安奈儿2017年半年度报告
日期:2017-06-30
    深圳市安奈儿股份有限公司
    2017 年半年度报告
    2017 年 08 月
    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人曹璋、主管会计工作负责人廖智刚及会计机构负责人(会计主管人员)陈锦群声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    董事龙燕女士因工作原因未能出席审议本报告的董事会会议,委托董事长曹璋先生出席并行使表决权;独立董事李正先生因工作原因未能出席审议本报
    告的董事会会议,委托独立董事赵燕女士出席并行使表决权,除此之外,其他董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析之“十、公司面临的风险和应对措施”章节。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    目录
    第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
    第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
    第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
    第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 15
    第五节 重要事项 ....................................................................................................... 27
    第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37
    第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 41
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 42
    第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 43
    第十节 财务报告 ....................................................................................................... 44
    第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 132
    释义
    释义项 指 释义内容
    本公司、公司、安奈儿 指 深圳市安奈儿股份有限公司安华达 指 株洲市安华达投资管理有限公司(原深圳市安华达投资管理有限公司)
    上海岁孚 指 上海岁孚服装有限公司
    广州岁孚 指 广州市岁孚服装有限公司
    长沙岁孚 指 长沙市岁孚服装贸易有限公司
    厦门岁孚 指 厦门市岁孚服装有限公司
    成都岁孚 指 成都市岁孚服装有限公司
    杭州岁孚 指 杭州岁孚服装有限公司
    东莞岁孚 指 东莞市岁孚服装有限公司
    中山岁孚 指 中山市岁孚服装有限公司
    大连岁孚 指 大连市岁孚服装有限公司
    合肥岁孚 指 合肥市岁孚服装有限公司
    无锡岁孚 指 无锡市岁孚服装有限公司
    南京岁孚 指 南京岁孚服装有限公司
    佛山岁孚 指 佛山市岁孚服装有限公司
    郑州岁孚 指 郑州市岁孚服装有限公司
    天津岁孚 指 天津市岁孚服装销售有限公司
    本报告、半年度报告 指 《深圳市安奈儿股份有限公司 2017年半年度报告》报告期 指 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日首次公开发行股票招股
    说明书、招股说明书指 《深圳市安奈儿股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》
    本次发行、发行 指公司于 2017年 5月 18日首次公开发行普通股(A股)2,500 万股,发行
    股份全部为新股,每股面值 1 元,每股发行价格为 17.07元,募集资金净额为 379,116,981.15元
    婴童产业 指
    覆盖年龄在 0-12岁的婴儿、幼儿及大龄儿童,有时年龄范围可进一步扩
    展至 14岁消费者的相关产业
    小童装 指 适用于年龄介于 0至 3岁的婴幼儿穿着的服装
    大童装 指 适用于年龄介于 4至 12岁的儿童穿着的服装
    线下/线下渠道 指 通过商场店、专卖店等实体门店向客户销售产品的销售渠道释义项 指 释义内容
    线上/线上渠道 指 通过电子商务平台向客户销售产品的销售渠道
    直营模式 指公司(包括下属公司)将产品通过自有渠道直接销售给消费者的销售模式
    加盟模式 指
    公司通过与加盟商签订特许经营合同,授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货,并通过加盟自有渠道向顾客销售产品
    委托加工 指
    公司将产品委托第三方厂商进行加工,并向其提供面辅料、样衣版式、工艺说明、品质要求等的生产方式包工包料 指
    公司向第三方厂商提供样衣版式、工艺说明、品质要求等,委托其按照公司要求采购面辅料并加工的生产方式,又称"FOB模式"柔性供应链 指
    企业根据市场客户对特定商品的实际需求进行快速、分批次生产并及时配送至特定区域的供应链管理模式
    商场联营店/商场专柜/
    商场店/专柜店指
    公司或公司加盟商通过与商场签订联营销售合同,在商场中开设的零售门店;联营商场负责商场的整体运营管理,对入驻的品牌门店实行统一收银、定期结算,并主要按销售额乘以经双方约定的扣点收取一定联营收益
    品牌专卖店/专卖店 指
    由公司或公司加盟商以租赁或自有的物业,在商业区街边或社区开设独立门店销售公司产品
    扣点 指
    企业与商场签订联营合同,双方约定的商场所收取费用占代收零售款的比例
    面料 指
    服装制作的主要材料,包括棉型织物、麻型织物、丝型织物、毛型织物和化纤织物等
    辅料 指
    除面料以外用于服装生产的其他材料,包括衬布、里料、拉链、钮扣、金属扣件、线带等高支高密 指
    "高支"是指面料的支数,当纱支数高于 50支即可称为高支纱,这种纱线能够使面料的轻薄感和柔软度大幅提升。"高密"则指面料的密度,面料的支数越大,密度越高
    O2O 指
    Online To Offline 的缩写,消费者通过互联网预定或购买特定产品/服务,并在线下享受商家服务或接收商品。
    ISO9001 指 国际标准化组织(ISO)制定的用于企业质量管理体系的国际标准
    第二节 公司简介和主要财务指标
    一、公司简介
    股票简称 安奈儿 股票代码 002875
    股票上市证券交易所 深圳证券交易所
    公司的中文名称 深圳市安奈儿股份有限公司
    公司的中文简称(如有) 无
    公司的外文名称(如有) Annil Co.,Ltd公司的法定代表人 曹璋
    二、联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 廖智刚 蒋春联系地址
    深圳市龙岗区坂田街道雪岗路 2018
    号天安云谷产业园一期 3栋 A 座 16楼
    深圳市龙岗区坂田街道雪岗路 2018
    号天安云谷产业园一期 3栋 A 座 16楼
    电话 0755-22914860 0755-22914860
    传真 0755-28896696 0755-28896696
    电子信箱 dongmiban@annil.com dongmiban@annil.com
    三、其他情况
    1、公司联系方式
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见首次公开发行股票招股说明书。
    2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
    □ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见首次公开发行股票招股说明书。
    3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况
    √ 适用 □ 不适用
    经公司第二届董事会第五次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过,公司注册资本由“7,500 万元”变更为“10,000 万元”。公司已于 2017 年 8 月 3 日完成企业工商变更登记手续,
    并于 2017年 8月 4日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公告。
    四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
    本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
    营业收入(元) 483,839,174.68 433,352,905.18 11.65%归属于上市公司股东的净利润
    (元)
    44,453,417.47 40,214,888.94 10.54%归属于上市公司股东的扣除非经
    常性损益的净利润(元)
    42,513,436.13 39,822,291.12 6.76%经营活动产生的现金流量净额
    (元)
    51,958,500.36 36,521,532.88 42.27%
    基本每股收益(元/股) 0.56 0.54 3.70%
    稀释每股收益(元/股) 0.56 0.54 3.70%
    加权平均净资产收益率 10.10% 13.16% -3.06%
    本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
    总资产(元) 978,960,948.16 618,591,514.47 58.26%归属于上市公司股东的净资产
    (元)
    768,092,542.53 364,522,143.91 110.71%
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    六、非经常性损益项目及金额
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    项目 金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
    -5,189.06计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    2,490,198.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    101,632.85
    减:所得税影响额 646,660.45
