三角防务2016年半年度报告
日期:2016-06-30
    公告编号:2017-070
    证券代码:836582 证券简称:三角防务 主办券商:中航证券
    西安三角防务股份有限公司关于2016年半年度报告的更正公告
    (2017-08-23)

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    西安三角防务股份有限公司(以下简称“公司”)于 2016 年 8 月18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《2016年半年度报告》,由于公司 2016 年年度审计中进行了会计政策变更及差错更正,上述会计差错及会计政策导致公司于 2016 年在全国中小企业股份转让系统披露的 2016 年半年度报告信息和实际情况存在部分差异。现发布更正公告。
    一、第二节 主要会计数据和关键指标
    一、盈利能力
    更正前:
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    营业收入 77,358,871.88 47,830,083.77 61.74%
    毛利率% 28.31% 43.14% -归属于挂牌公司股东的净利润
    4,993,797.61 -49,594,456.22 110.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    3,370,015.04 -826,771.62 507.61%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)
    0.55% -9.11% -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计
    算)
    0.37% -0.15% -
    基本每股收益 0.01 -0.15 107.50%现更正为
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    营业收入 60,660,982.99 47,830,083.77 26.83%
    毛利率% 48.09% 38.10% -
    归属于挂牌公司股东的净利润 1,033,715.16 -56,372,210.20 101.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    -4,815,352.41 -7,316,564.66 34.19%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润
    计算)
    0.11% -11.12% -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)
    -0.51% -1.44% -
    基本每股收益 0.0024 -0.17 101.41%
    更正原因:
    主要财务数据和财务指标数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    公司政策变更内容为:原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    主要前期会计差错为:固定资产使用年限及原值变更调整累计折旧;计提存货跌价准备;社保按人员所属部门进行调整等。
    二、偿债能力
    更正前:
    单位:元
    本期期末 本期期初 增减比例
    资产总计 1,366,205,909.20
    1,224,352,856.4
    11.59%
    负债总计 312,067,575.65 453,967,112.93 -31.26%归属于挂牌公司股东的净资产
    1,054,138,333.55 770,385,743.48 36.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产
    2.36 1.88 25.80%
    资产负债率% 22.84% 37.08% -
    流动比率 3.30 2.84 -
    利息保障倍数 3.84 1.61 -
    现更正为:
    单位:元
    本期期末 本期期初 增减比例资产总计
    1,361,540,756.47 1,200,937,195.8
    4
    13.37%负债总计
    322,996,284.64 451,026,439.17 -28.39%归属于挂牌公司股东的净资产
    1,038,544,471.83 749,910,756.67 38.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产
    2.33 1.83 27.32%
    资产负债率%
    23.72% 37.56% -流动比率
    3.06 2.81 -利息保障倍数
    1.50 0.80 -
    更正原因:
    主要财务数据和财务指标数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    公司政策变更内容为:原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    主要前期会计差错为:固定资产使用年限及原值变更调整累计折旧;计提存货跌价准备;社保按人员所属部门进行调整等。
    三、营运情况更正前
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    经营活动产生的现金流量净额 -6,269,255.2
    7
    -30,851,459.75 -
    应收账款周转率 0.43 0.33 -
    存货周转率 0.21 0.15 -
    现更正为:
    本期 上年同期 增减比例
    经营活动产生的现金流量净额 -3,467,490.0
    5
    -26,596,062.20 -
    应收账款周转率 0.45 0.36 -
    存货周转率 0.12 0.16 -
    更正原因:
    主要财务数据和财务指标数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    公司政策变更内容为:原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    主要前期会计差错为:固定资产使用年限及原值变更调整累计折旧;计提存货跌价准备;社保按人员所属部门进行调整等。
    四、盈利增长情况更正前
    本期 上年同期 增减比例
    总资产增长率% 11.59% 10.64% -
    营业收入增长率% 61.74% 21.45% -
    净利润增长率% 110.05% -1,611.24% -
    现更正为:
    本期 上年同期 增减比例
    总资产增长率% 13.37% 11.60%
    营业收入增长率% 26.83% 21.45% -
    净利润增长率% 101.83% -1,842.73% -
    更正原因:
    主要财务数据和财务指标数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    公司政策变更内容为:原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    主要前期会计差错为:固定资产使用年限及原值变更调整累计折旧;计提存货跌价准备;社保按人员所属部门进行调整等。
    补充披露因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述事项
    五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
    科目 上期(调整重述前) 变动 上期(调整重述后)
    营业成本 27,194,156.13 2,410,698.92 29,604,855.05
    销售费用 809,123.76 239,153.91 1,048,277.67
    管理费用 59,479,694.31 675,276.38 60,154,970.69
    资产减值损失 1,201,183.91 3,953,563.27 5,154,747.18
    营业利润 -51,095,045.28 -7,278,692.48 -58,373,737.76
    利润总额 -49,741,771.64 -7,278,692.48 -57,020,464.12
    所得税费用 -30,177.59 -553,981.22 -584,158.81
    净利润 -49,711,594.05 -6,724,711.26 -56,436,305.31
    归属于母公司所有者 -49,594,456.22 -6,777,753.99 -56,372,210.21的净利润
    少数股东损益 -117,137.83 53,042.73 -64,095.10
    更正原因:
    主要财务数据和财务指标数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    公司政策变更内容为:原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    主要前期会计差错为:固定资产使用年限及原值变更调整累计折旧;计提存货跌价准备;社保按人员所属部门进行调整等。
    二、第三节 管理层讨论与分析
    二、经营情况更正前
    2016 年上半年实现净利润 499.38 万元,同比增加 110.05%;营业收入
    7,735.89 万元,同比增加 61.74%;总资产为 136,620.60 万元,同比增长 11.59%;
    净资产为 105,413.83 万元,同比增长 36.83%;总资产负债率 22.84%,较上年有
    较大幅度的降低。主要是由于公司军品任务逐步放量,公司销售业绩大幅提升。
    现更正为:
    2016 年上半年实现净利润 103.37 万元,同比增加 101.83%;营业收入
    6,066.10万元,同比增加26.83%;总资产为 136,154.08万元,同比增长13.37%;
    净资产为 103,854.45 万元,同比增长 38.49%;总资产负债率 23.72%,较上年有
    较大幅度的降低。主要是由于公司军品任务逐步放量,公司销售业绩大幅提升。
    更正原因:
    主要财务数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    三、风险与价值
    更正前:
    5、应收账款发生坏账风险
    2016 年 6 月末、2015 年末和 2014 年末,账龄在一年以内的应收账款比例分
    别为 94.26%、94.20%和 84.92%,应收账款账龄较短,质量较好。
    现更正为:
    5、应收账款发生坏账风险
    2016 年 6 月末、2015 年末和 2014 年末,账龄在一年以内的应收账款比例
    分别为 94.49%、94.20%和 85.75%,应收账款账龄较短,质量较好。
    更正原因:
    原半年报统计口径有误。
    更正前:
    7、客户集中度较高的风险
    2016 年上半年、2015 年度和 2014 年度公司前五名客户的销售金额占公司全
    部销售金额的比例分别为 93.85%、96.06%和 94.93%,占比较高,客户较为集中。
    现更正为:
    7、客户集中度较高的风险
    2016 年上半年、2015 年度和 2014 年度公司前五名客户的销售金额占公司全
    部销售金额的比例分别为 93.85%、99.31 %和 99.54%,占比较高,客户较为集中。
    更正原因:
    原半年报统计口径有误。
    三、第四节 重要事项
    补充披露重要事项:
    一、重要事项详情
    (一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
    单位:元偶发性关联交易事项
    关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序西安巨子生物基因技术股份有限公司
    采购日常用品 131,106.80 否西安市航空基地新舟置业有限公司
    限价房代垫资金 66,456,980.97 是
    西航投资 担保 40,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 40,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是西安航空基地融资担保有限公司
    担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 130,000,000.00 是
    西航投资 担保 29,000,000.00 是
    西航投资 担保 240,000,000.00 是
    总计 - 845,588,087.77 -
    (一) 承诺事项的履行情况
    2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:如公
    司由于房屋产权证书延迟办理而导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    2015 年 11 月 24 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:将自
    承诺函出具之日起一年内完成对三角防务限价房的收购,同时办理限价房建设及审批相关手续。如三角防务因限价房建设未及时办理建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证而受到相关部门的处罚由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:如公
    司由于报告期内存在的环保未验收而进行生产导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。 公司股东严建亚、众赢创业就其所持有的公司股份做出严于相关法律法规规定的自愿承诺锁定三年。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。 为有效防止及避免同业竞争,除宏远锻造以外所有股东出具了《避免同业竞争及关联交易承诺函》。 该承诺的履行情况:
    该承诺在继续履行。
    (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
    单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因
    龙门式五轴高速铣削中心
    抵押 4,022,333.06 0.30%
    浦发抵押贷款,已于
    2016年4月20日完成注销抵押手续土地使用权
    证号:航空基
    国用(2009出)第 032 号
    抵押 17,450,260.28 1.28% 建行抵押贷款
    累计值 - 21,472,593.34 1.58% -
    三、第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
    一、基本情况
    更正前:
    姓名 职务 性别 年龄 学历 任期是否在公司领取薪酬
    严建亚 董事长 男 50 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    薛晓芹 董事 女 43 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29否
    刘建利 董事 男 45 博士
    2015.9.29—201
    8.9.29否
    钟富生 董事 男 51 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29否虢迎光
    董事、总经理
    男 53 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是杨伟杰
    董事、总经理助理、财务负责人、董事会秘书
    男 33 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    王海鹏 董事 男 27 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    黄振 监事会主席 男 34 硕士
    2015.9.29—201
    8.9.29否
    田廷明 监事 男 54 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    李辉 监事 男 27 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    李宗檀 副总经理 男 44 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    周晓虎 副总经理 男 41 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    罗锋 副总经理 男 40 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    高炬 副总经理 男 50 本科
    2015.9.29—201
    8.9.29是
    董事会人数: 7
    监事会人数: 3
    高级管理人员人数: 6
    现更正为:
    姓名 职务 性别 年龄 学历 任期是否在公司领取薪酬
    严建亚 董事长 男 50 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是
    薛晓芹 董事 女 43 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29否
    刘建利 董事 男 45 博士
    2015.9.29—2018.
    9.29否
    钟富生 董事 男 51 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29否虢迎光
    董事、总经理
    男 53 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是杨伟杰
    董事、总经理助
    理、财务负责人、董事会秘书
    男 33 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是
    王海鹏 董事 男 27 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是黄振监事会主席
    男 34 硕士
    2015.9.29—2018.
    9.29否
    田廷明 监事 男 54 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是
    李辉 监事 男 27 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是李宗檀副总经理
    男 44 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是周晓虎副总经理
    男 41 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是罗锋副总经理
    男 40 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是高炬副总经理
    男 50 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是刘广义总工程师
    男 63 本科
    2015.9.29—2018.
