万东医疗2017年年度报告
日期:2017-12-31
    公司代码:600055 公司简称:万东医疗北京万东医疗科技股份有限公司
    7 年年度报告重要提示
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、 公司负责人吴光明、主管会计工作负责人井晓权 及会计机构负责人(会计主管人员)
    杨征声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    2017年度利润分配预案为公司以总股本540816199股为基数,每10股派发现金股利
    0.50元(含税),合计派发现金27040809.95元。本预案尚需股东大会批准。
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    √适用 □不适用
    本年度报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    九、 重大风险提示
    公司已在本年度报告中描述可能存在的相关风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告有关章节中关于公司未来发展可能面对的风险等内容。
    十、 其他
    □适用 √不适用
    目 录
    第一节 释义 ................................................................................................................................................. 4
    第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................... 4
    第三节 公司业务概要 .............................................................................................................................. 7
    第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................... 9
    第五节 重要事项 ......................................................................................................................................21
    第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................................34
    第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................................39
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................40
    第九节 公司治理 ......................................................................................................................................45
    第十节 公司债券相关情况 ...................................................................................................................47
    第十一节 财务报告 ......................................................................................................................................48
    第十二节 备查文件目录 ...........................................................................................................................145
    第一节 释义
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    公司 指 北京万东医疗科技股份有限公司
    控股股东 指 江苏鱼跃科技发展有限公司
    实际控制人 指 吴光明
    报告期 指 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日
    会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    第二节 公司简介和主要财务指标
    一、 公司信息
    公司的中文名称 北京万东医疗科技股份有限公司
    公司的中文简称 万东医疗
    公司的外文名称 Beijing Wandong Medical Technology Co. Ltd.公司的外文名称缩写 WDM
    公司的法定代表人 吴光明
    二、 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 任志林 何一中
    联系地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
    电话 010-84569688 010-84569688
    传真 010-84575717 010-84575717
    电子信箱 wdyL055@263.net.cn wdyL055@263.net.cn
    三、 基本情况简介
    公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
    公司注册地址的邮政编码 100015
    公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
    公司办公地址的邮政编码 100015
    公司网址 http://www.wandong.com.cn
    电子信箱 wdmed@public.bta.net.cn
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 董事会办公室
    五、 公司股票简况公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A股 上海证券交易所 万东医疗 600055 华润万东
    六、 其他相关资料公司聘请的会计
    师事务所(境内)
    名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    办公地址 上海南京东路 61号 7楼
    签字会计师姓名 周铮文、俞蕾报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    名称 中国国际金融股份有限公司
    办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1233号汇亚大厦 32层
    签字的保荐代表人姓名 何挺、刘华欣持续督导的期间 2016年 1月 20日至 2017年 12月 31日
    七、 近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2017年 2016年本期比上年同期
    增减(%)
    2015年
    营业收入 883958514.36 813400702.36 8.67 818218095.62归属于上市公司股东的净利润
    109117143.61 71543783.84 52.52 40298124.02归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
    85797420.01 60622274.98 41.53 37143038.77经营活动产生的现金流量净额
    -77702778.26 102736486.09 -175.63 -15650433.85
    2017年末 2016年末本期末比上年同
    期末增减(%)
    2015年末归属于上市公司股东的净资产
    1844388856.64 1792177805.78 2.91 698531117.75
    总资产 2321740727.31 2203123114.63 5.38 1330308116.09
    (二) 主要财务指标
    主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%) 2015年
    基本每股收益(元/股) 0.202 0.185 9.19 0.186
    稀释每股收益(元/股) 0.202 0.185 9.19 0.186扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
    0.159 0.158 0.63 0.172
    加权平均净资产收益率(%) 6.00 4.49 增加1.51个百分点 5.90扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    4.72 3.81 增加0.91个百分点 5.44报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    √适用 □不适用
    报告期内公司进行了转增股本,本期数据已按照最新股份数量进行计算。
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (三) 境内外会计准则差异的说明:
    □适用 √不适用
    九、 2017 年分季度主要财务数据
    单位:元 币种:人民币
    第一季度
    (1-3月份)
    第二季度
    (4-6月份)
    第三季度
    (7-9月份)
    第四季度
    (10-12月份)
    营业收入 120821096.00 210426752.10 204365828.85 348344837.41归属于上市公司股东的净利润
    2344079.95 27947653.25 32837069.97 45988340.44归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    -797749.66 31130492.02 33165245.76 22299431.89经营活动产生的现金流量净额
    -56734610.10 -19987690.85 -40112113.19 39131635.88季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    □适用 √不适用
    十、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 2017年金额
    附注(如适用)
    2016年金额 2015年金额
    非流动资产处置损益 5520397.05 -1215698.92 -1560605.08越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    2113472.80 2496199.11 6874615.61
    委托他人投资或管理资产的损益 19018132.02 12196788.77单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    229786.00 119800.00
    对外委托贷款取得的损益 28006.98受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    2290838.08 -224523.41 -1386470.72
    少数股东权益影响额 -1281727.87 -411925.74 -260878.53
    所得税影响额 -4341388.48 -2149116.95 -659383.01
    合计 23319723.60 10921508.86 3155085.25
    十一、 采用公允价值计量的项目
    □适用 √不适用
    十二、 其他
    □适用 √不适用
    第三节 公司业务概要
    一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、数字化影像设备业务
    2017年,公司持续聚焦数字化影像设备,加大对 DR摄影系统、平板数字胃肠、MRI
    磁共振诊断系统、CT系统等重点产品线的研发、制造、销售以及服务投入,主动引导产品转型和市场升级。
    公司 DR产品在各省、地区、军队以及国际招标项目中,硕果累累,蝉联国内市场销
    售量第一的业绩,在贵州、广西、湖南、宁夏等省份的大型采购项目中,为基层医疗的基础建设,提供技术先进,性能稳定、售后无忧的优秀产品。尤其是在业界瞩目的贵州标项目中,稳扎稳打,斩获亿元大标;在后续产品供货、安装及售后服务中,获得广大用户的认可。万东的 DR 产品不但成为公司支柱产品,提升了自身在行业中的竞争力,同时也为国产品牌树立了标杆形象。
    2014年-2016年,中国平板 DR年复合增长率达到 32%,预计 2017年销量超过 10000台。
    公司 2017年完成了对 DR移动式产品的新品注册,产品从外观、结构、功能等全部实现自主研发。产品采用双电力系统供电支持,相比业界同类产品用电更安全,更长久;
    采用自主研发的超轻无线平板,便于医生操作,未来将极具市场竞争力。
    公司在永磁 MRI产品基础上,稳步进行 1.5T 超导 MRI磁共振诊断系统的推广,按销售台数统计,自身实现 14%的增长,在国产品牌中销量排名稳居前三甲;在临床功能方面,实现了磁敏感成像 SWI,全身弥散成像,3D动态增强等高级检查功能,并且图像质量得到了临床医生的认可。
    公司数字胃肠产品外秀慧中,各款产品定位明确,高端产品对标进口品牌,中低端产品实现多功能,为医院胃肠道、检查提供先进、可靠的功能、技术支持,并协助医院拓展应用。本年度,动态胃肠增加产品注册,新产品将采用万东自主研发的动态平板探测器;软件方面,全线产品造影程序化采集协议模式,实现各类检查的一键处理,操作更为便捷。
    公司完成 16排 CT 的在各类型医院的小批量安装,进行实际的临床工作中,对功能及人性化设计方面进行不断优化,为以后的更加适应客户需求以及市场竞争做好准备
    本年度末,中国中国医学装备协会开始了第四轮的优秀设备遴选工作,移动 DR产品将开始首次遴选,平板 DR开始第一次动态调整,产品将在新一轮严格的专家评选中,进行国内优秀产品的排名,万东对此项工作已积极参与,努力配合相关工作。
    2、医学影像服务业务
    公司下属控股公司建立的万里云医学影像平台依托阿里健康、万东医疗、鱼跃集团和美年大健康的平台优势,构建医学影像大数据云平台,提供远程医学影像服务以及影像云技术服务,建设运营线下第三方医学影像诊断中心,并提供与该服务和运营相关的技术开发、推广、咨询服务。在患者、医院、医生之间形成高效、专业的连接,通过创新影像力的共享,优化医疗资源配置,有效助力分级诊疗的开展,让医学影像更专业、更高效、更便捷,惠及更多基层百姓,为医学影像行业持续贡献更大价值。
    为解决医疗资源分布不均、医疗行业难点问题,国家相继出台了多项政策促进医疗行业发展,发挥科技创新和信息化的引领支撑作用,促进全民健康的制度体系。支持第
    三方机构构建医学影像,推动医师合理流动,从政策安排上进行了鼓励和保障。
    二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    □适用 √不适用
    三、 报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用报告期内,以公司发展战略为指引,以满足客户需求为目标,以技术创新和经营模式创新为源动力,以互联网融合发展为新引擎,公司持续加大投入,取得了显著成效。
    1.高端数字影像产品研制,完成新东方 1000M 的研制和量产,完成新东方 1000C 的
    研制和量产;完成 16排螺旋 CT系统研制,取得 CFDA注册证书,产品成功上市,图像质量和系统可靠性得到用户普遍认可;完成 1.5T超导 MRI全身弥散成像、磁敏感成像等高级成像功能,攻克了全身弥散成像、满足三级以上医院用户临床需求。
    2.影像诊断服务生态圈建设,公司子公司万里云公司完成 12 家线上影像中心建设,实现与 2000多家医院签约,日均远程诊断服务 9000人次;完成 9家线下影像中心建设;
    完成 CT肺部的 AI(人工智能)诊断软件开发,诊断准确率 95%以上,已应用于万里云远程诊断服务,大幅提高了服务效率。
    3.智能制造和服务物联网建设,建设完成 DR 智能生产线、高压发生器智能生产线、智能远程售后服务平台,实现了智能物流配送,智能系统调试,智能仓储管理,生产效
    率大幅提升,具备了大规模批量生产 DR 产品的能力,处于国际领先水平。确保了 2017年贵州、宁夏、湖南等省、市、自治区政府装备项目的按时交付和及时安装。
    随着上述重点工作的开展和推进,公司已形成全新的核心竞争力,巩固了公司在国内市场的行业领导地位,为公司未来快速发展奠定了良好的工作基础。
    第四节 经营情况讨论与分析
    一、经营情况讨论与分析报告期内,公司完成了全新品牌形象设计和全线产品新外观造型升级,公司品牌形象和产品品质得到了大幅提升。“精准于心,影向未来”成为公司新品牌核心价值理念,公司将紧紧以为客户提供精准医疗服务为核心,创新理念、创新模式、创新发展,面向未来。公司系列产品设计获得德国“红点”设计大奖,完美诠释了公司产品内在的优秀品质和外在的美观易用。
    公司为开拓新产品投资领域,与境内投资人一起,投资成立上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙),收购意大利百胜医疗集团,预计未来双方可积极开展国内、国际业务协同,促进公司业务快速发展。
    公司完成新一代 1.5T 超导 MRI系统的研制和临床,可为更高级别的医院用户提供产品和服务,在此基础上,公司将开展更高场强 MRI 的研发。16 排螺旋 CT 实现临床装机,通过临床与工程的深度结合,公司已掌握 X线 CT 的核心技术,预计未来可开展更高排 CT机的研制工作。公司将全面转型为数字化 X 射线产品,并将加大 MRI、CT 的新品研制和市场开拓。
    公司在酒仙桥总部基地建设研发中心二期工程项目,重点建设万里云北京旗舰店、创新研发中心、工业造型设计中心、新品展示中心以及配套设施,建设项目已基本收尾,
    预计 2018年 5月份正式启用。
    DR 产品线已成长为公司支柱业务,自主平板探测器实现批量生产,使公司成为同行业(包括国内、国际)能够自主研制全部核心部件/软件的企业。2017年,公司实现 1700
    多台 DR产品销售,销售收入 5亿元,两项关键指标均位于国内市场第一位。
    MRI产品线销售收入超 2亿,其中,超导 MRI 的销售收入增速远超永磁 MRI,成为未来成长重点。公司胃肠 X射线机系统全面升级为平板型产品,巩固了行业优势地位。
    在万里云医学影像平台建设上打造了一套既包含医院端,又包含医生端和患者端的互联网运营方案,深挖医学影像行业资源。通过万里云远程会诊平台推动签约医院之间
    联动,形成医联体,帮助医联体内高端医疗资源下沉。实现医院、医生、患者实时互动,为医院提供更多病源与诊断信息,为患者提供更加便利的就医诊断条件。
    二、报告期内主要经营情况报告期内,公司经营业绩稳步提升,实现主营业务收入 8.84亿元,同比增长 8.67%;
    实现归属母公司净利润 1.09亿元,同比增长 52.52%。公司主营业务收入来源主要以 DR、MRI、高端 X射线机为主。
    (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
    营业收入 883958514.36 813400702.36 8.67
    营业成本 518497042.79 492524640.84 5.27
    销售费用 153703228.84 147056476.63 4.52
    管理费用 135720119.90 124912209.65 8.65
    财务费用 -14626600.28 -18923729.59 22.71
    经营活动产生的现金流量净额 -77702778.26 102736486.09 -175.63
    投资活动产生的现金流量净额 -137125850.70 -258121675.27 46.88
    筹资活动产生的现金流量净额 -65894592.75 813548947.25 -108.10
    研发支出 60016859.87 65524451.14 -8.41
    1. 收入和成本分析
    □适用 √不适用
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比
    上年增减(%)营业成本比
    上年增减(%)毛利率比上
    年增减(%)医疗器械制造
    841041939.25 513488932.94 38.95 5.64 5.43 增加 0.12个百分点主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本毛利率
    (%)营业收入比
    上年增减(%)营业成本比
    上年增减(%)毛利率比上
    年增减(%)医疗器械制造
    807998211.61 481045862.35 40.46 4.61 3.83 增加 0.45个百分点其他收入
    33043727.64 32443070.59 1.82 39.00 36.69 增加 1.66个百分点主营业务分地区情况
    分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
    (%)
    华北地区 113231652.04 69407371.02 38.7 -4.27 -4.80 增加 0.3
    个百分点
    东北地区 61369166.87 37617331.00 38.7 -1.80 -1.89 增加 0.1个百分点
    华东地区 181841413.71 111462954.4 38.7 -7.63 -7.85 增加 0.1个百分点
    中南地区 191200806.97 117199962.29 38.7 -6.56 -6.64 增加 0.1个百分点
    西南地区 210540290.41 129054445.36 38.7 54.02 53.88 增加 0.1个百分点
    西北地区 48682673.54 29840917.48 38.7 -5.57 -5.65 增加 0.1个百分点中国大陆以外地区
    34175935.71 18905951.38 44.68 33.42 37.05 减少 1.5个百分点
    合计 841041939.25 513488932.94 38.95 5.64 5.43 增加 0.1个百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
    (2). 产销量情况分析表
    √适用 □不适用
    主要产品 生产量 销售量 库存量生产量比上
    年增减(%)销售量比上
    年增减(%)库存量比上年增减(%)
    DR 1697 1687 81 50.71 54.20 14.08
    核磁 91 82 17 12.35 -2.38 112.50
    (3). 成本分析表
    单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本
    比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比
    例(%)本期金额较上年同期变动比
    例(%)情况说明医疗器械制造
    材料费 447932048.03 87.23 426713580.89 87.62 4.97
    人工费 11963058.13 2.33 12176350.28 2.50 -1.75
    制造费 21150756.19 4.12 24400615.73 5.01 -13.32保修等其他业务
    人工费 32443070.59 6.32 23734783.32 4.87 36.69分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本
    比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比
    例(%)本期金额较上年同期变动比
    例(%)情况说明射线产品
    材料费 353911019.83 68.93 320289477.50 65.76 10.50
    人工费 9452009.79 1.84 9139518.97 1.88 3.42
    制造费 16711208.15 3.25 18315002.88 3.76 -8.76
    MRI 类
    材料费 94021028.20 18.31 106424103.39 21.85 -11.65
    人工费 2511048.34 0.49 3036831.31 0.62 -17.31
    制造费 4439548.04 0.86 6085612.85 1.25 -27.05保修等其他业务
    人工费 32443070.59 6.32 23734783.32 4.87 36.69
    成本分析其他情况说明
    □适用 √不适用
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    √适用 □不适用
    前五名客户销售额 7028.63万元,占年度销售总额 7.95%;其中前五名客户销售额
    中关联方销售额 0万元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 16649.87万元,占年度采购总额 32%;其中前五名供应商采购
    额中关联方采购额 0万元,占年度采购总额 0%。
    2. 费用
    √适用 □不适用
    销售费用同比增长,主要原因为报告期内受万里云拓展业务所致;管理费用同比增长,主要原因为报告期内受万里云拓展业务所致。
    3. 研发投入研发投入情况表
    √适用 □不适用
    单位:元
    本期费用化研发投入 55281066.18
    本期资本化研发投入 4735793.69
    研发投入合计 60016859.87
    研发投入总额占营业收入比例(%) 6.79
    公司研发人员的数量 188
    研发人员数量占公司总人数的比例(%) 30
    研发投入资本化的比重(%) 7.89情况说明
    √适用 □不适用
    报告期期内,公司重点加强高性能影像设备研发投入,改进完善了 1.5T超导 MRI,
    完成 16排 CT产品化工作,完成移动 DR产品化工作,;完成全系列产品新型工业造型设计,提升了外观、操控、流程等各项工艺和品质;同时,上调部分关键骨干研发人员薪酬,达到与同行业相比有竞争力的薪酬水平。
    4. 现金流
    √适用 □不适用
    经营活动产生的现金流量净额同比降低,主要原因为报告期内受贵州中标项目预先投入所致;投资活动产生的现金流量净额较去年同期同比降低,主要受公司利用闲置资金购买理财产品所致;筹资活动产生的现金流量净额较去年同期同比减少,主要受去年收到万里云投资款所致。
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1. 资产及负债状况
    单位:元
    项目名称 本期期末数本期期末数占总资产的比例
    (%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变
    动比例(%)情况说明
    应收票据 6137000.00 0.3 -100
    应收账款 295180843.76 12.7 166594447.70 7.6 77
    预付款项 19073045.74 0.8 12616354.99 0.6 51
    其他应收款 32153528.70 1.4 15867953.18 0.7 103
    其他流动资产 349609890.05 15.1 260997220.76 11.8 34
    可供出售金融资产 23251990.56 1.0 319991.25 0.0 7166
    投资性房地产 47340579.40 2.0 1654616.36 0.1 2761
    在建工程 15662466.64 0.7 35688.45 0.0 43787
    开发支出 13767166.05 0.6 9031372.36 0.4 52
    应付票据 65644452.62 2.8 22728000.00 1.0 189
    预收款项 69970471.95 3.0 49900704.29 2.3 40
    专项应付款 7500000.00 0.3 -100
    递延收益 3024249.41 0.0 2231115.21 0.1 36其他说明
    1、应收票据变动主要原因为报告期内收到的银行承兑汇票支付货款所致;
    2、应收账款变动主要原因为报告期内贵州中标项目尚未全额回款所致;
    3、预付款项变动主要原因为报告期内进口部件增加导致预付款增加所致;
    4、其他应收款变动主要原因为报告期内保证金增加所致;
    5、其他流动资产变动主要原因为报告期内使用部分暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品所致;
    6、可供出售金融资产变动主要原因为报告期内为投资陆自合伙企业所致;
    7、投资性房地产变动主要原因为报告期内三间房房产出租所致;
    8、在建工程变动主要原因为报告期内募投项目工程如期实施所致;
    9、开发支出变动主要原因为报告期内研发投入项目继续增加所致;
    10、应付票据变动主要原因为报告期内使用银行承兑汇票与供应商结算量增加所致;
    11、预收款项变动主要原因为报告期内货物销售预收款增加所致;
    12、专项应付款变动主要原因为报告期内归还国债专项款项所致;
    13、递延收益变动主要原因为报告期内收到政府研发项目补助款所致;
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    □适用 √不适用
    . 其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 行业经营性信息分析
    √适用 □不适用
    一、2017年医疗卫生行业的相关政策分析
    1、基层医疗卫生能力的持续提升
    从 2015年国家全面推进分级诊疗,提高基层卫生能力,远程医疗的广泛覆盖,医联
    体的搭建结盟,医疗人才的补充和帮扶;到 2016 年国家大力推进远程医疗;到 2017年,《基层医疗卫生服务能力提升年活动实施方案》,一路以来,公司都是紧跟政策的步伐,以基层医疗的发展为己任。
    2、鼓励民营医疗机构的发展
    从 2015年到 2017 年,民营医疗机构持续快速增长,民营医院数量已经从 2015年的
    14049家,增长到 17771 家,已经大大超过公立医院目前 12220家的数量。另外,上海浦
    东新区已经开始试点,民营医院取消乙类大型医用设备许可证核发等审批,床位数逐步实行自主决定。民营医院是公司的主要客户群体,民营医院数量持续增加所带来设备新增、更新带来的需求,无疑是对公司发展的一大利好。
    3、引导医院采购国产设备
    “十三五”大型医用设备配置规划即将出台,引导配置国产,甲类医疗设备目录将大幅缩小。
    二、2017年度相关法规变化分析
    公司所处行业为医疗器械制造行业,医疗器械作为特殊商品,受国家及各级食品药品监督管理部门的监管,故医疗器械的法规变化对行业及同类产品会有相当的影响。
    1、2017年 5月,国务院发布关于修订《医疗器械监督管理条例》的决定,其中要求
    “医疗器械使用单位配置大型医用设备应取得大型医用设备配置许可证”,我公司产品中的血管造影 X射线产品、磁共振产品及 CT产品均属于此大型医用设备所定义范畴,销售时增加了用户必须具备该配置证的条件限制。
    本次《条例》修订中还要求“医疗器械临床试验机构实行备案管理”,相比于原有维持多年的医疗器械与药品共用药品临床试验机构的做法,原临床试验机构较少、多年不增加并且都是一线城市的三甲医院,门诊量巨大而造成临床试验机会极为有限,本次《条例》修订只提出了备案的管理要求,必然会有更大范围的医院积极参与备案成为临
    床试验机构,可以有效缓解原有的行业准入临床试验瓶颈,公司新产品可选的临床试验机构会更多,临床试验周期会缩短,新产品上市周期也将加快。
    本次《条例》修订中还要求了医疗器械使用单位在使用医疗器械过程应遵守的质量管理规范,倒逼生产、经营企业强化医疗器械生产及经营过程中与质量相关的管理。
    2、2017年 12月,国家食药监总局发布《医疗器械网络销售监督管理办法》,其中
    对于医疗器械网络销售的平台管理提出了要求,鉴于公司产品均为大型设备类医疗器械,需要安装及长期维护,并未采用网络销售的经营方式,故暂时未受较大影响。
    3、2017年 9月,国家食药监总局发布《医疗器械分类目录》的公告,相较于 2002年发布的上一版目录,医疗器械产品类别更加细分,并将近十几年发展出的适应新临床应用的高新技术医疗器械均纳入新分类目录进行管理,公司同类产品市场及客户也将会进一步细化,行业内同类产品也均在注册证陆续到期后,依据细化后的新版分类目录,重新定位产品。
    4、2017年 3月,北京市食药监局发布公告,2017年 4月 1日起,停征医疗器械产品检验费,第二类国产医疗器械延续注册免收延续注册费。鉴于此,公司新产品的注册检验严重拥堵、淤塞,注册检验周期加长,新产品及延续注册产品的上市周期均被延迟。
    主要源于公告通知检验可以免费,导致各企业均踊跃申报,并且检验机构与收费相关的管理调整,检验效率也受影响。
    5、2017年 1月,国家食药监总局发布《医疗器械网络安全注册技术审查指导原则》,对拟申报注册的医疗器械提出了关于网络安全的技术层面监管要求,2018 年 1月 1日实施,随着医疗器械产品的不断数字化、网络化发展,同类产品生产企业面临新一轮产品技术升级的普遍趋势,行业技术门槛再次刷新。
    区别于上述医疗器械法规变化的影响,国家及各级食品药品监督管理部门对于医疗器械产品的市场监督抽验以及对于医疗器械生产、经营企业质量管理体系的 GMP、GSP 飞行检查更直接影响企业的生产、经营。