    合计 1,939,981.34 --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
    第三节 公司业务概要
    一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
    公司是一家主营中高端童装业务的自有品牌服装企业,旗下拥有“Annil安奈儿”童装品牌,从事童装产品价值链中的自主研发设计、供应链管理、品牌运营推广及直营与加盟销售等核心业务环节。公司以“不一样的舒适”为品牌理念,追求优质的面料与舒适的体验,致力于为广大婴童消费者提供舒适、安全、精致的童装产品。公司产品涵盖大童装与小童装两大类别,包括上衣、外套、裤、裙、羽绒服、家居服等多个品类,广泛满足从初生婴儿到大龄儿童的各式衣着需求。此外,公司于2017年开始推出童鞋品类,目前占比较小。公司自成立以来一直专注于婴童产业中的童装业务,致力于为广大婴童消费者提供舒适、安全、精致、时尚的高品质童装,主营业务未发生重大变化。
    截至2017年6月30日,公司已在全国31个省、自治区及直辖市建立了1,417家线下门店,其中直营店949家,加盟店468家;同时,公司在淘宝、天猫、唯品会、京东等多个国内知名电子商务平台建立了线上销售渠道。公司在持续推进传统线下渠道建设的同时,大力发展线上网络销售业务,在2016年天猫商城的“双11”活动中,公司“安奈儿旗舰店”在童装/亲子装类目店铺销售排名中位列第5名。经过十余年的发展,“Annil安奈儿”已经成为我国婴童产业中知名的童装品牌。2016年3月,“安奈儿”品牌获得中国服装协会评选的第四届“中国十大童装品牌”称号。近年“Annil安奈儿”品牌童装的市场占有率和品牌影响力稳步提升,2016年与
    Adidas市场占有率均为1%,保持行业市场占有率第二。
    随着二胎政策落地、婴童产业的消费群体持续扩大,消费升级集中体现,行业集中度逐年提升,给安奈儿带来的机遇不仅在于市场整体规模的持续扩大,更在于市场占有率不断提升的潜力。
    公司将把握我国婴童产业的发展机遇,在未来1-2年内,公司会在管理模式上进行改革,同时对产品线进行适当的扩张与优化,加快线下直营渠道布局的调整,继续大力推进电商渠道的快速发展,探讨加盟渠道新的共赢模式。未来,公司会继续以“不一样的舒适”作为品牌核心理念,以“为美好的童年提供健康、舒适的儿童服装及用品”作为企业使命,坚持优质的舒适面料与严格的品质控制,强化自主研发,构建线上、线下多渠道销售体系,致力于成为儿童服装及用品产业的引领者,为股东创造更多的价值。
    二、主要资产重大变化情况
    1、主要资产重大变化情况
    主要资产 重大变化说明
    股权资产 报告期内,未发生重大变化固定资产 报告期内,未发生重大变化无形资产 报告期内,未发生重大变化在建工程 报告期内,未发生重大变化货币资金
    较期初增长 357.40%,主要系公司首次公开发行普通股(A股)2,500万股,取得募集资金净额 37,911.70万元影响所致。
    应收票据
    较期初增长 181.41%,主要系公司收到客户未到期的电子银行承兑汇票影响所致。
    预付款
    较期初增长 248.73%,主要系公司预付 2017年秋冬季毛衫、羽绒产品等订金影响所致。
    一年内到期的非流动资产
    较期初增长 340.72%,主要系公司长期待摊费中一年内到期的推广宣传费增加影响所致。
    其他流动资产 较期初增长 32.90%,主要系公司待认证进项税增加影响所致。
    长期待摊费用
    较期初减少 49.95%,主要系公司长期待摊费中一年内到期的推广宣传费增加影响所致。
    2、主要境外资产情况
    □ 适用 √ 不适用
    三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
    1、产品品质优势成立至今,公司始终坚持安全、舒适的品牌理念,以定织定染优质面料为产品开发的基础,从面料的纱线选择,到织布、印染、后整处理及成衣加工等全制造流程进行跟踪监测与过程控制,确保染色、印花及整理等过程全部采用环保染料与安全助剂,致力于为广大儿童消费者带来“不一样的舒适”,创造安全、舒适、健康的穿着体验。
    (1)优质舒适面料
    公司将运用优质面料作为开发安全、舒适童装的重要基础,并将开发与使用更加安全、舒适、环保的优质面料,作为公司及产品的核心竞争力。
    在面料舒适性方面,公司注重全棉面料的运用,通过使用纱线较细的高支高密面料,增强童装面料的柔软度、透气性。在面料安全性方面,公司坚持选用环保染料与安全助剂,并实行较国家标准更为严格的内在物性检测标准。例如,为更加谨慎地避免面料酸碱度对儿童肌肤的影响,公司所要求的面料及产品PH值区间,严于国家标准对A类产品(婴幼儿服装)的相关要求。
    为确保面料的舒适性、安全性以及独特运用,公司对产品面料普遍采取“定织定染”的采购方式。在面料开发阶段,公司参与面料生产商的选纱试纱,并对样品进行多次性能测试和安全检测,以满足公司定制要求。同时,公司品控人员在面料的织布印染、后整处理等多环节进行全程跟踪、层层检验,以确保原材料的准确使用。
    (2)关注产品细节
    公司对舒适、安全产品的关注,并不限于运用舒适的优质面料,而是贯穿从工艺设计的开发到缝制针线的选择。
    在工艺设计方面,公司针对儿童消费者的衣着特点,进行了众多针对性、创新性的工艺改进。如公司根据款式特点,对袖口、领口内里拼接部位,采用了精细的包边工艺,以增强穿着的平滑舒适。在成衣缝制过程,公司要求在进行针织类及细腻面料缝纫时,须选用较细
    的7号及9号进口圆头针,以防止尖头针划伤纤维组织,或者粗头针在面料上留下针孔。
    (3)全程安全保障
    公司产品舒适性与安全性的实现,得益于对面料选纱、织布印染、后整处理、成衣加工等完整制造流程的全程参与和跟踪监测。除在成衣加工环节实行外部委托加工外,公司对主要面料的采购、产品设计、样衣制作与工艺研发均实行自主经营,并充分、深入地参与到面料生产、成衣加工等外部制造环节。
    同时,在品质控制方面,公司建立了一个持续完善的质量控制与检测体系,并于2002年通过“ISO9001质量管理体系认证”。全面且严格的检验检测贯穿于公司产品的全制造周期,确保面料及成衣满足国家、行业及公司的品质标准。
    2、设计研发优势
    (1)深厚的行业沉淀
    公司控股股东及设计研发团队核心曹璋、王建青夫妇专注于童装行业二十余年,带领公司设计研发团队经过持续、长期的探索创新,积累了丰富且深厚的行业经验,对童装行业有着深入且独特的研究与理解。同时,公司积极参与到全国纺织品标准化技术委员会针织品分会的标准研讨、起草、修制定工作。2012年,公司作为主要起草单位参与了《针织儿童服装》行业标准的制定工作;2013年,公司作为主要起草单位参与了《针织T恤衫》国家标准和《针织裙套》行业标准的制定工作;2014年,公司作为主要起草单位参与了《户外运动服装冲锋衣》国家标准和《针织羽绒服装》、《水洗整理针织服装》行业标准的制定工作;2015年,公司作为主要起草单位参与了《针织工艺衫》行业标准的制定工作。
    (2)创新的产品设计
    公司以舒适、安全作为产品研发的核心要素,并从儿童健康成长、自由运动的衣着需求出发,不断研究与积累创新的面料运用、产品设计与工艺技术。例如,在产品安全方面,公司规避了具有潜在安全隐患配件的使用,在保证安全舒适的同时,体现了精致、舒适、时尚的设计风格;在功能设计方面,公司注重面料的舒适性、耐磨性和透气性,以适应儿童活泼好动的特性。
    依靠对优质面料、款型设计与技术工艺的持续追求,公司产品得到了市场与行业的广泛认可,在2014年中国服装协会主办的第十届“中国服装品牌年度大奖”评选中,荣获年度“创新大奖”。
    3、自主品牌优势
    公司自主品牌“Annil安奈儿”的创立可追溯至创始人曹璋、王建青夫妇在1996年创办的“安尼尔童装店”。经过二十余年的创业创新,“Annil安奈儿”品牌以面料优质环保、款式简洁新颖、穿着舒适大方的产品特征,赢得了广泛的市场认可,并已发展成为我国知名的童装品牌之一。
    (1)相伴成长的“陪伴”文化
    公司不仅致力于为孩子们提供高品质的童装产品,更关注孩子们的健康成长。由此,公司在“不一样的舒适”品牌理念的基础上,增加了“陪伴”的品牌核心情感价值,从情感给予孩子最充足的温暖和呵护。缘于这份责任感所驱动,安奈儿希望带来一种真真切切的“陪伴”,让孩子看到我们积极参与他们成长的全过程,感受到来自社会各界的关心和呵护,为此安奈儿举办了全国亲子创意大赛,并自2014年起四度携手关山月美术馆举行“一起长大”艺术展,
    履行“一起长大”的承诺。此外,安奈儿通过会员活动、活动推广等方式,在公司与客户之间、父母与孩子之间传递相伴成长的“陪伴”文化,强化品牌知名度与影响力。例如,公司定期邀请会员家庭报名参加“春秋潮拍”、“小童运动会”、夏季“兔令营”亲子游、秋季“月饼DIY”、冬季“圣诞老人送礼到家”等多种形式的亲子活动。通过这些会员亲子活动,回馈会员支持、体现亲情关爱,同时强化安奈儿品牌的“陪伴”文化、增强客户粘性。
    (2)多媒介下的“品牌”营销
    公司在注重通过门店装修、橱窗设计、商品陈列等终端形象进行品牌推广、形象展示的同时,重视各类新兴媒体在品牌营销方面的运用,形成了以聚焦垂直母婴社区、强化移动终端互动、携手知名平面媒体的推广策略。
    针对以母婴网站为代表的垂直平台,公司已与国内辣妈帮、妈妈帮、育儿网等多家国内知名母婴网站建立了长期合作,利用该等平台精准定位孕期与年轻妈妈的垂直优势,进行品牌推广、用户互动及产品试用。同时,公司将结合广告移动化的传播趋势,加强与移动端母
    婴APP的合作,以扩大公司的潜在消费客群。
    针对以微信应用为代表的移动终端,公司在通过图文推送、游戏互动等方式传播知识、吸引关注的同时,开始尝试进行线上线下整合,利用微信H5互动游戏、促销、线上发券、试衣体验等形式向线下门店引流。线上平台与线下渠道的互动连通,有效地促进了公司品牌优势的推广、消费客群的扩大以及客户粘性的增强。
    针对以知名杂志为代表的平面媒体,公司与《北京青年周刊》、《母子健康》、《优家画报》、《OK!baby》等多家国内知名母婴与时尚杂志开展合作,通过图片展示、软文宣传、封面宝宝服装及明星亲子广告等推广形式,宣传与巩固公司品牌的中高端定位。
    针对80、90后新生代父母对童装产品的文化与时尚诉求,公司于2016年签约“乃爸”贾乃
    亮为品牌进行宣传推广,将安奈儿一直以来倡导的“亲子陪伴文化”与影视明星的亲子形象相结合,扩大品牌在80、90后父母群体与儿童消费者中的影响力与亲和力;此外,公司与迪士尼签署许可协议,授权公司使用迪士尼旗下《星球大战》与《冰雪奇缘》经典IP形象,为此公司举办了以“公主心,勇士梦”为主题新品发布会,用时尚装扮激发孩子们的童趣和想象力,以正能量引导孩子成为真正的小公主或小勇士,用爱与勇气陪伴孩子们成长。
    4、销售渠道优势
    公司经过多年的市场营销实践,逐步建立了以直营加盟相结合、层次结构合理、分布范围广泛、线上线下互补为特征的终端零售网络。截至2017年6月30日,公司已在全国31个省、自治区及直辖市建立起1,417家零售门店,并在淘宝、天猫、唯品会、京东等多个国内知名电商平台建立了网络销售渠道,保障了产品销售渠道的稳定顺畅与快速响应。
    (1)渠道规模优势
    我国童装行业尚处于成长期,多数专业童装品牌尚属于区域性品牌。公司自创始人曹璋夫妇涉足童装业务以来,经过二十余年的创业创新,已从一家深圳市区域性企业,逐步发展成为全国性知名童装企业,零售网络已基本实现了对全国市场的广泛覆盖,形成了重要的渠道规模优势与市场先发优势。