    9.29是
    董事会人数: 7
    监事会人数: 3
    高级管理人员人数: 7
    更正原因:
    原半年报高管人员披露遗漏总工程师刘广义。
    四、员工数量
    更正前:
    期初员工数量 期末员工数量
    核心员工 43 43
    核心技术人员 59 54截止报告期末的员工人数
    244 245
    现更正为:
    期初员工数量 期末员工数量
    核心员工 0 0
    核心技术人员 3 3截止报告期末的员工人数
    265 267
    更正原因:
    原半年报核心技术人员认定统计口径差异,员工人数统计有误。
    四、第七节 财务报表
    二、财务报表
    更正前:
    (一)合并资产负债表
    单位:元
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 一(一) 27,045,981.69 56,825,268.58
    结算备付金 - - -
    拆出资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    - - -
    衍生金融资产 - - -
    应收票据 一(二) 23,703,049.00 64,524,853.00
    应收账款 一(三) 141,582,635.76 131,373,446.92
    预付款项 一(四) 11,070,314.29 6,009,550.23
    应收保费 - - -
    应收分保账款 - - -
    应收分保合同准备金 - - -
    应收利息 - 0.00 0.00
    应收股利 - 0.00 0.00
    其他应收款 一(五) 3,170,546.69 696,982.58
    买入返售金融资产 - - -
    存货 一(六) 297,136,073.03 230,033,771.29
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 一(七) 25,008.20 25,008.20
    其他流动资产 一(八) 158,518,821.09 34,875,243.46
    流动资产合计 - 662,252,429.75 524,364,124.26
    非流动资产: -
    发放贷款及垫款 - - -
    可供出售金融资产 - 0.00 0.00
    持有至到期投资 - 0.00 0.00
    长期应收款 - 0.00 0.00
    长期股权投资 - 0.00 0.00
    投资性房地产 - 0.00 0.00
    固定资产 一(九) 599,021,600.71 612,136,734.30
    在建工程 一(十) 3,585,098.64 3,105,429.96
    工程物资 - 0.00 0.00
    固定资产清理 - 0.00 0.00
    生产性生物资产 - 0.00 0.00
    油气资产 - 0.00 0.00
    无形资产 一(十一) 17,605,041.02 17,833,564.34
    开发支出 - 0.00 0.00
    商誉 - 0.00 0.00
    长期待摊费用 一(十二) 76,350.51 88,854.57
    递延所得税资产 一(十三) 2,318,633.36 2,238,006.28
    其他非流动资产 一(十四) 81,346,755.21 64,586,142.70
    非流动资产合计 - 703,953,479.45 699,988,732.15
    资产总计 - 1,366,205,909.20 1,224,352,856.41
    流动负债: -
    短期借款 一(十五) - 1,000,000.00
    向中央银行借款 - - -
    吸收存款及同业存放 - - -
    拆入资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    - - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 一(十六) 81,906,193.79 81,764,922.09
    应付账款 一(十七) 104,520,427.56 76,971,933.94
    预收款项 一(十八) 12,268,500.00 10,765,000.00
    卖出回购金融资产款 - - -
    应付手续费及佣金 - - -
    应付职工薪酬 一(十九) - 1,139,500.00
    应交税费 一(二十) 1,585,287.71 10,623,574.89
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 一(二十一) 174,446.84 2,470,792.00
    应付分保账款 - - -
    保险合同准备金 - - -
    代理买卖证券款 - - -
    代理承销证券款 - - -
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 200,454,855.90 184,735,722.92
    非流动负债: -
    长期借款 一(二十二) 29,000,000.00 191,517,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 一(二十三) 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 一(二十四) 81,269,899.05 76,371,569.31
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - - -
    非流动负债合计 - 111,612,719.75 269,231,390.01
    负债合计 - 312,067,575.65 453,967,112.93所有者权益(或股东权益):
    -
    股本 一(二十五) 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    资本公积 一(二十六) 556,505,936.41 313,697,143.95
    减:库存股 - - -
    其他综合收益 - - -
    专项储备 - - -
    盈余公积 一(二十七) 198,270.76 198,270.76
    一般风险准备 - - -
    未分配利润 一(二十八) 51,484,126.38 46,490,328.77归属于母公司所有者权益合计
    - 1,054,138,333.55 770,385,743.48
    少数股东权益 - - -
    所有者权益合计 - 1,054,138,333.55 770,385,743.48
    负债和所有者权益总计 - 1,366,205,909.20 1,224,352,856.41
    法定代表人:严建亚 主管会计工作负责人:杨伟杰 会计机构负责人:杨伟杰
    (二)母公司资产负债表
    单位:元
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 - 26,204,955.63 56,318,879.02以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    - - -
    衍生金融资产 - - -
    应收票据 - 23,703,049.00 64,524,853.00
    应收账款 - 140,751,015.26 131,373,446.92
    预付款项 - 11,348,676.29 6,005,660.38
    应收利息 - 0.00 0.00
    应收股利 - 0.00 0.00
    其他应收款 - 3,244,890.69 962,146.78
    存货 - 296,764,413.78 228,955,514.69
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 - - 0.00
    其他流动资产 - 157,172,740.53 33,699,771.84
    流动资产合计 - 659,189,741.18 521,840,272.63
    非流动资产: -
    可供出售金融资产 - - 0.00
    持有至到期投资 - - 0.00
    长期应收款 - - 0.00
    长期股权投资 - 20,000,000.00 10,500,000.00
    投资性房地产 - - 0.00
    固定资产 - 588,678,970.34 603,895,009.71
    在建工程 - 3,047,295.32 3,012,423.53
    工程物资 - - 0.00
    固定资产清理 - - 0.00
    生产性生物资产 - - 0.00
    油气资产 - - 0.00
    无形资产 - 17,605,041.02 17,833,564.34
    开发支出 - - 0.00
    商誉 - - 0.00
    长期待摊费用 - 0.00 0.00
    递延所得税资产 - 2,318,633.36 2,238,006.28
    其他非流动资产 - 76,660,155.21 63,098,142.70
    非流动资产合计 - 708,310,095.25 700,577,146.56
    资产总计 - 1,367,499,836.43 1,222,417,419.19
    流动负债: -
    短期借款 - - 1,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    - - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 - 81,906,193.79 81,764,922.09
    应付账款 - 104,217,373.87 76,561,293.96
    预收款项 - 12,268,500.00 10,765,000.00
    应付职工薪酬 - - 1,005,000.00
    应交税费 - 1,583,313.63 10,620,416.98
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 - 174,446.84 2,470,792.00
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 200,149,828.13 184,187,425.03
    非流动负债: -
    长期借款 - 29,000,000.00 189,000,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 - 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 - - -
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - 81,269,899.05 76,371,569.31
    非流动负债合计 - 111,612,719.75 266,714,390.01
    负债合计 - 311,762,547.88 450,901,815.04
    所有者权益: -
    股本 - 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    资本公积 - 556,754,163.96 313,945,371.50
    减:库存股 - - -
    其他综合收益 - - -
    专项储备 - - -
    盈余公积 - 198,270.76 198,270.76
    未分配利润 - 52,834,853.83 47,371,961.89
    所有者权益合计 - 1,055,737,288.55 771,515,604.15
    负债和所有者权益合计 - 1,367,499,836.43 1,222,417,419.19
    (三)合并利润表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 - - -
    其中:营业收入 一(二十九) 77,358,871.88 47,830,083.77
    利息收入 - - -
    已赚保费 - - -
    手续费及佣金收入 - - -
    二、营业总成本 - - -
    其中:营业成本 一(二十九) 55,456,156.93 27,194,156.13
    利息支出 - - -
    手续费及佣金支出 - - -
    退保金 - - -
    赔付支出净额 - - -提取保险合同准备金净额
    - - -
    保单红利支出 - - -
    分保费用 - - -
    营业税金及附加 - - 0.00
    销售费用 一(三十) 983,062.17 809,123.76
    管理费用 一(三十一) 13,306,706.38 59,479,694.31
    财务费用 一(三十二) 2,327,432.35 10,240,970.94
    资产减值损失 一(三十三) 581,683.34 1,201,183.91加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    - - 0.00投资收益(损失以“-”号填列)
    - - 0.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    - - 0.00汇兑收益(损失以“-”号填列)
    - - 0.00三、营业利润(亏损以“-”号填列)
    - 4,703,830.71 -51,095,045.28
    加:营业外收入 一(三十四) 1,910,332.43 1,392,794.52
    其中:非流动资产处置利得
    - - -
    减:营业外支出 一(三十五) - 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失
    - - 0.00四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    - 6,614,163.14 -49,741,771.64
    减:所得税费用 一(三十六) 1,620,365.53 -30,177.59五、净利润(净亏损以“-” - 4,993,797.61 -49,711,594.05号填列)
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    - - -归属于母公司所有者的净利润
    - 4,993,797.61 -49,594,456.22
    少数股东损益 - - -117,137.83
    六、其他综合收益的税后净额
    - - -归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    - - -
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    - - -
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分
    - - -
    5.外币财务报表折算差额 - - -
    6.其他 - - -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    - - -
    七、综合收益总额 - - -归属于母公司所有者的综合收益总额
    - - -归属于少数股东的综合收益总额
    - - -
    八、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - 0.01 -0.15
    (二)稀释每股收益 - - -
    法定代表人:严建亚 主管会计工作负责人:杨伟杰 会计机构负责人:杨伟杰
    (四)母公司利润表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 - 76,607,982.99 47,830,083.77
    减:营业成本 - 55,069,896.05 27,194,156.13
    营业税金及附加 - - 0.00
    销售费用 - 983,062.17 809,123.76
    管理费用 - 12,889,409.66 59,047,661.07
    财务费用 - 2,289,814.67 10,240,356.73
    资产减值损失 - 537,513.84 1,201,183.91加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    - - 0.00投资收益(损失以“-”号填列)
    - - 0.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    - 0.00 0.00二、营业利润(亏损以“-”号填列)
    - 4,838,286.60 -50,662,397.83
    加:营业外收入 - 2,244,970.87 1,392,794.52
    其中:非流动资产处置利得
    - - -
    减:营业外支出 - - 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失
    - - 0.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    - 7,083,257.47 -49,309,124.19
    减:所得税费用 - 1,620,365.53 -30,177.59四、净利润(净亏损以“-”号填列)
    - 5,462,891.94 -49,278,946.60
    五、其他综合收益的税后净额
    - - -
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    - - -
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分
    - - -
    5.外币财务报表折算差额 - - -
    6.其他 - - -
    六、综合收益总额 - - -
    七、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - 0.01 -0.15
    (二)稀释每股收益 - - -
    (五)合并现金流量表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    -
    销售商品、提供劳务收到的现金
    - 124,008,457.80 47,598,709.14客户存款和同业存放款项净增加额
    - 0.00 0.00
    向中央银行借款净增加额 - - -向其他金融机构拆入资金净增加额
    - - -收到原保险合同保费取得的现金
    - - -
    收到再保险业务现金净额 - - -保户储金及投资款净增加额
    - - -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    - - -
    收取利息、手续费及佣金的现金
    - - -
    拆入资金净增加额 - - -
    回购业务资金净增加额 - - -
    收到的税费返还 - - -收到其他与经营活动有关的现金
    - 7,302,013.78 1,424,004.15
    经营活动现金流入小计 - 131,310,471.58 49,022,713.29
    购买商品、接受劳务支付的现金
    - 106,120,154.00 59,341,930.88
    客户贷款及垫款净增加额 - - -存放中央银行和同业款项净增加额
    - - -支付原保险合同赔付款项的现金
    - - -
    支付利息、手续费及佣金的现金
    - - -
