:
    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
    (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管
    理、评价并向关键管理人员报告。
    (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
    有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    按照上述条件本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。可供出售金融资产按持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    当长期股权投资转入可供出售金融资产时,其公允价值和账面价值之差应计入其它综合收益于资本公积中确认。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具
    组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
    有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:
    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
    (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管
    理、评价并向关键管理人员报告。
    (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
    有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    按照上述条件,本集团制定的这类金融负债主要包括交易性金融负债。
    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    金融工具抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    财务担保合同
    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
    衍生金融工具
    本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。
    除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
    入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
    金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项,如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。
    存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
    在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    发生的减值损失一经确认,不再转回。
    金融资产转移
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
    11. 应收款项
    (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用
    单项金额重大的判断依据或金额标准 2000000 元
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
    在资产负债表日,公司对应收账款以及其他应收款账面余额单项金额重大的金额单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值的金融资产,具有类似信用风险特征的,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    □适用 √不适用
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年) 5 5
    其中:1 年以内分项,可添加行
    1-2 年 20 20
    2-3 年 50 50
    3 年以上 100 100
    对单项金额不重大的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    对于发放贷款及垫款,公司将会评估其可回收性,如有客观证据表明该金融资产已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
    (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    □适用 √不适用
    12. 存货
    √适用 □不适用
    存货包括原材料、在产品、产成品、贸易商品、委托加工材料和低值易耗品等。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还包括从其他综合收益转出的因符合现金流套期而形成的利得和损失。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料与产成品均按单个存货项目计提。
    13. 持有待售资产
    □适用√不适用
    . 长期股权投资
    √适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;
    购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
    方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
    例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
    15. 投资性房地产不适用
    16. 固定资产
    (1). 确认条件
    √适用 □不适用
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
    固定资产的折旧除矿山构筑物根据已探明及控制矿山储量采用产量法折耗外,其他釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
    (2). 折旧方法
    √适用 □不适用
    类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    矿山机器设备 直线法 5 - 13 年 4% 7.4% -19.2%
    房屋和建筑物 直线法 24 - 36 年 4% 2.7% - 4.0%
    冶炼机器设备 直线法 5 - 15 年 4% 6.4% -19.2%
    运输设备 直线法 8 - 12 年 4% 8.0 %-12.0%
    办公设备 直线法 5 - 13 年 4% 7.4 %-19.2%
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
    (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    □适用 √不适用
    17. 在建工程
    √适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    18. 借款费用
    √适用□不适用借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    (1) 资产支出已经发生;
    (2) 借款费用已经发生;
    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
    (2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
    用一般借款的加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    19. 生物资产
    □适用√不适用
    20. 油气资产
    □适用√不适用
    21. 无形资产
    (1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    √适用□不适用
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本、地质成果和其他等项目,无形资产按照成本或公允价值 (若通过非同一控制下的企业合并增加)进行初始计量。
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,除采矿权及地质成果根据已探明及控制矿山储量采用产量法摊销外,土地使用权在使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    土地使用权
    土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权之摊销年限为 50 年。
    采矿权采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明及控制储量采用产量法进行摊销。
    勘探开发成本勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。当勘探结束且有合理依据确定勘探形成地质成果时,余额转入地质成果。当不能形成地质成果时,一次性计入当期损益。
    地质成果
    地质成果归集地质已形成地质成果的在勘探过程中所发生的各项支出,自相关矿山开始生产运营时,按其已探明及控制储量采用产量法进行摊销。
    (2). 内部研究开发支出会计政策
    □适用√不适用
    22. 长期资产减值
    √适用□不适用
    本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    23. 长期待摊费用
    □适用√不适用
    . 职工薪酬职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    √适用 □不适用
    在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    √适用□不适用
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    □适用√不适用
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    □适用√不适用
    25. 预计负债
    √适用□不适用
    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是本集团承担的现时义务;
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
    26. 股份支付
    □适用√不适用
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    □适用√不适用
    . 收入
    √适用□不适用
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
    销售商品收入
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
    利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
    29. 政府补助
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    √适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期,计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    √适用□不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费
    用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    √适用□不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
    产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易
    中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
    (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
    同时满足以下条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一
    税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    . 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用作为经营租赁承租人
    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
    作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    √适用□不适用作为融资租赁出租人
    融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    32. 其他重要的会计政策和会计估计
    √适用 □不适用
    (一)利润分配
    本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
    (二)安全生产费
    按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生地支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
    (三)一般风险准备
    根据财政部的有关规定,西部矿业集团财务有限公司(「西矿财务」)从税后净利润中提取一般准备作为利润分配处理。
    (四)公允价值计量
    本集团于每个资产负债表日以公允价值计量、衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    (五)持有待售的非流动资产或处置组
    主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。同时满足下列条件的,划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外),其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产,不计提折旧或摊销。
    (六)重大会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    判断
    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
    经营租赁-作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为根据租赁合同的条款本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬因此作为经营租赁处理。
    所得税税率
    根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),
    自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本集团认为,本公司及西部矿业股份有限公司锡铁山分公司(「锡铁山分公司」)、巴彦淖尔西部铜业有限公司(「西部铜业」)、四川鑫源矿业有限公司(「鑫源矿业」)2017年满足上述西部大开发优惠政策的规定,即所得税率适用15%。
    与贸易相关收入本集团开展有色金属贸易业务。本集团根据以下标准判断在贸易过程中为销售主体还是代理人,并分别根据已收或应收对价按照总额法确认收入或按照预期有权收取的佣金或手续费金额按照净额法确认收入:
    (1) 根据有关合同条款,本集团是否为首要的义务人,负有向客户销售商品或提供服务的首要责任,包括确保所销售的商品或提供的服务可以被客户接受;
    (2) 本集团在交易过程中是否承担了所交易的商品或服务所有权上的主要风险和报酬,例如
    标的商品或服务的价格变动风险、滞销积压风险等;
    (3) 本集团是否能够有权自主决定所交易的商品和服务的价格、能够改变所提供的商品和服务,或者自行提供其中的部分服务;
    (4) 本集团是否有权自主选择供应商及客户以履行合同;
    (5) 本集团是否承担了与产品销售和服务有关的主要信用风险。
    估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
    已探明及控制储量
    在以上主要会计政策中,矿山构筑物、采矿权及地质成果等按已探明及控制储量采用产量法进行摊销,且在进行矿山资产减值测试时已探明及控制储量及相应产量估评将影响未来现金流量及可回收金额。
    已探明及控制矿山储量一般根据估计得来,这种估计是基于有关知识、经验和行业惯例所做出的判断。一般地,这种基于探测和测算的矿山储量的判断不可能非常精确,在掌握了新技术或新信息后,这种估计很可能需要更新。这有可能会导致本集团的经营和开发方案发生变化,从而可能会影响本集团的经营和业绩。
    固定资产的可使用年限
    房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的房屋、建筑物及机器设备的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该些房屋、建筑物及机器设备的可使用年限缩短,公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。
    可供出售金融资产减值
    若可供出售的金融资产发生减值,其金额为成本(减已归还的本金及摊销)与现时公允价值之间的差额减去以前年度已于损益中确认的减值损失,并将从权益科目中剔除并确认为当期损益。
    当可供出售金融资产之公允价值发生重大或持续的减值并低于其成本价,或有其他明显证据证明存在减值时,则需对其计提减值准备。对“重大程度”及“持续性”的确定则需管理层作出判断。此外,本集团还会评估其他因素的影响,例如股价的波动性。对于分类为可供出售的权益性金融工具,其计入损益的减值损失不能通过损益表进行转回。
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