    2017年 5月,北京市食药监局抽验我公司 4 个型号产品(DRF-2A、HF51-2A、新东方
    1000MC及新东方 1000CA),检验结论合格,产品均符合强制性标准和经注册或者备案的产品技术要求。
    2017年,我公司接受北京市食药监局及北京市朝阳区食药监分局进行的 3次各类 GMP
    检查均通过,质量管理体系持续符合 GMP要求。并通过 2次年度质量体系认证机构的外部审核,质量管理体系持续符合 ISO9001、ISO13485 质量管理标准。
    7年度,随着名称变更,公司申请并完成了《医疗器械生产许可证》及所有产品
    注册证的更名变更,生产及经营持续符合法规要求。年内还完成了注册到期的 2个永磁磁共振产品及 1个超导磁共振产品的注册延续,全线磁共振产品持续注册有效。完成了 5
    个 DR产品的配置变更,全线 DR产品持续注册有效、更加贴近细分市场及客户需求。
    2017年度,公司还申报了 2个移动式 DR产品、2个乳腺产品、2个胃肠产品的首次
    注册及 1款软件产品的延续注册,均在审评过程中,预计在 2018年获批注册证。还有 2
    个 DR产品、1个血管产品、1个移动式 C形臂产品在注册检验过程中,拟 2018年申报首次注册。
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用报告期内,公司控股子公司万里云新增投资黑龙江万里云影像技术服务有限公司及佳木斯万里云医学影像诊断中心(有限合伙),纳入公司合并报表范围。
    (1) 重大的股权投资
    √适用 □不适用
    根据公司 2017年第一次临时股东大会决议以及第七届董事会第二十二次会议审议通
    过《关于公司参与投资并购基金暨关联交易的议案》2017年 12月 11日公司向上海陆自
    企业管理咨询中心(有限合伙)支付第一期投资款支付 22932000元,于 2018年 2月26日向上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙)支付第二期投资款 211068000.00 元,累计出资共计人民币 234000000.00 元,认缴出资比例为 17.9999%。
    (2) 重大的非股权投资
    □适用 √不适用
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    □适用 √不适用
    (六) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用
    (七) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
    单位:万元公司名称业务经营范围注册
    总资产 净资产 净利润本年度取得和处
    置子公司的情况 性质 资本湖南万东医疗装备有限公司商业医疗设备的销
    售、维修等
    600 3864 189 -619 保持不变广州市万东医疗设备有限公司商业医疗设备的销
    售、维修等
    300 632 259 -14 清算过程中重庆万祥医疗设备有限公司商业医疗设备的销
    售、维修等
    260 4672 617 -65 保持不变南京万东医疗装备有限公司商业医疗设备的销
    售、维修等
    360 323 -228 -102 清算过程中上海万东三叶医疗器械与子公司商业医疗设备的生
    产、销售等
    3000 6105 343 -653 保持不变
    万里云医疗信息科技(北京)有限公司软件开发业
    软件开发 1067 22054 20982 -1772 保持不变西安万东医疗设备有限公司商业医疗设备的销
    售、维修等
    1000 675 671 -24 清算过程中黑龙江万里云影像技术服务有限公司软件开发业
    技术开发 350 348 1340 -10 新增孙公司佳木斯万里云医学影像诊断中心(有限合伙)软件开发业医学影像诊断
    300 504 375 -75 新增孙公司
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业格局和趋势
    √适用 □不适用
    宏观经济层面,我国《“十三五”卫生与健康规划》的发展目标是到 2020年,覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度基本建立,实现人人享有基本医疗卫生服务。其中,为建设健康服务保障体系,需要向各级医疗机构提供高技术、高性能、价格适宜的国产先进医疗器械;为建立符合国情的分级诊疗体系,需要将互联网技术、远程医疗技术、人工
    AI 诊断技术、信息安全技术等集成为自主的服务平台,为广大患者提供及时、精准、全
    生命周期的诊断、治疗及康复指导服务。公司医学影像设备主营业务以及新拓展的万里云远程影像诊断服务与国家规划及行业发展趋势高度一致,因此,在较长的一段时期,公司仍将坚持双轮驱动的发展战略,在影像设备和影像诊断服务领域深耕细作,不断创新。
    行业地位方面,经过上一战略期的发展,公司医学影像设备的技术性能已达到国际先进水平,品牌认可度和市场占有率稳居国内同行前列,公司布局了完整的产业链条,实现了核心部件/软件的自主研制,公司数字化 X射线机和 MRI产品系列均遴选国产优秀医疗器械目录,既能满足基层医院规模集中采购,也能向民营医院,二级以上医院提供。
    2017年,公司 DR产品实现销售 1700余台,国内市场占有率稳居第一,预计达 15%以上。
    2016 年,国家卫计委出台第三方影像中心建设标准,公司积极响应,以万里云公司为业务主体,迅速在全国布局第三方影像中心建设,截止 2017年底,通过自建、共建等方式
    完成 5家第三方影像中心建设。
    行业竞争格局方面,DR 产品已进入价格战阶段,在建设智能工厂的基础上,公司将
    进一步优化产业链布局,在控制产品成本的同时提供优质产品。永磁 MRI 售价也在持续走低,在降低磁材料用量后,公司将建设核心部件生产车间,减少对外部采购的依赖,从而保证产品毛利。超导 MRI市场增速快,但同时面临客户向上迁移和竞争加剧的问题,公司将加大超导 MRI 的技术研发投入,快速完成临床高级应用功能的研发,提高行业竞争优势。X-CT 则面临核心技术的壁垒,公司将加大技术研发投入,首先将 16 排螺旋 CT打造成为用户信赖的精品,然后向更高排数的产品突破。
    鉴于公司产品已全面升级为高端数字医学影像系统,在下一个报告期,预计公司本部主营业务收入将明显增长,盈利能力将显著提高。
    (二) 公司发展战略
    √适用 □不适用
    公司制定了双轮驱动的发展战略,一是成为医学影像设备专业提供商,一是成为医学影像诊断服务的领先者。
    在医学影像设备业务领域,公司提出了巩固数字化 X 射线机行业领导地位、强化超导 MRI市场竞争、开拓 CT市场的策略。通过布局完整产业链和建设智能工厂,公司将进
    一步夯实数字化 X 射线机和永磁 MRI 的制造优势和成本控制优势,以支持市场;通过完
    善高级临床应用,提高图像质量和系统稳定性,公司 1.5T超导 MRI将处于国内先进水平,可装备到更高级别的医院;通过临床协同、设计优化、工程化制造,公司 16 排 CT 将实现产业化生产,从而成为市场有力的参与者之一。为实现公司发展战略,公司将进一步
    研制 3.0T超导 MRI,64 排以上螺旋 CT以及全系列 DR产品,从而提升公司产品定位和品牌定位。
    在医学影像诊断服务业务领域,公司提出了优化线上流量和质量、建设第三方影像中心、进军人工智能 AI 诊断的策略。通过与优质医院合作,公司 B2B业务的上线量和上线质量将得到大幅提升;通过与区域战略同盟的合作,公司将在全国范围快速布局第三方影像中心,成为影像诊断服务业务的主要收入和盈利来源;通过与国内技术和行业地位领先的 AI 公司合作,公司将快速研制完成全面的医学影像 AI 诊断功能模块,既可用于万里云平台,也可向医疗机构推广普及。
    为实现国内、国际的业务拓展,2017年底,公司联合其它合伙人,共同出资成立上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙),专项投资于并购海外优质超声诊断实体。未来
    公司不排除进一步通过联合投资、并购、重组等方式,投资到其它影像设备业务以及影像诊断服务。
    (三) 经营计划
    √适用 □不适用报告期内,公司经营基本符合前期披露的发展战略和经营计划,实际经营业绩未低于或高于曾公开披露过的本年度盈利预测 20%以上。
    2018年度预计收入 10亿元,期间费用 3亿元,归属母公司的净利润 1.5亿元。公司
    重点通过以下经营目标实现 2018年经营计划:
    销售额提升计划:加大高端数字影像产品销售,重点包括 1.5T超导核磁、平板型血管介入治疗系统、16排螺旋 CT、DR平板型数字诊断 X射线机。加大对医联体、医疗集团的业务推广和落地,促进 DR和 MRI产品的销售。
    研发计划:完成新型 DSA 系统的研制和注册工作,完成全电动移动 DR 的上市工作,
    完成 16 排螺旋 CT 的产品化工作,完成新一代 1.5T 超导磁共振 CFDA 及 CE、FDA 注册工作。,完成新型悬吊 DR 的样机研制工作。
    产业链布局计划:配合京津冀产业结构布局和调整,加快到产业集中、成熟度高、技术工艺先进、物流配送便捷、质量成本优化的经济区域实施产业链布局,缩减公司在京津冀的产业配套,在成本下降同时,产品品质得到提高。
    (四) 可能面对的风险
    √适用 □不适用
    公司在市场方面面临日趋激烈的竞争环境,对公司产品定价政策形成一定的影响,公司通过不断开发新产品、提升品牌影响力加以应对。
    (五) 其他
    □适用 √不适用
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    □适用 √不适用
    第五节 重要事项
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    √适用 □不适用根据公司 2016年度股东大会审议通过的《2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,以总股本 386297285股为基数,每十股派发现金股利 1.50元(含税),以总
    股本 386297285股为基数,以资本公积金向全体股东每十股转增 4股,报告期内已执行完毕。
    2017年度公司现金分红总额占当年归属于上市公司股东的净利润的比例为24.78%,主要原因为:
    1、公司根据市场发展的需要,将扩充磁共振、CT及DR产品线的产能,同时,为了保
    持公司日常生产经营和加强应对原材料价格波动的能力,公司需要留存足够收益用于公司流动资金周转;
    2、公司为推进国际化业务发展的需要,公司出资 2.8亿元参与投资上海陆自企业管
    理咨询中心(有限合伙)。同时公司将积极寻求外部资源的整合,通过挖掘符合公司主业发展的外部投资项目或战略合作项目等实现整体价值的快速提升。因此公司需要足够的自有资金推进上述项目的稳定实施。
    公司独立董事对 2017 年度利润分配预案发表了同意意见。
    (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    单位:元 币种:人民币分红年度
    每 10股送红股数
    (股)
    每 10股派
    息数(元)(含税)
    每 10股转增数
    (股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利
    润的比率(%)
    2017年 0 0.50 0 27040809.95 109117143.61 24.78
    2016年 0 1.50 4 57944592.75 71543783.84 80.99
    2015年 0 0.50 6 12071790.15 40298124.02 29.96
    (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    □适用 √不适用
    (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分
    配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
    二、承诺事项履行情况
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应
    说明下一步计划与再融资相关的承诺
    股 份限售员工持股计划通过非公开发行认购的股票于发行结束之日起三十六个月不转让
    2015年
    6月 26日
    是 是
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □已达到 □未达到 √不适用
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    √适用 □不适用财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5月 28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。
    财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》,修订后的准则
    自 2017年 6月 12日起施行,对于 2017年 1月 1日存在的政府补助,要求采用未来适用
    法处理;对于 2017年 1 月 1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,
    对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
    本公司执行上述三项规定的主要影响如下:
    会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
    (1)在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 2017年列示持续经营净利润本年金额 101102358.58元,2017 年列示终止经
    营净利润金额 0元;2016 年列示持续经营净利润本年金额 68385792.35 元,2016年列示终止经营净利润金额 0元。
    (2)部分与资产相关的政府补助,冲减了相关资产账面价值。比较数据不调整。 已
    执行上述会计政策,对报表项目无影响。
    (3)部分与收益相关的政府补助,冲减了相关成本费用。比较数据不调整。 管理费
    用:减少 750000.00元。
    (4)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入。比较数据不调整。 其他收益:37654941.25元。
    (5)在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业外收入”的资
    产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 2017 年营业外收入减
    少 300040.70元,重分类至资产处置收益。2016 年营业外收入减少 219156.25 元,重分类至资产处置收益。
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    □适用 √不适用
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    □适用 √不适用
    (四) 其他说明
    □适用 √不适用
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币现聘任
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬 550000
    境内会计师事务所审计年限 6
    名称 报酬
    内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    保荐人 中国国际金融股份有限公司
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    □适用 √不适用
    七、面临暂停上市风险的情况
    (一) 导致暂停上市的原因
    □适用 √不适用
    (二) 公司拟采取的应对措施
    □适用 √不适用
    八、面临终止上市的情况和原因
    □适用 √不适用
    九、破产重整相关事项
    □适用 √不适用
    十、重大诉讼、仲裁事项
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    □适用 √不适用
    十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    □适用 √不适用
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    √适用 □不适用
    事项概述 查询索引
    2015年度员工持股计划 详情请见公司发布的 2016年 1月 21日非公开发行股票结果暨股本变动公告。
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用员工持股计划情况
    □适用 √不适用其他激励措施
    □适用 √不适用
    十四、重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比
    例 (%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因杭州万东电子有限公司联营公司购买商品购买原材料市场化原则协议价格
    144.45 0.29 现金结算市场价格高于协议价格江苏鱼跃医疗设备股份有限公司股东的子公司购买商品购买产品市场化原则协议价格
    3169.83 6.40 现金结算市场价格高于协议价格江苏鱼跃医疗设备股份有限公司股东的子公司销售商品销售设
    备、提供劳务市场化原则协议价格
    595.36 0.71 现金结算市场价格美年大健康产业控股股份有限公司
    其他 销售商品销售设
    备、提供劳务市场化原则协议价格
    435.61 0.52 现金结算市场价格
    合计 / / 4345.25 7.92 / / /
    大额销货退回的详细情况 无
    关联交易的说明 上述关联交易有利于资源的合理配置,体现专业化的分工合作,对公司的独立性无重大影响。
    (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    □适用 √不适用
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    √适用 □不适用
    事项概述 查询索引
    根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议以及第七届董事会第二十二次会
    议决议审议通过的《关于公司参与投资并购基金暨关联交易的议案》, 2017
    年 12 月 11 日公司向上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙)支付第一期投
    资款支付 22932000元,于 2018年 2月 26日向上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙)支付第二期投资款 211068000.00 元,累计出资共计人民币
    234000000.00元,认缴出资比例为 17.9999%。
    详情请见公司发布的
    2017年 12月 27日的股东大会决议公告及
    2017 年 12 月 8 日的董事会公告。
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (四) 关联债权债务往来
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    关联方 关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
    期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额上海医疗器械厂有限公司股东的子公司
    109.25 109.25
    合计 109.25 109.25
    关联债权债务形成原因 公司的全资子公司上海万东三叶医疗器械有限公司与股东的子公司上
    海医疗器械厂有限公司签署的房屋租赁协议及补充协议,租用其厂房,期末余额为应付其房屋租赁费。
    关联债权债务对公司的影响 无重大影响
    (五) 其他
    □适用 √不适用
    十五、重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
    □适用 √不适用
    2、 承包情况
    □适用 √不适用
    3、 租赁情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系上海医疗器械厂有限公司上海万
    东三叶医疗器械有限公司
    房 屋
    建 筑
    物、土地 使用权
    224.20 2016
    年 1月
    2018
    年 4月市场化定价
    是 全资子公司北京万东医疗科技股份有限公司北京和汇东文化传播有限公司
    房 屋
    建 筑
    物、土地 使用权
    7344.88 2017
    年 1月
    2036 年
    12月
    2963.37 市场化定价有利于盘活资产,使公司获得稳定收益否
    (二) 担保情况
    √适用 □不适用
    单位: 万元 币种: 人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保方与上市公司的被担保方担保金额担保发生日期
    (协议签担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担是否为关联方关联关系
    关系 署日) 履行完毕
    保 担保北京万东医疗科技股份有限公司公司本部采用买方信贷形式购买公司产品的客户
    192 2015.10
    .21
    2015.10
    .21
    2018.10
    .21连带责任担保
    否 否 0 是 否报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
    192
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
    192公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 0
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 192
    担保总额占公司净资产的比例(%) 0.10
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
    0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担
    保对象提供的债务担保金额(D)
    0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明 公司为采取买方信贷形式购买公司产品的客户医院提供担保,公司和医院通过合同约定,在医院没有还清银行贷款前,其所向公司购买的设备仍为公司控制,买方医院以此作为公司为其提供担保的保证。报告期内,买方医院按期支付银行贷款,没有逾期金额。
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    1、 委托理财情况
    (1). 委托理财总体情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
    银行理财产品 募集资金 43500 0 0
    银行理财产品 自有资金 122000 18000 0
    券商理财产品 自有资金 12000 0 0
    信托理财产品 自有资金 10000 10000 0
    其他情况
    □适用 √不适用
    (2). 单项委托理财情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向报酬确定方式年化收益率预期收益
    (如
    有)实际收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额
    (如有)包商银行北京分行保本浮动收益性
    10000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.10% 28.87 10000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    8000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.95% 77.92 8000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    10000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.90% 38.46 10000 是中信银行北京回龙观支行保本浮动收益性
    4000 2017
    /4/20
    2017/募集资金协议约定
    3.40% 12.29 4000 是中信银行北京回龙观支行保本浮动收益性
    3500 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.75% 32.28 3500 是广发银行北京双井支行结构性存款
    8000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.00% 39.45 8000 是招商银行建国路支行结构性存款
    5000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.90% 48.08 5000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    10000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.95% 34.63 10000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    5000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.95% 16.23 5000 是
    北京银行常营支行非保本浮动收益性
    9000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    5.00% 114.0
    0
    9000 是北京银行工体北路支行结构性存款
    10000 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.00% 28.76 10000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    8000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.90% 30.77 8000 是中信银行北京回龙观支行保本浮动收益性
    3000 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.45% 9.35 3000 是广发银行北京双井支行结构性存款
    8000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    3.95% 32.89 8000 是兴业银行保本浮动收益性
    3000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.10% 10.78 3000 是北京银行工体北路支行结构性存款
    10000 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.00% 28.76 10000 是中信银行北京回龙观支行保本浮动收益性
    3000 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.90% 23.72 3000 是联储证券有限责任公司保本浮动收益性
    4000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 14.72 4000 是联储证券有限责任公司保本浮动收益性
    2000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 7.36 2000 是联储证券有限责任公司保本浮动收益性
    1000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 3.68 1000 是
    联储证券有限责任公司保本浮动收益性
    1000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 5.50 1000 是兴业银行保本浮动收益性
    5000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.00% 16.98 5000 是北京银行工体北路支行结构性存款
    10000 2017/
    2017/募集资金协议约定
    3.00% 28.76 10000 是厦门国际银行保本浮动收益性
    5000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.50% 26.25 5000 是联储证券有限责任公司保本浮动收益性
    4000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 14.72 4000 是北京银行常营支行非保本浮动收益性
    10000 2017/
    2017/自有资金协议约定
    4.80% 44.35 10000 是厦门国际银行保本浮动收益性
    5000 2017/
    2018/自有资金协议约定
    4.50% 15.00 5000 是兴业银行保本浮动收益性
    3000 2017/
    2018/自有资金协议约定
    4.90% 12.73 3000 是中信信托有限责任公司非保本浮动收益性
    10000 2017/
    2018/自有资金协议约定
    7.00% 25.28 10000 是厦门国际银行保本浮动收益性
    5000 2017/
    2018/自有资金协议约定
    4.50% 41.87 5000 是厦门国际银行保本浮动收益性
    5000 2017/
    2018/协议约定协议约定
    4.50% 30.62 5000 是
    其他情况
    □适用 √不适用
    (3). 委托理财减值准备
    □适用 √不适用
    2、 委托贷款情况
    (1). 委托贷款总体情况
    □适用 √不适用其他情况
    □适用 √不适用
    (2). 单项委托贷款情况
    □适用 √不适用其他情况
    □适用 √不适用
    (3). 委托贷款减值准备
    □适用 √不适用
    3、 其他情况
    □适用 √不适用
    (四) 其他重大合同
    √适用 □不适用公司于 2017年 8月 20日与贵州省卫生和计划生育委员会签署了《贵州省乡镇卫生院远程医疗全覆盖设备采购项目(DR)省级集中政府采购合同》,合同金额:10007.90 万元,合同的履行将对公司未来的经营工作和经营业绩产生积极的影响。
    十六、其他重大事项的说明
    √适用 □不适用
    公司与鱼跃科技等七家主体共同投资上海陆自企业管理咨询中心(有限合伙),用于收购百胜医疗集团全部股权。报告期内向上海陆自企业管理咨询中心支付第一期投资款
    22932000元。
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    □适用 √不适用
    (二) 社会责任工作情况
    √适用 □不适用具体情况详见公司披露的社会责任报告。
    (三) 环境信息情况
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    □适用 √不适用
    2. 重点排污单位之外的公司
    □适用 √不适用
    3. 其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 其他说明
    □适用 √不适用
    十八、可转换公司债券情况
    (一) 转债发行情况
    □适用 √不适用
    (二) 报告期转债持有人及担保人情况
    □适用 √不适用
    (三) 报告期转债变动情况
    □适用 √不适用报告期转债累计转股情况
    □适用 √不适用
    (四) 转股价格历次调整情况
    □适用 √不适用
    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    □适用 √不适用
    (六) 转债其他情况说明
    □适用 √不适用
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一) 普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量比例
    (%)发行新股送股公积金转股其他
    小计 数量比例
    (%)
    一、有限售条件股份 39977285 10.35 15990914 15990914 55968199 10.35
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 39977285 10.35 15990914 15990914 55968199 10.35
    其中:境内非国有法人持股
    26348661 6.82 10539464 10539464 36888125 6.82
    境内自然人持股 7268602 1.88 2907441 2907441 10176043 1.88
    其他 6360022 1.65 2544009 2544009 8904031 1.65
    4、外资持股
    其中:境外法人持股境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份