    (2)渠道结构优势
    公司现有营销网络具有直营渠道占比高、知名商场合作广泛、线上线下并进发展等结构优势,使得公司销售渠道的结构更加具有自主性与多元化。
    在线下渠道方面,截至2017年6月末,公司直营门店数量达949家,占线下门店总数的
    66.97%。较高的直营渠道占比强化了公司对销售渠道的自主控制力,在获取销售环节更多利
    润空间的同时,使公司可以更加迅速地对市场需求作出响应,促进了公司与消费者之间的交流互动。
    在商场合作方面,公司与天虹商场、华润万家、茂业百货等众多知名商业集团建立了广泛的合作,入驻了旗下众多中高端百货商场。在购物中心渠道方面,随着购物中心新兴商业业态的发展,公司已于2014年开始布局购物中心,截至2017年上半年末,公司购物中心直营店铺数量达到130家。积极入驻中高端百货商场、拓展购物中心渠道,符合公司中高端品牌定位,亦有助于提升品牌专卖店形象,提升客户的购物体验,为公司销售收入的持续、稳定增长奠定了重要的基础。
    在线上渠道方面,公司顺应消费者网络购物及电子商务的发展趋势,建立专业的电子商务中心和线上客服团队,大力发展移动电商业务,公司电商收入规模快速增长,占营业收入
    比例为25.30%,呈逐年上升趋势。
    第四节 经营情况讨论与分析
    一、概述
    公司以经营“Annil安奈儿”自主品牌中高端童装为主营业务,采取自主研发设计、生产委托加工以及直营与加盟销售相结合的经营模式。在童装产品产业链中,公司专注于前端的产品开发设计、面辅料采购、供应链管理,以及后端的自主品牌运营、销售渠道管理等核心业务环节。由此,公司资产结构呈现出流动资产占总资产比例较高的特点,符合公司经营模式与行业特征。
    报告期内,公司经营业绩稳步增长,利润水平逐步提高。2017年1-6月,公司营业收入
    483,839,174.68元,同比增长11.65%,净利润44,453,417.47元,同比增长10.54%;伴随经营业
    绩的稳步增长及受公司于2017年5月18日首次公开发行普通股(A股)2,500万股影响所致,公
    司资产规模与所有者权益持续扩大,截至2017年6月30日,公司总资产978,960,948.16元,较报告期初增长58.26%,所有者权益768,092,542.53元,较报告期初增长110.71%。
    二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
    √ 是 □ 否
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    主要财务数据同比变动情况
    单位:元
    本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
    营业收入 483,839,174.68 433,352,905.18 11.65%
    营业成本 200,377,694.36 169,813,076.20 18.00%
    销售费用 188,239,193.49 174,330,159.75 7.98%
    管理费用 30,787,064.03 25,717,047.04 19.71%
    财务费用 576,526.87 1,916,484.42 -69.92%主要系公司偿还银行短
    期借款及长期借款,致使利息支出大幅减少影响所致。
    本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
    所得税费用 14,828,895.60 13,564,416.62 9.32%
    研发投入 9,797,737.55 9,717,940.56 0.82%经营活动产生的现金流量净额
    51,958,500.36 36,521,532.88 42.27%主要系公司随着销售规
    模的稳步增长,公司加强了对应收账款管理力度,且受回款周期较短的电商渠道销售收入占
    比进一步提升共同影响所致。
    投资活动产生的现金流量净额
    -6,172,705.56 -10,897,539.43 -43.36%主要系公司购置固定资产支出减少影响所致。
    筹资活动产生的现金流量净额
    313,735,124.95 -15,896,818.02 2,073.57%主要系公司首次公开发
    行普通股(A股)2,500万股,取得募集资金净
    额 37,911.70万元影响所致。
    现金及现金等价物净增加额
    359,520,919.75 9,727,175.43 3,596.05%主要系公司经营活动与筹资活动增加现金流净额影响所致。
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    营业收入构成
    单位:元
    本报告期 上年同期同比增减
    金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
    营业收入合计 483,839,174.68 100% 433,352,905.18 100% 11.65%分行业
    童装行业 482,082,783.20 99.64% 432,040,466.63 99.70% 11.58%
    其他业务收入 1,756,391.48 0.36% 1,312,438.55 0.30% 33.83%分产品
    外套 141,700,759.19 29.29% 151,128,267.95 34.87% -6.24%
    上衣 134,820,913.38 27.86% 109,389,338.89 25.24% 23.25%
    裤类 130,049,754.53 26.88% 116,854,891.07 26.97% 11.29%
    裙类 56,363,021.08 11.65% 44,336,678.47 10.23% 27.13%
    本报告期 上年同期同比增减
    金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
    家居类 14,412,582.16 2.98% 7,899,546.88 1.82% 82.45%
    配饰 4,735,752.86 0.98% 2,431,743.37 0.56% 94.75%
    其他业务收入 1,756,391.48 0.36% 1,312,438.55 0.30% 33.83%分地区
    线上渠道 122,430,688.17 25.30% 80,542,311.25 18.59% 52.01%
    东北区 8,115,200.11 1.68% 8,528,789.00 1.97% -4.85%
    华北区 41,457,155.92 8.57% 42,049,262.06 9.70% -1.41%
    华东区 58,954,144.01 12.18% 52,793,589.30 12.18% 11.67%
    华南区 175,932,095.54 36.36% 177,663,997.96 41.00% -0.97%
    华中区 28,483,804.83 5.89% 26,705,432.49 6.16% 6.66%
    西北区 16,214,134.91 3.35% 16,094,169.42 3.71% 0.75%
    西南区 32,251,951.19 6.67% 28,975,353.70 6.69% 11.31%
    占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
    单位:元
    营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业
    童装行业 482,082,783.20 193,934,392.42 59.77% 11.58% 18.27% -2.27%分产品
    外套 141,700,759.19 59,104,027.01 58.29% -6.24% 0.36% -2.74%
    上衣 134,820,913.38 53,240,818.76 60.51% 23.25% 30.10% -2.08%
    裤类 130,049,754.53 50,483,805.97 61.18% 11.29% 18.42% -2.34%
    裙类 56,363,021.08 22,669,400.45 59.78% 27.13% 33.56% -1.94%分地区
    线上渠道 122,430,688.17 58,794,740.16 51.98% 52.01% 77.28% -6.85%
    华东区 58,954,144.01 23,188,738.25 60.67% 11.67% 22.43% -3.46%
    华南区 175,932,095.54 67,461,185.67 61.65% -0.24% 3.36% -1.33%
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
    □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
    否
    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    公司的营业收入分为主营业务收入和其他业务收入,其中,主营业务收入全部为儿童产品销售收入,其他业务收入主要为向加盟商销售货柜的收入。报告期内,公司主营业务收入
    占比在99%以上。公司童装产品主营业务收入的稳步增长,在受益于我国童装行业持续向好
    的宏观因素外,也得益于公司外延式直营渠道的持续扩张与电商业务的快速发展。
    公司产品品类丰富,可充分、有效地覆盖童装消费者的各类着装需求,满足童装产品一站式购物的消费习惯。报告期内,公司主营业务收入以外套、上衣、裤类、裙类产品为主,未发生重大变化;家居服、配饰产品有效补充了公司产品线,且增长迅速,其中家居服2017年上半年同比增长82.45%,主要系公司大力推广家居服销售,底裤和袜子类产品销售增长迅速影响所致,配饰产品同比增长了94.75%,主要系公司于2017年初向市场新推出童鞋产品,因童鞋目前占比较小暂归入配饰类产品影响所致。
    此外,公司于2009年开始发展电商业务,在淘宝网、天猫网、唯品会、京东等国内主流电商平台开设网上品牌旗舰店,及时地把握了我国电商业务的发展趋势,并凭借在品牌管理与运营能力等方面的优势与持续投入,电商业务在近些年来实现了较快增长且在2017年上半年保持了这种高速增长态势。
    三、非主营业务分析
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
    投资收益 0.00 0.00%公允价值变动损益
    0.00 0.00%
    资产减值 1,543,209.76 2.60%主要系公司计提存货跌价准备和计提坏账准备影响所致。
    具有可持续性
    其他收益 2,490,198.00 4.20%主要系公司取得与日常活动相关的政府补助影响所致。
    不具有可持续性
    营业外收入 150,782.42 0.25%主要系公司取得税收减免影响所致。
    不具有可持续性
    营业外支出 54,338.63 0.09%
    主要系公司对外捐赠,非流动资产处置损失等影响所致。
    不具有可持续性
    四、资产及负债状况分析