    对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    应收款项的坏账准备应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
    探矿权、勘探权开发成本减值本集团某些勘探开发及已取得采矿权项目因收到国土资源厅函件为青国土资矿[2016]38号
    《青海省国土资源厅关于停止三江源自然保护区内26个商业性探矿权地质勘查工作的通知》对自然保护区实施保护而暂停。本公司了解相关政府部门包括国土资源部门正与中央政府细化该停止勘查工作的地区范围。出于谨慎性原则考虑,因此本年对相关部分确认减值。
    以可变现净值为基础计提存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
    递延所得税资产
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    (1)、重要会计政策变更
    □适用 √不适用
    (2)、重要会计估计变更
    □适用 √不适用
    34. 其他
    □适用√不适用
    六、 税项
    1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
    √适用 □不适用
    税种 计税依据 税率增值税增值税按销项税扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
    销售黄金收入免征增值税;销售水收入
    按 6%的税率计算应纳增值税,销售铅精
    矿、粗铅、铅精矿(含银)、锌精矿、铜精矿、铜精矿(含银)、粗铜、电、铅锭、锌锭、电解铜、银锭及其他产品(商品)收入
    按 16%的税率计算销项税。
    城市维护建设税 以实际缴纳的流转税额为计税基数 按实际缴纳的流转税额的 1%-7%计缴
    企业所得税 以应纳税所得额为计税基数 按应纳税所得额的 15%-25%计缴资源税
    本公司的铅精矿、锌精矿按销售额作为计税基数。本公司之子公司西部铜业的资源税按销售额作为计税基数。本公司之子公司赛什塘铜业的铜精矿按销售额作为计税基数。
    本公司之子公司鑫源矿业的铅精
    矿、锌精矿及铜精矿按销售额作为计税基数。本公司之子公司玉龙铜业的铜精矿及阴极铜按销售额作为计税基数。
    本公司的铅精矿、锌精矿按销售额作为计税基数,按 4%的资源税税率计缴。本公司之子公司西部铜业的资源税按销售
    额作为计税基数,铜精矿按 7%,铅锌精
    矿按 6%计缴。本公司之子公司赛什塘铜
    业的铜精矿按销售额作为计税基数,按
    4%的税率计缴。本公司之子公司鑫源矿
    业的铅精矿、锌精矿及铜精矿按销售额作为计税基数,铜精矿按 4%,铅锌精矿
    按 3.5%计缴。本公司之子公司玉龙铜业的铜精矿及阴极铜按销售额作为计税基数,按 5%的税率计缴,其中阴极铜在
    5%的税率基础上减免 34%计缴。本公司
    之子公司会东大梁的铅精矿、锌精矿按销售额作为计税基数,按 3.5%计缴。
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用
    . 税收优惠
    √适用□不适用
    本公司及子公司(除西矿香港、康赛铜业外)根据企业所得税法,适用税率为 25%(2017 年
    度:25%)。注册于香港的西矿香港、康赛铜业的所得税按在香港产生的应纳税所得额,根据税
    率 16.5%计提(2017 年度:16.5%)。
    2018 年,本公司及主要子公司有效的税收优惠如下:
    (1)根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。
    根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》第一条规定:“自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按 15%税率缴纳企业所得税。”第三条规定:“在《西部地区鼓励类产业目录》公布前,企业符合《产业结构调整目录(2005 年版)》、《产业结构调整目录(2011 年版)》、《外商投资产业指导目录(2007 年修订)》和《中西部地区优势产业目录(2008 年修订)》范围的,经税务机关确认后,其企业所得税可按照 15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后,已按 15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业,若不符合本公告第一条规定的条件,可在履行相关程序后,按税法规定的适用税率重新计算申报。”《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准,自 2014 年 10 月 1 日起施行。本公司通过与当地税务局沟通,认为本公司及部分分子公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定,可以享受 15%优惠税率,其中本公司及部分分公司 2018 年按 15%优惠税率计算所得税,子公司西部铜业及鑫源矿业 2018 年可以享受 15%优惠税率。
    (2)根据藏政发[2008]33 号《西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》 ,本
    公司的子公司玉龙铜业及西矿西藏在 2011 年至 2020 年期间,继续按 15%的税率征收企业所得税。
    3. 其他
    □适用√不适用
    七、 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    库存现金 252355 107294
    银行存款 6480380249 3652279646
    其他货币资金 850604206 716269356
    合计 7331236810 4368656296
    其中:存放在境外的款项总额 147729586 220786268
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团本年因开具承兑汇票及黄金租赁保证金,人民币 310000000
    元(2017 年 12 月 31 日:人民币 290230553 元)的银行存款作为保证金被冻结;本集团因缴纳
    矿山复垦保证金人民币 11005000 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 11005000 元)的银行存款被冻结;本集团因储备央行法定准备金,人民币 529599206 元(2017 年 12 月 31 日:人民币
    396169353 元)的银行存款被冻结。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团存放于境外的货币资金为人民币 147729586 元(2017 年 12 月
    31 日:人民币 220786268 元)。
    银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 9 天至 9 个月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    交易性金融资产 530460 100330376
    其中:债务工具投资权益工具投资
    衍生金融资产 530460 100330376其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    其中:债务工具投资权益工具投资其他
    合计 530460 100330376
    本集团于 2018 年度签订了锌、铅、金、银、铜等有色金属的期货合约及购买了可随时赎回的短期理财产品,于 2018 年 6 月 30 日余额为人民币 530460 元( 2017 年 12 月 31 日:人
    民币 100330376 元),反映了尚未到期的期货合约于 2018 年 6 月 30 日的公允价值。
    3、 衍生金融资产
    □适用 √不适用
    4、 应收票据
    (1). 应收票据分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    银行承兑票据 1900000.00 5365000
    商业承兑票据 141000000.00 55000000
    合计 142900000.00 60365000
    (2). 期末公司已质押的应收票据
    □适用 √不适用
    (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
    银行承兑票据 2876711302 -
    合计 2876711302 -
    (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    □适用 √不适用其他说明
    √适用 □不适用于 2018 年 6 月 30 日,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2017 年 12
    月 31 日:无)。
    、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
    14660041 71 14660041 100 - 78792068 94 14660041 19 64132027按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    5890776 29 4426285 75 1464491 5249483 6 4128387 79 1121096单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    合计 20550817 / 19086326 / 1464491 84041551 / 18788428 / 65253123
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币应收账款(按单位)期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
    青海西部化肥有限责任公司 14660041 14660041 100 资不抵债,全额计提
    合计 14660041 14660041 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内 1004404 50220 5
    1 年以内小计 1004404 50220 5
    1 至 2 年 298833 59767 20
    2 至 3 年 542482 271242 50
    3 年以上 4045056 4045056 100
    合计 5890775 4426285 75组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 297898 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    √适用□不适用于2018年6月30日,应收账款前五名账面余额为人民币17664623元(2017年12月31日:人民币79942457元),应收账款坏账准备为人民币17664623元(2017年12月31日:人民币15810430元),前五名账面净值占应收账款账面总净值的0%(2017年12月31日:98%)。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    □适用√不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用√不适用
    6、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄
    期末余额 期初余额
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 653029299 92 235207263 82
    1 至 2 年 6585891 1 15312903 5
    2 至 3 年 18717046 3 7350347 3
    3 年以上 30550335 4 27825891 10
    合计 708882571 100 285696404 100
    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    于 2018 年 6 月 30 日,预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项:
    单位名称 不含税金额 款项性质 账龄 未结算原因
    营口BL矿业有限公司
    10800000 原材料款 3年以上 货物尚未交付
    西藏恒凯物资有限公司 8893617 铅精矿款 3年以上 货物尚未交付
    青海德润商贸有限责任公司 7344906 锌精矿款 3年以上 货物尚未交付
    格尔木翁格华达贸易有限责任公司 6766340 铅精矿款 1至3年 货物尚未交付池州市金诺矿业有限公司
    3895105 铅精矿款 2至3年 货物尚未交付
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    √适用□不适用于 2018 年 6 月 30 日,预付账款前五名账面余额为人民币 318278120 元(2017 年 12 月 31日:人民币 151550362 元),占预付账款总额比例为 45%(2017 年 12 月 31 日:53%)。其他说明
    □适用 √不适用
    7、 应收利息
    (1). 应收利息分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    定期存款 14519966 10677903
    活期存款 3280792 1762791
    存放中央银行准备金 232055 196226
    合计 18032813 12636920
    (2). 重要逾期利息
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无逾期利息 (2017 年 12 月 31 日:无)。
    8、 应收股利
    (1). 应收股利
    □适用 √不适用
    (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
    807718831 98 144074008 18 663644823 487749503 98 144174008 30 343575495按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    19274509 2 9901941 51 9372568 12095817 2 7920404 65 4175413单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 826993340 / 153975949 / 673017391 499845320 / 152094412 / 347750908
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币期末余额其他应收款(按单位)
    其他应收款 坏账准备计提比例(%)计提理由
    青海省财政厅 106193204 106193204 100 预计无法收回,全额计提坏账江西振典科贸有限公司 37782000 11816400 31 根据不可回收金额计提减值准备
    花垣县三九六矿冶有限公司 12461039 12461039 100 预计无法收回,全额计提坏账
    西藏那曲地区天冠矿业有限公司 9914161 9914161 100 预计无法收回,全额计提坏账西藏继善中和矿业有限公司 3689204 3689204 100 预计无法收回,全额计提坏账
    合计 170039608 144074008 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内 6852674 342634 5
    1 年以内小计 6852674 342634 5
    1 至 2 年 2643933 528787 20
    2 至 3 年 1494761 747380 50
    3 年以上 8283141 8283140 100
    合计 19274509 9901941 51组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 1881537 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    保证金 428020537 171579004
    往来款 34601117 25999979
    备用金 2019507 106390
    合营公司资金拆借 109479502 109497793
    应收政府款项 31946151 30500000
    其他 66950577 10067742
    合计 673017391 347750908
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计
    数的比例(%)坏账准备期末余额
    中金期货有限公司 期货保证金 193550521 1 年以内 23
    内蒙古双利矿业有限公司 往来款 109479502 3 年以上 13
    青海省财政厅 往来款 106193204 3 年以上 13
    中航期货有限公司 期货保证金 72246818 1 年以内 9
    银河期货有限公司 期货保证金 68072362 1 年以内 8
    合计 / 549542407 / 66
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
    预计收取的时间、金额及依据
    青海省财政厅 原生矿产品生态补偿费 106193204 3 年以上
    合计 / 106193204 / /
    根据青财综字[2010]1817 号《青海省原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法》第四条规定,凡在青海省境内开采、销售原生矿产资源的企业,应该缴纳原生矿产品生态补偿费(简称“生态补偿费”)。在青海省范围内加工或使用的原生矿产品实行先征后返。企业缴纳的原生矿产品生态补偿费实行从量计征,在所得税前列支。
    根据青财综字[2011]581 号《关于原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法的补充通知》规定,为了鼓励企业在青海省境内对原生矿产品精深加工,提高原生矿产品的附加值,对采矿企业在本省范围内由本企业加工并自用的原生矿产品所缴纳的生态补偿费实行先征后返。
    根据上述文件规定,本集团中应缴纳原生矿产品生态补偿费的有:生产铅锌精矿的锡铁山分公司和生产铜精矿的子公司赛什塘铜业。锡铁山分公司和赛什塘铜业开采的原生矿均为在青海省范围内加工和使用,即其符合先征后返的条件。目前青海省尚未公布返还原生矿产品生态补偿费的具体时间。