    支付保单红利的现金 - - -支付给职工以及为职工支付的现金
    - 11,896,467.62 9,656,658.02
    支付的各项税费 - 11,918,708.47 2,859,291.51支付其他与经营活动有关的现金
    - 7,644,396.76 8,016,292.63
    经营活动现金流出小计 - 137,579,726.85 79,874,173.04经营活动产生的现金流量净额
    - -6,269,255.27 -30,851,459.75
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    -
    收回投资收到的现金 - - 0.00
    取得投资收益收到的现金 - - 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    - 2,900,000.00 0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - - 0.00收到其他与投资活动有关的现金
    - - 0.00
    投资活动现金流入小计 - 2,900,000.00 0.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    - 24,235,621.18 6,879,833.44
    投资支付的现金 - 11,000,000.00 1,500,000.00
    质押贷款净增加额 - - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - - 0.00支付其他与投资活动有关的现金
    - - 0.00
    投资活动现金流出小计 - 35,235,621.18 8,379,833.44投资活动产生的现金流量净额
    - -32,335,621.18 -8,379,833.44
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    -
    吸收投资收到的现金 - 297,100,000.00 53,520,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    - - 0.00
    取得借款收到的现金 - - 115,500,000.00
    发行债券收到的现金 - - -收到其他与筹资活动有关的现金
    - - 0.00
    筹资活动现金流入小计 - 297,100,000.00 169,020,000.00
    偿还债务支付的现金 - 163,517,000.00 77,137,600.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    - 2,757,410.44 10,023,883.14
    其中:子公司支付给少数
    股东的股利、利润- - 0.00
    支付其他与筹资活动有关 - - 200,000.00的现金
    筹资活动现金流出小计 - 166,274,410.44 87,361,483.14筹资活动产生的现金流量净额
    - 130,825,589.56 81,658,516.86
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    - 0.00 0.00
    五、现金及现金等价物净增加额
    - 92,220,713.11 42,427,223.67
    加:期初现金及现金等价物余额
    - 56,720,268.58 15,614,113.26
    六、期末现金及现金等价物余额
    - 148,940,981.69 58,041,336.93
    法定代表人:严建亚 主管会计工作负责人:杨伟杰 会计机构负责人:杨伟杰
    (六)母公司现金流量表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    -
    销售商品、提供劳务收到的现金
    - 122,213,746.00 46,186,921.14
    收到的税费返还 - - -收到其他与经营活动有关的现金
    - 7,299,290.83 1,423,292.36
    经营活动现金流入小计 - 129,513,036.83 47,610,213.50
    购买商品、接受劳务支付的现金
    - 105,788,750.30 58,845,417.26支付给职工以及为职工支付的现金
    - 10,913,141.17 9,128,117.91
    支付的各项税费 - 11,903,055.45 2,854,145.82支付其他与经营活动有关的现金
    - 7,602,581.23 7,875,170.71
    经营活动现金流出小计 - 136,207,528.15 78,702,851.70经营活动产生的现金流量净额
    - -6,694,491.32 -31,092,638.20
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    -
    收回投资收到的现金 - - 0.00
    取得投资收益收到的现金 - - 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    - 2,900,000.00 0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - - 0.00收到其他与投资活动有关的现金
    - - 0.00
    投资活动现金流入小计 - 2,900,000.00 0.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    - 17,199,543.68 4,805,423.94
    投资支付的现金 - 11,000,000.00 1,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - - 0.00支付其他与投资活动有关的现金
    - - 0.00
    投资活动现金流出小计 - 28,199,543.68 6,305,423.94
    投资活动产生的现金流量 - -25,299,543.68 -6,305,423.94净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    -
    吸收投资收到的现金 - 287,600,000.00 52,020,000.00
    取得借款收到的现金 - - 115,500,000.00
    发行债券收到的现金 - - -收到其他与筹资活动有关的现金
    - - -
    筹资活动现金流入小计 - 287,600,000.00 167,520,000.00
    偿还债务支付的现金 - 161,000,000.00 76,750,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    - 2,719,888.39 9,948,026.40支付其他与筹资活动有关的现金
    - - 200,000.00
    筹资活动现金流出小计 - 163,719,888.39 86,898,026.40筹资活动产生的现金流量净额
    - 123,880,111.61 80,621,973.60
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    - 0.00 0.00
    五、现金及现金等价物净增加额
    - 91,886,076.61 43,223,911.46
    加:期初现金及现金等价物余额
    - 56,213,879.02 14,759,544.40
    六、期末现金及现金等价物余额
    - 148,099,955.63 57,983,455.86
    现更正为:
    (一)合并资产负债表
    单位:元
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 一(一) 27,045,981.69 56,825,268.58
    结算备付金 - - -
    拆出资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    - - -
    衍生金融资产 - - -
    应收票据 一(二) 23,703,049.00 64,524,853.00
    应收账款 一(三) 141,229,948.26 131,373,446.92
    预付款项 一(四) 11,206,959.29 6,009,550.23
    应收保费 - - -
    应收分保账款 - - -
    应收分保合同准备金 - - -
    应收利息 - - -
    应收股利 - - -
    其他应收款 一(五) 3,179,087.18 696,982.58
    买入返售金融资产 - - -
    存货 一(六) 297,042,843.43 216,543,149.85
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 一(七) 25,008.20 25,008.20
    其他流动资产 一(八) 158,553,878.29 34,875,243.46
    流动资产合计 - 661,986,755.34 510,873,502.82
    非流动资产: -
    发放贷款及垫款 - - -
    可供出售金融资产 - - -
    持有至到期投资 - - -
    长期应收款 - - -
    长期股权投资 - - -
    投资性房地产 - - -
    固定资产 一(九) 593,482,548.93 601,382,946.01
    在建工程 一(十) 3,444,713.70 3,105,429.96
    工程物资 - - -
    固定资产清理 - - -
    生产性生物资产 - - -
    油气资产 - - -
    无形资产 一(十一) 17,605,041.02 17,833,564.34
    开发支出 - - -
    商誉 - - -
    长期待摊费用 一(十二) 76,350.51 88,854.57
    递延所得税资产 一(十三) 3,740,044.76 3,066,755.44
    其他非流动资产 一(十四) 81,205,302.21 64,586,142.70
    非流动资产合计 - 699,554,001.13 690,063,693.02
    资产总计 - 1,361,540,756.47 1,200,937,195.84
    流动负债: -
    短期借款 一(十五) - 1,000,000.00
    向中央银行借款 - - -
    吸收存款及同业存放 - - -
    拆入资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    - - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 一(十六) 81,906,193.79 81,764,922.09
    应付账款 一(十七) 120,055,773.12 73,926,751.94
    预收款项 一(十八) 12,268,500.00 10,765,000.00
    卖出回购金融资产款 - - -
    应付手续费及佣金 - - -
    应付职工薪酬 一(十九) 1,660,638.77 2,180,865.73
    应交税费 一(二十) -43,726.88 9,686,717.40
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 一(二十一) 536,512.79 2,470,792.00
    应付分保账款 - - -
    保险合同准备金 - - -
    代理买卖证券款 - - -
    代理承销证券款 - - -
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 216,383,891.59 181,795,049.16
    非流动负债: -
    长期借款 一(二十二) 29,000,000.00 191,517,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 一(二十三) 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 一(二十四) 76,269,572.35 76,371,569.31
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - - -
    非流动负债合计 - 106,612,393.05 269,231,390.01
    负债合计 - 322,996,284.64 451,026,439.17所有者权益(或股东权益):
    -
    股本 一(二十五) 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    资本公积 一(二十六) 552,352,157.57 300,702,157.57
    减:库存股 - - -
    其他综合收益 - - -
    专项储备 - - -
    盈余公积 一(二十七) 4,009,023.22 4,009,023.22
    一般风险准备 - - -
    未分配利润 一(二十八) 36,233,291.04 35,199,575.88归属于母公司所有者权益合计
    - 1,038,544,471.83 749,910,756.67
    少数股东权益 - - -
    所有者权益合计 - 1,038,544,471.83 749,910,756.67
    负债和所有者权益总计 - 1,361,540,756.47 1,200,937,195.84
    (二)母公司资产负债表
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 - 26,204,955.63 56,318,879.02以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    - - -
    衍生金融资产 - - -
    应收票据 - 23,703,049.00 64,524,853.00
    应收账款 - 140,398,327.76 131,373,446.92
    预付款项 - 11,206,959.29 6,005,660.38
    应收利息 - - -
    应收股利 - - -
    其他应收款 - 3,230,366.14 962,146.78
    存货 - 295,948,233.79 215,464,893.25
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 - - -
    其他流动资产 - 157,238,454.91 33,699,771.84
    流动资产合计 - 657,930,346.52 508,349,651.19
    非流动资产: -
    可供出售金融资产 - - -
    持有至到期投资 - - -
    长期应收款 - - -
    长期股权投资 - 20,000,000.00 10,500,000.00
    投资性房地产 - - -
    固定资产 - 579,700,996.66 593,141,221.42
    在建工程 - 3,047,295.32 3,012,423.53
    工程物资 - - -
    固定资产清理 - - -
    生产性生物资产 - - -
    油气资产 - - -
    无形资产 - 17,605,041.02 17,833,564.34
    开发支出 - - -
    商誉 - - -
    长期待摊费用 - - -
    递延所得税资产 - 3,729,002.38 3,066,755.44
    其他非流动资产 - 76,518,702.21 63,098,142.70
    非流动资产合计 - 700,601,037.59 690,652,107.43
    资产总计 - 1,358,531,384.11 1,199,001,758.62
    流动负债: -
    短期借款 - - 1,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    - - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 - 81,906,193.79 81,764,922.09
    应付账款 - 115,956,610.69 73,516,111.96
    预收款项 - 12,268,500.00 10,765,000.00
    应付职工薪酬 - 1,579,911.13 2,046,365.73
    应交税费 - -45,933.25 9,683,559.49
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 - 528,721.19 2,470,792.00
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 212,194,003.55 181,246,751.27
    非流动负债: -
    长期借款 - 29,000,000.00 189,000,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 - 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 - - -
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - 76,269,572.35 76,371,569.31
    非流动负债合计 - 106,612,393.05 266,714,390.01
    负债合计 - 318,806,396.60 447,961,141.28
    所有者权益: -
    股本 - 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    资本公积 - 552,600,385.12 300,950,385.12
    减:库存股 - - -
    其他综合收益 - - -
    专项储备 - - -
    盈余公积 - 4,009,023.22 4,009,023.22
    未分配利润 - 37,165,579.17 36,081,209.00
    所有者权益合计 - 1,039,724,987.51 751,040,617.34
    负债和所有者权益合计 - 1,358,531,384.11 1,199,001,758.62
    (三)合并利润表
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 - 60,660,982.99 47,830,083.77
    其中:营业收入 一(二十九) 60,660,982.99 47,830,083.77
    利息收入 - - -
    已赚保费 - - -
    手续费及佣金收入 - - -
    二、营业总成本 - 66,173,209.90 106,203,821.53
    其中:营业成本 一(二十九) 31,491,836.78 29,604,855.05
    利息支出 - - -
    手续费及佣金支出 - - -
    退保金 - - -
    赔付支出净额 - - -提取保险合同准备金净额
    - - -
    保单红利支出 - - -
    分保费用 - - -
    营业税金及附加 - 315,662.54 -
    销售费用 一(三十) 1,181,582.61 1,048,277.67
    管理费用 一(三十一) 25,103,091.84 60,154,970.69
    财务费用 一(三十二) 2,502,615.86 10,240,970.94