    1、资产构成重大变动情况
    单位:元
    本报告期末 上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例
    货币资金 460,113,258.72 47.00% 91,287,689.47 15.23% 31.77%主要系公司首次公开发行
    普通股(A 股)2,500万股,取得募集资金净额
    37,911.70万元影响所致。
    应收账款 57,010,474.39 5.82% 60,045,041.67 10.01% -4.19%
    存货 235,161,526.73 24.02% 224,521,429.36 37.45% -13.43%主要系公司首次公开发行
    普通股(A 股)2,500万股,使得公司总资产大幅度上升导致存货占比下降影响所致。
    投资性房地产长期股权投资
    固定资产 161,189,691.13 16.47% 164,420,580.91 27.42% -10.95%主要系公司首次公开发行
    普通股(A 股)2,500万股,使得公司总资产大幅度上升导致固定资产占比下降影响所致。
    在建工程 223,833.77 0.02% 782,051.28 0.13% -0.11%
    短期借款 20,000,000.00 3.34% -3.34%系公司归还短期借款影响所致。
    长期借款 25,749,166.71 4.29% -4.29%系公司归还长期借款影响所致。
    2、以公允价值计量的资产和负债
    □ 适用 √ 不适用
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    截至报告期末,公司的主要资产不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情形,不存在必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况,亦不存在公司对该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。
    五、投资状况分析
    1、总体情况
    □ 适用 √ 不适用
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    4、以公允价值计量的金融资产
    □ 适用 √ 不适用
    5、证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
    6、衍生品投资情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
    7、募集资金使用情况
    √ 适用 □ 不适用
    (1)募集资金总体使用情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    募集资金总额 37,911.70
    报告期投入募集资金总额 16.82
    已累计投入募集资金总额 16.82
    报告期内变更用途的募集资金总额 0
    累计变更用途的募集资金总额 0
    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%募集资金总体使用情况说明
    募集资金总额为募集资金扣除发行费用 4,763.30万元后的金额;2017年上半年,公司由募集资金账户直
    接支付设备购置、及店铺装修款 16.82万元,取得利息净收入 8.79万元,截至 2017年 6月 30日,募集资金账户余额 37,903.67万元。
    (2)募集资金承诺项目情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项
    目(含部
    分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资
    总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金
    额(2)截至期末投资
    进度(3)
    =
    (2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目
    营销中心建设项目 否 23,438.62 23,438.62 15.56 15.56 0.07% 是 否
    设计研发中心建设项目 否 8,473.08 8,473.08 1.26 1.26 0.01% 是 否
    信息化建设项目 否 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00% 是 否补充其他与主营业务相关的营运资金
    否 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00% 是 否
    承诺投资项目小计 -- 37,911.70 37,911.70 16.82 16.82 -- -- -- --超募资金投向无
    合计 -- 37,911.70 37,911.70 16.82 16.82 -- -- -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
    超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向
    公司尚未使用的募集资金将严格按照募投项目投资计划使用。此外,公司于 2017年 7月 6日召开第二届董事会第五次会议、于 2017年 7月 25 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币 20,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,购买商业银行发行的安全性高、流动性好的低风险理财产品,上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
    报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整,公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
    在募集资金实际到位之前,募集资金投资项目部分资金已由公司以自筹资金先行投入,根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2017年 7月 6 日出具的《关于深圳市安奈儿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(信会师报字[2017]第 ZC10590 号),截止 2017年 6月 16 日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 16,998.76 万元。2017 年 7 月 6 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金,置换金额为 16,998.76 万元。
    (3)募集资金变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
    (4)募集资金项目情况
    募集资金项目概述 披露日期 披露索引
    2017年上半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
    2017年 08月 22日 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn,公告
    编号 2017-020
    8、非募集资金投资的重大项目情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
    六、重大资产和股权出售
    1、出售重大资产情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
    2、出售重大股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    七、主要控股参股公司分析
    √ 适用 □ 不适用
    主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
    单位:元
    公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
    上海岁孚 子公司 服装销售 4,100,000.00 2,375,908.17 2,146,385.06 3,279,608.04 89,418.75 86,182.33
    广州岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 2,115,621.04 1,846,790.08 4,744,560.62 454,607.33 372,408.78
    长沙岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 659,847.15 577,900.22 1,258,293.78 200,510.40 185,980.47
    厦门岁孚 子公司 服装销售 600,000.00 879,391.22 724,890.15 2,154,238.77 392,761.76 384,424.38
    成都岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 1,537,161.38 1,348,505.98 4,561,155.38 397,267.52 364,637.67
    杭州岁孚 子公司 服装销售 3,100,000.00 1,460,098.99 1,428,376.89 457,347.18 -55,079.66 -51,099.81
    东莞岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 644,437.86 579,342.44 1,069,165.69 324,018.98 282,909.42
    中山岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 397,099.18 362,875.99 809,156.62 48,953.09 55,727.50
    大连岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 478,118.78 382,278.22 1,467,808.25 264,026.94 237,504.75
    公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
    合肥岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 433,067.16 304,816.57 1,271,194.85 33,260.59 78,375.44
    无锡岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 834,985.36 602,661.02 2,676,484.27 672,097.96 484,699.58