    346320000 89.65 138528000 138528000 484848000 89.65
    1、人民币普通股 346320000 89.65 138528000 138528000 484848000 89.65
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、普通股股份总数 386297285 100 154518914 154518914 540816199 100
    2、 普通股股份变动情况说明
    √适用 □不适用
    公司 2017年 6月实施了利润分配方案,以总股本 386297285股为基数,以资本公
    积金向全体股东每 10股转增 4股。本次转增股本实施后,公司总股本由 386297285 股
    增至 540816199股。
    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    √适用 □不适用
    公司已按最新股本计算每股收益、每股净资产等财务指标。
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二) 限售股份变动情况
    √适用 □不适用
    单位: 股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期上海云锋新创股权投资中心(有限合伙)
    9085746 3634298 12720044 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日上海盛宇股权投资中心(有限合伙)
    8177171 3270868 11448039 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日北京万东医疗科技
    股份有限公司-第
    一期员工持股计划
    6360022 2544009 8904031 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日上海朱雀投资发展中心(有限合伙)
    4542872 1817149 6360021 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日
    宋文雷 4542872 1817149 6360021 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日西藏瑞华资本管理有限公司
    4542872 1817149 6360021 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日
    吴光明 2725730 1090292 3816022 非公开发行及转增股本
    2019 年 1
    月 20日
    合计 39977285 15990914 55968199 / /
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期内证券发行情况
    □适用 √不适用
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    □适用 √不适用
    (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    □适用 √不适用
    (三) 现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
    截止报告期末普通股股东总数(户) 23985年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 23594
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    单位:股
    前十名股东持股情况
    股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例
    (%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量江苏鱼跃科技发展有限公司
    -46847430 133482901 24.68 0质押
    64600000 境内非国有法人
    俞熔 118979563 118979563 22.00 0无境内自然人湖州横琴创融股权投资有限公司
    24263603 24263603 4.49 0未知其他上海云锋新创股权投资中心(有限合伙)
    3634298 12720044 2.35 12720044未知其他国信证券股份有限公司
    12503589 12503589 2.31 0未知其他上海盛宇股权投资中心(有限合伙)-盛
    宇十二号私募证券投资基金
    3270868 11448039 2.12 11448039未知其他全国社保基金
    一零四组合
    10400000 10400000 1.92 0未知其他北京万东医疗科技股份有限
    公司-第一期员工持股计划
    2544009 8904031 1.65 8904031无其他
    宋文雷 1817149 6360021 1.18 6360021未知境内自然人西藏瑞华资本管理有限公司
    1817149 6360021 1.18 6360021未知其他
    前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
    种类 数量
    江苏鱼跃科技发展有限公司 133482901 人民币普通股 133482901
    俞熔 118979563 人民币普通股 118979563
    湖州横琴创融股权投资有限公司 24263603 人民币普通股 24263603
    国信证券股份有限公司 12503589 人民币普通股 12503589
    全国社保基金一零四组合 10400000 人民币普通股 10400000
    束美珍 5970985 人民币普通股 5970985
    中国银行股份有限公司-工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金
    4320063人民币普通股
    4320063
    中国光大银行股份有限公司-泓德优选成长混合型证券投资基金
    3494329人民币普通股
    3494329
    丁腊梅 3038000 人民币普通股 3038000
    吕英芳 2200016 2200016
    上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料显示以上其他股东之间存在关联关系或
    属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
    表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
    单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量
    1 上海云锋新创股权投资中心(有限合伙)
    12720044 2019年 1月 20日 非公开发行
    2 上海盛宇股权投资中心(有限合伙)-盛宇十二号私募证券投资基金
    11448039 2019年 1月 20日 非公开发行
    3 北京万东医疗科技股份
    有限公司-第一期员工持股计划
    8904031 2019年 1月 20日 非公开发行
    4 宋文雷 6360021 2019年 1月 20日 非公开发行
    5 西藏瑞华资本管理有限公司
    6360021 2019年 1月 20日 非公开发行
    6 上海朱雀乙亥投资中心(有限合伙)
    6360021 2019年 1月 20日 非公开发行
    7 吴光明 3816022 2019年 1月 20日 非公开发行上述股东关联关系或一致行动的说明
    吴光明先生为本公司实际控制人,北京万东医疗科技股份有限公司
    -第一期员工持股计划为本公司员工持股计划。其他股东之间是否
    存在关联关系或一致行动人,本公司不详。
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    √适用 □不适用
    战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
    上海云锋新创股权投资中心(有限合伙) 2016年 1月 20日 2019年 1月 20日
    上海盛宇股权投资中心(有限合伙)-盛宇十二号私募证券投资基金
    2016年 1月 20日 2019年 1月 20日
    北京万东医疗科技股份有限公司-第一期员工持股计划 2016年 1月 20日 2019年 1月 20日
    宋文雷 2016年 1月 20日 2019年 1月 20日
    西藏瑞华资本管理有限公司 2016年 1月 20日 2019年 1月 20日
    上海朱雀乙亥投资中心(有限合伙) 2016年 1月 20日 2019年 1月 20日战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
    本公司 2016年非公发认购对象所持认购股份自发行结束之日起
    三十六个月内不得转让,上市流通时间为 2019 年 1 月 20 日。
    如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日。
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1 法人
    √适用 □不适用
    名称 江苏鱼跃科技发展有限公司
    单位负责人或法定代表人 吴光明
    成立日期 2007年 1月 17日
    主要经营业务 电子新产品、新材料的研发和销售报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
    直接持有江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 26.53%股份其他情况说明
    2 自然人
    □适用 √不适用
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    □适用 √不适用
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    □适用 √不适用
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    √适用 □不适用
    (二) 实际控制人情况
    1 法人
    □适用 √不适用
    2 自然人
    √适用 □不适用
    姓名 吴光明
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    主要职业及职务 江苏鱼跃科技发展有限公司执行董事、江苏鱼跃医疗设备
    股份有限公司董事长兼总经理、本公司董事长。
    过去 10年曾控股的境内外上市公司情况 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司、本公司。
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    □适用 √不适用
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    □适用 √不适用
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    √适用 □不适用
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用
    (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    □适用 √不适用
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    □适用 √不适用
    六、 股份限制减持情况说明
    □适用 √不适用
    第七节 优先股相关情况
    □适用 √不适用
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、持股变动情况及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    √适用 □不适用
    单位:股
    姓名 职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
    吴光明 董事长 男 2015-06-06 2018-06-05 2725730 3816022 1090292 转增股本 是
    蒋达 副董事长 男 2015-06-06 2018-06-05 67166 94033 26867 转增股本 77.64 否
    谢宇峰 董事、总经理 男 2015-06-06 2018-06-05 81.72 否陈坚 董事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
    张勇 董事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
    任志林 董事、董事会秘书 男 2015-06-06 2018-06-05 50.52 否李坤成 独立董事 男 2015-06-06 2018-06-05 8.00 否
    钟明霞 独立董事 女 2015-06-06 2018-06-05 8.00 否
    文光伟 独立董事 男 2015-06-06 2018-06-05 8.00 否
    张丹石 监事会主席 男 2015-06-06 2018-06-05 67166 94032 26866 转增股本 40.00 否
    王波 监事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
    姚培英 职工监事 女 2016-04-07 2018-06-05 26.24 否
    刘海晨 副总经理 男 2015-06-06 2018-06-05 4306 6028 1722 转增股本 72.32 否
    高恩毅 副总经理 男 2015-06-06 2018-06-05 603 844 241 转增股本 71.73 否
    黄家祥 副总经理 男 2016-10-21 2018-06-05 是
    姚汶 国际营销总监 女 2015-06-06 2018-06-05 68.12 否
    井晓权 财务总监 男 2015-06-06 2018-06-05 54.72 否
    杨力 质量总监 男 2015-06-06 2018-06-05 67166 94032 26866 转增股本 58.92 否
    辛胜科 行政总监 男 2015-06-06 2018-06-05 24.58 否
    合计 / / / / / 2932137 4104991 1172854 / 650.51 /
    姓名 主要工作经历
    吴光明 曾任丹阳城镇医疗电子仪器厂厂长、丹阳医用器械厂厂长;现任江苏鱼跃科技发展有限公司董事长,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事长兼总经理,郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事,本公司董事长。
    蒋达 曾任公司研究所副所长、所长,总经理;现任本公司副董事长。
    谢宇峰 曾任本公司研究所所长、产品开发部经理、总经理助理、物流部经理、常务副总经理兼总工程师、现任本公司董事、总经理兼总工程师。
    陈坚 曾任职于中共上海市委,并历任万科股份有限公司销售策划,协和药业有限公司上海办主任,养生堂有限责任公司销管中心经理兼销售总监,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司总经理助理兼人力资源部经理,副总经理;现任江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书,本公司董事。
    张勇 曾任上海美智荐投咨询公司执行董事,上海华轩投资基金有限公司总经理;现任广东宝莱特医用科技股份有限公司董事,苏州医云健康管理有限公司董事,本公司董事。
    任志林 曾任北京医用电子仪器厂研究所电气设计助理工程师,射线产品开发部主机组组长,射线产品开发部副经理,开发部经理;现任本公司董事、董事会秘书、副总工程师。
    李坤成 曾任中国医学科学院阜外心血管病医院放射科主治医师、副主任医师,清华大学第一附属医院医学影像科主任,北京市第 12 届人民代表、第 12 届人民代表大会常务委员会常委,卫生部有突出贡献的中青年专家,享受国务院特殊津贴;现任首都医科大学宣武医院放射科主任医师、教授,首都医科大学医学影像学系主任,美国宾夕法尼亚州立大学医学中心客座教授;兼职中华医学会放射学分会副主任委员、中国神经科学学会神经心理学专业委员会委员、中国老年学学会老年学委员会认知障碍专家委员会委员、中国生物物理学会分子影像专业委员会副主任委员、中国阿尔兹海默病协会创会副会长、《中国医学影像技术》和《中华放射学杂志》主编、副主编,本公司独立董事。
    钟明霞 英国兰开夏中央大学访问学者,加拿大多伦多大学高级访问学者。1990年至 1993年任中山大学法律系讲师;1994年起任职于深圳大学法学院,2003
    年 12月起担任教授。兼任中国法学会经济法学研究会常务理事、广东省民商法学研究会副会长、广东众诚律师事务所律师、欣旺达电子股份有限公
    司独立董事、北京万东医疗股份有限公司独立董事。
    文光伟 中国人民大学商学院会计系副教授、硕士生导师、中国注册会计师,北京利亚德光电股份有限公司独立董事,北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司独立董事,新疆格瑞迪斯石油股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
    张丹石 曾任公司财务科科长,华润万东医疗装备股份有限公司董事、董事会秘书、证券办公室主任、财务负责人;现任本公司监事会主席。
    王波 曾任比克文仪(上海)有限公司成都办事处产品主任、诺基亚(中国)投资有限公司成都分公司市场代表、深圳安科高技术股份有限公司成都办事处云南省客户经理,历任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司成都分公司产品线主管、产品线经理、分公司总经理,华西区产品线总经理;现任江苏鱼跃科技发展有限公司董事长助理,本公司监事。
    姚培英 曾任北京万东医疗装备公司人力资源开发主管;北京万东医疗装备股份公司人事部副经理,现任本公司职工监事、人事部经理。
    刘海晨 曾任本公司市场部副经理兼销售一部、二部经理、市场部经理、营销总监;现任本公司副总经理。
    高恩毅 曾任本公司总经理助理、工会主席、董事、党委副书记;现任本公司副总经理、党委副书记。
    黄家祥 曾任北京万东医疗装备股份有限公司图像工程师、开发部副经理,华润万东医疗装备股份有限公司开发部经理。现任本公司副总经理、万里云医疗信息科技(北京)有限公司总经理。
    姚汶 曾任本公司产品进口部经理、国际部经理、总经理助理;现任本公司国际营销总监。
    井晓权 曾任本公司财务部副经理、财务部经理,本公司财务副总监;现任本公司财务总监。
    杨力 曾任本公司董事、总工艺师;现任本公司副总经理、质量总监。
    其它情况说明
    □适用 √不适用
    (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用 √不适用
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
    √适用 □不适用
    任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    吴光明 江苏鱼跃科技发展有限公司 执行董事 2007年 1月 17日 至今
    吴光明 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 董事长、总经理 1998年 10月 22日 至今吴光明 江苏艾利克斯投资有限公司 执行董事 2006年 1月 19日 至今
    吴光明 丹阳市银润农村小额贷款有限公司 执行董事 2006年 5月 14日 至今
    吴光明 华盟家饰工业有限公司 执行董事 2014年 12月 9日 至今
    吴光明 江苏鱼跃香逸投资管理有限公司 执行董事 2015年 6月 5日 至今
    吴光明 苏州医云健康管理有限公司 监事 2015年 2月 4日 至今
    陈坚 上海医疗器械厂有限公司 董事长 2015年 5月 5日 至今
    张勇 苏州医云健康管理有限公司 董事 2015年 2月 4日 至今在股东单位任职情况的说明
    (二) 在其他单位任职情况
    √适用 □不适用
    任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    吴光明 苏州日精仪器有限公司 董事 2014年 12月 11日 至今
    陈坚 苏州日精仪器有限公司 监事 2014年 12月 11日 至今
    在其他单位任职情况的说明
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    √适用 □不适用
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬为年薪制,年薪根据全年经营目标完成情况,由薪酬与考核委员会考核,报董事会审议批准后兑现。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 650.51万元报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
    650.51万元
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    √适用 □不适用
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    辛胜科 行政总监 离任 退休
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    □适用 √不适用
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量 629
    主要子公司在职员工的数量 177
    在职员工的数量合计 806母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
    379专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    生产人员 140
    销售人员 269
    技术人员 222
    财务人员 24
    行政人员 151
    合计 806教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    研究生及以上 75
    大学本科 317
    大学专科 271
    中专 50
    中专以下 93
    合计 806
    (二) 薪酬政策
    √适用 □不适用
    报告期内公司继续对营销板块的绩效分配办法进行细化,加大了对重点产品即时兑现奖励的力度,对缩短销售回款周期的行为予以适当奖励;产品板块中,绩效分配向新产品的生产环节做了适当倾斜,
    给予了一定的优惠政策;职能板块的绩效分配进行了持续改进,计划通过近两年的实践为明年的更新做好铺垫。公司继续遵照国家、北京市相关政策,为员工提供了“五险二金”、带薪休假、带薪培训等待遇政策。
    (三) 培训计划
    √适用 □不适用
    按照公司培训与发展计划,截至 2017 年 12 月 31 日,共组织培训 50 项,其中内训 32 项,外
    训 18 项。1100 余人次参与培训,总计培训时长 10750 小时。其中涉及中高层管理人员的领导力提
    升培训、管理人员管理技能提升培训、销售人员销售技能及产品知识培训、针对研发人员的相关专业技术培训及面向全体员工的安全生产、质量和环境培训等。随着业绩的不断提升,公司也在不断建立和完善人才培养机制。通过制定有效的关键岗位后备人才甄选计划,合理地挖掘、培养后备人才队伍,建立公司的人才梯队,为公司可持续发展提供人力支持。
    (四) 劳务外包情况
    □适用 √不适用
    七、其他
    □适用 √不适用
    第九节 公司治理
    一、 公司治理相关情况说明
    √适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定,不断完善公司治理结构。公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确,规范运作。
    报告期内及年报披露期间,均对内幕信息知情人尽到了书面提醒及告知义务。并填写《内幕信息知情人档案登记表》,发放《内幕信息知情人告知书》。截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会、上海证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求,不存在尚未解决的治理问题。
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    √适用 □不适用
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    二、 股东大会情况简介
    会议届次 召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
    2016年年度股东大会 2017-05-05 上海证券交易所网站 2017-05-06
    2017年第一次临时股东大会 2017-12-26 上海证券交易所网站 2017-12-27股东大会情况说明
    □适用 √不适用
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
    吴光明 否 6 6 5 0 0 否 2
    蒋达 否 6 6 5 0 0 否 2
    谢宇峰 否 6 6 5 0 0 否 2
    陈坚 否 6 6 5 0 0 否 2
    张勇 否 6 6 5 0 0 否 2
    任志林 否 6 6 5 0 0 否 2
    李坤成 是 6 6 5 0 0 否 2
    钟明霞 是 6 6 5 0 0 否 2
    文光伟 是 6 6 5 0 0 否 2连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    □适用 √不适用
    年内召开董事会会议次数 6
    其中:现场会议次数 1
    通讯方式召开会议次数 5
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    □适用 √不适用
    (三) 其他
    □适用 √不适用
    四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况√适用 □不适用
    公司董事会下设四个专门委员会,分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。报告期内,各专门委员会严格按照工作规则的要求,独立、客观地履行了职责,对公司发展战略和重大决策进行研究并提出建议,为董事会的科学决策提供了重要支持。
    五、 监事会发现公司存在风险的说明
    □适用 √不适用
    六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独
    立性、不能保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
    七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    √适用 □不适用
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会根据《高级管理人员薪酬考核制度》以及 2017年度实际完成指标,对公司高管人员 2017年度经营业绩进行了考核。公司将不断完善符合公司情况的高管人员激励和约束机制,有效调动公司高级管理人员的积极性和创造力,更好地促进公司发展。
    八、 是否披露内部控制自我评价报告
    √适用 □不适用
    公司 2017年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    □适用 √不适用
    九、 内部控制审计报告的相关情况说明
    √适用 □不适用
    公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)作为 2017年度内部控制审计机构,为公司出具了内部控制审计报告,认为公司于 2017年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    是否披露内部控制审计报告:是
    十、 其他
    □适用 √不适用
    第十节 公司债券相关情况
    □适用 √不适用
    第十一节 财务报告
    一、 审计报告
    √适用 □不适用
    北京万东医疗科技股份有限公司全体股东:
    审计意见
    我们审计了北京万东医疗科技股份有限公司(以下简称万东医疗)财务报表,包括
    2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并
    及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北京万东 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于万东医疗,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
    (一)收入确认事项万东医疗主要从事数字化影像设备的
    研究、开发和制造以及医学影像远程诊断服务业务,产品涉及 DR摄影系统、MRI磁共振诊断系统、血管介入治疗系统、平板胃肠系统、数字乳腺 X 摄影系统、移动式 X 射线机等。万东医疗收入确认根据不同的销售模式,分为
    (1) 测试和评价万东医疗与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
    (2) 选取万东医疗销售合同样本,识别销售合同中与商品所有权的风险与报酬转移相关的条款,评价万东医疗的收入确认时点是否符合企业会计准则规定,并复核相关会计政策是
    否得到一贯执行。
    一般商品销售模式、需安装验收商品
    销售模式、房屋租赁收入等。如财务报表附注五(三十八)“营业收入/营业成本”所述,2017 年度万东医疗主营业务收入 84105.19 万元,较上年
    增长 5.64%;其他业务收入 4291.66万元,较上年增长 148.57%。由于收入是万东医疗的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期
    望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将万东医疗公司收入确认识别为关键审计事项。
    (3) 结合万东医疗产品类型及客户情况对收
    入以及毛利情况执行分析性复核程序,判断本期销售收入和毛利率变动的合理。
    (4) 实施收入细节测试:(1)从万东医疗销
    售收入明细中选取样本,核对销售合同或订单、销售出库单、送货单签收记录或验收报告。
    (2)根据合同约定的租赁期间、租赁价格,复核报告期租赁收入的准确性和完整性。
    (5) 针对 2017 年度销售金额较大的客户执行函证程序。
    (6) 对收入执行截止测试,确认收入是否计入恰当的会计期间。
    (二)应收账款及长期应收款的可收回性
    2017 年 12 月 31 日,万东医疗的应收
    账款账面原值为 360670337.12 元,坏账准备为 65489493.36 元;一年内到
    期的非流动资产原值为 214041720.41元,坏账准备为 33154567.22 元;长期应收款原值为 189755440.20 元,坏账准备为 2025890.41 元。
    由于万东医疗管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计
    估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。
    (1) 对万东医疗信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试。
    (2)分析万东医疗应收账款坏账准备会计
    估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。
    (3)分析计算万东医疗资产负债表日坏账
    准备金额与应收账款余额之间的比率,并与同行业坏账准备综合计提率进行比较,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分。
    (4)获取万东医疗坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;复核坏账计提金额是否准确。
    (5)通过分析万东医疗应收账款的账龄、客
    户信誉情况和客户的历史回款情况,并执行应
    收账款函证程序及检查期后回款情况等,评价应收账款坏账准备计提的合理性。
    其他信息
    万东给医疗管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括北京万东 2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估北京万东的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督北京万东的财务报告过程。
    注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程
    序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞
    弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对北京万东持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致北京万东不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    (6)就万东医疗中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财
    务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    立信会计师事务所 中国注册会计师:周铮文(项目合伙人)(特殊普通合伙) 中国注册会计师:俞蕾
    中国?上海 二〇一八年四月二十六日
    二、 财务报表合并资产负债表
    2017年 12月 31日
    编制单位: 北京万东医疗科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 (一) 538269620.12 750542812.49结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
    应收票据 (二) 6137000.00
    应收账款 (三) 295180843.76 166594447.70
    预付款项 (四) 19073045.74 12616354.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息
    应收股利 (五) 986321.30 986321.30
    其他应收款 (六) 32153528.70 15867953.18买入返售金融资产
    存货 (七) 175216470.57 135341588.84持有待售资产
    一年内到期的非流动资产 (八) 180887153.19 202957975.55
    其他流动资产 (九) 349609890.05 260997220.76
    流动资产合计 1591376873.43 1552041674.81
    非流动资产:
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产 (十) 23251990.56 319991.25持有至到期投资
    长期应收款 (十一) 187729549.79 154882221.14
    长期股权投资 (十二) 14242299.35 14690792.58
    投资性房地产 (十三) 47340579.40 1654616.36
    固定资产 (十四) 165751081.58 211683416.54
    在建工程 (十五) 15662466.64 35688.45工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产 (十六) 55813593.62 75140969.23
    开发支出 (十七) 13767166.05 9031372.36商誉
    长期待摊费用 (十八) 954273.17 991034.03
    递延所得税资产 (十九) 33354288.89 26202232.11
    其他非流动资产 (二十) 172496564.83 156449105.77
    非流动资产合计 730363853.88 651081439.82
    资产总计 2321740727.31 2203123114.63
    流动负债:
    短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
    应付票据 (二十一) 65644452.62 22728000.00
    应付账款 (二十二) 165811077.24 150194788.95
    预收款项 (二十三) 69970471.95 49900704.29卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 (二十四) 17022397.92 14418569.00
    应交税费 (二十五) 29056871.47 32510289.30应付利息
    应付股利 (二十六) 450000.00
    其他应付款 (二十七) 45465045.49 38334959.20应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 (二十八) 291206.70
    流动负债合计 393261523.39 308537310.74
    非流动负债:
    长期借款 (二十九) 4200000.00 4200000.00应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款
    长期应付职工薪酬 (三十) 19485000.00 23081000.00
    专项应付款 (三十一) 7500000.00预计负债
    递延收益 (三十二) 3024249.41 2231115.21递延所得税负债其他非流动负债
    非流动负债合计 26709249.41 37012115.21
    负债合计 419970772.80 345549425.95所有者权益
    股本 (三十三) 540816199.00 386297285.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 (三十四) 822342993.83 976861907.83
    减:库存股
    其他综合收益 (三十五) 906625.00 -131875.00专项储备
    盈余公积 (三十六) 108585342.87 95131832.41
    一般风险准备
    未分配利润 (三十七) 371737695.94 334018655.54
    归属于母公司所有者权益合计 1844388856.64 1792177805.78
    少数股东权益 57381097.87 65395882.90
    所有者权益合计 1901769954.51 1857573688.68
    负债和所有者权益总计 2321740727.31 2203123114.63
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征母公司资产负债表
    2017年 12月 31日
    编制单位:北京万东医疗科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 471956308.73 562621102.87以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
    应收票据 6137000.00
    应收账款 (一) 263471337.08 130025654.42
    预付款项 15089079.07 9176095.25
    应收利息 140877.58
    应收股利 1886321.30 1886321.30
    其他应收款 (二) 55376923.31 40862866.38
    存货 150125384.57 107175655.94持有待售资产
    一年内到期的非流动资产 190334176.64 211214130.45
    其他流动资产 231801204.98 219983528.18
    流动资产合计 1380181613.26 1289082354.79
    非流动资产:
    可供出售金融资产 23251990.56 319991.25持有至到期投资
    长期应收款 178074728.02 136582439.85
    长期股权投资 (三) 69158202.30 69606695.53
    投资性房地产 45755876.36
    固定资产 141707184.91 198491521.16
    在建工程 15003151.64 35688.45工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产 55388293.71 74481067.34
    开发支出 11641994.51 7526709.75商誉长期待摊费用
    递延所得税资产 19088136.48 15690505.51
    其他非流动资产 156065454.83 156449105.77
    非流动资产合计 715135013.32 659183724.61
    资产总计 2095316626.58 1948266079.40
    流动负债:
    短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
    应付票据 61644452.62 22728000.00
    应付账款 139918965.38 126230445.07
    预收款项 42135329.35 35723352.97
    应付职工薪酬 12433388.32 11994342.68
    应交税费 26105616.51 29350910.21应付利息应付股利
    其他应付款 56192866.70 32584873.47持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 291206.70流动负债合计
    338721825.58
    258611924.40
    非流动负债:
    长期借款 4200000.00 4200000.00应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款
    长期应付职工薪酬 19467000.00 23062000.00
    专项应付款 7500000.00预计负债
    递延收益 2639249.41 2231115.21递延所得税负债其他非流动负债
    非流动负债合计 26306249.41 36993115.21负债合计
    365028074.99
    295605039.61
    所有者权益:
    股本 540816199.00 386297285.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 662017794.76 816536708.76
    减:库存股
    其他综合收益 903550.00 -133450.00专项储备
    盈余公积 108585342.87 95131832.41
    未分配利润 417965664.96 354828663.62
    所有者权益合计 1730288551.59 1652661039.79
    负债和所有者权益总计 2095316626.58 1948266079.40
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征
    合并利润表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业总收入 883958514.36 813400702.36
    其中:营业收入 (三十八) 883958514.36 813400702.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
    二、营业总成本 829465505.90 776057002.48
    其中:营业成本 (三十八) 518497042.79 492524640.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
    税金及附加 (三十九) 11392127.13 9964866.27
    销售费用 (四十) 153703228.84 147056476.63
    管理费用 (四十一) 135720119.90 124912209.65
    财务费用 (四十二) -14626600.28 -18923729.59
    资产减值损失 (四十三) 24779587.52 20522538.68加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (四十四) 24395207.94 11728013.14
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    -296474.69 -402044.30
    资产处置收益(损失以“-”号填列) (四十五) 300040.70 219156.25
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    其他收益 (四十六) 37654941.25
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 116843198.35 49290869.27
    加:营业外收入 (四十七) 3124628.33 35450158.41
    减:营业外支出 (四十八) 1213377.51 3730385.28
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 118754449.17 81010642.40
    减:所得税费用 (四十九) 17652090.59 12624850.05
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 101102358.58 68385792.35
    (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 101102358.58 68385792.35
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益 -8014785.03 -3157991.49
    2.归属于母公司股东的净利润 109117143.61 71543783.84
    六、其他综合收益的税后净额 1038500.00 900800.00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    1038500.00 900800.00
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1038500.00 900800.00
    .重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    1038500.00 900800.00
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额 102140858.58 69286592.35
    归属于母公司所有者的综合收益总额 110155643.61 72444583.84
    归属于少数股东的综合收益总额 -8014785.03 -3157991.49
    八、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.20 0.185
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.20 0.185
    定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征母公司利润表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、营业收入 (四) 782379474.79 684967586.10
    减:营业成本 (四) 446652286.02 396895790.51
    税金及附加 10454652.73 8731668.89
    销售费用 116089674.12 121109393.80
    管理费用 101934192.58 96943315.21
    财务费用 -14524430.82 -17141326.19
    资产减值损失 22534045.49 10985795.35加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (五) 18002284.40 11217221.86
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    -296474.69 -402044.30
    资产处置收益(损失以“-”号填列)
    其他收益 36255663.54
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 153497002.61 78660170.39
    加:营业外收入 3088866.41 34982771.73
    减:营业外支出 692070.38 3334631.85
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 155893798.64 110308310.27
    减:所得税费用 21358694.09 14301530.76
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 134535104.55 96006779.51(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号 134535104.55 96006779.51
    填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额 1037000.00 899300.00
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1037000.00 899300.00
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    1037000.00 899300.00
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
    六、综合收益总额 135572104.55 96906079.51
    七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.25 0.18
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.25 0.18
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征合并现金流量表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 927747307.16 854940888.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 36365075.45 36953038.29
    收到其他与经营活动有关的现金 (五十) 47497302.17 50910703.96
    经营活动现金流入小计 1011609684.78 942804630.48
    购买商品、接受劳务支付的现金 585751968.20 456014957.57客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 171463824.80 166664027.69
    支付的各项税费 99287791.78 77874629.12
    支付其他与经营活动有关的现金 (五十) 232808878.26 139514530.01
    经营活动现金流出小计 1089312463.04 840068144.39
    经营活动产生的现金流量净额 -77702778.26 102736486.09
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1974704751.24 1614196788.77
    取得投资收益收到的现金 34500.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    466712.20 7530502.18处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 (五十) 1485000.00
    投资活动现金流入小计 1976656463.44 1621761790.95
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    50850314.14 21378531.93
    投资支付的现金 2062932000.00 1857000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 (五十) 1504934.29
    投资活动现金流出小计 2113782314.14 1879883466.22
    投资活动产生的现金流量净额 -137125850.70 -258121675.27
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 1094199981.66
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 225000000.00
    取得借款收到的现金 9500000.00发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 (五十) 2234751.01 2048673.24
    筹资活动现金流入小计 2234751.01 1105748654.90
    偿还债务支付的现金 229845562.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58394592.75 24468015.54其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 450000.00 800000.00支付其他与筹资活动有关的现金 (五十) 9734751.01 37886130.11
    筹资活动现金流出小计 68129343.76 292199707.65
    筹资活动产生的现金流量净额 -65894592.75 813548947.25
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1491920.06 -320185.91
    五、现金及现金等价物净增加额 -279231301.65 657843572.16
    加:期初现金及现金等价物余额 746711812.49 88868240.33
    六、期末现金及现金等价物余额 467480510.84 746711812.49
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征
    母公司现金流量表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 784396021.72 715624334.96收到的税费返还 34965797.74 36712406.65
    收到其他与经营活动有关的现金 40858380.33 55818764.56
    经营活动现金流入小计 860220199.79 808155506.17
    购买商品、接受劳务支付的现金 501569487.68 366382207.26支付给职工以及为职工支付的现金 129511771.63 130537163.61
    支付的各项税费 92252047.82 67470042.60
    支付其他与经营活动有关的现金 175109398.02 118928030.56
    经营活动现金流出小计 898442705.15 683317444.03
    经营活动产生的现金流量净额 -38222505.36 124838062.14
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1538450778.32 1361134766.16
    取得投资收益收到的现金 34500.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    32361.21 2465222.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 1100000.00
    投资活动现金流入小计 1539583139.53 1363634488.16
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    20996458.24 15639087.98
    投资支付的现金 1557932000.00 1565000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 1578928458.24 1580639087.98
    投资活动产生的现金流量净额 -39345318.71 -217004599.82
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 869199981.66
    取得借款收到的现金 9500000.00发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 2234751.01 2048673.24
    筹资活动现金流入小计 2234751.01 880748654.90
    偿还债务支付的现金 229500000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57944592.75 23626365.10支付其他与筹资活动有关的现金 9734751.01 37886130.11
    筹资活动现金流出小计 67679343.76 291012495.21
    筹资活动产生的现金流量净额 -65444592.75 589736159.69
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1491920.06 -320935.89
    五、现金及现金等价物净增加额 -141520496.76 497248686.12
    加:期初现金及现金等价物余额 558790102.87 61541416.75
    六、期末现金及现金等价物余额 417269606.11 558790102.87
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征
    合并所有者权益变动表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备
    未分配利润 优先股永续债其他
    一、上年期末余额 386297285.00 976861907.83 -131875.00 95131832.41 334018655.54 65395882.90 1857573688.68
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并其他
    二、本年期初余额 386297285.00 976861907.83 -131875.00 95131832.41 334018655.54 65395882.90 1857573688.68
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    154518914.00 -154518914.00 1038500.00 13453510.46 37719040.40 -8014785.03 44196265.83
    (一)综合收益总额 1038500.00 109117143.61 -8014785.03 102140858.58
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 13453510.46 -71398103.21 -57944592.75
    1.提取盈余公积 13453510.46 -13453510.46
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -57944592.75 -57944592.75
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    154518914.00 -154518914.00
    .资本公积转增资本(或股本)
    154518914.00 -154518914.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 540816199.00 822342993.83 906625.00 108585342.87 371737695.94 57381097.87 1901769954.51项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备
    未分配利润 优先股永续债其他
    一、上年期末余额 216450000.00 113435298.49 -1032675.00 85531154.46 284147339.80 12680317.04 711211434.79
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并其他
    二、本年期初余额 216450000.00 113435298.49 -1032675.00 85531154.46 284147339.80 12680317.04 711211434.79
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    169847285.00 863426609.34 900800.00 9600677.95 49871315.74 52715565.86 1146362253.89
    (一)综合收益总额 900800.00 71543783.84 -3157991.49 69286592.35
    (二)所有者投入和减少资本
    24985803.00 1008288091.34 59088630.45 1092362524.79
    1.股东投入的普通股 24985803.00 842376721.79 867362524.79
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    .其他 165911369.55 59088630.45 225000000.00
    (三)利润分配 9600677.95 -21672468.10 -450000.00 -12521790.15
    1.提取盈余公积 9600677.95 -9600677.95
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -12071790.15 -450000.00 -12521790.15
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    144861482.00 -144861482.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    144861482.00 -144861482.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他 -2765073.10 -2765073.10
    四、本期期末余额 386297285.00 976861907.83 -131875.00 95131832.41 334018655.54 65395882.90 1857573688.68
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征母公司所有者权益变动表
    2017年 1—12月
    单位:元 币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 386297285.00 816536708.76 -133450.00 95131832.41 354828663.62 1652661039.79
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 386297285.00 816536708.76 -133450.00 95131832.41 354828663.62 1652661039.79
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填
    154518914.00 -154518914.00 1037000.00 13453510.46 63137001.34 77627511.80
    列)
    (一)综合收益总额 1037000.00 134535104.55 135572104.55
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 13453510.46 -71398103.21 -57944592.75
    1.提取盈余公积 13453510.46 -13453510.46
    2.对所有者(或股东)的分配
    -57944592.75 -57944592.75
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    154518914.00 -154518914.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    154518914.00 -154518914.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 540816199.00 662017794.76 903550.00 108585342.87 417965664.96 1730288551.59项目上期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 216450000.00 119021468.97 -1032750.00 85531154.46 280494352.21 700464225.64
    加:会计政策变更前期差错更正
    其他
    二、本年期初余额 216450000.00 119021468.97 -1032750.00 85531154.46 280494352.21 700464225.64
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    169847285.00 697515239.79 899300.00 9600677.95 74334311.41 952196814.15
    (一)综合收益总额 899300.00 96006779.51 96906079.51
    (二)所有者投入和减少资本