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    □适用√不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    10、 存货
    (1). 存货分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 1611828590 13704489 1598124101 788172536 19850853 768321683
    在产品 819568367 6412709 813155658 793742602 6412709 787329893
    库存商品 127679986 136404 127543582 223076991 3645339 219431652
    贸易商品 17117721 4594785 12522936 56278996 4594785 51684211
    低值易耗品 58374138 2545543 55828595 52192045 2545543 49646502
    合计 2634568802 27393930 2607174872 1913463170 37049229 1876413941
    (2). 存货跌价准备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额
    本期增加金额 本期减少金额期末余额
    计提 其他 转回或转销 其他
    原材料 19850853 4138466 10284830 13704489
    在产品 6412709 6412709
    库存商品 3645339 2858510 6367445 136404
    贸易商品 4594785 4594785
    低值易耗品 2545543 2545543
    合计 37049229 6996976 16652275 27393930
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    □适用√不适用
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    11、 持有待售资产
    □适用 √不适用
    12、 一年内到期的非流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一年内到期的持有至到期投资 -
    一年内到期的发放贷款及垫款 400000000 480000000
    一年内到期的融资租赁款 3333333
    减:一年内到期的发放贷款及垫款减值准备
    -10083333 -12000000
    合计 393250000 468000000
    13、 其他流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    增值税未抵扣进项税额 609314947 586463804
    以成本计量的可供出售金融资产(注 1) 1003672739 864827480
    合计 1612987686 1451291284
    注 1:于 2018 年 6 月 30 日,本集团一年内到期的以成本计量的可供出售金融资产为购买的理财产品,成本为人民币 1003672739 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 864827480 元)。
    14、 可供出售金融资产
    (1). 可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具: 1055270415 87038687 968231728 1209768195 87038687 1122729508
    按公允价值计量的 87615283 87038687 576596 87634980 87038687 596293
    按成本计量的 967655132 967655132 1122133215 - 1122133215
    合计 1055270415 87038687 968231728 1209768195 87038687 1122729508
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
    权益工具的成本/债务工具的摊余成本
    87359110 87359110
    汇率影响 -19698 -19698.00累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
    275871 275871
    已计提减值金额 87038687 87038687
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团非流动可供出售金融资产为对澳大利亚上市公司 AGO 的投资,
    2018 年 6 月 30 日的公允价值为人民币 576596 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 596293 元)。
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位
    账面余额 减值准备在被投资单位持股
    比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少
    期末 期初本期增加本期减少期末
    甘河工业园区(注 1) 66397598 - - 66397598 3.55
    理财产品 1055735617 41917 154520000 901257534
    合计 1122133215 41917 154520000 967655132 /
    注 1:2018 年,本公司对青海甘河工业园开发建设有限公司持股 3.55%,对其不实施控制、无重大影响。
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
    期初已计提减值余额 87038687 87038687本期计提
    其中:从其他综合收益转入本期减少
    其中:期后公允价值回升转回 /
    期末已计提减值金余额 87038687 87038687
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
    (1). 持有至到期投资情况:
    □适用 √不适用
    (2). 期末重要的持有至到期投资:
    □适用 √不适用
    (3). 本期重分类的持有至到期投资:
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额 折现率
    区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    融资租赁款 12159860 12159860 2944984 - 2944984
    环境保证金 78751767 78751767 78751767 - 78751767
    安全生产抵押金 - - 1900000 - 1900000
    减:一年内到期的非流动资产
    -3333333 -3333333
    合计 87578294 87578294 83596751 - 83596751 /
    长期应收款的账龄分析如下:
    2018 年 6 月
    2017 年
    1 年以内 6666667
    64991200
    1 年至 2 年 63991200
    1330000
    2 年至 3 年 330000
    2944984
    3 年以上 16590427
    14330567
    合计 87578294
    83596751
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团 3 年以上长期应收款主要为本集团应收青海省国土资源厅的矿
    山环境治理恢复保证金。由于该笔款项将于矿山开采完毕,环境恢复验收合格后予以返还,故未对其计提。
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    □适用√不适用
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用√不适用其他说明
    □适用√不适用
    、 长期股权投资
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业
    西部冶金 2932721 2932721 348254
    双利矿业 313431640 -2586568 310845072
    西矿中基 248845691 -3916875 244928815
    小计 565210052 -6503443 558706608 348254
    二、联营企业
    兰州有色 71916000 1285801 73201801
    西钢集团 1054410041 -95570277 958839764
    青投集团 2731386257 -7109950 2724276307
    果多水电 200332879 -11455737 188877142
    昌都创合工程 - 3400000 3400000
    小计 4058045177 3400000 -112850163 3948595014
    合计 4623255229 3400000 -119353606 4507301622 348254
    18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
    、 固定资产
    (1). 固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目矿山构筑物及机器设备
    房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
    一、账面原值:
    1.期初余额 6614546054 2900452751 2504900797 169723678 158402355 12348025635
    2.本期增加金额 667880985 68715678 12461722 7893005 14370686 771322076
    (1)购置 17480713 68715678 12461722 2720065 3550425 104928603
    (2)在建工程转入
    (3)企业合并增加 650400272 5172940 10820261 666393473
    (4)投资性房地产转入
    (5)重分类
    3.本期减少金额 1350539 16444960 5177476 5019188 89944 28082107
    (1)处置或报废 1350539 16444960 5177476 5019188 89944 28082107
    (2)出售子公司
    (3)重分类
    4.期末余额 7281076500 2952723469 2512185043 172597495 172683097 13091265604
    二、累计折旧
    1.期初余额 2226223960 538677861 749711954 109178607 120099770 3743892152
    2.本期增加金额 310062781 41870042 52569407 7526432 16243519 428272181
    (1)计提 190360281 41870042 52569407 4578258 9247045 298625033
    (2)企业合并增加 119702500 2948174 6996474 129647148
    3.本期减少金额 2443130 6013844 1764695 3422450 73555 13717674
    (1)处置或报废 2443130 6013844 1764695 3422450 73555 13717674
    4.期末余额 2533843611 574534059 800516666 113282589 136269734 4158446659
    三、减值准备
    1.期初余额 266462611 205877100 462526059 2564309 615829 938045908
    2.本期增加金额 17282889 36661777 9930125 320747 140351 64335889
    (1)计提 17282889 36661777 9930125 320747 140351 64335889
    .本期减少金额
    (1)处置或报废
    4.期末余额 283745500 242538877 472456184 2885056 756180 1002381797
    四、账面价值
    1.期末账面价值 4463487389 2135650533 1239212193 56429850 35657183 7930437148
    2.期初账面价值 4121859483 2155897790 1292662784 57980762 37686756 7666087575
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
    矿山构筑物和机器设备 512152947 286485237 223669241 1998469
    房屋和建筑物 258092581 112957950 131012638 14121993
    机器设备 334969724 126999056 193314015 14656653
    运输工具 26182442 23676167 2506275 -
    其他设备 9776483 9476149 300334 -
    截至2018年6月30日,闲置固定资产为西部铅业、四川夏塞、铅业分公司、赛什塘铜业、西豫
    金属及锡铁山分公司所有。西部铅业自2012年12月开始进入清算,截至2018年6月30日,清算程序尚未完成,相关固定资产已全部闲置。四川夏塞、铅业分公司自2016年1月开始关停,相关固定资产已全部闲置。赛什塘铜业自2017年5月开始停产,相关固定资产已全部闲置。西豫金属闲置资产为鼓风炉项目相关资产,锡铁山分公司闲置资产为暂时闲置的原选厂相关资产。
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    □适用 √不适用
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
    西部铜业职工公寓 1205180 地处偏远地区、暂无计划办理西部铜业新建炸药库(房产) 2407738 地处偏远地区、暂无计划办理西部铜业车间及附属建筑物 84231779 地处偏远地区、暂无计划办理西部铜业矿区办公楼及其他建筑 222867980 地处偏远地区、暂无计划办理玉龙铜业办公楼及附属建筑物 34717686 地处偏远地区、暂无计划办理玉龙铜业车间及附属建筑物 1866762824 地处偏远地区、暂无计划办理鑫源矿业宿舍楼 9879618 地处偏远地区、暂无计划办理鑫源矿业矿区办公楼及附属建筑 29846169 地处偏远地区、暂无计划办理鑫源矿业采选矿房屋建筑物 23048498 地处偏远地区、暂无计划办理锡铁山分公司食堂 211289 地处偏远地区、暂无计划办理西部矿业股份有限公司甘河职工公寓 22819737 已申报,尚在审批办理中
    四川夏塞车间及厂房 23011514 地处偏远地区、暂无计划办理
    四川夏塞生活区整改 4647328 地处偏远地区、暂无计划办理
    铅业分公司 5.5 万吨冶炼项目 33679302 暂无办理计划
    铅业分公司卡尔多炉及其设施 22890471 暂无办理计划
    铅业分公司职工宿舍和食堂 777980 暂无办理计划
    铅业分公司硫酸车间 36980158 暂无办理计划
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无经营性租出固定资产(2017 年 12 月 31 日:无)。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无持有待售固定资产(2017 年 12 月 31 日:无)。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无所有权受到限制的固定资产(2017 年 12 月 31 日:无)。
    其他说明:
    □适用 √不适用
    20、 在建工程
    (1). 在建工程情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    玉龙铜业铜矿采选冶工 2507999260 2507999260 2382801045 2382801045
    获各琦一号多金属矿采选扩建工程
    193173465 193173465 129453282 129453282
    独立铅锌系统扩建工程 210539578 210539578 169427325 169427325
    10 万吨阴极铜工程 1920795494 1920795494 1684576707 1684576707
    其他 146881954 12211470 134670484 89229705 12211470 77018235
    合计 4979389751 12211470 4967178281 4455488064 12211470 4443276594
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额期末余额工程累计投入占预算比
    例(%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息资
    本化率(%)资金来源玉龙铜业铜矿采选冶工程
    3414530000 2382801045 173644958 48446743 2507999260 100 95% 902200945 16776866 2.99 自筹
    10 万吨阴极铜工程 2415130000 1684576707 236218789 1920795495 80 85% 25385067 14218400 5.40 自筹
    合计 5829660000 4067377752 409863747 48446743 4428794755 / / 927586012 30995266 / /
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    21、 工程物资
    □适用 √不适用
    22、 固定资产清理
    □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用√不适用
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    24、 油气资产
    □适用 √不适用
    、 无形资产