    南京岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 734,857.69 524,499.92 2,839,170.13 28,476.71 92,026.73
    佛山岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 2,697,888.94 1,559,604.45 2,638,123.95 433,764.42 396,358.63
    郑州岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 376,863.61 350,958.31 1,020,167.16 113,997.07 128,493.45
    天津岁孚 子公司 服装销售 100,000.00 1,700,285.03 1,564,589.32 2,993,309.00 158,066.82 153,669.64报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明报告期内,鉴于上海岁孚、杭州岁孚、厦门岁孚的经营情况及未来发展规划,经公司总经理批准,公司决定对上海岁孚增资400万元、对杭州岁孚增资300万元、对厦门岁孚增资50万元,相关增资事项已完成企业工商变更登记手续。
    八、公司控制的结构化主体情况
    □ 适用 √ 不适用
    九、对 2017年 1-9月经营业绩的预计
    2017 年 1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2017年 1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度
    5.00% 至 15.00%
    2017年 1-9月归属于上市公司股东的净
    利润变动区间(万元)
    4,539.89 至 4,972.26
    2016年 1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)
    4,323.70业绩变动的原因说明
    受益于我国童装行业持续向好的宏观因素外,也得益于公司外延式直营渠道的持续扩张与电商业务的快速发展。
    十、公司面临的风险和应对措施
    1、行业竞争风险
    本公司所处的童装行业是一个竞争较为充分的服装细分行业,国内外品牌众多,市场集中度相对较低,各品牌之间竞争激烈。此外,诸多成人装品牌、运动装品牌也纷纷延伸到童装领域,进一步加剧了我国童装市场的竞争。未来公司将继续坚持“不一样的舒适”的品牌理念,以“陪伴”为文化主题,通过会员活动、活动推广等方式持续进行品牌推广,同时会与知名明星、热门IP形象公司保持有效沟通与互动合作,进一步提升“Annil安奈儿”品牌的影响力和竞争优势。
    2、存货比重较大及其跌价的风险
    截至2017年6月30日,本公司合并口径的存货账面价值为23,516.15万元,占资产总额的
    24.02%,其中库存商品11,482.82万元,占存货账面价值的48.83%。存货余额较大的主要原因
    是公司经营规模与直营渠道的持续扩大,带动了铺货商品等存货规模的增加。根据企业会计准则,公司截至2017年6月30日计提存货跌价准备3,187.87万元,占存货余额的11.94%。未来公司将继续加强研发、采购和外包生产的计划性,并采取以销定产、市场促销等措施,使得存货保持在合理水平。
    3、加盟业务风险
    公司主要采用直营与加盟相结合的销售模式,加盟商模式有利于公司进行营销网络的快速扩张、节约资金投入、分担投资风险。2014年度、2015年度、2016年度和2017年半年度,主营业务收入中加盟模式的收入占比分别为30.81%、24.75%、20.66%和15.82%,加盟模式收入占比逐年下降。未来公司将继续对加盟体系进行规范运作,注重对加盟商的管理和培训,提高对加盟商的服务水平,与加盟商探索新的加盟业务发展模式,恢复加盟业务的造血能力。
    4、依赖百货商场销售的风险
    本公司的线下直营渠道主要分为商场联营店和品牌专卖店两大类。截至2017年6月30日,公司门店数量为1,417家,其中商场联营店1,039家,占门店总数的73.32%。随着购物中心等新兴商业业态的发展,以及受线上购物的影响,近年来传统百货商场的商业景气度有所下降。
    未来,公司一方面积极调整对传统百货商场的布局,主动关闭较低店效商场联营店,另一方面,积极发展购物中心渠道与线上业务。
    5、依赖电子商务迅速增长的风险
    电子商务能够打破时间和空间的界限,在销售空间与时间上进行拓展,给消费者提供更便捷的交易、支付服务,带来全新的购物体验。公司已积极开展电子商务业务,通过电子商务销售产品,2017年上半年度,公司电商渠道的销售收入占营业收入比例为25.30%,且营业收入同比增长52.01%,电商渠道增长迅速。未来,公司将继续大力支持电商业务发展,加快团队建设、IT系统升级、柔性供应链打造,抓住电商业务往移动电商、O2O等方面快速发展的机遇,更好地迎合电商的发展趋势,以保持电商业务高速增长常态化。
    6、依赖单一品牌品类的风险
    目前公司所有收入均来源于“Annil安奈儿”品牌,且86%收入来自大童装产品,存在着过于依赖单一品牌与大童装产品的经营风险。未来,公司将借着二胎政策带来的红利与行业集中度趋于提升的趋势,以“不一样的舒适”为产品设立理念,致力于为广大儿童消费者提供更加舒适、安全、精致、时尚的童装产品,以守护“Annil安奈儿”的品牌价值与市场占有率,此外公司已于2012年推出小童装系列(0-3岁),目前发展迅速。未来3-5年,公司将充分利用资本平台和企业自身优势,进行多品牌的延展。
    7、原材料价格上涨的风险
    公司产品所需原材料主要为面料、辅料,并主要采取自主采购面辅料、委托加工成衣的产品供应方式。以2016年为例,公司委托加工入库成衣中面辅料成本约占委托加工成衣总成
    本的56%。未来公司将继续开发拥有丰富的面料、辅料供应商资源,并且与之建立、保持长
    期稳定的业务合作关系,同时公司面、辅料采购量大,具有一定的议价能力。
    8、人工费用持续上涨的风险报告期内,公司持续拓展直营零售网络,直营业务收入与所聘用的销售员工数量逐年增多,人工费用成为公司销售费用的主要组成部分。以2016年为例,公司销售费用中的人工费
    用为18,051.14万元,占比达48.38%。在1-2年内,公司会在管理模式上进行改革,持续完善员
    工薪酬管理制度,建立健全与岗位相匹配的差异化薪酬分配机制,重视按绩效、技能和知识付酬,促使员工工作效率的提升,促进公司股东期望与员工自我价值的同步实现,建立短期收益与中长期收益互补的市场化薪酬激励机制。
    9、产品质量的风险
    童装产品较成人服装更为重视产品的安全性、舒适性,其中的婴幼儿产品实行国家纺织产品基本安全技术规范A类标准。如特定童装品牌出现产品质量问题,不仅面临有关主管部门行政处罚的风险,更将会对品牌声誉形成巨大不利影响。公司将始终重视产品品质,将“不
    一样的舒适”作为核心品牌主题,致力于为广大婴童消费者提供舒适、安全、精致、时尚的高品质童装,对面料的定织定染、成衣的委托加工、存储等过程进行全程品控,加大对产品质量检测的投入,提高在甲醛含量、PH值、染色牢度、异味、清洁度等方面的检测力度。
    第五节 重要事项
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期股东大会情况
    会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
    2016年年度股东大会
    年度股东大会 100.00%
    2017年 02月
    16日
    2017年 05月
    17日首次公开发行股票招股说明书
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    □ 适用 √ 不适用
    二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
    □ 适用 √ 不适用
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
    公司实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员在首次公开发行股票期间作出承诺,截至本报告披露之日公司实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员均严格履行相关承诺,承诺内容如下:
    (一)股东的股份锁定及持股意向的承诺
    1、控股股东、实际控制人曹璋和王建青承诺
    自公司公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。
    上述股份限售期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年直接或间接转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占本人所持有公司股份总数的比例不得超过百分之五十。
    公司股票上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。该承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    若本人持有公司股票的锁定期届满后,本人拟减持公司股票的,将通过合法方式进行减持,并至少提前三个交易日告知公司并积极配合公司的公告等信息披露工作。本人持有的公司股票在锁定期届满后两年内每年减持不超过本人持有公司股份总数的百分之十且减持价格
    不低于公司首次公开发行价格;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。
    上述承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    2、徐文利承诺
    自公司公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。
    上述股份限售期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年直接或间接转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占本人所持有公司股份总数的比例不得超过百分之五十。
    公司股票上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。该承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    若本人持有公司股票的锁定期届满后,本人拟减持公司股票的,将通过合法方式进行减持,并至少提前三个交易日告知公司并积极配合公司的公告等信息披露工作。本人持有的公司股票在锁定期届满后两年内每年减持不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五且减持
    价格不低于公司首次公开发行价格;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。