    24985803.00 842376721.79 867362524.79
    1.股东投入的普通股 24985803.00 842376721.79 867362524.79
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 9600677.95 -21672468.10 -12071790.15
    1.提取盈余公积 9600677.95 -9600677.95
    2.对所有者(或股东)的分配
    -12071790.15 -12071790.15
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    144861482.00 -144861482.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    144861482.00 -144861482.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 386297285.00 816536708.76 -133450.00 95131832.41 354828663.62 1652661039.79
    法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:井晓权 会计机构负责人:杨征
    三、 公司基本情况
    1. 公司概况
    √适用 □不适用北京万东医疗科技股份有限公司(原名华润万东医疗装备股份有限公司,以下简称“公司”或“本公司”)系于 1997 年 4 月经北京市人民政府办公厅[1997]60 号文批准,由北京万东医疗装备公司(以下简称“装备公司”)独家发起并向社会募集设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:
    9111000063379674X4。1997 年 4 月 24 日在上海证券交易所上市。所属行业为专用设备制造业类。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 540816199 股,注册资本为 540816199.00元,注册地:北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号楼,总部办公地:北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院3 号楼。本公司主要经营活动为:医疗器械制造;普通货运(道路运输经营许可证有效期至 2018 年
    11 月 01 日);货物进出口;技术进出口;代理进出口;机器设备安装、维修;技术咨询、技术服务;
    劳务服务;销售汽车(不含九座以下乘用车);物业管理;出租商业用房;出租办公用房。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;普通货运以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本公司的母公司为江苏鱼跃科技发展有限公司,本公司的实际控制人为吴光明。
    本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 26 日批准报出。
    2. 合并财务报表范围
    √适用 □不适用
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    子公司名称
    重庆万祥医疗设备有限公司(以下简称“重庆万祥”)
    广州市万东医疗设备有限公司(以下简称“广州万东”)
    湖南万东医疗装备有限公司(以下简称“湖南万东”)
    南京万东医疗装备有限公司(以下简称“南京万东”)
    万里云医疗信息科技(北京)有限公司(原名: 北京万东软件技术有限公司,以下简称“万里云”)上海万东三叶医疗器械有限公司(原名: 华润医疗器械(上海)有限公司,以下简称“万东三叶”)西安万东医疗装备有限公司(以下简称“西安万东”)
    黑龙江万里云影像技术服务有限公司(以下简称“黑龙江万里云”)*注
    佳木斯万里云医学影像诊断中心(有限合伙)(以下简称“佳木斯万里云”)*注
    注:黑龙江万里云系子公司万里云的子公司,佳木斯万里云系黑龙江万里云的子公司。
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
    四、 财务报表的编制基础
    1. 编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    2. 持续经营
    √适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    五、 重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    √适用 □不适用
    具体会计政策和会计估计提示:
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
    注“三、(十)应收款项坏账准备”、“三、(二十一)收入”、“五(三)应收账款”、“五、(八)一年内到期的非流动资产”、“五、(十一)长期应收款”、“五、(三十八)营业收入和营业成本”。(一)遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    1. 会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    2. 营业周期
    √适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
    3. 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币
    4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    √适用 □不适用
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
    照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得
    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益
    5. 合并财务报表的编制方法
    √适用 □不适用合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;
    将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时
    一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
    (或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股
    权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    □适用 √不适用
    7. 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    8. 外币业务和外币报表折算
    √适用 □不适用外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    9. 金融工具
    √适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
    为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
    分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债
    权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
    计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    10. 应收款项
    (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    √适用 □不适用
    单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额 500万元以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
    (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    √适用 □不适用
    按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
    组合 1 除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同
    或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
    组合 2 应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往来款不计提坏账准备。
    按组合计提坏账准备的计提方法
    组合 1 账龄分析法
    组合 2 其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1年以内(含 1年) 1 1
    其中:1年以内分项,可添加行
    1-2年 20 20
    2-3年 30 50
    3年以上 100
    3-4年 50
    4-5年 70
    5年以上 100长期应收款
    未到收款期 1
    逾期 1年以内 20
    逾期 1至 2年 30
    逾期 2至 3年 50
    逾期 3至 4年 70
    逾期 4年以上 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
    (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    √适用 □不适用
    单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量现值低于其账面价值
    坏账准备的计提方法 个别认定法。
    11. 存货
    √适用 □不适用
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
    发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用五五摊销法;
    (2)包装物采用五五摊销法。
    12. 持有待售资产
    □适用 √不适用
    13. 长期股权投资
    √适用 □不适用
    1、 共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
    一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
    券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减
    值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    14. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    15. 固定资产
    (1). 确认条件
    √适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2). 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    √适用 □不适用
    类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 年限平均法 25至 40 5.00 3.8-2.375
    机器设备 年限平均法 10至 20 5.00 9.5-4.75
    运输设备 年限平均法 5 5.00 19. 00
    其他设备 年限平均法 5 5.00 19. 00
    投放设备 年限平均法 5 5.00
    固定资产装修 年限平均法 10 10. 00
    (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    √适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    . 在建工程
    √适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    17. 借款费用
    √适用 □不适用
    1、 借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
    者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
    费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    18. 生物资产
    □适用 √不适用
    19. 油气资产
    □适用 √不适用
    20. 无形资产
    (1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    √适用 □不适用
    1、无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项 目 预计使用寿命 依据
    非专利、专有技术 4-5年 根据预计使用年限商标权 10年 根据预计使用年限
    软件 4-10年 根据预计使用年限
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    (2). 内部研究开发支出会计政策
    √适用 □不适用
    1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    2、 开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
    资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    21. 长期资产减值
    √适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    22. 长期待摊费用
    √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、体检车使用费。
    、 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限经营租入固定资产改良支出以合同约定租赁年限和预计可使用年限孰短为摊销年限。
    体检车使用费以合同约定租赁年限为摊销年限。
    23. 职工薪酬
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    √适用 □不适用
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    (1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    (2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
    益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
    资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计
    期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
    详见本附注“五、(二十五) 应付职工薪酬”。
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    □适用 √不适用
    24. 预计负债
    □适用 √不适用
    25. 股份支付
    □适用 √不适用
    26. 优先股、永续债等其他金融工具
    □适用 √不适用
    27. 收入
    √适用 □不适用
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入、服务收入、影像中心合作收入,收入确认政策如下:
    1、 收入确认原则:
    销售商品收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有
    权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    服务收入:公司根据合同约定提供相应服务,统计客户的使用量并得到客户确认,相关的成本能够可靠计量时确认收入。
    影像中心收入:公司与医院合作经营医学影像中心,根据合同约定的结算模式每月结算,并经双方确认后确认收入。
    2、 收入确认具体政策:
    销售商品收入:(1)销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕后确认收入;(2)销售商品不需要安装和检验的,在购买方接受商品并签收后确认收入;(3)公司出口销售在货物报关装船出口后确认收入;(4)合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
    让渡资产使用权收入:
    让渡资产使用权收入:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;(3)出租物业收入:①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;②履行了合同规定的义务,价款已经取得或确信可以取得;③出租成本能够可靠地计量。
    服务收入:(1)依据独立的收费系统,收入按照统一的收费标准乘以已检查的病例数进行计量。
    (2)网上阅片服务收入分为包月和按例收费两种模式,包月模式在完成第一例阅片报告后按月确认收入;按例模式根据已完成阅片报告量确认收入。
    影像中心合作收入:根据合作协议约定的利润分配比例分配收益,每月根据双方确认的结算单确认收入。
    28. 政府补助
    1、 类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    确认时点
    公司在同时满足下列条件时确认相关政府补助:
    (1)公司能满足政府补助所附条件;
    (2)公司能够收到政府补助。
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    √适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    √适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    29. 递延所得税资产/递延所得税负债
    √适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的
    发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在
    未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
    得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    30. 租赁
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    1、 经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
    按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
    认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    2、 融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
    低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
    确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    31. 其他重要的会计政策和会计估计
    □适用 √不适用
    32. 重要会计政策和会计估计的变更
    (1)、重要会计政策变更财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。
    财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后的准则自 2017 年 6
    月 12 日起施行,对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于 2017 年 1
    月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下:
    √适用 □不适用
    会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
    (1)在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。
    2017年列示持续经营净利润本年金额
    101102358.58元,列示终止经营净利润本
    年金额 0元;2016年列示持续经营净利润本
    年金额 68385792.35元,列示终止经营净
    利润 2016年金额 0元。。
    (2)部分与资产相关的政府补助,冲减了相关资产账面价值。比较数据不调整。
    已执行上述会计政策对报表项目无影响。
    (3)部分与收益相关的政府补助,冲减了相关成本费用。比较数据不调整。
    管理费用:减少 750000.00 元。元。
    (4)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入。比较数据不调整。
    其他收益:37654941.25 元。
    (5)在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。
    2017年营业外收入减少 300040.70元,重
    分类至资产处置收益。2016 年营业外收入减
    少 219156.25元,重分类至资产处置收益
    (2)、重要会计估计变更
    □适用 √不适用
    33. 其他
    □适用 √不适用
    六、 税项
    1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
    √适用 □不适用
    税种 计税依据 税率
    增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
    计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
    免抵退税、6、11、17城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2企业所得税 按应纳税所得额计缴 1525
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
    纳税主体名称 所得税税率(%)
    本公司 15
    重庆万祥 25
    广州万东 25
    湖南万东 25
    南京万东 25
    万里云 15
    万东三叶 25
    西安万东 25
    黑龙江万里云 25
    佳木斯万里云 25
    2. 税收优惠
    √适用 □不适用
    本公司及各子公司享受的税收优惠政策包括:
    1. 本公司于 2014 年 10 月 30 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家
    税务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为 GR201411001166,有效期为 3年。并于 2017 年 8 月 10 日换发新证,证书编号为 GR201711001160,有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的所得税率征收企业所得税。报告期内公司企业所得税税率执行 15%的优惠税率。
    2. 子公司万里云 2016 年 12 月 1 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
    家税务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为 GR201611000735,有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,
    减按 15%的所得税率征收企业所得税。报告期内公司企业所得税税率执行 15%的优惠税率。
    3. 依据北京市朝阳区国家税务局于 2012 年 11 月 12 日颁发的朝国税通[2012]200337 号税务事项通知书,依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),本公司自 2011 年 3 月 27 日起,符合该通知规定的 8 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
    4. 依据北京市朝阳区国家税务局于 2017 年颁发的税软字 201701220 号和税软字 201709050 号
    税务事项通知书,依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),本公司自 2017 年起,符合该通知规定的 8 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
    5. 依据北京市海淀区国家税务局于 2011 年 12 月 22 日颁发的海国税批[2001]912213 号税务事项通知书,依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),子公司万里云自 2011 年 1 月 1 日起,符合该通知规定的 10 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
    6. 依据北京市海淀区国家税务局于 2016 年 9 月 22 日颁发的税软字 201609220 号税务事项通知书,依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),子公司万里云自 2016 年 9 月 1 日起,符合该通知规定的 3 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
    3. 其他
    □适用 √不适用
    七、 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    库存现金 43274.81 65935.41
    银行存款 467111985.61 746223836.67
    其他货币资金 71114359.70 4253040.41
    合计 538269620.12 750542812.49
    其中:存放在境外的款项总额其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
    项目 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票保证金 54855702.62
    保函保证金 14397406.66 2295000.00
    买方信贷保证金 1536000.00 1536000.00
    合计 70789109.28 3831000.00
    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    □适用 √不适用
    3、 衍生金融资产
    □适用 √不适用
    4、 应收票据
    (1). 应收票据分类列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    银行承兑票据 6137000.00商业承兑票据
    合计 6137000.00
    (2). 期末公司已质押的应收票据
    □适用 √不适用
    (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
    银行承兑票据 10490912.80商业承兑票据
    合计 10490912.80
    (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    5、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
    金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)价值金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    358933108.47
    99.52 63752264.71 17.76 295180843.76 222609742.23 99.40 56015294.53 25.16 166594447.70单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    1737228.65 0.48 1737228.65 100.00 1341830.00 0.60 1341830.00 100.00
    合计 360670337.12 100.00 65489493.36 295180843.76 223951572.23 100.00 57357124.53 166594447.70期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    263376883.23 2633768.83 1.00
    1年以内小计 263376883.23 2633768.83 1.00
    1至 2年 23651959.51 4730391.90 20.00
    2至 3年 13756665.62 4126999.69 30.00
    3年以上
    3至 4年 7118398.75 3559199.38 50.00
    4至 5年 7757654.83 5430358.38 70.00
    5年以上 43271546.53 43271546.53 100.00
    合计 358933108.47 63752264.71组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 8306368.83元;本期收回或转回坏账准备金额 0元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 核销金额
    实际核销的应收账款 174000.00其中重要的应收账款核销情况
    □适用 √不适用 应收账款核销说明:
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    √适用 □不适用单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例
    (%)坏账准备
    第一名 14065000.00 3.90 140650.00
    第二名 9300000.00 2.58 93000.00
    第三名 9073849.33 2.52 179348.03
    第四名 8381000.00 2.32 83810.00
    第五名 8381000.00 2.32 83810.00
    合计 49200849.33 13.64 580618.03
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    □适用 √不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄
    期末余额 期初余额
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1年以内 17423323.46 91.35 11333344.84 89.84
    1至 2年 551387.75 2.89 584482.62 4.63
    2至 3年 399807.00 2.10 124063.21 0.98
    3年以上 698527.53 3.66 574464.32 4.55
    合计 19073045.74 100.00 12616354.99 100.00
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    √适用 □不适用
    预付对象 期末余额占预付款项期末余额合计数的比例
    第一名 7030911.58 36.86
    第二名 1150000.00 6.03
    第三名 898691.74 4.71
    第四名 698000.00 3.66
    第五名 694596.00 3.64
    合计 10472199.32 54.90其他说明
    □适用 √不适用
    7、 应收利息
    (1). 应收利息分类
    □适用 √不适用
    (2). 重要逾期利息
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    8、 应收股利
    (1). 应收股利
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
    杭州万东电子有限公司 986321.30 986321.30
    合计 986321.30 986321.30
    (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因是否发生减值及其判断依据
    杭州万东电子有限公司 986321.30 3年以上 宣告未发放 否