    (1). 无形资产情况
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 勘探开发成本 土地使用权 地质成果 采矿权 其他 合计
    一、账面原值
    1.期初余额 1064877874 312020810 497266115 342358387 77215152 2293738338
    2.本期增加金额 9158037 375306065 - 1431689540 1452237 1817605879
    (1)购置 9158037 110000000 94340 604135 119856512
    (2)内部研发
    (3)企业合并增加 265306065 1431595200 848102 1697749367
    (4)重分类
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)出售
    (3)重分类
    4.期末余额 1074035911 687326875 497266115 1774047927 78667389 4111344217
    二、累计摊销
    1.期初余额 51153970 60797919 187949874 62214305 362116068
    2.本期增加金额 - 46190511 1229542 426715310 3551295 477686658
    (1)计提 9052347 1229542 57001725 3415460 70699074
    (2)重分类
    (3)企业合并增加 37138164 369713585 135835 406987584
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)出售子公司
    (3)重分类
    4.期末余额 97344481 62027461 614665184 65765600 839802726
    三、减值准备
    1.期初余额 220877156 4786251 1099002 101294166 17187 328073762
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 220877156 4786251 1099002 101294166 17187 328073762
    四、账面价值
    1.期末账面价值 853158755 585196143 434139652 1058088577 12884602 2943467729
    2.期初账面价值 844000718 256080589 435369194 53114347 14983660 1603548508
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 开发支出
    □适用 √不适用
    27、 商誉
    (1). 商誉账面原值
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
    本期增加 本期减少
    期末余额 企业合并形成的处置青海西部铅业股份有限公司
    5857559 5857559
    四川鑫源矿业有限责任公司
    6021041 6021041西藏玉龙铜业股份有限公司
    9685903 9685903
    四川夏塞银业有限责任公司
    8905079 8905079
    合计 30469582 30469582
    (2). 商誉减值准备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
    本期增加 本期减少期末余额
    计提 处置
    西部铅业 5857559 5857559
    四川夏塞 8905079 8905079
    合计 14762638 14762638
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
    企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试:
    采矿、冶炼资产组其他资产组
    以上资产组的可收回金额按照各个资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金流量根据管理层批准的 5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折现率是 11.7%-13.3%(2017 年:11.7%-13.3%)。5 年以后的现金流量增长率为 0% (2017
    年:0%)。
    商誉的账面净值分配至资产组的情况如下:
    资产组 2018 年 2017 年
    采矿、冶炼资产组 15706944 15706944
    合计 15706944 15706944
    计算商誉现金流产生单元于 2018 年 6 月 30 日和 2017 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值
    采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
    预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计未来市场及成本变化适当调节。
    折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
    其他说明
    □适用 √不适用
    28、 长期待摊费用
    □适用 √不适用
    29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
    资产减值准备 626544230 124629858 593039316 119604121
    内部交易未实现利润 264192714 44346715 47178080 11794520以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产/负债
    4690375 703556 25901400 3885210
    预提费用 143542287 22355079 143542287 22355079
    其他 30528188 4579228 30528188 4579228
    合计 1069497794 196614436 840189271 162218158
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产/负债
    777350 79570 246890 37034资产账面大于计税基础产生的应纳税差异
    142720053 21408008 142720053 21408008应收原生矿产品生态补偿费的返还
    合计 143497403 21487578 142966943 21445042
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
    递延所得税资产 437221 196177215 437221 161780937
    递延所得税负债 437221 21050357 437221 21007821
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    可抵扣暂时性差异 218256298 214108870
    可抵扣亏损 243492663 228260490
    合计 461748961 442369360
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    年份 期末金额 期初金额 备注
    2018 年 309858997 309858997
    2019 年 171347049 171347049
    2020 年 233830951 233830951
    2021 年 85133194 85133194
    2022 年 73810442 73810442
    合计 873980633 873980633 /
    其他说明:
    □适用 √不适用
    30、 其他非流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    预付工程设备款 2946485 8354929
    巴彦淖尔矿区待摊维修费 9689079 6282846
    尚未验资的长期股权投资款 - 745207487
    其他 55861662 48136624
    合计 68497226 807981886
    31、 短期借款
    (1). 短期借款分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    信用借款 5406299129 3443406793
    合计 5406299129 3443406793
    于2018年6月30日, 上述借款的年利率为0.8%~5.7%(2017年12月31日:1.98%~4.65%)。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无逾期借款(2017 年 12 月 31 日:无)。于 2018 年 6 月 30 日,本集团无短期质押借款余额(2017 年 12 月 31 日:无)。
    于 2018 年 6 月 30 日, 本集团信用借款余额为人民币 5406299129 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 3443406793 元)。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无已到期但未偿还的短期借款(2017 年 12 月 31 日:无)。
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    交易性金融负债 4690375 25901400
    其中:发行的交易性债券
    衍生金融负债 4690375 25901400其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    合计 4690375 25901400于 2018 年 6 月 30 日,该余额为人民币 4690375 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 25901400元),反映了未到期期货合约的公允价值。
    33、 衍生金融负债
    □适用 √不适用
    34、 应付票据
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末余额 期初余额
    商业承兑汇票 364140186 329687073
    银行承兑汇票 1465095031 1450000000
    合计 1829235217 1779687073
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
    、 应付账款
    (1). 应付账款列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    1 年以内 651109592 481651018
    1 年至 2 年 47356239 25626091
    2 年以上 42829369 29523727
    合计 741295200 536800836
    (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    沈阳市新利兴有色合金有限公司 7677755 尚未结算
    山东章鉴矿山工程有限公司 7282473 尚未结算
    北京中鸿金晟科技有限责任公司 3456008 尚未结算温州矿山井巷工程有限公司获各琦铜矿项目部
    3295108 尚未结算
    合计 21711344 /其他说明
    □适用 √不适用
    36、 预收款项
    (1). 预收账款项列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    1 年以内 387514649 374559718
    1 年至 2 年 285024 620199
    2 年至 3 年 503244 54962
    3 年以上 3133611 3887342
    合计 391436528 379122221
    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    37、 应付职工薪酬
    (1). 应付职工薪酬列示:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、短期薪酬 102687568 287530245 303221640 86996173
    二、离职后福利-设定提存计划 1854366 73362730 73571773 1645323
    合计 104541934 360892975 376793413 88641496
    (2). 短期薪酬列示:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 71097452 205601586 228843084 47855954
    二、职工福利费 - 15731810 15731810 -
    三、社会保险费 1417061 21479376 21048644 1847793
    其中:医疗保险费 1233562 17056438 16693198 1596802
    工伤保险费 122352 3504240 3498479 128113
    生育保险费 61147 918698 856967 122878
    四、住房公积金 89338 35720080 35127814 681604
    五、工会经费和职工教育经费 30083717 8997393 2470288 36610822
    合计 102687568 287530245 303221640 86996173
    (3). 设定提存计划列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    1、基本养老保险 1686234 48972023 49157408 1500849
    2、失业保险费 168132 1528361 1552019 144474
    3、企业年金缴费 - 22862346 22862346 -
    合计 1854366 73362730 73571773 1645323
    其他说明:
    □适用 √不适用
    38、 应交税费
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    增值税 64303949 93719144
    企业所得税 181077181 85662454
    城市维护建设税 3406382 3053155
    资源税 9297883 23103737
    其他税金 19143980 6838616
    教育费附加 2292038 1965139
    其他应缴税费 29844445 28934772
    合计 309365858 243277017
    各项税费计提标准及税率参照财务报表附注六、税项。
    39、 应付利息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    分期付息到期还本的长期借款利息 68664864 29384332
    企业债券利息 55240278 101583333
    短期借款应付利息 7191839 234353
    合计 131096981 131202018
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    □适用 √不适用
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无逾期未付利息 (2017 年 12 月 31 日:无)。
    其他说明:
    □适用 √不适用
    40、 应付股利
    □适用 √不适用
    41、 其他应付款
    (1). 按款项性质列示其他应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    往来款 31704388 10611763
    保证金 248103176 167034744
    应付工程及设备款 845802077 871349536
    运费及燃料动力费 168174 734057
    应付个人款项 7074434 7683129
    代扣代缴税金及社保 7882767 8788772
    其他 16527140 18601308
    合计 1157262156 1084803309
    (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    长沙有色冶金设计研究院有限公司 18755269 质量保证金
    宏大爆破有限公司昌都分公司 10000000 履约保证金
    温州矿山井巷工程有限公司获各琦铜矿项目部 5158895 工程款及质保金
    合计 33914164 /其他说明
    □适用 √不适用
    42、 持有待售负债
    □适用 √不适用
    43、 1年内到期的非流动负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    1 年内到期的长期借款 1173000000 1031000000
    1 年内到期的应付债券
    1 年内到期的长期应付款 - -
    合计 1173000000 1031000000
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无已到期但未偿还的长期借款(2017 年 12 月 31 日:无)。
    于 2018 年 6 月 30 日,本集团无一年内到期的长期应付款(2017 年 12 月 31 日:无)。
    44、 其他流动负债其他流动负债情况
    □适用√不适用
    短期应付债券的增减变动:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    45、 长期借款
    (1). 长期借款分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    保证借款 5584000000 3134000000
    信用借款 2773526720 2517526721
    减:一年内到期的长期借款 -1173000000 -1031000000
    合计 7184526720 4620526721其他说明,包括利率区间:
    √适用 □不适用
    于 2018 年 6 月 30 日,上述借款的年利率为 1.20%-6.30%(2017 年 12 月 31 日:1.20%-4.75%)。
    46、 应付债券
    (1). 应付债券