    上述承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    、安华达承诺
    自公司公开发行股票并上市之日起十二个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。
    公司股票上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本公司持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。
    若本公司持有公司股票的锁定期届满后,本公司拟减持公司股票的,将通过合法方式进行减持,并至少提前三个交易日告知公司并积极配合公司的公告等信息披露工作。本公司持有的公司股票在锁定期届满后两年内每年减持不超过本公司持有公司股份总数的百分之二十
    五且减持价格不低于公司首次公开发行价格;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。
    4、龙燕、王一朋、廖智刚、聂玉芬、王建国、程淑霞承诺
    自公司公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人通过安华达间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由安华达回购该部分股份。
    上述股份限售期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年直接或间接转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占本人所持有公司股份总数的比例不得超过百分之五十。
    公司股票上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。该承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    若本人持有公司股票的锁定期届满后,本人拟减持公司股票的,将通过合法方式进行减持,并至少提前三个交易日告知公司并积极配合公司的公告等信息披露工作。本人持有的公司股票在锁定期届满后两年内每年减持不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五且减持
    价格不低于公司首次公开发行价格;公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,发行价格将相应进行调整。
    上述承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    (二)关于公司首发填补回报措施得以切实履行的承诺
    1、控股股东、实际控制人曹璋和王建青承诺
    本人不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;本人将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施;如本人未能履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使上述填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向股东及公众投资者道歉。
    2、全体董事、高级管理人员承诺
    本人承诺将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;本人将严格自律并积极使公司采取实际有效措施,对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;本人将不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;本人将积极促使由公司董事会或薪酬与考核委员会制定、修改的薪酬制度与上述公司填补回报措施的执行情况相挂钩;本人将积极促使公司未来制定、修改的股权激励的行权条件与上述公司填补回报措施的执行情况相挂钩;本人将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施;如本人未能履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向股东及公众投资者道歉。
    (三)对招股说明书及申报文件的承诺
    1、公司承诺
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将以首次公开发行价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整)并加算银行同期活期存款利息或中国证监会认定的价格回购首次公开发行时公开发行的新股。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,经司法机关生效判决认定后,将依法赔偿投资者损失。
    2、公司控股股东、实际控制人曹璋和王建青承诺
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将督促公司回购其本次公开发行的全部新股。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,经司法机关生效判决认定后,将依法赔偿投资者损失。
    上述承诺不因其本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    3、徐文利承诺
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将督促公司回购其本次公开发行的全部新股。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,经司法机关生效判决认定后,将依法赔偿投资者损失。
    上述承诺不因其本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    4、安华达承诺
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将督促公司回购其首次公开发行的全部新股。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。
    5、公司其他董事、监事、高级管理人员承诺
    《招股说明书》如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,经司法机关生效判决认定后,将依法赔偿投资者损失。
    上述承诺不因其本人职务变换或离职而改变或导致无效。
    (四)关于避免同业竞争的承诺公司实际控制人曹璋、王建青,以及作为实际控制人亲属的主要股东徐文利(王建青胞兄的配偶)承诺:本人不会通过自己或可控制的其他企业,进行与公司业务相同或相似的业务。如有这类业务,其所产生的收益归公司所有。如果本人将来出现所投资的全资、控股企业从事的业务与公司构成竞争的情况,本人同意通过有效方式将该等业务纳入公司经营或采取其他恰当的方式以消除同业竞争的情形;公司有权随时要求本人出让在该等企业中的全部股份,本人给予公司对该等股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。上述承诺在本人对公司拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权期间持续有效,且不可变更或撤销。
    (五)控股股东及实际控制人关于公司员工社会保险缴纳情况的承诺
    公司的实际控制人曹璋、王建青已出具承诺:若应相关主管部门的要求或决定,公司因上市前社会保险的执行情况而需履行补缴义务、承担任何罚款或损失,实际控制人将承担公司由此产生的相关赔付责任,并不再向公司追索相关赔付金额。
    (六)控股股东及实际控制人关于公司房屋租赁情况的承诺
    公司实际控制人曹璋和王建青作出承诺,就公司在上市前承租的瑕疵物业,若公司在租赁期间内因租赁物业本身的权属问题无法继续使用租赁物业的,将承担由此产生的搬迁损失及其他经营损失。
    四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
    □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    □ 适用 √ 不适用
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    □ 适用 √ 不适用
    七、破产重整相关事项
    □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
    八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    其他诉讼事项
    □ 适用 √ 不适用
    九、媒体质疑情况
    □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
    十、处罚及整改情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
    十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    □ 适用 √ 不适用
    十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    十三、重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
    □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3、共同对外投资的关联交易
    □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    、关联债权债务往来
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
    5、其他重大关联交易
    □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
    十四、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项情况
    (1)托管情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
    (2)承包情况
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
    (3)租赁情况
    √ 适用 □ 不适用租赁情况说明
    截至2017年6月30日,公司及下属分子公司为经营需要,共租赁215处合计面积22,894.76平方米的房产,主要用于各地专卖店及办公场所,其中租赁186处合计面积17,069.28平方米的房产,用于各地专卖店。
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
    、重大担保
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
    3、其他重大合同
    √ 适用 □ 不适用