    合计 986321.30 / / /
    其他说明:
    □适用 √不适用
    9、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    38017199.81 98.76 5863671.11 15.42 32153528.70 22216304.58 97.89 6348351.40 28.58 15867953.18单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    477792.00 1.24 477792.00 100.00 477792.00 2.11 477792.00 100.00
    合计 38494991.81 100.00 6341463.11 32153528.70 22694096.58 100.00 6826143.40 15867953.18期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    79250.14 308792.50 1.00
    1年以内小计 30879250.14 308792.50 1.00
    1至 2年 1229040.55 245808.11 20.00
    2至 3年 1199677.25 599838.63 50.00
    3年以上
    3至 4年 99003.47 99003.47 100.00
    4至 5年 231384.10 231384.10 100.00
    5年以上 4378844.30 4378844.30 100.00
    合计 38017199.81 5863671.11组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 0元;本期收回或转回坏账准备金额 484680.29元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    其中重要的其他应收款核销情况:
    □适用 √不适用
    其他应收款核销说明:
    □适用 √不适用
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    投标保证金等 13572572.94 4694815.35
    往来款 20094555.77 8427275.62
    备用金 4446448.10 4474694.61
    其他 381415.00 5097311.00
    合计 38494991.81 22694096.58
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余
    额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
    第一名 保证金 10007900.00 1年以内 26.00 100079.00
    第二名 往来款 6115340.68 1年以内 15.89 61153.41
    第三名 往来款 4965200.00 1年以内 12.90 49652.00
    第四名 保证金 1159200.00 3年以上 3.01 1159200.00
    第五名 往来款 1000000.00 1年以内 2.60 10000.00
    合计 23247640.68 60.40 1380084.41
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    10、 存货
    (1). 存货分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 55232883.45 484933.90 54747949.55 45082382.60 470377.93 44612004.67
    在产品 71763733.24 7133806.08 64629927.16 50374845.26 6094421.41 44280423.85
    库存商品 59086133.24 3344628.34 55741504.90 47351843.05 982006.33 46369836.72周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
    低值易耗品 97088.96 97088.96 79323.60 79323.60
    合计 186179838.89 10963368.32 175216470.57 142888394.51 7546805.67 135341588.84
    (2). 存货跌价准备
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额
    本期增加金额 本期减少金额期末余额
    计提 其他转回或转销其他
    原材料 470377.93 160165.24 145609.27 484933.90
    在产品 6094421.41 1039384.67 7133806.08
    库存商品 982006.33 2362622.01 3344628.34周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
    合计 7546805.67 3562171.92 145609.27 10963368.32
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    □适用 √不适用
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    11、 持有待售资产
    □适用 √不适用
    12、 一年内到期的非流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一年内到期的长期应收款 180887153.19 202957975.55
    合计 180887153.19 202957975.55其他说明
    按账龄分析法计提坏账准备的一年内到期的长期应收款:
    账龄期末余额
    一年内到期的长期应收款 其中:未实现融资收益 坏账准备 计提比例(%)
    未到收款期 120613080.07 13046091.59 1336591.72 1.00
    逾期 1年以内 50135450.01
    10027090.0
    0
    20.00
    逾期 1至 2年 17850153.33 5355046.00 30.00
    逾期 2至 3年 14997850.00 7498925.00 50.00
    逾期 3至 4年 5027575.00 3519302.50 70.00
    逾期 4年以上 5417612.00 5417612.00 100.00
    合计 214041720.41
    13046091.59 33154567.2
    2
    13、 其他流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    预缴的增值税 828528.32 4983528.18
    待抵扣进项税 1827669.66 1013692.58
    待认证进项税 1802871.83
    理财产品 345150820.24 255000000.00
    合计 349609890.05 260997220.76
    、 可供出售金融资产
    (1). 可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具: 23251990.56 23251990.56 319991.25 319991.25按公允价值计量的
    按成本计量的 23251990.56 23251990.56 319991.25 319991.25
    合计 23251990.56 23251990.56 319991.25 319991.25
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    □适用 √不适用
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位
    账面余额 减值准备在被投资单位持股比
    例(%)本期现金
    红利 期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末北京万东康源科技开发有限公司
    319990.56 319990.56 3.75北京国翔资产管理有限公司
    0.69 0.69上海陆自企业管理咨询
    中心(有限合伙)
    22932000.00 22932000.00 17.9999
    合计 319991.25 22932000.00 0.69 23251990.56
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    □适用 √不适用
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
    (1). 持有至到期投资情况:
    □适用 √不适用
    (2). 期末重要的持有至到期投资:
    □适用 √不适用
    (3). 本期重分类的持有至到期投资:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额 折现率区
    间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值融资租赁款
    其中:未实现融资收益分期收款销售商品
    189755440.20 2025890.41 187729549.79 156720027.36 1837806.22 154882221.14分期收款提供劳务
    合计 189755440.20 2025890.41 187729549.79 156720027.36 1837806.22 154882221.14 /
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    □适用 √不适用
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业小计
    二、联营企业杭州万东电子有限
    公司(以下简称“杭州万东”)
    1452749
    7.28
    -285197
    .93
    1424229
    9.35
    北京万东库利艾特医用制品有限公司
    (以下简称“库利艾特”)
    163295.3
    0
    -1520
    18.54
    -11276.
    76
    小计 1469079
    2.58
    -1520
    18.54
    -296474
    .69
    1424229
    9.35合计
    1469079
    2.58
    -1520
    18.54
    -296474
    .69
    1424229
    9.35
    18、 投资性房地产投资性房地产计量模式
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
    一、账面原值
    1.期初余额 2913056.12 2913056.12
    2.本期增加金额 73448818.97 73448818.97
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在建工程转入
    73448818.97 73448818.97
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额 76361875.09 76361875.09
    二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额 1258439.76 1258439.76
    2.本期增加金额 27762855.93 27762855.93
    (1)计提或摊销 1838110.52 1838110.52
    —固定资产转入 25924745.41 25924745.41
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额 29021295.69 29021295.69
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值 47340579.40 47340579.40
    2.期初账面价值 1654616.36 1654616.36
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 账面价值 未办妥产权证书原因
    三间房综合楼 10341553.08 房地分离,尚在办理中
    精密加工车间 15749554.03 房地分离,尚在办理中
    合计 26091107.11其他说明
    □适用 √不适用
    19、 固定资产
    (1). 固定资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目房屋及建筑物
    机器设备 运输工具 其他设备固定资产装修
    投放设备 合计
    一、账面原值:
    1.期初余额 235995008.87 86204459.81 12148716.74 28042783.05 46820.00 362437788.47
    2.本期增加金额 13339827.31 624413.97 841915.11 2206023.71 17012180.10
    (1)购置 13339827.31 624413.97 841915.11 14806156.39
    (2)在建工程转入
    (3)企业合并增加
    —存货转入 2206023.71 2206023.71
    3.本期减少金额 74474460.00 7495425.51 1894946.60 1343425.41 85208257.52
    (1)处置或报废 7495425.51 1894946.60 1343425.41 10733797.52
    —转入投资性房地产
    73448818.97 73448818.97
    —转入在建工程 1025641.03 1025641.03
    4.期末余额 161520548.87 92048861.61 10878184.11 27541272.75 46820.00 2206023.71 294241711.05
    二、累计折旧
    1.期初余额 72233170.70 48778945.14 10256197.07 18327982.65 10487.68 149606783.24
    2.本期增加金额 4267997.90 6146702.74 585006.18 2451295.49 4494.72 404437.68 13859934.71
    (1)计提 4267997.90 6146702.74 585006.18 2451295.49 4494.72 404437.68 13859934.71
    3.本期减少金额 25924745.41 7055152.03 1812566.94 1276012.79 36068477.17
    (1)处置或报废 7055152.03 1812566.94 1276012.79 10143731.76
    —转入投资性房地产
    25924745.41 25924745.41
    4.期末余额 50576423.19 47870495.85 9028636.31 19503265.35 14982.40 404437.68 127398240.78
    三、减值准备
    1.期初余额 1147588.69 1147588.69
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额 55200.00 55200.00
    (1)处置或报废 55200.00 55200.00
    4.期末余额 1092388.69 1092388.69
    四、账面价值
    1.期末账面价值 110944125.68 43085977.07 1849547.80 8038007.40 31837.60 1801586.03 165751081.58
    .期初账面价值 163761838.17 36277925.98 1892519.67 9714800.40 36332.32 211683416.54
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    □适用 √不适用
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    20、 在建工程
    (1). 在建工程情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值高端放射影像设备研发生产基地建设项目
    15003151.64 15003151.64 35688.45 35688.45扶沟影像中心建筑工程
    418815.00 418815.00佳木斯影像中心屏蔽工程
    240500.00 240500.00
    合计 15662466.64 15662466.64 35688.45 35688.45
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比
    例(%)工程进度利息资本化累计金额其
    中:
    本期利息资本化金额本期利息资本化率
    (%)资金来源高端放射影像设备研发生产基地建设项目
    34920000.00 35688.45 14967463.19 15003151.64 89.14 95.00% 募集资金
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    21、 工程物资
    □适用 √不适用
    22、 固定资产清理
    □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    24、 油气资产
    □适用 √不适用
    25、 无形资产
    (1). 无形资产情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目土地使用权专利权
    非专利技术 软件 商标权 合计
    一、账面原值
    1.期初余额
    107122061.16 5572638.43 14832400.00 127527099.59
    2.本期增加金额
    242660.51 242660.51
    (1)购置 242660.51 242660.51
    (2)内部研发
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 107122061.16 5815298.94 14832400.00 127769760.10
    二、累计摊销
    1.期初余额 34170930.55 3382799.81 7973718.26 45527448.62
    .本期增加金额
    18949636.08 620400.04 19570036.12
    (1)计提 18949636.08 620400.04 19570036.12
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 53120566.63 4003199.85 7973718.26 65097484.74
    三、减值准备
    1.期初余额 6858681.74 6858681.74
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 6858681.74 6858681.74
    四、账面价值
    1.期末账面价值
    54001494.53 1812099.09 55813593.62
    2.期初账面价值
    72951130.61 2189838.62 75140969.23
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 96.75%
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    26、 开发支出
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期初余额
    本期增加金额 本期减少金额期末
    余额 内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
    移动 C臂 X射线机
    2833409.32 313327.45 3146736.77
    移动式 DR 2154394.52 1370471.70 3524866.22
    民用车载 1504662.61 1241017.86 620508.93 2125171.54
    移动发生器 1596533.04 1177564.33 2774097.37
    永磁磁共振系 942372.87 1253921.28 2196294.15
    统优化
    平板项目 8845106.15 8845106.15
    新东方 1000D项目
    7640200.05 7640200.05
    1.5T超导磁共振成像系统
    16230022.36 16230022.36
    SZ-9DR摄影装置改进
    4277157.87 4277157.87
    移动 DR高频高压发生装置
    GFS321-2
    4277157.83 4277157.83
    F20-1型移动
    式 C 形臂 X射线机
    5348164.76 5348164.76
    GFS802-3高频高压发生装置
    8042748.23 8042748.23
    合计 9031372.36 60016859.87 55281066.18 13767166.05
    27、 商誉
    (1). 商誉账面原值
    □适用 √不适用
    (2). 商誉减值准备
    □适用 √不适用
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    28、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额经营租入固定资产装修
    991034.03 268175.14 722858.89
    体检车使用费 289267.85 57853.57 231414.28
    合计 991034.03 289267.85 326028.71 954273.17
    29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
    资产减值准备 120558384.15 21438276.26 96715294.79 17830448.14
    内部交易未实现利润
    可抵扣亏损 37259894.05 5588984.11 14567473.32 2185121.00
    递延收益 3024249.41 492137.41 2231115.21 334667.28
    预提费用 16198607.41 2429791.11 14017166.79 2102575.02
    未支付的职工薪酬 22688000.00 3405100.00 24996137.80 3749420.67
    合计 199729135.02 33354288.89 152527187.91 26202232.11
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    □适用 √不适用
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    □适用 √不适用
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    可抵扣暂时性差异 5367468.70
    可抵扣亏损 32552320.69 19045507.03
    合计 37919789.39 19045507.03
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    年份 期末金额 期初金额 备注
    2022 14259040.58
    2021 6438421.72 6570275.01
    2020 448075.53
    2019 11660052.36 11660052.36
    2018 194806.03 367104.13
    合计 32552320.69 19045507.03 /
    其他说明:
    □适用 √不适用
    30、 其他非流动资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    三间房土地保证金*注 1 149511100.00 149511100.00
    预付设备款 17249100.00 1152639.67
    外购软件 1251031.83 1300033.10
    预缴的契税 4485333.00 4485333.00
    合计 172496564.83 156449105.77
    其他说明:
    注 1:公司于 2014年 8 月与北药集团签订资产转让协议,双方预定华润万东以 14951.11万元的
    交易价格购买北药集团编号为京朝国用[2000]出第 0032号、京朝国用[2000]出第 0033号、京朝国用
    [2000]出第 0034号、京朝国用[2000]出第 0035号、京朝国用[2000]出第 0036号的 5宗国有土地使用权,协议约定于 2015年 6月 26 日之前完成转让,截止审计报告日,此土地使用权尚未完成转让。
    31、 短期借款
    (1). 短期借款分类
    □适用 √不适用
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    □适用 √不适用
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    □适用 √不适用
    33、 衍生金融负债
    □适用 √不适用
    34、 应付票据
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
    银行承兑汇票 65644452.62 22728000.00
    合计 65644452.62 22728000.00
    35、 应付账款
    (1). 应付账款列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    应付货款 165811077.24 150194788.95
    合计 165811077.24 150194788.95
    (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    沈阳驰目经贸有限公司 1438000.00 尚未结算
    合计 1438000.00 /其他说明
    □适用 √不适用
    36、 预收款项
    (1). 预收账款项列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    预收货款 69970471.95 49900704.29
    合计 69970471.95 49900704.29
    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    37、 应付职工薪酬
    (1). 应付职工薪酬列示:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、短期薪酬 7812830.79 154430123.20 153042893.36 9200060.63
    二、离职后福利-设定提存计划
    3128738.21 16460775.10 14970176.02 4619337.29
    三、辞退福利 30979.60 30979.60
    四、一年内到期的其他福利 3477000.00 3203000.00 3477000.00 3203000.00
    合计 14418569.00 174124877.90 171521048.98 17022397.92
    (2). 短期薪酬列示:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 942097.95 122256426.2
    0
    119671596.3
    4
    3526927.81
    二、职工福利费 8969536.67 8969536.67
    三、社会保险费 2536953.90 8358101.71 7918687.74 2976367.87
    其中:医疗保险费 2223720.65 7274199.75 6879147.84 2618772.56
    工伤保险费 139030.84 502316.78 484191.87 157155.75
    生育保险费 174202.41 581585.18 555348.03 200439.56
    四、住房公积金 546643.53 11161187.14 10922146.90 785683.77
    五、工会经费和职工教育经 3191332.98 3647512.94 4930216.46 1908629.46
    费
    六、短期带薪缺勤
    七、短期利润分享计划
    八、其他短期薪酬 595802.43 37358.54 630709.25 2451.72
    合计 7812830.79 154430123.20 153042893.36 9200060.63
    (3). 设定提存计划列示
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    1、基本养老保险 1791132.85 13703576.46 12997710.54 2496998.77
    2、失业保险费 338307.09 538306.49 514106.81 362506.77
    3、企业年金缴费 999298.27 2218892.15 1458358.67 1759831.75
    合计 3128738.21 16460775.10 14970176.02 4619337.29
    其他说明:
    □适用 √不适用
    38、 应交税费
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    增值税 14972930.34 13599876.59消费税营业税
    企业所得税 11285667.36 16053254.84
    个人所得税 592221.07 534996.89
    城市维护建设税 1308790.94 1119955.82
    房产税 3160.00 2880.00
    印花税 17541.06 447416.70
    教育费附加 561151.36 480222.03
    地方教育费附加 315409.34 261456.47
    河道管理费 7292.18
    其他 2937.78
    合计 29056871.47 32510289.30
    39、 应付利息
    □适用 √不适用
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    40、 应付股利
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    普通股股利
    湖南万东少数股东 450000.00
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
    合计 450000.00
    41、 其他应付款
    (1). 按款项性质列示其他应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    往来款 19062184.88 13253948.93
    预提费用 17522277.35 14017166.79
    购买长期资产款项 5261203.14 5213611.31
    保证金 650000.00 2493350.00
    其他款项 2969380.12 3356882.17
    合计 45465045.49 38334959.20
    (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
    □适用 √不适用其他说明
    □适用 √不适用
    42、 持有待售负债
    □适用 √不适用
    43、 1年内到期的非流动负债
    □适用 √不适用
    44、 其他流动负债其他流动负债情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额短期应付债券
    已确认收入未开票销项税 291206.70
    合计 291206.70
    短期应付债券的增减变动:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    45、 长期借款
    (1). 长期借款分类
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款保证借款
    信用借款 4200000.00 4200000.00
    合计 4200000.00 4200000.00其他说明,包括利率区间:
    □适用 √不适用
    46、 应付债券
    (1). 应付债券
    □适用 √不适用
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    □适用 √不适用
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    □适用 √不适用
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    47、 长期应付款
    (1) 按款项性质列示长期应付款:
    □适用 √不适用
    48、 长期应付职工薪酬
    √适用 □不适用
    (1) 长期应付职工薪酬表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一、离职后福利-设定受益计划净负债 15966000.00 17380000.00