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应付债券 2695072739 1994218575
    减:一年内到期的长期融资债券
    合计 2695072739 1994218575
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
    11 西矿 02 100 2011 年 1 月 17 日 10 年 1984000000 1994218575 - 53000000 854164 106000000 1995072739
    11 西股 01 100 2018 年 6 月 8 日 5 年 692580000 - 700000000 2906944 - - 700000000
    合计 / / / 2676580000 1994218575 700000000 55906944 854164 106000000 2695072739
    本公司经中国证监会“证监许可[2010]1848 号”文核准,获准在中国境内公开发行不超过人民币 40 亿元的公司债券。尚未偿付债券为 10 年期品种人民币 20 亿元,票面年利率 5.3%,实际利率 5.4%,自 2011 年 1 月 17 日开始计息。
    本公司经中国证监会“证监许可【2018】458 号”文核准,获准在中国境内公开发行不超过 20 亿元的公司债券。2018 年公开发行公司债券第一期人
    民币 7 亿元,利率 6.5%,自 2018 年 6 月 8 日开始计息。
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    □适用 √不适用
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    47、 长期应付款
    (1). 按款项性质列示长期应付款:
    □适用 √不适用
    48、 长期应付职工薪酬
    □适用 √不适用
    49、 专项应付款
    □适用 √不适用
    50、 预计负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 期末余额 形成原因
    弃置义务 42627127 115802828
    合计 42627127 115802828 /
    预计负债为矿山预计在未来发生的弃置费用的金额,主要包括恢复矿区生态环境所发生的费用。
    51、 递延收益递延收益情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
    政府补助 153278585 12832344 15579115 150531814
    合计 153278585 12832344 15579115 150531814 /
    涉及政府补助的项目:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    负债项目 期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益
    其他变动 期末余额
    与资产相关/与收益相关
    夏塞银业环保专项资金 1200000 1200000 与资产相关
    矿产资源综合回收利用专项资金 13227518 13227518 与收益相关
    2016 年省级技术改造和淘汰落后产能专项资金和项目计划 2030000 2030000 与资产相关
    呷村矿治理采空区专项资金 800000 800000 与资产相关
    会东环保专项资金 10982344 -9456620 1525724 与资产相关
    危机矿山接续资源找矿项目 10193422 10193422 与资产相关
    赛什塘铜业省级排污费资金项目 884615 884615 与资产相关
    10 万吨锌技术研发资金 4000000.00 4000000 与资产相关
    100kt/a 电锌氧压浸出环保项目 1000000 1000000 与资产相关
    100kt/a 电锌氧压浸出项目财政拨款 39040002 39040002 与资产相关
    数字化工厂建设项目资金 2500000 2500000 与资产相关
    阴极铜生产项目 20632298 20632298 与资产相关
    10 万吨/年阴极铜工程项目 3000000 3000000 与资产相关
    巴彦淖尔铜材土地出让金拨款 34428603 -421573 34007030 与资产相关
    高原矿物加工与综合利用实验室 1225333 -1173537 51796 与资产相关
    博士后科学基金在研项目 166794 -89885 76909 与收益相关
    绿色制造项目 200000 200000 与资产相关
    国家级企业技术中心中试基地建设 400000 400000 与资产相关
    青海省有色矿产资源工程技术研究中心能力建设 3000000 -3000000 - 与资产相关
    锡铁山铅锌采矿方法攻关 1000000 1000000 与收益相关
    铜项目专项资金 3000000 -250000 2750000 与资产相关
    格尔木市经济商务科技和信息化委员会专项资金 750000 -37500 712500 与资产相关
    格尔木昆仑经济开发区 2017年第一批信息服务专项资金 1000000 -83333 916667 与资产相关
    格尔木财政局拨付余热发电国家专项补助资金 2400000 2400000 与资产相关
    格尔木昆仑经济开发区发展局还原炉升级改造及烟气治理项目专项资金 8000000 -1066667 6933333 与资产相关
    企业经济转型资金 1050000 1050000 与资产相关
    合计 153278585 12832344 -11315693 -4263422 150531814
    其他说明:
    □适用 √不适用
    52、 其他非流动负债
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    未完成增资手续的增资款 - 297000000其他(注 1) 180000000 180000000
    合计 180000000 477000000注 1:根据本公司、申万宏源证券有限公司(「申万宏源」)及青海铜业三方签署的《增资扩股协议》及《股权收购协议》,申万宏源以委托资金人民币 1.8 亿元对青海铜业进行股权增资,投资期限自 2017 年 8 月 31 日起至 2019 年 8 月 31 日止。增资完成后,申万宏源不参与青海铜业的具体管理经营,不向青海铜业委派董事或其他人员,青海铜业原有的董事会及经营管理机构不因本次增资而进行调整,申万宏源将所持青海铜业股份委托本公司进行管理。申万宏源通过本公司到期受让申万宏源持有的青海铜业股权实现退出。基于此,本公司将收到的申万宏源增资款项计入其他非流动负债核算。
    53、 股本
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币期初余额
    本次变动增减(+、一)期末余额 发行新股送股公积金转股
    其他 小计
    股份总数 2383000000 2383000000
    于 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日及 2018 年 6 月 30 日本公司的股份总数均为
    2383000000 股,每股面值人民币 1 元。
    54、 其他权益工具
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    □适用 √不适用
    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    □适用 √不适用
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 资本公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    资本溢价(股本溢价) 5602185923 5602185923
    收购少数股东股权 -193932104 938764 111599548 -304592888按照权益法核算的在被投资单位其他权益变动中所享有的份额
    -96146593 -96146593
    其他资本公积 268455048 -268455048
    合计 5312107226 938764 380054596 4932991394
    56、 库存股
    □适用 √不适用
    、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额
    减:前期计入其他综合收益当期转入损益
    减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
    一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
    二、以后将重分类进损益的其他综合收益
    18198138 -696671 -696671 17501467
    其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    6322555 6322555可供出售金融资产公允价值变动损益
    275871 275871
    外币财务报表折算差额 11599712 -696671 -696671 10903041
    其他综合收益合计 18198138 -696671 -696671 17501467
    、 专项储备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    安全生产费 49052102 58242164 26086632 81207634
    一般准备 102612033 102612033
    合计 151664135 58242164 26086632 183819667
    专项储备主要是企业根据国家有关规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。
    59、 盈余公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    法定盈余公积 544110126 544110126
    任意盈余公积 177731 177731
    合计 544287857 544287857
    60、 未分配利润
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期 上期
    调整前上期末未分配利润 3042950824 2904994189调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润 3042950824 2904994189
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 575222291 260040325
    减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 238300000 119150000转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 3379873115 3045884514
    61、 营业收入和营业成本
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 14183047016 12405462070 15080214425 13740337452
    其他业务 186382355 157479884 75395437 74779601
    合计 14369429371 12562941954 15155609862 13815117053
    营业收入列示如下:
    2018 年 1-6 月份
    2017 年 1-6 月
    销售商品 14183682444
    14992879851
    租赁收入 4922114
    4372610
    西矿财务利息收入 127414306
    112279100
    其他 53410507
    46078301
    14369429371
    15155609862
    62、 税金及附加
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    城市维护建设税 16500213 11751250
    教育费附加 19701918 12110881
    资源税 130788914 95926033
    房产税 9738285 10116412
    土地使用税 9849583 8271028
    车船使用税 126145 105338
    印花税 8913594 2411053
    其他 3015944 1882873
    合计 198634596 142574868
    63、 销售费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    员工成本 9934221 9597193
    运费及相关费用 35165010 21030007
    折旧及摊销 1857421 1807785
    差旅费 112030 322313
    其他 975368 3332647
    合计 48044050 36089945
    64、 管理费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    员工成本 117605288 105591521
    折旧及摊销 34025887 34798772
    停工损失 23213155 34310217
    差旅费 2388389 1880819
    行政招待费用 1348208 1680990
    咨询及审计费 4218913 5154416
    维修费 18546663 10703584
    办公费 2518527 2433027
    水电及取暖费 8517516 5107010
    物料消耗 1395177 1309809
    排污费 133355 425520
    租赁费 4593157 4519692
    物业管理费 7327337 6264949
    技术研究费 3253935 974815
    其他 42956055 24920498
    合计 272041562 240075639
    65、 财务费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    利息支出 366774250 328638965
    减:利息收入 -107456358 -124846614
    减:利息资本化金额 -30995266 -39548239
    汇兑损益 -155069 -1398820
    票据贴现利息支出 4393458 4653833
    其他 5094705 1061032
    合计 237655720 168560157
    66、 资产减值损失
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 703215 106366334
    二、存货跌价损失 -9655298 -76286
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失 48044111 44788786
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他 11845583 62148897
    合计 50937611 213227731
    、 公允价值变动收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 21411109 -75433590
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 21411109 -75433590以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
    合计 21411109 -75433590
    68、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 -119353605 16382652
    处置长期股权投资产生的投资收益 -202196以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
    -2759718 -60338230处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益 74808686 48724467处置可供出售金融资产取得的投资收益
    丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
    合计 -47304637 4566693
    69、 资产处置收益
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    资产处置收益 8932426
    合计 8932426
    其他说明:
    □适用√不适用
    70、 其他收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    重金属污染防治项目摊销 9456620
    还原炉升级改造及烟气深度治理专项资金 1066667
    铜浮渣项目专项资金 250000
    10 万吨、年铅综合回收利用技术研究专项补助资金 37500
    信息服务专项资金 83333
    经信委投资保运行保增长奖金 150000
    摊销递延收益 421575
    政府拨付的“援企稳岗”资金 284000
    合计 11749695
    其他说明:
    □适用√不适用
    71、 营业外收入营业外收入情况
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计 4267886
    其中:固定资产处置利得 4267886无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助 1365498
    罚款净收入 794320 913580 794320
    其他 1370788 9489 1370788
    合计 2165108 6556453 2165108计入当期损益的政府补助
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    72、 营业外支出
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计 479244
    其中:固定资产处置损失 479244无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