    资产减值损失 一(三十三) 5,578,420.27 5,154,747.18加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    - - -投资收益(损失以“-”号填列)
    一(三十四) 175,183.51 -
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    - - -汇兑收益(损失以“-”号填列)
    - - -三、营业利润(亏损以“-”号填列)
    - -5,337,043.40 -58,373,737.76
    加:营业外收入 一(三十五) 6,910,659.13 1,392,794.52
    其中:非流动资产处置利得
    - - -
    减:营业外支出 一(三十五) 204,586.67 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失
    - - -四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    - 1,369,029.06 -57,020,464.12
    减:所得税费用 一(三十六) 335,313.90 -584,158.81五、净利润(净亏损以“-”号填列)
    - 1,033,715.16 -56,436,305.31
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    - - -归属于母公司所有者的净利润
    - 1,033,715.16 -56,372,210.21
    少数股东损益 - - -64,095.10
    六、其他综合收益的税后净额
    - - -归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    - - -
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    - - -
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分
    - - -
    5.外币财务报表折算差额 - - -
    6.其他 - - -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    - - -
    七、综合收益总额 - 1,033,715.16 -56,436,305.31归属于母公司所有者的综合收益总额
    - 1,033,715.16 -56,372,210.21归属于少数股东的综合收益总额
    - - -64,095.10
    八、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - 0.0024 -0.17
    (二)稀释每股收益 - 0.0024 -0.17
    (四)母公司利润表
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 - 59,910,094.10 47,830,083.77
    减:营业成本 - 31,494,599.32 29,538,535.71
    营业税金及附加 - 314,700.34 -
    销售费用 - 1,181,582.61 1,048,277.67
    管理费用 - 24,744,479.98 59,721,835.51
    财务费用 - 2,464,998.18 10,240,356.73
    资产减值损失 - 5,534,250.77 5,154,547.18
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    - - -投资收益(损失以“-”号填列)
    - 175,183.51 -
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    - - -二、营业利润(亏损以“-”号填列)
    - -5,649,333.59 -57,873,469.03
    加:营业外收入 - 7,284,646.71 1,392,794.52
    其中:非流动资产处置利得
    - - -
    减:营业外支出 - 204,586.67 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失
    - - -三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    - 1,430,726.45 -56,520,195.39
    减:所得税费用 - 346,356.28 -584,108.81四、净利润(净亏损以“-”号填列)
    - 1,084,370.17 -55,936,086.58
    五、其他综合收益的税后净额
    - - -
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    - - -
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
    - - -益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    - - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分
    - - -
    5.外币财务报表折算差额
    - - -
    6.其他 - - -
    六、综合收益总额 - 1,084,370.17 -55,936,086.58
    七、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - - -
    (二)稀释每股收益 - - -
    (五)合并现金流量表
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    -
    销售商品、提供劳务收到的现金
    - 122,220,884.00 46,186,921.14客户存款和同业存放款项净增加额
    - - -
    向中央银行借款净增加额 - - -向其他金融机构拆入资金净增加额
    - - -收到原保险合同保费取得的现金
    - - -
    收到再保险业务现金净额 - - -保户储金及投资款净增加额
    - - -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    - - -
    收取利息、手续费及佣金的现金
    - - -
    拆入资金净增加额 - - -
    回购业务资金净增加额 - - -
    收到的税费返还 - - -收到其他与经营活动有关的现金
    - 7,093,673.62 1,424,004.15
    经营活动现金流入小计 - 129,314,557.62 47,610,925.29
    购买商品、接受劳务支付的现金
    - 101,092,749.15 56,041,651.42
    客户贷款及垫款净增加额 - - -存放中央银行和同业款项净增加额
    - - -支付原保险合同赔付款项的现金
    - - -
    支付利息、手续费及佣金的现金
    - - -
    支付保单红利的现金 - - -支付给职工以及为职工支付的现金
    - 11,518,028.05 9,699,016.93
    支付的各项税费 - 12,311,647.23 2,767,286.09支付其他与经营活动有关的现金
    - 7,859,623.24 5,699,033.05
    经营活动现金流出小计 - 132,782,047.67 74,206,987.49经营活动产生的现金流量净额
    - -3,467,490.05 -26,596,062.20
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    -
    收回投资收到的现金 - 50,000,000.00 -
    取得投资收益收到的现金 - 175,183.51 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    - - -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - - -收到其他与投资活动有关的现金
    - - -
    投资活动现金流入小计 - 50,175,183.51 -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    - 25,814,621.92 11,135,230.99
    投资支付的现金 - 172,000,000.00 -
    质押贷款净增加额 - - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - - -支付其他与投资活动有关的现金
    - - -
    投资活动现金流出小计 - 197,814,621.92 11,135,230.99投资活动产生的现金流量净额
    - -147,639,438.41 -11,135,230.99
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    -
    吸收投资收到的现金 - 287,600,000.00 52,020,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    - - -
    取得借款收到的现金 - - 115,500,000.00
    发行债券收到的现金 - - -收到其他与筹资活动有关的现金
    - 105,000.00 1,337,390.00
    筹资活动现金流入小计 - 287,705,000.00 168,857,390.00
    偿还债务支付的现金 - 163,517,000.00 77,137,600.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    - 2,755,358.43 10,023,883.14
    其中:子公司支付给少数
    股东的股利、利润- - -支付其他与筹资活动有关的现金
    - - 3,003,369.31
    筹资活动现金流出小计 - 166,272,358.43 90,164,852.45筹资活动产生的现金流量净额
    - 121,432,641.57 78,692,537.55
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    - - -
    五、现金及现金等价物净增加额
    - -29,674,286.89 40,961,244.36
    加:期初现金及现金等价物余额
    - 56,720,268.58 15,614,113.26
    六、期末现金及现金等价物余额
    - 27,045,981.69 56,575,357.62
    (六)母公司现金流量表
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    -
    销售商品、提供劳务收到的现金
    - 122,217,734.00 46,186,921.14
    收到的税费返还 - - -收到其他与经营活动有关的现金
    - 7,092,420.12 1,423,292.36
    经营活动现金流入小计 - 129,310,154.12 47,610,213.50
    购买商品、接受劳务支付的现金
    - 102,575,054.74 56,971,044.30支付给职工以及为职工支付的现金
    - 10,547,308.70 9,067,633.31
    支付的各项税费 - 12,295,994.21 2,767,236.09支付其他与经营活动有关的现金
    - 7,806,967.57 5,680,740.45
    经营活动现金流出小计 - 133,225,325.22 74,486,654.15经营活动产生的现金流量净额
    - -3,915,171.10 -26,876,440.65
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    -
    收回投资收到的现金 - 50,000,000.00 -
    取得投资收益收到的现金 - 175,183.51 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    - 2,900,000.00 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - - -收到其他与投资活动有关的现金
    - - -
    投资活动现金流入小计 - 53,075,183.51 -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    - 21,656,099.42 9,021,621.49
    投资支付的现金 - 181,500,000.00 1,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - - -支付其他与投资活动有关的现金
    - - -
    投资活动现金流出小计 - 203,156,099.42 10,521,621.49投资活动产生的现金流量净额
    - -150,080,915.91 -10,521,621.49
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    -
    吸收投资收到的现金 - 287,600,000.00 52,020,000.00
    取得借款收到的现金 - - 115,500,000.00
    发行债券收到的现金 - - -收到其他与筹资活动有关的现金
    - 105,000.00 1,337,390.00
    筹资活动现金流入小计 - 287,705,000.00 168,857,390.00
    偿还债务支付的现金 - 161,000,000.00 76,750,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    - 2,717,836.38 9,948,026.40支付其他与筹资活动有关的现金
    - - 3,003,369.31
    筹资活动现金流出小计 - 163,717,836.38 89,701,395.71筹资活动产生的现金流量净额
    - 123,987,163.62 79,155,994.29
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    - - -
    五、现金及现金等价物净增加额
    - -30,008,923.39 41,757,932.15
    加:期初现金及现金等价物余额
    - 56,213,879.02 14,759,544.40
    六、期末现金及现金等价物余额
    - 26,204,955.63 56,517,476.55
    更正原因:
    财务数据更正是由于公司会计政策变更及前期会计差错更正事项联动影响。
    五、第八节 财务报表附注
    (三)应收账款
    更正前:
    1、 应收账款分类披露类别
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1: 151,462,795.51 100 9,880,159.75 6.52 141,582,635.76 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69
    131,373,446.9
    组合 2:
    组合小计 151,462,795.51 100 9,880,159.75 6.52 141,582,635.76 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69
    131,373,446.9
    2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    合计 151,462,795.51 100 9,880,159.75 141,582,635.76 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44
    131,373,446.9
    2组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
    1年以内 140,473,544.81 7,023,677.24 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,371,138.50 337,113.85 10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 6,448,437.20 1,934,531.16 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 1,169,675.00 584,837.50 50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年
    5年以上
    合计 151,462,795.51 9,880,159.75 140,789,649.36 9,416,202.44
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 463,957.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。。
    3、 本期无实际核销的应收账款。
    4、 按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名的应收账款情况
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额 129,235,080.46 元。占应收账款期末余额合计数的 85.32%比例,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 6,461,754.02 元。
    更正后:
    类别
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1: 150,757,420.51 99.80 9,527,472.25 6.32 141,229,948.26 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69
    131,373,446.9
    2
    组合 2:
    组合小计 150,757,420.51 99.80 9,527,472.25 6.32 141,229,948.26 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69
    131,373,446.9
    2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    304,000.00 0.2 304,000.00 100 -
    合计 151,061,420.51 100.00 9,831,472.25 6.51 141,229,948.26 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44
    131,373,446.9
    2组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
    1年以内 140,473,544.81 7,023,677.24 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,371,138.50