    二、辞退福利 6722000.00 9178000.00
    三、其他长期福利
    小计 22688000.00 26558000.00
    减:资产负债表日起 12个月内支付的部分
    一、离职后福利-设定受益计划净负债 785000.00 767000.00
    二、辞退福利 2418000.00 2710000.00
    小计 3203000.00 3477000.00
    合计 19485000.00 23081000.00
    (2) 设定受益计划变动情况
    设定受益计划义务现值:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、期初余额 17380000.00 18698000.00
    二、计入当期损益的设定受益成本 595000.00 592000.00
    1.当期服务成本
    2.过去服务成本
    3.结算利得(损失以“-”表示)
    4、利息净额 595000.00 592000.00
    三、计入其他综合收益的设定收益成本 -1222000.00 -1060000.00
    1.精算利得(损失以“-”表示) 1222000.00 1060000.00
    四、其他变动 -787000.00 -850000.00
    1.结算时支付的对价
    2.已支付的福利 -787000.00 -744000.00
    3.处置子公司 -106000.00
    五、期末余额 15966000.00 17380000.00
    计划资产:
    □适用 √不适用
    设定受益计划净负债(净资产)
    □适用 √不适用
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    设定受益计划使用的离职后福利折现率为 4.25%;平均医疗费用增长率为 8.00%。
    49、 专项应付款
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
    03年国债扶持专项 7500000.00 7500000.00
    合计 7500000.00 7500000.00 /
    、 预计负债
    □适用 √不适用
    51、 递延收益递延收益情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助
    医用磁共振成像设备 MRI生产工艺升级
    150019.07 89706.00 60313.07 科技补贴
    科委数字 X射线探测器研制及
    数字 X射线机系统产业化
    140374.88 75117.19 65257.69 科技补贴
    数字化 X射线机产业链建设 1940721.26 527042.61 1413678.65 科技补贴
    民用车载项目 385000.00 385000.00 科技补贴
    新型 1.5T光纤超导磁共振成像系统的临床研究
    1100000.00 1100000.00 科技补贴
    合计 2231115.21 1485000.00 691865.80 3024249.41
    涉及政府补助的项目:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    负债项目 期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额
    其他变动 期末余额
    与资产相关/与收益相关医用磁共振成像设备
    MRI 生产工艺升级
    150019.07 89706.00 60313.07 与资产相关
    科委数字 X射线探测器研制及数字
    X射线机系统产业化
    140374.88 75117.19 65257.69 与资产相关
    数字化 X射线机产业链建设
    1940721.26 527042.61 1413678.65 与资产相关民用车载项目
    385000.00 385000.00 与资产相关
    新型 1.5T光纤超导磁共振成像系统的临床研究
    1100000.00 1100000.00 与资产相关
    合计 2231115.21 1485000.00 691865.80 3024249.41
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 其他非流动负债
    □适用 √不适用
    53、 股本
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币期初余额
    本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股公积金转股
    其他 小计股份总数
    386297285.00 154518914.00 154518914.00 540816199.00
    其他说明:
    1、根据 2017 年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司于 2017 年 6 月 9 日以每 10 股转增 4
    股实施资本公积转增股本 154518914.00 元转增方案,转增后,公司总股本增至 540816199.00 元,
    于 2017 年 8 月 11 日完成工商变更。
    2、2017 年 1 月 9 日,公司控股股东鱼跃科技已将其原质押给中国中投证券有限责任公司的
    80582560 股无限售条件股份(占本公司总股本的 20.86%)全部解除质押,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记解除手续。
    3、2017 年 6 月 8 日,公司控股股东鱼跃科技因融资需要,将其持有的本公司 6460 万股无限售
    流通股(占本公司总股本的 11.94%)质押给光大证券股份有限公司,并在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股权质押登记,质押期限一年。
    54、 其他权益工具
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    □适用 √不适用
    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    □适用 √不适用
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    55、 资本公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)
    968998921.37 154518914.00 814480007.37
    其他资本公积 7862986.46 7862986.46
    合计 976861907.83 154518914.00 822342993.83其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    根据 2017 年度股东大会决议,以总股本 386297285 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10
    股转增 4 股,减少资本公积 154518914.00 元。
    56、 库存股
    □适用 √不适用
    57、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额
    减:前期计入其他综合收益当期转入损益
    减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
    一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
    -131875.00 1222000.00 183500.00 1038500.00 906625.00
    其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
    -131875.00 1222000.00 183500.00 1038500.00 906625.00权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    二、以后将重分类进损益的其他综合收益
    其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分
    外币财务报表折算差额
    其他综合收益合计 -131875.00 1222000.00 183500.00 1038500.00 906625.00
    58、 专项储备
    □适用 √不适用
    59、 盈余公积
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    法定盈余公积 95131832.41 13453510.46 108585342.87任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
    合计 95131832.41 13453510.46 108585342.87
    60、 未分配利润
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期 上期
    调整前上期末未分配利润 334018655.54 284147339.80调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润 334018655.54 284147339.80
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 109117143.61 71543783.84
    减:提取法定盈余公积 13453510.46 9600677.95提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 57944592.75 12071790.15转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 371737695.94 334018655.54
    调整期初未分配利润明细:
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
    5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
    61、 营业收入和营业成本
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 841041939.25 513488932.94 796135048.70 487025330.22
    其他业务 42916575.11 5008109.85 17265653.66 5499310.62
    合计 883958514.36 518497042.79 813400702.36 492524640.84
    62、 税金及附加
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额消费税
    营业税 58089.35
    城市维护建设税 4324205.06 4638853.73
    教育费附加 1857338.89 1983818.10资源税
    房产税 3312117.44 1284219.86
    土地使用税 247434.96 130029.14车船使用税
    印花税 400260.11 492042.97
    地方教育费附加 1238229.11 1322548.25
    河道管理费 2926.76 32511.40
    水利基金 12073.47
    车船税 9614.80 10680.00
    合计 11392127.13 9964866.27
    63、 销售费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    职工薪酬及附加 69446880.35 66292250.93
    差旅费 20483397.16 18140385.23
    售后服务费 15091714.43 15893454.63
    运输费 11922713.33 6001359.04
    销售服务费 8476660.67 4143642.16
    展览费 7552701.05 16715975.28
    业务宣传费 3676094.27 2371228.80
    办公费 3036933.89 2824023.00
    会议费 2440620.70 1868635.81
    业务招待费 2410579.03 3433138.22
    经营开拓及投标费 2253398.56 1728561.57
    修理费 1780740.36 674387.16
    租赁费 1414136.36 1779760.07
    折旧费 685823.76 720582.84
    商业保险费 214487.11 759169.25
    广告费 421897.06 535655.07
    装卸费 5401.89 23315.00
    咨询费 55849.05 211341.63
    包装费 20960.09 4067.52
    其他 2312239.72 2935543.42
    合计 153703228.84 147056476.63
    、 管理费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    研发费 61473764.92 57067138.47
    职工薪酬及附加 36627611.95 32949087.71
    软件使用费 5450649.13 39670.77
    水电气费 4194294.74 2608893.35
    租赁费 4062332.87 3133033.88
    折旧费 3782348.26 5693737.62
    咨询费 2133094.55 1697125.66
    差旅费 2091775.10 1554578.57
    修理费 1763675.82 4140501.35
    中介机构费 1654338.50 905788.54
    检测费 1387449.68 300474.89
    交通费 1320765.73 1821998.29
    通讯费 1111027.77 520769.65
    劳动保护费 942812.72 1307545.41
    办公费 940624.16 1811912.70
    诉讼费 939991.62 642754.18
    会议费 687028.85 489951.17
    无形资产摊销 562466.80 1701981.83
    业务招待费 378028.02 522181.11
    商业保险费 327748.41 331839.09
    物业费 303966.54 369055.35
    董事会费 240650.00 416921.00
    其他 3343673.76 4885269.06
    合计 135720119.90 124912209.65
    65、 财务费用
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    利息支出 845481.53 2162958.35
    减:利息收入 18880011.93 19860499.81
    汇兑损益 2779910.96 -1545699.05
    其他 628019.16 319510.92
    合计 -14626600.28 -18923729.59
    66、 资产减值损失
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 21217415.60 13784312.49
    二、存货跌价损失 3562171.92 6738226.19
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 24779587.52 20522538.68
    67、 公允价值变动收益
    □适用 √不适用
    68、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益 -296474.69 -402044.30
    处置长期股权投资产生的投资收益 -152018.54 -101231.33以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益 34500.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 5825569.15
    丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品取得的投资收益 19018132.02 12196788.77
    合计 24395207.94 11728013.14
    69、 营业外收入营业外收入情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计 12255.91 2104168.38 12255.91
    其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助 73607.00 33277920.38 73607.00
    违约金收入 3000000.00 3000000.00
    其他 38765.42 68069.65 38765.42
    合计 3124628.33 35450158.41 3124628.33计入当期损益的政府补助
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
    商委补贴 73607.00 与收益相关
    科技补贴 1503500.00 与收益相关
    科技补贴 695181.41 与收益相关
    税收返还 30781721.27 与收益相关
    政府补贴 138802.00 与收益相关
    政府补助 158715.70 与收益相关
    合计 73607.00 33277920.38
    其他说明:
    □适用 √不适用
    70、 营业外支出
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计 465450.17 3437792.22 465450.17
    其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
    对外捐赠 590000.00 177971.58 590000.00
    其他 157927.34 114621.48 157927.34
    合计 1213377.51 3730385.28 1213377.51
    71、 所得税费用
    (1) 所得税费用表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    当期所得税费用 24987647.37 15894696.69
    递延所得税费用 -7335556.78 -3269846.64
    合计 17652090.59 12624850.05
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额
    利润总额 118754449.17
    按法定/适用税率计算的所得税费用 17813167.38
    子公司适用不同税率的影响 -1576808.78
    调整以前期间所得税的影响 591421.58非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1516111.65使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
    3564760.15
    研发费用加计扣除 -4256561.39
    所得税费用 17652090.59
    其他说明:
    □适用 √不适用
    72、 其他综合收益
    √适用 □不适用详见附注
    73、 现金流量表项目
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    收回往来款、代垫款 30992079.87 31893985.44利息收入 3202069.88 6244131.48
    专项补贴、补助款 671607.00 1801017.70营业外收入 38765.42 61569.34
    收回保证金 12592780.00 10910000.00
    合计 47497302.17 50910703.96
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    费用支出 121092680.30 109919054.75
    往来款 19767713.53 27689988.12
    营业外支出 747927.34 255487.14
    支付履约保证金等 22209750.00 1650000.00
    支付银行承兑汇票及保函保证金 68990807.09
    合计 232808878.26 139514530.01
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    取得与资产相关的政府补助 1485000.00
    合计 1485000.00
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    处置子公司 1504934.29
    合计 1504934.29
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    红利保证金退回 2234751.01 2048673.24
    合计 2234751.01 2048673.24
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    定向增发保证金 34000000.00
    定向增发发行费 1837456.87
    支付红利保证金 2234751.01 2048673.24
    偿还国债扶持金 7500000.00
    合计 9734751.01 37886130.11
    74、 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 101102358.58 68385792.35
    加:资产减值准备 24779587.52 20522538.68
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15698045.23 16162819.56无形资产摊销 19570036.12 15461449.87
    长期待摊费用摊销 326028.71 1420008.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    -300040.70 -219156.25
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 453194.26 1333623.84
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) -1456438.53 1622144.26
    投资损失(收益以“-”号填列) -24395207.94
    -11728013.14
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -7152056.78 -3110646.64
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -45643077.36 39147019.69
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -205464361.44 -46703187.77
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 44432519.87 236474.74
    其他 346634.20 205618.59
    经营活动产生的现金流量净额 -77702778.26 102736486.09
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 467480510.84 746711812.49
    减:现金的期初余额 746711812.49 88868240.33
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -279231301.65 657843572.16
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (4) 现金和现金等价物的构成
    □适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 期初余额
    一、现金 467480510.84 746711812.49
    其中:库存现金 43274.81 65935.41
    可随时用于支付的银行存款 467111985.61 746223836.67
    可随时用于支付的其他货币资金 325250.42 422040.41可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 467480510.84 746711812.49
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 所有者权益变动表项目注释
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    □适用 √不适用
    76、 所有权或使用权受到限制的资产
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末账面价值 受限原因
    货币资金 70789109.28 开立银行承兑汇票、保函、信用证应收票据存货固定资产无形资产
    合计 70789109.28 /
    77、 外币货币性项目
    (1). 外币货币性项目:
    □适用 □不适用
    单位:元
    项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额
    货币资金 31484970.19
    其中:美元 4818369.46 6.5342 31484189.73
    欧元 100.03 7.8023 780.46港币人民币人民币
    应收账款 16802747.05
    其中:美元 2570897.39 6.5342 16798757.73
    欧元 511.30 7.8023 3989.32港币人民币人民币长期借款
    其中:美元欧元港币人民币人民币
    预付账款 1095356.66
    美元 42838.53 6.5342 279915.52
    欧元 15488.40 7.8023 120845.14
    日元 12000000.00 0.0579 694596.00
    预收账款 3804001.54
    美元 441016.37 6.5342 2881689.16
    欧元 118210.32 7.8023 922312.38
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依
    据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    □适用 √不适用
    78、 套期
    □适用 √不适用
    79、 政府补助
    1. 政府补助基本情况
    □适用 √不适用
    2. 政府补助退回情况
    □适用 √不适用
    80、 其他
    □适用 √不适用
    八、 合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    2、 同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    3、 反向购买
    □适用 √不适用
    、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用√不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    √适用 □不适用
    通过设立取得子公司:子公司名称
    黑龙江万里云:子公司万里云设立的子公司
    佳木斯万里云:孙公司黑龙江万里云设立的子公司
    6、 其他
    □适用 √不适用
    九、 在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1). 企业集团的构成
    √适用 □不适用子公司名称
    主要经营地 注册地 业务性质
    持股比例(%) 取得
    方式 直接 间接
    重庆万祥 重庆 重庆 医疗设备的销售、维修等 73.08 设立广州万东 广东 广州 医疗设备的销售、维修等 80.00 设立湖南万东 湖南 长沙 医疗设备的销售、维修等 50.00 设立南京万东 南京 南京 医疗设备的销售、维修等 100.00 设立万里云 北京 北京 软件开发 75.00 设立
    万东三叶 上海 上海 医疗设备的生产、销售、维修等
    100.00 同一控制企业合并
    西安万东 陕西 西安 医疗设备的销售、维修等 70.00 设立
    (2). 重要的非全资子公司
    □适用 √不适用
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    □适用 √不适用
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    □适用 √不适用
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    □适用 □不适用
    (1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
    □适用 √不适用
    (2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
    □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
    √适用 □不适用
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    □适用 √不适用
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    □适用 √不适用
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    □适用 √不适用
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
    合营企业:
    投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
    --净利润
    --其他综合收益
    --综合收益总额
    联营企业:
    投资账面价值合计 14242299.35 14690792.58下列各项按持股比例计算的合计数
    --净利润 -296474.69 -402044.29
    --其他综合收益
    --综合收益总额 -296474.69 -402044.29
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    □适用 √不适用
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    □适用 √不适用
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    □适用 √不适用
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    □适用 √不适用
    4、 重要的共同经营
    □适用 √不适用
    、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    □适用 √不适用
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十、 与金融工具相关的风险
    √适用 □不适用
    预收账款 2881689.16 922312.38
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
    (一) 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
    市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    (1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。本公司管理层认为,长期借款的利率系固定利率,因此利率风险对本公司不存在重大影响。
    (2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
    密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司管理层认为,本公司主要及持续性业务以人民币计价结算,因此汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。
    外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
    项目
    期末余额 期末余额 期末余额(美元折算人民币) (欧元折算人民币) (日币折算人民币)
    合计 合计
    货币资金 31484189.73 780.46
    应收账款 16798757.73 3989.32
    预付账款 279915.52 120845.14 694596.00
    资产小计 48562862.98 125614.92 694596.00
    预收账款 2881689.16 922312.38
    负债小计 2881689.16 922312.38