    对外捐赠 2200000 - 2200000
    罚款及违约金 1351542 3582662 1351542
    其他 113287 123855 113287
    合计 3664829 4185761 3664829
    、 所得税费用
    (1) 所得税费用表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    当期所得税费用 187964384 149171064
    递延所得税费用 57267296 -4971764
    合计 245231680 144199300
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额
    利润总额 992462750
    按法定/适用税率计算的所得税费用 248115688
    子公司适用不同税率的影响 -69441116
    调整以前期间所得税的影响 -26764319非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 47019559使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -52201本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
    19379601
    归属于合营企业和联营企业的损益 26974467
    所得税费用 245231680本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在地所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
    其他说明:
    □适用 √不适用
    74、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    详见附注七、57。
    75、 现金流量表项目
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    日常经营活动政府专项补贴 2284000 12200000
    其他 14655583 10942250
    合计 16939583 23142250
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    管理费用 90328450 95598008
    销售费用 36252409 24684967
    银行手续费等费用 5094704 1061033
    营业外支出 3664829 3706517
    其他 157991776 125152836
    合计 293332168 250203361
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    赎回理财产品 8822578242 1841505593
    收到期货保证金 484028242 150000000
    其他 37863264
    合计 9344469748 1991505593
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    购买理财产品 8670000000 1513989909
    支付期货保证金 585380520 290000000
    合计 9255380520 1803989909
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    □适用 √不适用
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    □适用 √不适用
    76、 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 747231070 327268964
    加:资产减值准备 50937611 213227731
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
    298625033 275011941
    无形资产摊销 70699074 16969366
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    - -3788642
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -21411109 75433590
    财务费用(收益以“-”号填列) 237655720 168560157
    投资损失(收益以“-”号填列) 47304637 -4566693
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -34334068 -4971764
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 42536 -
    存货的减少(增加以“-”号填列) -730760931 6761454
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -929395568 -188710582
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 387899028 -946371246其他
    经营活动产生的现金流量净额 124493033 -65175724
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 6480632604 3896832391
    减:现金的期初余额 3652386940 4560381131
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 2828245664 -663548740
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币金额
    本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 519313134
    收购会东大梁股权支付的现金及现金等价物 519313134
    减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 37863264
    购买日会东大梁持有的现金及现金等价物 37863264
    加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
    取得子公司支付的现金净额 481449870
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (4) 现金和现金等价物的构成
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一、现金 6480632604 3652386940
    其中:库存现金 252355 107294
    可随时用于支付的银行存款 6480380249 3652279646
    可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 6480632604 3652386940
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    - 83698630
    其他说明:
    □适用 √不适用
    77、 所有者权益变动表项目注释
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    □适用 √不适用
    78、 所有权或使用权受到限制的资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末账面价值 受限原因
    货币资金 850604206 注 1
    合计 850604206 /注 1:于 2018 年 6 月 30 日,本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 310000000 元(2017年 12 月 31 日:人民币 290230553 元)的银行存款被冻结;本集团无因诉讼(2017 年 12 月 31日:人民币 18864450 元)的银行存款被冻结;本集团因储备央行法定准备金人民币 529599206
    元(2017 年 12 月 31 日:人民币 396169353 元)的银行存款被冻结;本集团因缴纳矿山复垦保
    证金人民币 11005000 元(2017 年 12 月 31 日:11005000)的银行存款被冻结。
    79、 外币货币性项目
    (1). 外币货币性项目:
    √适用 □不适用
    单位:元
    项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额货币资金
    其中:美元 19136201 6.6166 126616590
    港币 2240938 0.8431 1889334
    欧元 964 7.6515 7375
    澳元 5 4.8633 24借款
    其中:美元 102422600 6.6166 677689374其他应收款
    其中:美元 7239312 6.6166 47899635
    港币 1143823 0.8431 964357
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    □适用 √不适用
    80、 套期
    □适用 √不适用
    81、 政府补助
    1. 政府补助基本情况
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
    与收益相关的政府补助 434000 其他收益 434000
    与资产相关的政府补助 1850000 递延收益
    2. 政府补助退回情况
    □适用 √不适用
    82、 其他
    □适用 √不适用
    八、 合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    2、 同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    3、 反向购买
    □适用 √不适用
    、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用√不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    □适用 √不适用
    6、 其他
    √适用 □不适用
    会东大梁 82.96%股权收购相关工作于本年 1 月 4 日完成,本期将其纳入公司财务报表合并范围。
    九、 在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1). 企业集团的构成
    √适用 □不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例
    (%)取得方式
    直接 间接巴彦淖尔西部铜业有限公司内蒙古内蒙古
    铜矿采选 100通过设立或投资等方式取得的子公司
    四川鑫源矿业有限责任公司
    四川 四川 矿产品采选 76通过设立或投资等方式取得的子公司青海赛什塘铜业有限责任公司
    青海 青海 铜矿采选 51通过设立或投资等方式取得的子公司青海西豫有色金属有限公司
    青海 青海 铅冶炼 93通过设立或投资等方式取得的子公司巴彦淖尔西部铜材有限公司(注 1)内蒙古内蒙古
    铜冶炼 98通过设立或投资等方式取得的子公司
    中国西部矿业(香港)有限公司
    香港 香港有色金属贸易
    100通过设立或投资等方式取得的子公司
    西部矿业(上海)有限公司
    上海 上海有色金属贸易
    100通过设立或投资等方式取得的子公司
    康赛铜业投资有限公司 香港 香港 投资控股 100通过设立或投资等方式取得的子公司西部矿业集团财务有限公司
    青海 青海 金融 60通过设立或投资等方式取得的子公司西部矿业西藏贸易有限公司
    西藏 西藏 贸易 100通过设立或投资等方式取得的子公司西藏玉龙铜业股份有限公司(注 2)
    西藏 西藏
    铜矿采选、铜冶炼
    58
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    四川夏塞银业有限责任公司
    四川 四川 矿产品采选 58
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    西部铅业股份有限公司 青海 青海 电铅冶炼 64
    非同一控制下企业合并取得的子公司青海湘和有色金属有限
    责任公司(注 3)
    青海 青海 锌产品冶炼 100
    非同一控制下企业合并取得的子公司青海铜业有限责任公司
    (注 4)
    青海 青海 阴极铜冶炼 100
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    四川会东大梁矿业有限公司(注 5)
    四川 四川 铅锌矿采选 83通过设立或投资等方式取得的子公司
    注 1:于 2018 年 6 月 4 日,本集团对控股子公司西部铜材的 3 亿元债权转增股份,持股比例
    由 80%增至 98.18%。
    注 2:于 2018 年 3 月 28 日,控股子公司玉龙铜业完成增资手续,实收资本增至 20 亿元,本集团按原持股比例认缴新增的注册资本。
    注 3:于 2018 年 4 月 10 日,本集团以人民币 1.198 亿元完成对全资子公司青海湘和的增资。
    注 4:于 2018 年 1 月 16 日,本集团以人民币 4281 万元完成对控股子公司青海铜业的股权收购,持股比例由 94%上升至 100%。
    注 5:于 2018 年 1 月 4 日,本集团完成对会东大梁的 82.96%股权的收购工作。
    (2). 重要的非全资子公司
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
    西矿财务 40% 44304782 - 1113778897
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币子公司名称
    期末余额 期初余额流动资产非流动资产
    资产合计 流动负债非流动负债
    负债合计 流动资产非流动资产
    资产合计 流动负债非流动负债负债合计
    西矿财务 8839127125 1801730853 10640857978 6139418628 1716992108 7856410736 7586419712 1608220939 9194640651 6220955363 300000000 6520955363子公司名称
    本期发生额 上期发生额
    营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量
    营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量
    西矿财务 164679484 110761954 110761954 760705624 134724415 34665298 34665298 -1449454368
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    □适用 √不适用
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
    □适用 □不适用
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币合营企业或联营企业名称主要经营地
    注册地 业务性质
    持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会
    计处理方法 直接 间接
    青投集团 青海 青海
    发电、有色金属及矿产采选冶炼
    20.36% 权益法
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    □适用√不适用
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
    青投集团 青投集团 青投集团 青投集团
    流动资产 11405630000 12125496662
    非流动资产 53874170000 53455896630
    资产合计 65279800000 65581393292
    流动负债 25916270000 28540737325
    非流动负债 24299410000 21944889414
    负债合计 50215680000 50485626739
    少数股东权益 4183450000 4158778463
    归属于母公司股东权益 10880670000 10936988090按持股比例计算的净资产份额
    2215304412 2226641104
    调整事项 508971895 504745153
    --商誉
    --内部交易未实现利润
    --其他 508971895 504745153对联营企业权益投资的账面价值
    2724276307 2731386257存在公开报价的联营企业
    权益投资的公允价值
    营业收入 9206430000 8622190000
    净利润 -55700000 -37460000终止经营的净利润其他综合收益
    综合收益总额 -55700000 -37460000本年度收到的来自联营企业的股利
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
    合营企业:
    投资账面价值合计 558706608 565210052下列各项按持股比例计算的合计数
    --净利润 -13006886 7485689
    --其他综合收益
    --综合收益总额 -13006886 7485689
    联营企业:
    投资账面价值合计 1224318707 1326658920下列各项按持股比例计算的合计数
    --净利润 -138891041 25182341
    --其他综合收益
    --综合收益总额 -138891041 25182341
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    □适用 √不适用
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    □适用 √不适用
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    □适用 √不适用
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    □适用 √不适用