    337,113.85
    10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 6,448,437.20 1,934,531.16 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 464,300.00
    232,150.00
    50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年
    5年以上
    合计 150,757,420.51 9,527,472.25 140,789,649.36 9,416,202.44
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 816,644.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元;本期转出坏账准备金额 401,375.00 元。
    3、 本期无实际核销的应收账款。
    4、 按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名的应收账款情况
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额 144,587,816.81 元。占应收账款期末余额合计数的 95.71%比例,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 9,003,075.39 元。
    更正原因:
    对中航钛业有限公司应收账龄由按照账龄计提坏账准备,改称为单项计提坏账准备,同时对应收账款前五大口径发生变化。
    (四) 预付款项
    更正前:
    1、 预付款项按账龄列示账龄
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    1 年以内 10,660,313.58 96.30 5,995,409.23 99.76
    1 至 2 年 410,000.71 3.70 14,141.00 0.24
    2 至 3 年
    3年以上
    合计 11,070,314.29 100.00 6,009,550.23 100.00
    2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    预付对象 2016 年 6 月 30 日 占预付款期末余额合计数的比例(%)
    供应商 1 2,403,262.14 21.71
    供应商 2 2,266,066.52 20.47
    供应商 3 2,159,999.96 19.51
    供应商 4 1,864,815.00 16.85
    供应商 5 648,546.00 5.86
    合计 9,342,689.62 84.39
    更正后:
    1、预付款项按账龄列示账龄
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    1 年以内 11,190,005.58 99.85 5,995,409.23 99.76
    1 至 2 年 16,953.71 0.15 14,141.00 0.24
    2 至 3 年
    3年以上
    合计 11,206,959.29 100.00 6,009,550.23 100.00
    2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    预付对象 2016 年 6 月 30 日 占预付款期末余额合计数的比例(%)
    供应商 1 2,718,332.80 24.26
    供应商 2 2,403,262.14 21.44
    供应商 3 2,266,066.52 20.22
    供应商 4 2,159,999.96 19.27
    供应商 5 648,546.00 5.79
    合计 10,196,207.42 90.98
    更正原因:
    预付款项重分类导致期末余额差异。
    五) 其他应收款
    更正前:
    1、 其他应收款分类披露:
    种类
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1: 4,497,128.60 93.84 1,621,565.48 36.06 2,875,563.12 1,949,088.00 92.61 1,503,839.45 77.16 445,248.55
    组合 2: 294,983.57 6.16 294,983.57 251,734.03 7.39 251,734.03
    组合小计 4,792,112.17 100.00 1,621,565.48 33.84 3,170,546.69 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 4,792,112.17 100.00 1,621,565.48 33.84 3,170,546.69 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31日
    其他应收款 坏账准备计提比例
    其他应收款 坏账准备计提比例
    1年以内 2,879,959.60 143,997.98 5.00 261,067.00 13,053.35 5.00
    1 至 2 年 5,316.00 531.6 10.00 46,061.00 4,606.10 10.00
    2 至 3 年 10,453.00 3,135.90 30.00 40,000.00 12,000.00 30.00
    3 至 4 年 175,000.00 87,500.00 50.00 175,560.00 87,780.00 50.00
    4 至 5 年 200,000.00 160,000.00 80.00 200,000.00 160,000.00 80.00
    5 年以上 1,226,400.00 1,226,400.00 100.00 1,226,400.00 1,226,400.00 100.00
    合计 4,497,128.60 1,621,565.48 1,949,088.00 1,503,839.45
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 117,726.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    押金及保证金 318,048.61 251,734.03
    备用金及往来款 4,497,128.60 1,949,088.00
    合计 4,799,888.21 2,200,822.03
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    单位名称 款项性质
    2016 年
    6 月 30 日账龄占其他应收期末余
    额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
    卫星 备用金 1,000,000.00 1 年以内 20.87 50,000.00
    中节能工业水务工程有限公司 往来款 789,000.00 5 年以上 16.46 789,000.00
    黑亮 备用金 700,000.00 1 年以内 14.61 35,000.00
    屈红 备用金 400,000.00 1 年以内 8.35 20,000.00
    李琳 备用金 400,000.00 1 年以内 8.35 20,000.00
    合计 3,289,000.00 68.64 914,000.00
    更正后:
    1、 其他应收款分类披露:
    种类
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1: 4,481,839.60 93.37 1,620,801.03 36.16 2,861,038.57 1,949,088.00 88.56 1,503,839.45 77.16 445,248.55
    组合 2: 318,048.61 6.63 251,734.03 11.44 251,734.03
    组合小计 4,799,888.21 100.00 1,620,801.03 33.77 3,179,087.18 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 4,799,888.21 100.00 1,620,801.03 33.77 3,179,087.18 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31日
    其他应收款 坏账准备计提比例
    其他应收款 坏账准备计提比例
    1年以内 2,864,670.60 143,233.53 5 261,067.00 13,053.35 5.00
    1 至 2 年 5,316.00 531.60 10 46,061.00 4,606.10 10.00
    2 至 3 年 10,453.00 3,135.90 30 40,000.00 12,000.00 30.00
    3 至 4 年 175,000.00 87,500.00 50 175,560.00 87,780.00 50.00
    4 至 5 年 200,000.00 160,000.00 80 200,000.00 160,000.00 80.00
    5 年以上 1,226,400.00 1,226,400.00 100 1,226,400.00 1,226,400.00 100.00
    合计 4,481,839.60 1,620,801.03 1,949,088.00 1,503,839.45
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016年1-6月计提坏账准备金额116,961.58元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    押金及保证金 318,048.61 251,734.03
    备用金及往来款 4,497,128.60 1,949,088.00
    合计 4,799,888.21 2,200,822.03
    更正原因:其他应收款在押金及保证金、备用金及往来款间重分类,修改列报及坏账准备。
    (六) 存货
    更正前:
    存货项目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 79,845,302.35 79,845,302.35 41,185,728.15 41,185,728.15
    周转材料 26,463,228.41 26,463,228.41 26,727,372.68 26,727,372.68
    在产品 46,387,002.17 46,387,002.17 53,293,039.75 53,293,039.75
    库存商品 7,906,753.67 7,906,753.67 25,651,819.43 25,651,819.43
    发出商品 136,533,786.43 136,533,786.43 83,175,811.28 83,175,811.28
    合计 297,136,073.03 297,136,073.03 230,033,771.29 230,033,771.29
    更正后:
    存货分类项目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 75,957,573.46 - 75,957,573.46 41,185,728.15 41,185,728.15
    周转材料 25,247,513.65 - 25,247,513.65 26,438,667.37 26,438,667.37
    在产品 57,048,465.08 2,652,717.48 54,395,747.60 48,781,430.93 1,333,150.17 47,448,280.76
    库存商品 7,444,579.83 239,402.17 7,205,177.66 23,179,633.96 176,158.42 23,003,475.54
    发出商品 141,296,623.52 7,059,792.46 134,236,831.06 82,482,683.85 4,015,685.82 78,466,998.03
    合计 306,994,755.54 9,951,912.11 297,042,843.43 222,068,144.26 5,524,994.41 216,543,149.85
    更正原因:制造费用分摊方法及会计差错导致的差异。
    (八) 其他流动资产
    更正前:
    项目 2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    待抵扣进项税额 36,518,821.09 34,875,243.46
    理财产品 122,000,000.00
    合计 158,518,821.09 34,875,243.46
    更正后:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    待抵扣进项税额 36,521,378.29 34,875,243.46
    房租 32,500.00
    理财产品 122,000,000.00
    合计 158,553,878.29 34,875,243.46
    更正原因:
    进行税额重分类及调整多计提的房租。
    九) 固定资产更正前
    1、 固定资产情况
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    1.账面原值
    (1)2015 年 12
    月 31日余额
    138,533,906.5
    9
    5,271,424.95 3,793,975.60
    521,244,393.7
    1
    668,843,700.8
    5
    (2)本期增加金额
    62,779.32 1,412,993.72 1,475,773.04
    —购置 62,779.32 1,028,547.01 1,091,326.33
    —在建工程转入
    384,446.71 384,446.71
    (3)本期减少
    金额 237,735.85
    2,558,401.00 2,796,136.85
    —处置或报废
    — 其 他 减少
    237,735.85 2,558,401.00 2,796,136.85
    (4)2016 年 6
    月 30 日余额
    138,296,170.7
    4
    5,334,204.27 3,793,975.60
    520,098,986.4
    667,523,337.0
    2.累计折旧
    (1)2015 年 12 10,149,724.37 2,708,466.44 1,623,630.29 42,225,145.45 56,706,966.55
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    月 31日余额
    (2)本期增加金额
    2,161,271.55 319,065.20 179,834.40 9,134,598.63 11,794,769.78
    —计提 2,161,271.55 319,065.20 179,834.40 9,134,598.63 11,794,769.78
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    —其他
    (4)2016 年 6
    月 30 日余额
    12,310,995.92 3,027,531.64 1,803,464.69 51,359,744.08 68,501,736.33
    3.减值准备
    (1)2015 年 12
    月 31日余额
    (2)本期增加金额
    —计提
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    (4)2016 年 6
    月 30 日余额
    4.账面价值
    (1)2016 年 6
    月 30 日账面价值
    125,985,174.8
    2
    2,306,672.63 1,990,510.91
    468,739,242.3
    599,021,600.7
    1
    (2)2015 年 12
    月 31 日账面价值
    128,384,182.2
    2
    2,562,958.51 2,170,345.31
    479,019,248.2
    612,136,734.3
    0
    更正后:
    1、 固定资产情况
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    1.账面原值
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    (1)2015 年 12
    月 31 日余额
    140,443,301.76 5,271,424.95 3,793,975.60 516,286,212.23 665,794,914.54
    (2)本期增加金额
    62,779.32 4,662,267.54 4,725,046.86
    —购置 62,779.32 790,000.00 852,779.32
    —在建工程转入
    3,872,267.54 3,872,267.54
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    —其他减少
    (4)2016 年 6 月
    30 日余额
    140,443,301.76 5,334,204.27 3,793,975.60 520,948,479.77 670,519,961.40
    2.累计折旧
    (1)2015 年 12
    月 31 日余额
    11,402,148.58 2,708,466.44 1,623,630.29 48,677,723.22 64,411,968.53
    (2)本期增加金额
    2,226,625.02 297,703.61 185,196.84 9,915,918.47 12,625,443.94
    —计提 2,226,625.02 297,703.61 185,196.84 9,915,918.47 12,625,443.94
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    —其他
    (4)2016 年 6 月
    30 日余额
    13,628,773.60 3,006,170.05 1,808,827.13 58,593,641.69 77,037,412.47
    3.减值准备
    (1)2015 年 12
    月 31 日余额
    (2)本期增加金额
    —计提
    (3)本期减少金额
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    —处置或报废
    (4)2016 年 6 月
    30 日余额
    4.账面价值
    (1)2016 年 6 月
    30 日账面价值
    126,814,528.16 2,328,034.22 1,985,148.47 462,354,838.08 593,482,548.93
    (2)2015 年 12
    月 31 日账面价值
    129,041,153.18 2,562,958.51 2,170,345.31 467,608,489.01 601,382,946.01
    更正原因:
    公司固定资产折旧年限、固定资产原值初始计量差错造成的前期差错。
    (十)在建工程
    更正前:
    1、 在建工程情况项目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31日
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值辅助设备
    3,047,295.3
    2
    3,047,295.3
    2
    3,012,423.53 3,012,423.5
    3机加厂房
    龙门铣床 93,006.43 93,006.43数控高速龙门铣床
    65,000.00 65,000.00
    数控铣床 75,384.94 75,384.94
    单柱立式车床 397,418.38 397,418.38合计
    3,585,098.6
    4
    3,585,098.6
    4
    3,105,429.96 3,105,429.9
    6
    2、 重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数
    2015.12.31余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2016.6.30余额工程累计投入占预
    算比例(%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率
    (%)资金来源
    辅 助 设备无预算
    3,012,423.53
    34,871.79
    3,047,295.3
    2龙门铣床无预算
    93,006.43 2,478,632.4
    8
    2,571,638.91
    0.00
    / /
    合计 3,105,429.96
    2,513,504.2
    2,571,638.91
    3,047,295.3
    2
    更正后:
    1、 在建工程情况项目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    辅助设备 3,047,295.32 3,047,295.32 3,012,423.53 3,012,423.53机加厂房
    龙门铣床 93,006.43 93,006.43
    单柱立式车床 397,418.38 397,418.38
    合计 3,444,713.70 3,444,713.70 3,105,429.96 3,105,429.96
    2、 重要的在建工程项目本期变动情况
    项目名称 预算数
    2015.12.31余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2016.6.30余额工程累计投入占预
    算比例(%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息
    资本化率(%)资金来源
    辅助设备 无预算
    3,012,423.53
    34,871.79
    3,047,295.3
    2
    83.98% 自筹
    龙门铣床 无预算
    93,006.43 2,478,632.4
    2,571,638.91
    0.00
    / / 自筹
    XKAE2420
    X40 数控铣床无预算
    1,947,179.8
    2
    1,947,179.82 自筹
    TG400250
    -130 动梁式数控高速龙门铣床无预算
    1,498,641.0
    1
    1,498,641.01 自筹
    合计 3,105,429.96
    5,959,325.1
    0
    6,017,459.74
    3,047,295.3
    2
    更正原因:修改在建工程期间发生额。
    (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
    更正前:
    项 目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    资产减值准备 11,457,555.73 1,718,633.36 10,920,041.89 1,638,006.28
    无形资产摊销 4,000,000.00 600,000.00 4,000,000.00 600,000.00
    合计 15,457,555.73 2,318,633.36 14,920,041.89 2,238,006.28
    更正后:
    项 目
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    资产减值准备 21,404,185.38 3,215,044.76 16,445,036.30 2,466,755.44
    无形资产摊销 3,500,000.00 525,000.00 4,000,000.00 600,000.00
    合计 24,904,185.38 3,740,044.76 20,445,036.30 3,066,755.44
    更正原因:资产减值及无形资产摊销前期差错更正导致递延所得税资产更正。
    (十四) 其他非流动资产
    更正前:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    限价房 61,777,099.29 61,850,227.29
    预付设备及工程款 9,549,984.92 2,735,915.41
    预付外购员工宿舍楼款 7,251,958.00
    预付外购西安办公室款 2,767,713.00
    合计 81,346,755.21 64,586,142.70
    改后:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    限价房 61,777,099.29 61,850,227.29
    预付设备及工程款 9,408,531.92 2,735,915.41
    预付外购员工宿舍楼款 7,251,958.00
    预付外购西安办公室款 2,767,713.00
    合计 81,205,302.21 64,586,142.70
    更正原因:预付设备及工程款前期差错更正。
    (十七) 应付账款
    更正前:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    材料款 77,699,958.37 55,969,661.93
    工程及设备款 12,094,969.37 20,894,822.01
    其他 14,725,499.82 107,450.00
    合计 104,520,427.56 76,971,933.94
    更正后:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    材料款 87,614,556.03 55,508,293.93
    工程及设备款 12,109,806.96 18,311,008.01
    其他 20,331,410.13 107,450.00
    合计 120,055,773.12 73,926,751.94
    更正原因:应付账款前期差错更正。
    (十九) 应付职工薪酬
    更正前:
    1、 应付职工薪酬列示
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    短期薪酬 1,139,500.00 9,450,205.90 10,589,705.90
    离职后福利-设定提存计划
    -
    699,042.48 699,042.48
    合计 1,139,500.00 10,149,248.38 11,288,748.38
    2、 短期薪酬列示
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,139,500.00 8,575,196.82 9,714,696.82
    (2)职工福利费 245,342.48 245,342.48
    (3)社会保险费 350,984.60 350,984.60
    其中:医疗保险费 318,177.20 318,177.20
    工伤保险费 22,814.90 22,814.90
    生育保险费 9,992.50 9,992.50
    (4)住房公积金 278,682.00 278,682.00
    (5)工会经费和职工教育经费
    (6)短期带薪缺勤
    (7)短期利润分享计划
    合计 1,139,500.00 9,450,205.90 10,589,705.90
    3、 设定提存计划列示
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    基本养老保险 - 653,440.00 653,440.00 -
    失业保险费 - 45,602.48 45,602.48 -
    合计 - 699,042.48 699,042.48 -
    更正后:
    1、 应付职工薪酬列示
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    短期薪酬 1,139,500.00 9,477,221.42 10,616,721.42
    离职后福利-设定提存计划
    1,041,365.73
    1,318,316.52 699,043.48
    1,660,638.77
    合计 2,180,865.73 10,795,537.94 11,315,764.90 1,660,638.77
    2、 短期薪酬列示
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,139,500.00 8,575,196.82 9,714,696.82
    (2)职工福利费 272,358.00 272,358.00
    (3)社会保险费 350,984.60 350,984.60
    其中:医疗保险费 318,177.20 318,177.20
    工伤保险费 22,814.90 22,814.90
    生育保险费 9,992.50 9,992.50
    (4)住房公积金 278,682.00 278,682.00
    (5)工会经费和职工教育经费
    (6)短期带薪缺勤
    (7)短期利润分享计划
    合计 1,139,500.00 9,477,221.42 10,616,721.42
    3、 设定提存计划列示
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    基本养老保险 1,041,365.73 1,272,713.04 653,440.00 1,660,638.77
    失业保险费 45,603.48 45,603.48
    合计 1,041,365.73 1,318,316.52 699,043.48 1,660,638.77
    更正原因:
    补提社保、住房公积。
    (二十) 应交税费
    更正前:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    企业所得税 106,718.31 9,142,748.22
    营业税 1,118,250.00 1,118,250.00
    城市维护建设税 78,277.51 78,277.51
    教育附加费 55,912.51 55,912.51
    个人所得税 26,711.57 22,478.81
    水利基金 31,292.34 35,756.84房产税
    城镇土地使用税 163,099.80 163,099.80
    印花税等 5,025.67 7,051.20
    合计 1,585,287.71 10,623,574.89
    更正后:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    企业所得税 -2,791,470.72 7,686,997.58
    营业税 1,575,022.15 1,575,022.15
    城市维护建设税 110,251.56 110,251.56
    教育附加费 78,751.11 78,751.11
    城镇土地使用税 163,099.80 163,099.80
    个人所得税 26,711.57 22,478.81
    水利基金 38,742.81 43,065.19
    印花税等 5,115.84 7,051.20
    合计 -793,775.88 9,686,717.40
    更正原因:因前期差错对数据进行更正。
    二十一) 其他应付款
    更正前:
    1、 按款项性质列示其他应付款:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    保证金及押金 6,000.00 6,000.00
    单位往来款 13,600.00 1,513,600.00
    其他 154,846.84 951,192.00
    合 计 174,446.84 2,470,792.00
    更正后:
    1、 按款项性质列示其他应付款:
    项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    保证金及押金 6,000.00 6,000.00
    单位往来款 13,600.00 1,513,600.00
    其他 516,912.79 951,192.00
    合 计 536,512.79 2,470,792.00
    更正原因:调整未报销员工款项。
    (二十四) 递延收益
    更正前:
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日 形成原因
    政府补助 76,371,569.31
    6,300,000.0
    0
    1,401,670.2
    6
    81,269,899.05收到政府补助
    合计 76,371,569.31
    6,300,000.0
    0
    1,401,670.2
    6
    81,269,899.05
    /负债项目
    2015 年
    12月 31 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2016 年
    6 月 30 日
    与资产相关/与收益相关陕西省科技厅(财政贴息)
    4,935,000.0
    0
    90,000.00 4,845,000.00 与资产相关西安市财政局(2012年省级军转民专项扶持资金)
    3,655,555.5
    8
    1,000,000.0
    0
    75,542.40 4,580,013.18 与资产相关
    省国防科工办、省财政厅(2013 年省军转民专项扶持资金)
    2,741,666.7
    5
    49,999.98 2,691,666.77 与资产相关西安市科技局高技术产业化
    639,722.33 11,666.64 628,055.69 与资产相关
    400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究
    274,166.75 4,999.98 269,166.77 与资产相关陕西省财政厅(科技部支撑计划)
    55,820,333.
    25
    1,018,000.02
    54,802,333.2
    3与资产相关航空产业基地(研发扶持资金)
    1,727,250.0
    0
    31,500.00 1,695,750.00 与资产相关负债项目
    2015 年
    12月 31 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2016 年
    6 月 30 日
    与资产相关/与收益相关财政厅装备制造业发展专项资金
    4,569,444.4
    2
    83,333.34 4,486,111.08 与资产相关
    市工信委、市财政局
    2014 年工业发展专项资金
    2,008,430.2
    3
    36,627.90 1,971,802.33 与资产相关科技企业小巨人优势企业培育项目
    300,000.00 300,000.00 与资产相关工业发展专项贷款贴息
    5,000,000.0
    0
    5,000,000.00 与资产相关合计
    76,371,569.
    31
    6,300,000.0
    0
    1,401,670.26
    81,269,899.0
    5
    更正后:
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日 形成原因
    政府补助 76,371,569.31
    1,300,000.0
    0
    1,401,996.9
    6
    76,269,572.35收到政府补助
    合计 76,371,569.31
    1,300,000.0
    0
    1,401,996.9
    6
    76,269,572.35
    /负债项目
    2015 年
    12月 31 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2016 年
    6 月 30 日
    与资产相关/与收益相关
    2010 年陕西省装备制造业发展专项资金
    2,741,666.7
    7
    49,999.98
    2,691,666.79 与资产相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目
    2,193,333.2
    3
    40,000.02 2,153,333.21 与资产相关西安市财政局(2012年省级军转民专项扶持资金)
    3,655,555.5
    8
    1,000,000.0
    0
    75,869.10 4,579,686.48 与资产相关
    省国防科工办、省财政厅(2013 年省军转民专项扶持资金)
    2,741,666.7
    5
    49,999.98 2,691,666.77 与资产相关西安市科技局高技术产业化
    639,722.33 11,666.64 628,055.69 与资产相关
    400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究
    274,166.75 4,999.98 269,166.77 与资产相关陕西省财政厅(科技部支撑计划)
    55,820,333.
    25
    1,018,000.02
    54,802,333.2
    3与资产相关航空产业基地(研发扶持资金)
    1,727,250.0
    0
    31,500.00 1,695,750.00 与资产相关
    财政厅装备制造业发 4,569,444.4 83,333.34 4,486,111.08 与资产相关负债项目
    2015 年
    12月 31 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2016 年
    6 月 30 日
    与资产相关/与收益相关
    展专项资金 2
    市工信委、市财政局
    2014 年工业发展专项资金
    2,008,430.2
    3
    36,627.90 1,971,802.33 与资产相关科技企业小巨人优势企业培育项目
    300,000.00 300,000.00 与资产相关合计
    76,371,569.