    净额 45681173.82 -796697.46 694596.00
    于 2017 年 12 月 31 日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果美元对其他币种升值或贬值 1%,则公司将增加或减少利润总额 456811.73 元;在所有其他变量保持不变的情况下,如果欧元对其他币种升值或贬值 1%,则公司将增加或减少利润总额 7966.97 元;在所有其他变量保持不变的情况下,如果日币对其他币种升值或贬值 1%,则公司将增加或减少利润总额 6945.96 元。
    (3)其他价格风险
    本公司持有的可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量,参见附注五(十)。因此管理层认为该投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
    流动性风险
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
    本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,保持并维护信用,与银行保持良好的合作关系,以满足本公司经营的需要,并降低现金流量波动的影响。
    十一、 公允价值的披露
    1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    □适用 √不适用
    2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    □适用 √不适用
    3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    □适用 √不适用
    4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    □适用 √不适用
    、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
    □适用 √不适用
    6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    □适用 √不适用
    7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    □适用 √不适用
    8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    □适用 √不适用
    9、 其他
    □适用 √不适用
    十二、 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企业
    的持股比例(%)母公司对本企业
    的表决权比例(%)江苏鱼跃科技发展有限公司(以下简称“鱼跃科技”)丹阳市水
    关路 1号
    电子新产品、新材料的研发和销售
    123000.00 24.68 24.68
    2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
    √适用 □不适用
    本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
    3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
    √适用 □不适用
    本公司重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
    √适用 □不适用
    合营或联营企业名称 与本企业关系
    杭州万东 本公司的联营企业
    库利艾特 本公司的联营企业其他说明
    √适用 □不适用
    北京万东库利艾特医用制品有限公司 2017 年已完成清算
    4、 其他关联方情况
    √适用 □不适用
    其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
    上海医疗器械厂有限公司(以下简称“上械厂”) 受同一方控制
    上海医疗器械九厂(以下简称“上械九厂”) 受同一方控制
    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称“鱼跃医疗”) 受同一方控制
    上海鱼跃医疗设备有限公司(以下简称“鱼跃设备”) 受同一方控制
    西藏鱼跃医疗设备开发有限公司(以下简称“西藏鱼跃”) 受同一方控制
    安徽博瑞康健康管理咨询有限公司(以下简称“安徽博瑞康”) 股东控制的公司
    郑州美健健康管理有限公司(以下简称“郑州美健”) 股东控制的公司
    北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司(以下简称“奥亚上地”) 股东控制的公司慈铭健康体检管理集团北京慈铭慈云寺门诊部有限公司(以下简称“慈云寺门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团北京慈铭联想桥门诊部有限公司(以下简称“联想桥门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团北京慈铭上地门诊部有限公司(以下简称“上地门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京大北窑门诊部(以下简称“大北窑门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京公主坟门诊部(以下简称“公主坟门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京金融街门诊部(以下简称“金融街门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京亮马桥医院(以下简称“亮马桥医院”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京潘家园门诊部(以下简称“潘家园门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京世纪城门诊部(以下简称“世纪城门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京望京门诊部(以下简称“望京门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京西直门门诊部(以下简称“西直门门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京亚运村门诊部(以下简称“亚运村门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京洋桥门诊部(以下简称“洋桥门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京雍和宫门诊部(以下简称“雍和宫门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团有限公司北京知春路门诊部(以下简称“知春路门诊部”)股东控制的公司慈铭健康体检管理集团天津有限公司和平第二门诊部(以下简称“和平
    第二门诊部”)股东控制的公司
    慈铭健康体检管理集团有限公司(以下简称“慈铭体检”) 股东控制的公司
    哈尔滨大健康体检站有限责任公司(以下简称“哈尔滨大健康”) 股东控制的公司
    青岛慈铭健康管理有限公司市南门诊部(以下简称“青岛市南门诊部”) 股东控制的公司山东慈铭健康体检管理有限公司济南天桥门诊部(以下简称“济南天桥门诊部”)股东控制的公司
    上海卓越慈铭门诊部有限公司(以下简称“上海卓越”) 股东控制的公司
    杭州远志医疗器械有限公司(以下简称“杭州远志”) 联营企业子公司
    陕西万东医疗设备有限公司(以下简称“陕西万东”) 子公司的少数股东
    广东宝莱特医用科技股份有限公司(以下简称“宝莱特”)*注 受同一方控制
    注:截至 2017 年 12 月 31 日止,宝莱特已不再受同一方控制,不属于公司关联方。
    5、 关联交易情况
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品/接受劳务情况表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    鱼跃医疗 购买原材料 31698333.57 23529584.90
    杭州万东 购买原材料 56410.25 1863264.07
    杭州远志 购买原材料 1388123.90
    西藏鱼跃 购买原材料 156410.26
    出售商品/提供劳务情况表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    陕西万东 销售货物 217435.90
    上械厂 提供劳务 684748.01
    鱼跃医疗 提供劳务 866000.00
    鱼跃医疗 销售货物 5953585.94 2552722.56
    鱼跃设备 销售货物 475726.50
    杭州远志 销售货物 61153.85
    安徽博瑞康 销售货物 1111111.11
    郑州美健 销售货物 1111111.11
    奥亚上地 销售货物 299145.30
    慈云寺门诊部 提供劳务 16495.73
    联想桥门诊部 提供劳务 33333.33 33333.33
    上地门诊部 提供劳务 8547.01 8547.01
    大北窑门诊部 提供劳务 53675.21 58119.66
    公主坟门诊部 提供劳务 8547.01 8547.01
    金融街门诊部 提供劳务 33333.33 33333.33
    亮马桥医院 提供劳务 49572.65 49572.65
    潘家园门诊部 提供劳务 49572.65 49572.65
    世纪城门诊部 提供劳务 33333.33 33333.33
    望京门诊部 提供劳务 58119.66 59829.06
    西直门门诊部 提供劳务 74358.97 37179.49
    亚运村门诊部 提供劳务 8547.01 8547.01
    洋桥门诊部 提供劳务 33333.33 33333.33
    雍和宫门诊部 提供劳务 58119.66 20940.17
    知春路门诊部 提供劳务 33333.33 33333.33
    和平第二门诊部 销售货物 299145.30 78632.48
    慈铭体检 销售货物 957264.95
    哈尔滨大健康 提供劳务 5555.55 2564.10
    青岛市南门诊部 提供劳务 9433.96
    上海卓越 提供劳务 11111.11 7962.31
    西藏鱼跃 提供劳务 437837.84
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    本公司受托管理/承包情况表:
    □适用 √不适用
    关联托管/承包情况说明
    □适用 √不适用
    本公司委托管理/出包情况表:
    □适用 √不适用
    关联管理/出包情况说明
    □适用 √不适用
    (3). 关联租赁情况
    本公司作为出租方:
    □适用 √不适用
    本公司作为承租方:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    上械厂 房屋建筑物、土地使用权 2241961.02 1314094.63关联租赁情况说明
    □适用 √不适用
    (4). 关联担保情况本公司作为担保方
    □适用 √不适用本公司作为被担保方
    □适用 √不适用关联担保情况说明
    □适用 √不适用
    (5). 关联方资金拆借
    □适用 √不适用
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    鱼跃医疗 销售固定资产 2486240.73
    (7). 关键管理人员报酬
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    关键管理人员报酬 650.51 847.42
    (8). 其他关联交易
    □适用 √不适用
    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
    陕西万东 4903528.54 3370931.52 5157928.54 2392769.81
    济南天桥门诊部 1900.00 950.00 1900.00 570
    上地门诊部 1000.00 10.00 1000.00 100
    联想桥门诊部 3900.00 39.00 3900.00 390
    金融街门诊部 3900.00 39.00 3900.00 390
    望京门诊部 6800.00 68.00 5800.00 580
    知春路门诊部 3900.00 39.00 3900.00 390
    大北窑门诊部 6800.00 68 40480.00 404.80
    世纪城门诊部 3900.00 39.00 3900.00 390
    亚运村门诊部 1000.00 10.00 1000.00 100
    潘家园门诊部 5800.00 58.00 5800.00 580
    洋桥门诊部 3900.00 39.00 3900.00 390
    公主坟门诊部 1000.00 10.00 1000.00 100
    雍和宫门诊部 6800.00 68.00 2450.00 245
    慈云寺门诊部 1930.00 19.30 34200.00 3420
    亮马桥医院 5800.00 58.00 5800.00 580
    西直门门诊部 8700.00 87.00 4350.00 435
    青岛市南门诊部 1700.00 170
    安徽博瑞康 1040000.00 10400.00
    郑州美健 1040000.00 10400.00
    西藏鱼跃 486000.00 9860.00应收股利
    杭州万东 986321.30 986321.30其他应收款
    宝莱特 300000.00 150000.00
    (2). 应付项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款
    上械厂 183.12 183.12
    上械九厂 191233.40 191233.40
    陕西万东 195000.00 195000.00
    鱼跃医疗 23422708.65 12437024.82
    杭州远志 818012.00 730477.00
    西藏鱼跃 183000.00其他应付款
    上械厂 1092521.92 1092521.92
    鱼跃医疗 51883.20
    库利艾特 548182.61
    陕西万东 40692.70 40692.70预收账款
    慈铭体检 307800.00
    鱼跃设备 6500.00 6500.00
    7、 关联方承诺
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十三、 股份支付
    1、 股份支付总体情况
    □适用 √不适用
    2、 以权益结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    3、 以现金结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    4、 股份支付的修改、终止情况
    □适用 √不适用
    5、 其他
    □适用 √不适用
    十四、 承诺及或有事项
    1、 重要承诺事项
    √适用 □不适用
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止财务报告批准报出日,公司没有需要披露的承诺事项。
    、 或有事项
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    √适用 □不适用
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响(金额单位:万元)担保单位被担保单位币种担保原币金额担保本位币金额债务开始日债务到期日对本公司的财务影响
    本公司(注 1) 西安大兴医院 人民币 768.00 768.00 2015/10/21 2018/10/21 无不利影响
    注 1:本公司以 1536000.00 元质押保证金为西安大兴医院平银京公九贷字 20151019 第 001 号贷
    款在平安银行提供贷款担保,担保最高金额为 7680000.00 元。截至 2017 年 12 月 31 日,担保余额
    1920000.00 元。
    本公司以 2295000.00 元保证金为本公司在福建海峡银行提供保证金质押担保,并签署了保证金质押协议。截至 2017 年 12 月 31 日止,该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 2295000.00 元。
    子公司湖南万东以 12102406.66 元保证金为其在中国银行长沙市铁道学院支行提供保证金质押担保。截至 2017 年 12 月 31 日止,该额度内发生已开具未到期的履约保函担保金额为 12101100.00 元。
    本公司以 49837952.62 元保证金为本公司在广发银行双井支行提供保证金质押担保,并签署了银行承兑协议。截至 2017 年 12 月 31 日止,该额度内已开具的银行承兑汇票金额为 49837952.62 元。
    本公司以 1017750.00 元保证金为本公司在北京银行工体北路支行提供保证金质押担保,并签署了银行承兑协议。截至 2017 年 12 月 31 日止,该额度内已开具的银行承兑汇票金额为 11806500.00 元。
    子公司湖南万东以 4000000.00 元保证金为其在中国银行长沙市蔡锷支行提供保证金质押担保,并签署了银行承兑协议。截至 2017 年 12 月 31 日止,该额度内开具的银行承兑汇票金额为 4000000.00元。
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    □适用 √不适用
    3、 其他
    □适用 √不适用
    十五、 资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
    重要的对外投资2018 年根据 2018 年 4 月 19 日公司《关于参与投资的并购基金完成收购》的公告,2018 年 2 月 26 日及 2018 年 3
    月 6 日,公司参与投资的并购基金分别取得了中国(上海)自由贸易试验区管理委员会核发的《项目备案通知书》、《企业境外投资证书》;2018 年 4 月 18日,公司参与投资的并购基金完成对百胜医疗集团企业除库存股以外的全部股权的交割事宜。
    股权质押 2018年 1月 24日,公司第二大股东俞熔先生将其持有的万东医疗 118979563股无限售流通股,占万东医疗总股本的 22.00%,质押给海通证券股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务,相关质押登记手续已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕,购回交易日为 2019年 1月 24日。
    重大合同 根据 2018 年 2018 年 1 月 18 日公告,公司收到美年大健康产业(集团)有限公司发来的中标通知书,在美健大健康组织
    的 2018 年全国体检分院设备采购招标中,万东医疗
    成为磁共振成像系统及数字化摄影系统(平板 DR)
    标段的中标供应商,预计采购设备金额为 1 亿元至
    1.2 亿元。美年大健康为公司持股 5%以上股东俞熔控
    制且担任董事的公司,与本公司存在关联关系。
    2、 利润分配情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    拟分配的利润或股利 27040809.95经审议批准宣告发放的利润或股利
    根据公司于 2018 年 4 月 26 日召开的第七届董事会第二十三次会议有关利润分配预案的决议,2017年度利润分配预案为公司拟以总股本 540816199 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)。
    该分配方案尚待股东大会决议批准
    3、 销售退回
    □适用 √不适用
    4、 其他资产负债表日后事项说明
    □适用 √不适用
    十六、 其他重要事项
    1、 前期会计差错更正
    (1). 追溯重述法
    □适用 √不适用
    (2). 未来适用法
    □适用 √不适用
    2、 债务重组
    □适用 √不适用
    、 资产置换
    (1). 非货币性资产交换
    □适用 √不适用
    (2). 其他资产置换
    □适用 √不适用
    4、 年金计划
    √适用 □不适用
    2009 年 12 月 24 日,北京万东制定了企业年金方案。规定自企业年金方案执行之日起,与公司签订了劳动合同且试用期(或见习期)满,以非农业户口参加基本养老保险的员工,在本人自愿填写《参加企业年金申请表》后可以加入企业年金。企业年金采取月缴费方式,公司每月按照上年度企业月均工资总额的 8.33%缴费,员工个人缴费为上年度企业月均工资总额的 6.00%,由公司从当月工资中代为扣缴。
    5、 终止经营
    □适用 √不适用
    6、 分部信息
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    □适用 √不适用
    (2). 报告分部的财务信息
    □适用 √不适用
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    □适用 √不适用
    (4). 其他说明:
    □适用 √不适用
    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币种类
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
    金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)价值金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    309966107.03 99.57 46494769.95 15.00 263471337.08 168525942.66 99.21 38500288.24 22.85 130025654.42单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    1338330.00 0.43 1338330.00 100.00 1338330.00 0.79 1338330.00 100.00
    合计 311304437.03 100.00 47833099.95 263471337.08 169864272.66 100.00 39838618.24 130025654.42
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计 219494572.10 2194945.72 1.00
    1至 2年 13789137.37 2757827.47 20.00
    2至 3年 11161363.70 3348409.11 30.00
    3年以上
    3至 4年 5016992.45 2508496.23 50.00
    4至 5年 7487802.33 5241461.63 70.00
    5年以上 30443629.79 30443629.79 100.00
    合计 287393497.74 46494769.95组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用组合名称期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    组合 2 22572609.29
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 7994481.71 元;本期收回或转回坏账准备金额 0元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    √适用 □不适用单位名称期末余额
    应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
    第一名 18725643.62 6.02
    第二名 14065000.00 4.52 140650.00
    第三名 9073849.33 2.91 156848.03
    第四名 8381000.00 2.69 83810.00
    第五名 8381000.00 2.69 83810.00
    合计 58626492.95 18.83 465118.03
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    □适用 √不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币类别
    期末余额 期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面
    价值 金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    60627841.74 99.22 5250918.43 8.66 55376923.31 45420637.57 98.96 4557771.19 10.03 40862866.38单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    477792.00 0.78 477792.00 100.00 477792.00 1.04 477792.00 100.00
    合计 61105633.74 100.00 5728710.43 55376923.31 45898429.57 100.00 5035563.19 40862866.38
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计 21348665.57 213486.66 1.00
    1至 2年 789235.98 157847.20 20.00
    2至 3年 1025692.14 512846.07 50.00
    3年以上 4366738.50 4366738.50 100.00
    3至 4年
    4至 5年
    5年以上
    合计 27530332.19 5250918.43
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用 □不适用组合名称期末余额
    账面余额 坏账准备 计提比例
    组合 2 33097509.55
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 693147.24元;本期收回或转回坏账准备金额 0元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    往来款 44315643.26 39822790.61
    保证金 13224040.45 2749785.35
    备用金 3324441.62 3307853.61
    其他款项 241508.41 18000.00
    合计 61105633.74 45898429.57
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币单位名称款项的性质
    期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的
    比例(%)坏账准备期末余额
    第一名 往来款 12909241.97 3年以上 21.13
    第二名 往来款 10468267.58 3年以内 17.13
    第三名 往来款 10007900.00 1年以内 16.38 100079.00
    第四名 往来款 9720000.00 2-3年 15.91
    第五名 往来款 6115340.68 1年以内 10.01 61153.41
    合计 49220750.23 80.56 161232.41
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    期末余额 期初余额账面余额减值准备
    账面价值 账面余额减值准备账面价值
    对子公司投资 54915902.95 54915902.95 54915902.95 54915902.95
    对联营、合营企业投资 14242299.35 14242299.35 14690792.58 14690792.58
    合计 69158202.30 69158202.30 69606695.53 69606695.53
    (1) 对子公司投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
    湖南万东 3000000.00 3000000.00
    广州万东 3022600.00 3022600.00
    重庆万祥 1900000.00 1900000.00
    南京万东 3600000.00 3600000.00
    万里云 8000000.00 8000000.00
    万东三叶 28393302.95 28393302.95
    西安万东 7000000.00 7000000.00
    合计 54915902.95 54915902.95
    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
    一、合营企业小计
    二、联营企业杭州万东
    14527497.28 -285197.93 14242299.35库利艾特
    163295.30 152018.54 -11276.76
    小计 14690792.58 152018.54 -296474.69
    14242299.35合计
    14690792.58 152018.54 -296474.69
    14242299.35
    4、 营业收入和营业成本:
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 738767368.31 431649153.33 668638909.26 388404469.06
    其他业务 43612106.48 15003132.69 16328676.84 8491321.45
    合计 782379474.79 446652286.02 684967586.10 396895790.51
    5、 投资收益
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 600000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 -296474.69 -402044.30
    处置长期股权投资产生的投资收益 -152018.54 783800.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
    可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34500.00
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 5825569.15
    丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得短期理财产品收益 12625208.48 10200966.16
    合计 18002284.40 11217221.86
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十八、 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 5520397.05
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    2113472.80计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益 19018132.02
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2290838.08其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额 -4341388.48
    少数股东权益影响额 -1281727.87
    合计 23319723.60
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常
    性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    □适用 √不适用
    2、 净资产收益率及每股收益
    √适用 □不适用报告期利润加权平均净资产
    收益率(%)每股收益
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 6.00 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    4.72 0.16 0.16
    3、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用
    4、 其他
    □适用 √不适用
    第十二节 备查文件目录备查文件目录
    载有法定代表人吴光明先生、主管会计工作负责人井晓权先生、会计机构负责人杨征先生签名并盖章的会计报表。
    备查文件目录
    载有立信会计师事务所盖章、注册会计师周铮文、俞蕾签名并盖章的审计报告原件。
    备查文件目录
    报告期内在《中国证券报、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:吴光明
    董事会批准报送日期:2018年 4月 26日修订信息
    □适用 √不适用