    (1)授信合同授信人授信申请人授信额度(万元)
    授信期间 担保情况中国民生银行股份有限公司深圳分行
    公司 5,000.00
    2017.03.02至
    2018.03.02
    曹璋、王建青提供连带保证责任
    (2)仓储物流合同报告期内,公司与上海全毅快递有限公司签署《仓储物流委托服务合同》,就公司货品(服装、饰品、配料及配件)的收货入库、仓储管理、订单分拣和配送、退货办理接收和分类整理以及相应的物流配送业务及相关事项进行约定,协议有效期自 2017年 1月 1日至 2021年 12月
    31 日止。
    十五、社会责任情况
    1、履行精准扶贫社会责任情况
    公司 2017年上半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
    十六、其他重大事项的说明
    □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    十七、公司子公司重大事项
    √ 适用 □ 不适用报告期内,公司部分子公司注册资本、股权结构和住所发生变化,详细情况如下:
    1、2017年 3月 29日,经杭州市拱墅区市场监督管理局核准,杭州岁孚注册资本变更为
    310 万元,杭州市拱墅区市场监督管理局换发新的营业执照,统一社会信用代码为
    913301055802768038。
    2、2017年 4月 27日,经厦门市湖里区市场监督管理局核准,厦门岁孚注册资本变更为
    60 万元,住所变更为:厦门市湖里区枋湖路 9-19 号 B 栋 520 室,厦门市湖里区市场监督管
    理局换发新的营业执照,统一社会信用代码为 913502065812551078。
    3、2017年 4月 27日,经上海市静安区市场监督管理局核准,上海岁孚注册资本变更为
    410 万元,变更后的股东为:安奈儿持股 95%,广州岁孚持股 5%,住所变更为:上海市静安
    区共和新路 2008 号 428、429 室,上海市静安区市场监督管理局换发新的营业执照,统一社会信用代码为 913101086972053128。
    4、2017 年 6 月 8 日,经郑州市管城回族区工商管理和质量技术监督局核准,郑州岁孚
    住所变更为:郑州市管城区紫荆山路 219号 9层 906、908号,郑州市管城回族区工商管理和质量技术监督局换发新的营业执照,统一社会信用代码为 91410104057246773Y。
    5、2017年 6月 20日,经成都市金牛区市场和质量监督管理局核准,成都岁孚住所变更
    为:成都市金牛区交大路 183 号(凯德广场·金牛)(B)03 层 45 号,成都市金牛区市场和质量监督管理局换发新的营业执照,统一社会信用代码为 91510106580010394W。
    第六节 股份变动及股东情况
    一、股份变动情况
    1、股份变动情况
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 75,000,000 100.00% 75,000,000 75.00%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
    3、其他内资持股 75,000,000 100.00% 75,000,000 75.00%
    其中:境内法人持股 4,905,000 6.54% 4,905,000 4.90%
    境内自然人持股 70,095,000 93.46% 70,095,000 70.10%
    4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
    其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
    境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
    二、无限售条件股份 0 0.00% 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%
    1、人民币普通股 0 0.00% 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%
    2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
    4、其他 0 0.00% 0 0.00%
    三、股份总数 75,000,000 100.00% 25,000,000 25,000,000 100,000,000 100.00%股份变动的原因
    √ 适用 □ 不适用
    公司于2017年5月18日首次公开发行普通股(A股)2,500万股,并于2017年6月1日在深圳证券交易所中小板上市交易。
    股份变动的批准情况
    √ 适用 □ 不适用
    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市安奈儿股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]656号文)核准,同意公司首次公开发行普通股(A股)2,500万股;经深圳证券交易所《关于深圳市安奈儿股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2017]
    336号)同意,公司首次公开发行的人民币普通股股票自2017年6月1日起在深圳证券交易所上市交易。
    股份变动的过户情况
    √ 适用 □ 不适用已完成股份过户登记。
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    √ 适用 □ 不适用
    公司首次公开发行股票后最近一期每股收益降低 0.26 元/股,由发行前每股收益 1.05 元/股变为发行后每股收益 0.79 元/股(发行前每股收益按 2016 年公司净利润除以本次发行前总股本计算,发行后每股收益按 2016 年公司净利润除以发行后总股本计算);归属于公司普通股股东的每股净资产增加 2.58元,由发行前每股净资产 4.86 元变为发行后每股净资产 7.44元(发行前每股净资产按 2016年末公司股东权益除以本次发行前总股本计算,发行后每股净资产按
    2016年末公司股东权益和公司首次公开发行股票募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算)。
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用
    2、限售股份变动情况
    □ 适用 √ 不适用
    3、证券发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市安奈儿股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]656号文)核准,同意公司首次公开发行普通股(A股)2,500万股;经深圳证券交易所《关于深圳市安奈儿股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2017]336号)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“安奈儿”,股票代码“002875”,本次公开发行的2,500万股股票于2017年6月1日起上市交易。《公司首次公开发行股票上市公告书》于2017年5月31日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    二、公司股东数量及持股情况
    单位:股
    报告期末普通股股东总数 21,489报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)
    0
    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量
    曹璋 境内自然人 31.55% 31,545,000 31,545,000
    王建青 境内自然人 28.04% 28,035,000 28,035,000
    徐文利 境内自然人 10.52% 10,515,000 10,515,000
    安华达 境内非国有法人 4.91% 4,905,000 4,905,000
    李东安 境内自然人 0.17% 174,148 174,148
    崔广民 境内自然人 0.16% 160,499 160,499
    陈立仁 境内自然人 0.16% 158,728 158,728
    徐丽嘉 境内自然人 0.16% 157,700 157,700
    王德鹏 境内自然人 0.14% 140,700 140,700
    范巷民 境内自然人 0.09% 87,000 87,000战略投资者或一般法人因配售
    新股成为前 10 名普通股股东的情况(如有)无上述股东关联关系或一致行动的说明
    曹璋与王建青系夫妻,为一致行动人;徐文利系王建青胞兄之配偶;安华达系公司员工投资本公司的持股公司,公司董事、副总经理龙燕,监事聂玉芬、王建国、程淑霞,副总经理王一朋,财务总监兼董事会秘书廖智刚通过该公司间接持有公司股份。曹璋、王建青、徐文利及安华达与其他前 10 名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
    股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
    股份种类 数量
    李东安 174,148 人民币普通股 174,148
    崔广民 160,499 人民币普通股 160,499
    陈立仁 158,728 人民币普通股 158,728
    徐丽嘉 157,700 人民币普通股 157,700
    王德鹏 140,700 人民币普通股 140,700
    范巷民 87,000 人民币普通股 87,000
    张玉林 83,500 人民币普通股 83,500
    曾钰雯 79,030 人民币普通股 79,030
    廖桃月 78,942 人民币普通股 78,942
    张妍 70,000 人民币普通股 70,000
    前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
    曹璋、王建青、徐文利及安华达与前 10 名无限售条件普通股股东之间不存在关联关系与
    一致行动人关系,公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于
    一致行动人。
    前 10 名普通股股东参与融资融
    券业务股东情况说明(如有)
    股东范巷民通过客户信用交易担保证券账户持有公司股票 87,000 股。
    公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
    公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
    实际控制人报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
    第七节 优先股相关情况