    4、 重要的共同经营
    □适用 √不适用
    5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    □适用 √不适用
    、 其他
    □适用 √不适用
    十、 与金融工具相关的风险
    √适用 □不适用
    本集团的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款、应付债券、应收票据、应付票据、应收利息、应付利息等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
    本集团亦开展衍生交易,主要包括期货,目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。
    本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
    十一、 公允价值的披露
    1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期末公允价值
    第一层次公允价值计量
    第二层次公允价值计量
    第三层次公允价值计量合计
    一、持续的公允价值计量
    (一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
    530460 530460
    1. 交易性金融资产 530460 530460
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产 530460 530460
    2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)可供出售金融资产 576596 576596
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资 576596 576596
    (3)其他
    (三)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让的土地使用权
    (四)生物资产
    1.消耗性生物资产
    .生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额
    1107056 1107056
    (五)交易性金融负债 4690375 4690375
    其中:发行的交易性债券
    衍生金融负债 4690375 4690375其他
    (六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
    4690375 4690375
    二、非持续的公允价值计量
    (一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
    2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    □适用 √不适用
    3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    □适用√不适用
    4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    □适用√不适用
    5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
    □适用√不适用
    6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    □适用√不适用
    7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    □适用 √不适用
    8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    □适用√不适用
    9、 其他
    √适用□不适用金融资产公允价值
    管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
    十二、 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企业
    的持股比例(%)母公司对本企业
    的表决权比例(%)西部矿业集团有限公司
    青海 投资控股 160000 28.21 28.21本企业最终控制方是青海省国资委。
    2、 本企业的子公司情况
    √适用 □不适用
    本企业子公司的情况详见附注九、1。
    3、 本企业合营和联营企业情况
    √适用 □不适用
    本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
    □适用 √不适用
    4、 其他关联方情况
    √适用 □不适用
    其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
    西部矿业集团有限公司 参股股东
    青海省盐业股份有限公司 母公司的控股子公司
    青海西部化肥有限责任公司 母公司的控股子公司
    青海西部镁业有限公司 母公司的控股子公司
    青海西部石化有限责任公司 母公司的控股子公司
    青海西矿物业有限责任公司 母公司的控股子公司
    西昌大梁矿业冶炼有限责任公司 母公司的控股子公司
    同仁县龙升矿产品有限责任公司 母公司的全资子公司
    西部矿业黄南资源开发有限责任公司 母公司的全资子公司
    西部矿业集团(香港)有限公司 母公司的全资子公司
    北京青科创通信息技术有限公司 母公司的控股子公司
    青海宝矿工程咨询有限公司 母公司的控股子公司
    西矿建设有限公司 母公司的控股子公司
    北京西矿建设有限公司 母公司的控股子公司
    青海大美煤业股份有限公司 母公司的控股子公司
    青海西矿能源开发有限责任公司 母公司的控股子公司
    青海盐湖文化旅游开发有限公司 母公司的控股子公司
    青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司 母公司的控股子公司
    青海锂业有限公司 母公司的控股子公司
    青海西矿杭萧钢构有限公司 母公司的控股子公司
    内蒙古双利矿业有限公司 母公司的控股子公司
    青海西矿信息技术有限公司 母公司的控股子公司
    青海西矿同鑫化工有限公司 母公司的控股子公司
    新疆瑞伦矿业有限责任公司 母公司的控股子公司
    青海西部矿业工程技术研究有限公司 母公司的控股子公司
    青海甘河工业园开发建设有限公司 母公司的控股子公司
    青海西部矿业科技有限公司 母公司的控股子公司
    西部矿业集团科技发展有限公司 母公司的控股子公司
    青海西部矿业规划设计咨询有限公司 母公司的控股子公司
    王中领 其他
    5、 关联交易情况
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品/接受劳务情况表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    兰州有色 咨询服务 630000 -
    西矿规划 咨询服务 1824077 -
    西矿物业 物业服务 6188903 12281166
    青科创通 信息服务 10949245 22717053
    西矿工程技术 检测服务 132014 -
    西矿杭萧钢构 基建服务 16731544 -
    集团科技 技术服务 4969573 -
    西部镁业 采购石灰 2239349 2879281
    西矿科技 仲裁服务 4170 -
    西矿信息 技术服务 307200 -
    西矿建设 代建费 - 2000000
    出售商品/提供劳务情况表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    双利矿业 水电费 480212 138928
    西矿集团 销售电解铜、锌锭、铝锭 935200345 447587750西矿杭萧钢构 销售电 2096868 -
    西矿同鑫 销售水 327 -
    西矿杭萧钢构 规划设计 - 446055
    茶卡旅游 规划设计 - 1000473
    西矿物业 规划设计 - 9152
    青海锂业 规划设计 - 296509
    西矿物业 水电费 - 34707
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    本公司受托管理/承包情况表:
    □适用 √不适用
    关联托管/承包情况说明
    □适用 √不适用
    本公司委托管理/出包情况表:
    □适用 √不适用
    关联管理/出包情况说明
    □适用 √不适用
    (3). 关联租赁情况
    本公司作为出租方:
    □适用 √不适用
    本公司作为承租方:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    西矿集团 土地 1727585 1727585
    青海盐业 房屋 186014 -关联租赁情况说明
    √适用 □不适用
    (4). 关联担保情况本公司作为担保方
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕
    西矿集团 600000000 2017/3/8 2022/3/7 否
    西矿集团 594000000 2017/8/11 2022/8/10 否本公司作为被担保方
    □适用 √不适用关联担保情况说明
    □适用 √不适用
    (5). 关联方资金拆借
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
    双利矿业 70000000 2018-04-01 2019-04-01
    双利矿业 20000000 2017-12-22 2018-12-22
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    □适用 √不适用
    (7). 关键管理人员报酬
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    关键管理人员报酬 227.09 205.48
    (8). 其他关联交易
    √适用 □不适用本年度,本集团通过本公司之子公司西矿财务向西矿集团及其附属公司提供贷款、贴现并取得相应贷款利息收入、贴现利息收入合计人民币 41710162 元(上年同期:人民币 37587904元)。
    本年度,本集团吸收西矿集团及其附属公司的存款并向其支付存款利息,人民币
    19367057 元(上年同期:人民币 12598554 元)。
    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    应收账款 西部化肥 14660041 14660041 14660041 14660041
    应收票据 双利矿业 - - 4365000 -
    其他应收款 双利矿业 109479502 - 109497793 -
    其他应收款 西矿杭萧钢构 2446618 - - -
    其他应收款 西矿同鑫 382 - - -
    其他应收款 新疆瑞伦 271458 - - -
    预付账款 西矿物业 331396 - - -
    预付账款 新疆瑞伦 3000000 - - -
    发放贷款和垫款(流动) 西部镁业 47000000 1175000 47000000 1175000
    发放贷款和垫款(流动) 西矿集团 500000000 12500000 - -
    发放贷款和垫款(流动) 青海锂业 300000000 7500000 400000000 10000000
    发放贷款和垫款(流动) 西矿杭萧钢构 90000000 2250000 40000000 1000000
    发放贷款和垫款(流动) 西矿建设 - - 60000000 1500000
    发放贷款和垫款(流动) 北京西矿建设 121000000 3025000 81000000 2025000
    发放贷款和垫款(流动) 新疆瑞伦 - - 91000000 2275000
    发放贷款和垫款(流动) 西矿同鑫 90000000 2250000 70000000 1750000
    发放贷款和垫款(非流动) 西矿建设 410000000 10250000 110000000 2750000
    发放贷款和垫款(非流动) 西矿集团 - - 100000000 2500000
    发放贷款和垫款(非流动) 西部镁业 250000000 6250000 40000000 1000000
    发放贷款和垫款(非流动) 西矿同鑫 70000000 1750000 - -
    发放贷款和垫款(非流动) 新疆瑞伦 146000000 3650000 - -
    发放贷款和垫款(票据贴现) 青海锂业 43622237 1090556 90646047 2266151
    发放贷款和垫款(票据贴现) 西部镁业 1100000 27500 5838466 145962
    发放贷款和垫款(票据贴现) 西矿杭萧钢构 100000000 2500000 100000000 2500000
    发放贷款和垫款(票据贴现) 新疆瑞伦 14700000 367500 4400000 110000
    应收利息 西矿集团 604167 - 155222 -
    应收利息 青海锂业 398750 - 584833 -
    应收利息 北京西矿建设 178681 - 120243 -
    应收利息 西部镁业 427042 - 501940 -
    应收利息 西矿建设 489118 - 446951 -
    应收利息 西矿杭萧钢构 131250 - 62028 -
    应收利息 新疆瑞伦 215100 - 141995 -
    应收利息 西矿同鑫 248907 - 112292 -
    一年内到期的非流动资产 西部镁业 100000000 2500000 230000000 5750000
    一年内到期的非流动资产 西矿建设 - - 130000000 3250000
    (2). 应付项目
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
    应付账款 青科创通 10727707 10949728
    应付账款 兰州有色 870400 4846011
    应付账款 西矿建设 1000000 3000000
    应付账款 西矿杭萧钢构 839694 -
    应付账款 西部镁业 1036070 166239
    应付账款 集团科技 3337336 2014221
    应付账款 西矿物业 1962908 374787
    应付账款 西矿科技 100000 102325
    应付账款 西矿工程技术 59070 -
    应付账款 西矿信息 28000 555771
    应付账款 西矿规划 279656 760079
    应付账款 新疆瑞伦 4507777 -
    其他应付款 西矿集团 388387 388387
    其他应付款 西矿信息 54571 226125
    其他应付款 西矿工程技术 - 114078
    其他应付款 西矿杭萧钢构 1345175 7509271
    其他应付款 西矿科技 52945 6905
    其他应付款 西矿规划 98471 518471
    其他应付款 西矿同鑫 - 3914
    其他应付款 青科创通 3340937 26799255
    其他应付款 王中领 5795964 5795964
    其他应付款 西矿物业 284486 415000
    预收账款 果多水电 71386 -
    吸收存款 西矿集团 324431284 100076183
    吸收存款 西部化肥 20429 -
    吸收存款 青海盐业 18334501 44155548
    吸收存款 黄南资源 463160 453940
    吸收存款 龙升矿产品 21250 21212
    吸收存款 青海锂业 540775688 720211811
    吸收存款 北京西矿建设 30392242 2882045
    吸收存款 大美煤业 192284686 664903471
    吸收存款 西部镁业 59623231 8752276
    吸收存款 西部石化 21220 28233
    吸收存款 西矿建设 9396550 111959766
    吸收存款 青科创通 16451574 13078023
    吸收存款 西矿物业 16380408 21294478
    吸收存款 西矿能源 86 86
    吸收存款 青海宝矿 38403555 26078514
    吸收存款 西矿杭萧钢构 7654169 16196010
    吸收存款 茶卡旅游 48852235 87263029
    吸收存款 西矿信息 3733100 1189489
    吸收存款 西矿同鑫 12581541 25146949
    吸收存款 新疆瑞伦 4286353 7596787
    吸收存款 西矿工程技术 260388 345145
    吸收存款 西矿科技 284169 201498
    吸收存款 西矿规划 2939401 1793554
    吸收存款 集团科技 1708658 1970926
    吸收存款 西矿文旅 49081979 -
    应付利息 西矿规划 292 138
    应付利息 西矿信息 1472 36
    应付利息 集团科技 184 71
    应付利息 西矿工程技术 24 37
    应付利息 西矿科技 28 21
    应付利息 西矿集团 35617 14016
    应付利息 西部化肥 2 -
    应付利息 青海盐业 5315 9778
    应付利息 黄南资源 45 49
    应付利息 龙升矿产品 2 2
    应付利息 青海锂业 19118515 22780141
    应付利息 北京西矿建设 2978 2417
    应付利息 大美煤业 1003653 1380896
    应付利息 西部镁业 240333 31649
    应付利息 西部石化 3 2
    应付利息 西矿建设 1108 167620
    应付利息 青科创通 3108 1511
    应付利息 西矿物业 226478 71883
    应付利息 青海宝矿 239321 210303
    应付利息 西矿杭萧钢构 16479 19768
    应付利息 茶卡旅游 29682 33928
    应付利息 西矿同鑫 66582 14878
    应付利息 新疆瑞伦 431 812
    应付利息 西矿文旅 4771 -
    7、 关联方承诺
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十三、 股份支付
    1、 股份支付总体情况