    31
    1,300,000.0
    0
    1,401,996.96
    76,269,572.3
    5
    更正原因:前期差错更正。
    (二十六) 资本公积
    更正前:
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    资本溢价(股本溢价) 313,697,143.95 251,650,000.00 8,841,207.54 556,505,936.41
    合计 313,697,143.95 251,650,000.00 8,841,207.54 556,505,936.41
    说明:2016 年 1 月 23 日增加九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙)等 8 名股东,股本溢价本期增加251,650,000.00元;本次增资发生的律师服务费94,339.62元、审计费用 18,867.92 元及财务顾问费用 8,728,000.00 元冲减资本公积(股本溢价)。
    更正后:
    项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    资本溢价(股本溢价)
    300,950,385.12
    251,650,000.00
    552,600,385.12
    其他资本公积 -248,227.55 -248,227.55合计
    300,702,157.57
    251,650,000.00
    - 552,352,157.57
    说明:2016 年 1 月 23 日增加九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙)等 8 名股东,股本溢价本期增加 251,650,000.00 元。
    更正原因:调整前期冲减资本公积的律师、审计及财务顾问费用。
    (二十七) 盈余公积
    更正前:
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    法定盈余公积 198,270.76 198,270.76
    合计 198,270.76 198,270.76
    更正后:
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    法定盈余公积 4,009,023.22 4,009,023.22
    项目 2015 年 12月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
    合计 4,009,023.22 - - 4,009,023.22
    更正原因:因会计政策变更及前期差错导致盈余公积调整。
    (二十八) 未分配利润
    更正前:
    项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年 6 月 30 日
    调整前上期末未分配利润 1,749,645.43 46,490,328.77
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润 1,749,645.43 46,490,328.77
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,253,035.94 4,993,797.61
    减:提取法定盈余公积 198,270.76提取任意盈余公积
    其他 -43,685,918.16
    期末未分配利润 46,490,328.77 51,484,126.38
    更正后:
    项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年 6 月 30 日
    调整前上期末未分配利润 -6,695,504.03 35,199,575.88
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润 -6,695,504.03 35,199,575.88
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 -10,565,511.75 1,033,715.16
    减:提取法定盈余公积 4,009,023.22提取任意盈余公积
    其他 -56,469,614.88
    期末未分配利润 35,199,575.88 36,233,291.04
    更正原因:因会计政策变更及前期差错导致盈余公积调整。
    (二十九) 营业收入和营业成本
    更正前:
    项 目
    2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 77,358,871.88 55,456,156.93 47,828,478.64 27,194,156.13
    其他业务 1,605.13
    合计 77,358,871.88 55,456,156.93 47,830,083.77 27,194,156.13
    更正后:
    项 目
    2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 59,737,716.28 30,988,727.44 47,828,478.64 29,604,855.05
    其他业务 923,266.71 503,109.34 1,605.13 -
    合计 60,660,982.99 31,491,836.78 47,830,083.77 29,604,855.05
    更正原因:前期差错及收入分类口径变化导致的调整
    (三十) 销售费用
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    差旅费 248,103.13 239,626.87
    业务招待费 141,749.70 135,567.20
    车辆使用费 17,000.45 37,686.79
    办公费 13,052.10 16,584.90
    运费 54,053.57 62,965.85
    工资及劳务费 432,207.70 289,417.00
    交通费 1,337.30
    包装费 47,020.00 8,531.55
    职工福利费 27,015.52 17,406.30
    其他费用 2,860.00
    合计 983,062.17 809,123.76
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    职工薪酬 589,618.54 381,446.12
    差旅费 286,827.05 250,767.57
    业务招待费 170,158.90 256,367.99
    运费 54,053.57 62,965.85
    办公费 14,044.10 47,262.50
    包装费 47,020.00 8,531.55
    其他费用 19,860.45 40,936.09
    合计 1,181,582.61 1,048,277.67
    更正原因:对跨期费用进行调整
    (三十一) 管理费用
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    工资及福利费 6,393,775.90 3,938,399.78
    折旧及摊销 1,138,385.42 1,119,864.80
    中介机构服务费 2,222,636.11 1,480,178.68
    办公费 72,897.81 147,345.72
    各项税金 1,142,628.00 867,723.18
    劳保费用 10,377.17 21,579.65
    职工教育经费 21,506.40 9,812.00
    交通及差旅费 140,949.45 515,148.51
    业务招待费 263,679.78 234,213.40
    培训费用 70,744.09 128,113.60
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    修理费 200
    股份支付 50,200,000.00
    水电费 832,888.73 742,421.53
    其他费用 996,037.52 74,893.46
    合计 13,306,706.38 59,479,694.31
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    职工薪酬 5,409,671.31 3,672,937.11
    中介机构服务费 10,950,643.65 1,480,178.68
    研究与开发费用 3,800,589.80 246,458.21
    折旧及摊销 1,675,915.87 1,701,353.34
    办公费 988,286.54 896,029.32
    各项税金 589,461.90 868,250.12
    交通及差旅费 582,690.75 586,735.10
    业务招待费 332,434.78 273,315.40
    培训费用 70,744.09 128,113.60
    劳保费用 10,377.17 23,736.35
    股份支付 0.00 50,200,000.00
    其他费用 692,275.98 77,863.46
    合计 25,103,091.84 60,154,970.69
    更正原因:对前期差错进行调整。
    (三十二)财务费用
    更正前:
    类别 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    利息支出 2,755,358.43 10,087,285.73
    减:利息收入 443,967.62 62,035.75汇兑损益
    手续费及其他 16,041.54 215,720.96
    合计 2,327,432.35 10,240,970.94
    更正后:
    类别 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    利息支出 2,755,358.43 10,087,285.73
    减:利息收入 268,784.11 62,035.75汇兑损益
    手续费及其他 16,041.54 215,720.96
    合计 2,502,615.86 10,240,970.94
    更正原因:对利息收入进行重分类。
    (三十三) 资产减值损失
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    坏账损失 581,683.34 1,201,183.91
    合计 581,683.34 1,201,183.91
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    坏账损失 933,606.39 1,095,656.79
    存货跌价准备 4,644,813.88 4,059,090.39
    合计 5,578,420.27 5,154,747.18
    更正原因:补充计提存货跌价准备,坏账准备。
    (三十四)投资收益(
    补充披露投资收益情况:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    理财利息 175,183.51
    合计 175,183.51
    更正原因:理财利息和利息收入重分类。
    (三十五) 营业外收入
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额非流动资产处置利得合计
    其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助 1,401,670.26 1,392,794.52
    其他 508,662.17
    合计 1,910,332.43 1,392,794.52
    计入当期损益的政府补助:
    补助项目 2016年1-6月发生额 2015年1-6月发生额
    与资产相关/与收益相关
    陕西省财政厅(科技部支撑计划) 1,018,000.02 1,018,000.02 与资产相关
    陕西省科技厅(财政贴息)
    49,999.98 49,999.98 与资产相关
    40,000.02 40,000.02 与资产相关
    财政厅装备制造业发展专项资金 83,333.34 83,333.34 与资产相关西安市财政局(2012 年省级军转民专项扶持资金)
    75,542.40 66,666.66 与资产相关省国防科工办、省财政厅(2013年省军转民专项扶持资金)
    49,999.98 49,999.98 与资产相关
    航空产业基地(研发扶持资金) 31,500.00 31,500.00 与资产相关
    补助项目 2016年1-6月发生额 2015年1-6月发生额
    与资产相关/与收益相关
    西安市科技局高技术产业化 11,666.64 11,666.64 与资产相关
    400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究
    4,999.98 4,999.98 与资产相关
    市工信委、市财政局 2014 年工业发展专项资金
    36,627.90 36,627.90 与资产相关
    合计 1,401,670.26 1,392,794.52
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额非流动资产处置利得合计
    其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助 6,901,996.96 1,392,794.52
    其他 8,662.17
    合计 6,910,659.13 1,392,794.52
    计入当期损益的政府补助:
    补助项目 2016年1-6月发生额 2015年1-6月发生额
    与资产相关/与收益相关
    陕西省财政厅(科技部支撑计划) 1,018,000.02 1,018,000.02 与资产相关
    2010 年陕西省装备制造业发展专项资金
    49,999.98 49,999.98 与资产相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目
    40,000.02 40,000.02 与资产相关
    财政厅装备制造业发展专项资金 83,333.34 83,333.34 与资产相关西安市财政局(2012 年省级军转民专项扶持资金)
    75,869.10 66,666.66 与资产相关省国防科工办、省财政厅(2013年省军转民专项扶持资金)
    49,999.98 49,999.98 与资产相关
    航空产业基地(研发扶持资金) 31,500.00 31,500.00 与资产相关
    西安市科技局高技术产业化 11,666.64 11,666.64 与资产相关
    400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究
    4,999.98 4,999.98 与资产相关
    市工信委、市财政局 2014 年工业发展专项资金
    36,627.90 36,627.90 与资产相关
    西安市财政局关于 2016 年西安市鼓励企业上市发展专项资金
    500,000.00 与收益相关
    工业发展专项贷款贴息 5,000,000.00 与收益相关
    补助项目 2016年1-6月发生额 2015年1-6月发生额
    与资产相关/与收益相关
    合计 6,901,996.96 1,392,794.52
    更正原因:对政府补充计入期间进行调整。
    (三十五)营业外支出
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额非流动资产处置损失合计
    其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
    滞纳金 39,520.88其他
    合计 39,520.88
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额非流动资产处置损失合计
    其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
    滞纳金 39,520.88
    其他 204,586.67
    合计 204,586.67 39,520.88
    更正原因:对跨期事项进行调整。
    (三十六) 所得税费用
    更正前:
    1、 所得税费用表
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    当期所得税费用 1,700,992.61
    递延所得税 -80,627.08 -30,177.59
    合计 1,620,365.53 -30,177.59
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    当期所得税费用 1,008,603.22
    递延所得税 -673,289.32 -584,158.81
    合计 335,313.90 -584,158.81
    更正原因:前期差错及会计政策变更追溯调整导致所得税费用重新计算。
    (三十七) 现金流量表项目
    更正前:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    备用金还款 43,708.21 1,340,000.00
    收回往来款 21,968.40
    利息收入 439,055.72 62,035.75收回保证金
    政府补助 6,808,662.17
    收到代收代付款项 10,587.68限价房认购款押金
    合 计 7,302,013.78 1,424,004.15
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    备用金 2,688,320.00 1,459,200.00
    支付代收代付款项 700.00 1,100,000.00
    退回限购房认购金 800,000.00
    管理费用 3,626,352.69 5,010,871.72保证金其他往来款
    销售费用 479,980.50 394,277.47
    手续费 7,228.04 51,943.44
    其他 41,815.53
    合 计 7,644,396.76 8,016,292.63
    更正后:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    备用金还款 16,227.34 1,361,968.40收回往来款
    利息收入 268,784.11 62,035.75收回保证金
    政府补助 6,808,662.17收到代收代付款项限价房认购款押金
    合 计 7,093,673.62 1,424,004.15
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    备用金 2,739,510.60 1,395,208.00
    支付代收代付款项 15,000.00
    退回限购房认购金 800,000.00 1,250,000.00
    管理费用 2,284,744.65 2,523,764.06保证金
    其他往来款 1,500,000.00
    销售费用 519,326.45 460,360.97
    手续费 16,041.54 15,179.14
    滞纳金 39,520.88其他
    合 计 7,859,623.24
    5,699,033.0
    5
    3 收到其他与筹资活动有关的现金
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
    收回银行承兑保证金 105,000.00 1,337,390.00
    合计 105,000.00 1,337,390.00
    4 支付其他与筹资活动有关的现金
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
    支付贷款担保费 200,000.00
    支付银行承兑保证金 2,803,369.31
    合计 3,003,369.31
    更正原因:前期差错调整导致重新计算。
    (三十八)现金流量表补充资料
    更正前:
    1、 现金流量表补充资料
    补充资料 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 4,993,797.61 -49,711,594.05
    加:资产减值准备 537,513.84 1,201,183.91
    固定资产等折旧 11,484,558.26 10,892,456.45
    无形资产摊销 228,523.32 228,523.32
    长期待摊费用摊销 12,504.06 0.00
    补充资料 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    0.00 0.00固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    0.00 0.00公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 2,327,432.35 10,240,970.94
    投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -80,627.08 -30,177.59递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    0.00 0.00存货的减少(增加以“-”号填列)
    -67,102,301.74 -57,071,207.35经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    26,926,735.25 -20,058,511.88经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
    14,402,608.86 73,456,896.50
    其他 0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额 -6,269,255.27 -30,851,459.75
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本 0.00 0.00
    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
    融资租入固定资产 0.00 0.00
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 148,940,981.69 58,041,336.93
    减:现金的年初余额 56,720,268.58 15,614,113.26
    加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
    减:现金等价物的年初余额 0.00 0.00
    现金及现金等价物净增加额 92,220,713.11 42,427,223.67
    更正后:
    补充资料 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    补充资料 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    净利润 -3,216,284.84 -56,436,305.31
    加:资产减值准备 4,914,979.58 4,394,058.70
    固定资产等折旧 12,275,883.28 12,171,601.92
    无形资产摊销 288,523.32 228,523.32
    长期待摊费用摊销 12,504.06
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 2,755,358.43 10,287,285.73
    投资损失(收益以“-”号填列) -175,183.51递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -673,289.32 -584,058.81递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填列)
    -84,926,611.27 -69,412,987.17经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    24,458,213.22 -9,231,700.59经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
    36,568,417.00 31,787,520.01
    其他 50,200,000.00
    经营活动产生的现金流量净额 -3,467,490.05 -26,596,062.20
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 27,045,981.69 56,575,357.62
    减:现金的年初余额 56,720,268.58 15,614,113.26
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    补充资料 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    现金及现金等价物净增加额 -29,674,286.89 40,961,244.36
    更正原因:
    前期差错调整。
    2、 现金和现金等价物的构成:
    更正前:
    项 目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    一、现 金 26,940,981.69 58,041,336.93
    其中:库存现金 107,809.78 48,248.51
    可随时用于支付的银行存款 26,833,171.91 57,993,088.42可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    122,000,000.0
    0
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 148,940,981.69 58,041,336.93
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    更正后:
    项 目 2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    一、现 金 27,045,981.69 56,575,357.62
    其中:库存现金 107,809.78 48,248.51
    可随时用于支付的银行存款 26,938,171.91 56,527,109.11可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 27,045,981.69 56,575,357.62
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    更正原因:现金等价物认定差错更正。
    (四)关联方交易情况
    增加披露关联方交易:
    2、资金往来
    关联方 2016 年度 1-6 月份关联方借 2016 年度 1-6 月份关联方归还
    出虢迎光 38,500.00
    严建亚 - 2,352.00
    罗锋 1,700,000.00 1,700,000.00
    杨伟杰 400,000.00 400,000.00
    王海鹏 10,000.00 10,000.00
    李宗檀 40,000.00
    3、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    关联方 关联交易内容 2016年1-6月份
    2015 年 1-6 月份
    西安巨子生物基因技术股份有限公司 采购日常用品 131,106.80 47,844.66
    4、关联方期末余额
    项目名称 关联方
    2016.06.30 2015.06.30
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
    严建亚 132,352.00 13,235.20罗锋
    2,400,000.
    00
    120,000.00
    虢迎光 128,500.00 12,850.00
    李宗檀 120,000.00 12,000.00
    高炬 10,000.00 1,000.00西安国家航空产业基地投资发展有限公司
    90,000.00西安鹏辉投资管理有限合伙企业
    528.00 26.4 528.00 26.4
    九、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    更正前:
    1、 应收账款分类披露类别
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92
    组合 2:
    组合小计
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31日
    应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
    1年以内 139,598,154.81 6,979,907.74 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,371,138.50 337,113.85 10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 6,448,437.20 1,934,531.16 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 1,169,675.00 584,837.50 50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年
    5年以上
    合计 150,587,405.51 9,836,390.25 140,789,649.36 9,416,202.44
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 420,187.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
    3、 本期无实际核销的应收账款。
    4、 按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名的应收账款情况:
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额 129,235,080.46 元。占应收账款期末余额合计数的 85.82%比例,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 6,461,754.02 元。
    更正后:
    1、 应收账款分类披露类别
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92
    组合 2:
    组合小计
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计
    150,587,405.5
    1
    100.00
    9,836,390.2
    5
    6.53
    140,751,015.2
    6
    140,789,649.36
    100.0
    0
    9,416,202.44 6.69 131,373,446.92组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄
    2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31日
    应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
    1年以内 139,598,154.81 6,979,907.74 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,371,138.50 337,113.85 10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 6,448,437.20 1,934,531.16 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 1,169,675.00 584,837.50 50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年
    5年以上
    合计 150,587,405.51 9,836,390.25 140,789,649.36 9,416,202.44
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 772,875.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元;本期转出坏账准备金额 401,375.00 元。
    3、 本期无实际核销的应收账款。
    4、 按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名的应收账款情况:
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 6 月 30 日前五名应收账款汇总金额 144,587,816.81 元。占应收账款期末余额合计数的 96.02%比例,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 9,003,075.39 元。
    更正原因:对中航钛业有限公司应收账龄由按照账龄计提坏账准备,改称为单项计提坏账准备,同时对应收账款前五大口径发生变化。
    (一)其他应收款
    更正前:
    1、其他应收款分类披露:
    种类
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:
    4,489,12
    8.60
    92.25
    1,621,165
    .48
    36.11
    2,867,963.
    12
    1,949,088
    .00
    79.04
    1,503,83
    9.45
    77.16
    445,248.5
    5
    组合 2:
    376,927.
    57
    376,927.57
    516,898.2
    3
    20.96
    516,898.2
    3组合小计
    4,866,05
    6.17
    7.75
    1,621,165
    .48
    33.32
    3,244,890.
    69
    2,465,986
    .23
    100.0
    0
    1,503,83
    9.45
    77.16
    962,146.7
    8单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计
    4,866,05
    6.17
    100.00
    1,621,165
    .48
    3,244,890.
    69
    2,465,986
    .23
    100.0
    0
    1,503,83
    9.45
    77.16
    962,146.7
    8组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄
    2016 年 06月 30 日 2015 年 12月 31 日
    其他应收款 坏账准备计提比例
    其他应收款 坏账准备计提比例
    1年以内 2,871,959.60 143,597.98 5.00 261,067.00 13,053.35 5.00
    1 至 2 年 5,316.00 531.60 10.00 46,061.00 4,606.10 10.00
    2 至 3 年 10,453.00 3,135.90 30.00 40,000.00 12,000.00 30.00
    3 至 4 年 175,000.00 87,500.00 50.00 175,560.00 87,780.00 50.00
    4 至 5 年 200,000.00 160,000.00 80.00 200,000.00 160,000.00 80.00
    5 年以上 1,226,400.00
    1,226,400.
    00
    100.00
    1,226,400.0
    0
    1,226,400.0
    0
    100.00
    合计 4,489,128.60
    1,621,165.4
    8
    1,949,088.0
    0
    1,503,839.4
    5
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 117,326.03 元;本期收回或转回坏账准备金
    额 0.00 元。
    3、 本期无实际核销的其他应收款。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    押金及保证金 376,927.57 516,898.23
    备用金及往来款 4,489,128.60 1,949,088.00
    合计 4,866,056.17 2,465,986.23
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质
    2016 年
    6 月 30 日账龄占其他应收期末余额合计数
    的比例(%)坏账准备期末余额
    卫星 备用金 1,000,000.00 1 年以内 20.55 50,000.00中节能工业水务工程有限公司
    往来款 789,000.00 5 年以上 16.21 789,000.00
    黑亮 备用金 700,000.00 1 年以内 14.39 35,000.00
    屈红 备用金 400,000.00 1 年以内 8.22 20,000.00
    李琳 备用金 400,000.00 1 年以内 8.22 20,000.00
    合计 / 3,289,000.00 / 67.59 914,000.00
    更正后:
    1、 其他应收款分类披露:
    种类
    2016 年 6 月 30日 2015 年 12 月 31 日
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)金额比例
    (%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:除押金、保证金及社保之外的款项
    4,473,839
    .60
    92.23
    1,620,401.
    03
    36.22
    2,853,438.5
    7
    1,949,088.
    00
    79.04
    1,503,839
    .45
    77.16 445,248.55
    组合 2:押金、保证 294,983.5 6.08 294,983.57 251,734.03 10.21 251,734.03
    金及社保 7
    组合 3:合并关联方 81,944.00 1.69 81,944.00 265,164.20 10.75 265,164.20组合小计
    4,850,767
    .17
    100.00
    1,620,401.
    03
    33.41
    3,230,366.1
    4
    2,465,986.
    23
    100.0
    0
    1,503,839.45 60.98 962,146.78单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计
    4,850,767
    .17
    100.00
    1,620,401.
    03
    33.41
    3,230,366.1
    4
    2,465,986.
    23
    100.0
    0
    1,503,839.
    45
    60.98 962,146.78
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    2016 年 1-6 月计提坏账准备金额 116,561.58 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
    3、 本期无实际核销的其他应收款。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
    押金及保证金 294,983.57 251,734.03
    备用金及往来款 4,473,839.60 1,949,088.00
    内部往来 81,944.00 265,164.20
    合计 4,850,767.17 2,465,986.23
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质
    2016 年
    6 月 30 日账龄占其他应收期末余额合计数
    的比例(%)坏账准备期末余额
    卫星 备用金 1,000,000.00 1 年以内 20.62 50,000.00中节能工业水务工程有限公司
    往来款 789,000.00 5 年以上 16.27 789,000.00
    黑亮 备用金 700,000.00 1 年以内 14.43 35,000.00
    屈红 备用金 400,000.00 1 年以内 8.25 20,000.00
    李琳 备用金 400,000.00 1 年以内 8.25 20,000.00
    合计 / 3,289,000.00 / 67.82 914,000.00
    更正原因:其他应收款在押金及保证金、备用金及往来款间重分类,修改列报及坏账准备。
    (四)营业收入和营业成本
    更正前:
    项 目
    2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 76,607,982.99 55,069,896.05 47,828,478.64 27,194,156.13
    其他业务 1,605.13
    合计 76,607,982.99 55,069,896.05 47,830,083.77 27,194,156.13
    更正后:
    项 目
    2016 年 1-6 月发生额 2015 年 1-6 月发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 58,986,827.39 30,991,489.68 47,828,478.64 29,538,535.71
    其他业务 923,266.71 503,109.34 1,605.13 -
    合计 59,910,094.10 31,494,599.02 47,830,083.77 29,538,535.71
    更正原因:制造费用分摊方法追溯调整及固定资产折旧年限变更等差错更正。
    十、补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    更正前:
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明非流动资产处置损益
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    1,901,670.26 1,392,794.52计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
    一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,662.17 39,520.88
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -50,200,000.00
    减:所得税影响额 286,549.86少数股东权益影响额
    合计 1,623,782.57 -48,767,684.60
    更正后:
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明非流动资产处置损益
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    6,901,996.96 1,392,794.52计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    175,183.51单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
    项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
    一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -195,924.50 -39,520.88
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -50,200,000.00
    减:所得税影响额 1,032,188.40 208,919.18少数股东权益影响额
    合计 5,849,067.57 -49,055,645.54
    更正原因:因前期差错事项进行调整。
    (一) 净资产收益率及每股收益:
    更正前:
    2016 年 1-6 月加权平均净资产
    收益率(%)
    每股收益(元)
    基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
    0.55 0.01 0.01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    0.37 0.00 0.00
    修更正后:
    2016 年 1-6 月加权平均净资产
    收益率(%)
    每股收益(元)
    基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
    0.11 0.0024 0.0024扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    -0.51 -0.01 -0.01
    更正原因:前期差错更正后进行重新计算。
    西安三角防务股份有限公司
    二〇一七年八月二十三日