    □适用 √不适用
    、 以权益结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    3、 以现金结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    4、 股份支付的修改、终止情况
    □适用 √不适用
    5、 其他
    □适用 √不适用
    十四、 承诺及或有事项
    1、 重要承诺事项
    □适用 √不适用
    2、 或有事项
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    √适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日,本公司为控股股东西矿集团提供担保本金金额不超过 20 亿元的担保(以划款凭证载明金额为准),担保事项为为西矿集团与中信信托有限责任公司签订的《信托贷款合同》提供对外融资担保,担保方式为全额本息不可撤销连带责任保证担保,担保期限不超过
    5 年。于 2018 年 6 月 30 日,本公司已为西矿集团提供担保本金金额 11.94 亿元。
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    □适用 √不适用
    3、 其他
    □适用 √不适用
    十五、 资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项
    □适用 √不适用
    2、 利润分配情况
    □适用 √不适用
    3、 销售退回
    □适用 √不适用
    4、 其他资产负债表日后事项说明
    □适用 √不适用
    十六、 其他重要事项
    1、 前期会计差错更正
    (1). 追溯重述法
    □适用√不适用
    (2). 未来适用法
    □适用 √不适用
    2、 债务重组
    □适用 √不适用
    3、 资产置换
    (1). 非货币性资产交换
    □适用 √不适用
    (2). 其他资产置换
    □适用 √不适用
    4、 年金计划
    √适用 □不适用
    为了让员工共享企业发展的成果,建立人才长效激励机制,调动广大员工的积极性和创造性,增强向心力和凝聚力,鼓舞士气和留住人才,为人才队伍建设及企业可持续发展提供福利支撑,根据国家相关法律法规和青海省有关文件规定,公司控股股东西矿集团制定了《西部矿业集团有限公司企业年金方案》。经公司 2018 年 3 月 26 日召开的第六届董事会第六次会议审议,同意加入《西部矿业集团有限公司企业年金方案》。
    5、 终止经营
    □适用 √不适用
    6、 分部信息
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    √适用 □不适用
    出于管理目的,本集团根据产品和服务划分成业务单元,本集团有如下 4 个报告分部:
    (1)有色金属采选冶分部:有色金属的采矿、选矿及冶炼,主要包括锌、铅、铜等;
    (2)金属贸易分部:金属的贸易;
    (3)金融分部:对成员单位办理金融业务;
    (4)公司管理及其他分部:提供公司管理服务。
    管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩,以报告的分部利润为基础进行评价。该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
    分部资产不包括递延所得税资产、以公允价值计量的金融资产和其他未分配的总部资产,原因在于这些资产均由本集团统一管理。
    分部负债不包括以公允价值计量的金融负债、银行借款、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债,原因在于这些负债均由本集团统一管理。
    经营分部间的转移定价,参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
    (2). 报告分部的财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 有色金属采选冶 金属贸易 金融服务 公司管理及其他 分部间抵销 合计收入
    对外交易收入 5217770576 9019871880 127414306 4372609 - 14369429371
    分部间交易收入 440159513 1950898350 37265178 - 2428323041 -
    5657930089 10970770230 164679484 4372609 2428323041 14369429371对合营企业和联营企业的投资收益
    -17959178 - - -101394427 - -119353605
    折旧和摊销 357983115 96291 248927 10995774 - 369324107
    资产减值损失 39202697 -170 11845584 -110500 - 50937611
    资本性支出 1789874178 19150 43419 16636764 - 1806573511利润总额
    分部利润 1155628931 -11598877 147734563 -299301867 - 992462750
    所得税费用 230937078 65711 36972609 -22743718 - 245231680
    资产总额 26098443603 2488512473 10640857978 21083840767 21998110735 38313544086
    负债总额 17408752416 2345919176 7856410736 12403264670 15564899400 24449447598
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    □适用√不适用
    (4). 其他说明:
    □适用 √不适用
    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币种类
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
    799298653 100 14660041 2 784638612 801314679 100 14660041 2 786654638按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    2557797 - 1088821 43 1468976 1687668 - 779482 46 908186单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    合计 801856450 / 15748862 / 786107588 803002347 / 15439523 / 787562824
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    应收账款(按单位)期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
    青海西部化肥有限责任公司 14660041 14660041 100 资不抵债,全额计提
    合计 14660041 14660041 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例
    1 年以内 1004404 50220 5
    其中:1 年以内分项
    1 年以内小计 1004404 50220 5
    1 至 2 年 298834 59767 20
    2 至 3 年 551451 275726 50
    3 年以上 703108 703108 100
    合计 2557797 1088821 43
    确定该组合依据的说明:
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 309339 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    √适用 □不适用于 2018 年 6 月 30 日,应收账款前五名账面余额为人民币 800612615 元(2017 年 12 月 31日:人民币 802510301 元),坏账准备人民币 15974004 元(2017 年 12 月 31 日:人民币 15062952元),前五名账面净值占应收账款账面总净值的 100%(2017 年 12 月 31 日:99%)。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    □适用√不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用√不适用
    、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
    2308745926 100 209858425 9 2098887501 3368751142 100 209962630 6 3158788512按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    4492926 - 2374966 53 2117960 3953846 - 2457884 62 1495962单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 2313238852 / 212233391 / 2101005461 3372704988 / 212420514 / 3160284474
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款(按单位)期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
    青海省财政厅 93571104 93571104 100
    预计无法收回,全额计提减值准备
    青海西部铅业股份有限公司 75131174 75131174 100
    预计无法收回,全额计提减值准备
    江西振典科贸有限公司 37782000 11816400 31根据不可回收金额计提减值准备
    花垣县三九六矿冶有限公司 12461039 12461039 100
    预计无法收回,全额计提减值准备
    康赛铜业公司 11400000 3275343 29根据不可回收金额计提减值准备
    西藏那曲地区天冠矿业有限公司 9914161 9914161 100
    预计无法收回,全额计提减值准备
    西藏继善中和矿业有限公司 3689204 3689204 100
    预计无法收回,全额计提减值准备
    合计 243948682 209858425 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例
    1 年以内 2025335 101267 5%
    其中:1 年以内分项
    1 年以内小计 2025335 101267 5%
    1 至 2 年 234503 46901 20%
    2 至 3 年 12580 6290 50%
    3 年以上 2220508 2220508 100%
    合计 4492926 2374966 53%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 187123 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    保证金 122180661 171464754
    往来款 71674943 894094148
    备用金 303459 238519
    应收子公司款项 1841770806 2087522775
    应收政府款项 6000000 6000000
    其他 59075592 964278
    合计 2101005461 3160284474
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计
    数的比例(%)坏账准备期末余额
    西部矿业(上海)有限公司 往来款 1217881726 1年以内 53
    巴彦淖尔西部铜业有限公司 往来款 191529236 1年以内 8
    四川夏塞银业有限公司 往来款 132513378 1年以内 6
    青海西豫有色金属有限公司 往来款 120000000 1年以内 5
    赛什塘铜业有限公司 往来款 109771594 1年以内 5
    合计 / 1771695934 / 77
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    对子公司投资 5824396779 71211275 5753185504 3863220926 71211275 3792009651
    对联营、合营企业投资
    3756317871 3756317871 3857712298 3857712298
    合计 9580714650 71211275 9509503375 7720933224 71211275 7649721949
    (1) 对子公司投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 期初余额 本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
    鑫源矿业 364000000 364000000
    玉龙铜业 339139882 797500000 1136639882
    西矿香港 10449 10449
    西部铅业 71211275 71211275 71211275
    西部铜业 518000000 518000000
    西豫金属 344668000 344668000
    青海湘和 21310000 119800000 141110000
    四川夏塞 103956400 103956400
    西矿上海 100000000 100000000
    西矿财务 1200000000 1200000000
    西藏贸易 50000000 50000000
    青海铜业 750924920 47810280 798735200
    会东大梁 996065573 996065573
    合计 3863220926 1961175853 5824396779 71211275
    注 1:于 2018 年 3 月 28 日,控股子公司玉龙铜业完成增资手续,实收资本增至 20 亿元,本集团按原持股比例认缴新增的注册资本。
    注 2:于 2018 年 4 月 10 日,本集团以人民币 1.198 亿元完成对全资子公司青海湘和的增资。
    注 3:于 2018 年 1 月 16 日,本集团以人民币 4281 万元完成对控股子公司青海铜业的股权收购,持股比例由 94%上升至 100%。
    注 4:于 2018 年 1 月 4 日,本集团完成对会东大梁的 82.96%股权的收购工作。
    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业小计
    二、联营企业
    兰州有色 71916000 1285800 73201800
    西钢集团 1054410041 -95570277 958839764
    青投集团 2731386257 -7109950 2724276307
    小计 3857712298 -101394427 3756317871
    合计 3857712298 -101394427 3756317871
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 营业收入和营业成本:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 2491141644 1982582173 2125151211 1425804927
    其他业务 78848639 50042424 26390696 13472470
    合计 2569990283 2032624597 2151541907 1439277397
    营业收入列示如下:
    2018 年 1-6 月份 2017 年 1-6 月份
    销售商品 2557642941 2140049228
    租赁收入 4372610 4372610
    其他 7974732 7120070
    2569990283 2151541907
    5、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 -101394427 20483254
    处置长期股权投资产生的投资收益 - 1970737以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
    10556954 -62520647
    合计 -90837473 -40066656
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十八、 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 8932426
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    11749695计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 700278其他符合非经常性损益定义的损益项目
    公益性捐赠支出 -2200000
    所得税影响额 -5375203
    少数股东权益影响额 -588162
    合计 13219034
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    □适用 √不适用
    2、 净资产收益率及每股收益
    √适用 □不适用报告期利润加权平均净资产
    收益率(%)每股收益
    基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
    5.03 0.24 0.24扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    4.91 0.24 0.24
    3、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用
    4、 其他
    □适用 √不适用
    第十一节 备查文件目录备查文件目录
    (一)经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要;
    (二)经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:张永利
    董事会批准报送日期:2018 年 7 月 27 日修订信息