    □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    □ 适用 √ 不适用
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见首次公开发行股票招股说明书。
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见首次公开发行股票招股说明书。
    第九节 公司债相关情况
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
    第十节 财务报告
    一、审计报告半年度报告是否经过审计
    □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
    二、财务报表
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    1、合并资产负债表
    编制单位:深圳市安奈儿股份有限公司
    2017年 06月 30 日
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 460,113,258.72 100,593,013.77结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
    应收票据 1,634,929.94 580,978.46
    应收账款 57,010,474.39 51,802,403.78
    预付款项 11,473,913.83 3,290,246.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利
    其他应收款 12,791,304.70 17,307,662.69
    项目 期末余额 期初余额买入返售金融资产
    存货 235,161,526.73 241,150,359.28划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产 4,990,661.33 1,132,378.50
    其他流动资产 13,355,858.84 10,049,267.52
    流动资产合计 796,531,928.48 425,906,310.55
    非流动资产:
    发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产
    固定资产 161,189,691.13 165,787,667.43
    在建工程 223,833.77 172,751.67工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产 5,556,857.04 5,491,385.42开发支出商誉
    长期待摊费用 6,174,720.24 12,338,121.94
    递延所得税资产 9,283,917.50 8,895,277.46其他非流动资产
    非流动资产合计 182,429,019.68 192,685,203.92
    资产总计 978,960,948.16 618,591,514.47
    流动负债:
    短期借款 50,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入
    项目 期末余额 期初余额当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据
    应付账款 133,645,668.34 111,909,917.99
    预收款项 17,470,154.44 9,381,147.17卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 23,178,264.49 36,272,135.47
    应交税费 20,245,686.78 20,300,351.97
    应付利息 69,116.67应付股利
    其他应付款 16,097,966.38 25,910,342.47应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债其他流动负债
    流动负债合计 210,637,740.43 253,843,011.74
    非流动负债:
    长期借款应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益
    递延所得税负债 230,665.20 226,358.82其他非流动负债
    非流动负债合计 230,665.20 226,358.82
    项目 期末余额 期初余额
    负债合计 210,868,405.63 254,069,370.56
    所有者权益:
    股本 100,000,000.00 75,000,000.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 420,782,995.35 66,666,014.20
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 23,584,586.83 23,584,586.83
    一般风险准备
    未分配利润 223,724,960.35 199,271,542.88
    归属于母公司所有者权益合计 768,092,542.53 364,522,143.91少数股东权益
    所有者权益合计 768,092,542.53 364,522,143.91
    负债和所有者权益总计 978,960,948.16 618,591,514.47
    法定代表人:曹璋 主管会计工作负责人:廖智刚 会计机构负责人:陈锦群
    2、母公司资产负债表
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    流动资产:
    货币资金 457,519,389.44 98,684,282.14以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
    应收票据 1,634,929.94 580,978.46
    应收账款 56,680,626.17 52,360,161.97
    预付款项 11,473,913.83 3,290,246.55应收利息应收股利
    其他应收款 10,129,214.16 14,911,664.58
    项目 期末余额 期初余额
    存货 235,161,526.73 241,150,359.28划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产 4,990,661.33 1,130,378.50
    其他流动资产 11,313,056.78 7,784,873.01
    流动资产合计 788,903,318.38 419,892,944.49
    非流动资产:
    可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款
    长期股权投资 8,400,000.00 1,430,000.00投资性房地产
    固定资产 161,184,678.97 165,780,816.05
    在建工程 223,833.77 172,751.67工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
    无形资产 5,556,857.04 5,491,385.42开发支出商誉
    长期待摊费用 6,174,720.24 12,338,121.94
    递延所得税资产 9,198,828.24 8,805,099.16其他非流动资产
    非流动资产合计 190,738,918.26 194,018,174.24
    资产总计 979,642,236.64 613,911,118.73
    流动负债:
    短期借款 50,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据
    应付账款 141,630,531.06 111,909,917.99
    预收款项 17,470,154.44 9,381,147.17
    项目 期末余额 期初余额
    应付职工薪酬 22,044,073.74 34,880,506.45
    应交税费 19,571,021.19 19,326,679.36
    应付利息 69,116.67应付股利
    其他应付款 15,906,470.57 25,646,487.18划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债其他流动负债
    流动负债合计 216,622,251.00 251,213,854.82
    非流动负债:
    长期借款应付债券
    其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益
    递延所得税负债 230,665.20 226,358.82其他非流动负债
    非流动负债合计 230,665.20 226,358.82
    负债合计 216,852,916.20 251,440,213.64
    所有者权益:
    股本 100,000,000.00 75,000,000.00其他权益工具
    其中:优先股永续债
    资本公积 420,782,995.35 66,666,014.20
    减:库存股其他综合收益专项储备
    盈余公积 23,584,586.83 23,584,586.83
    项目 期末余额 期初余额
    未分配利润 218,421,738.26 197,220,304.06
    所有者权益合计 762,789,320.44 362,470,905.09
    负债和所有者权益总计 979,642,236.64 613,911,118.73
    3、合并利润表
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、营业总收入 483,839,174.68 433,352,905.18
    其中:营业收入 483,839,174.68 433,352,905.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
    二、营业总成本 427,143,503.40 380,097,063.38
    其中:营业成本 200,377,694.36 169,813,076.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
    税金及附加 5,619,814.89 5,318,812.64
    销售费用 188,239,193.49 174,330,159.75
    管理费用 30,787,064.03 25,717,047.04
    财务费用 576,526.87 1,916,484.42
    资产减值损失 1,543,209.76 3,001,483.33加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填项目 本期发生额 上期发生额
    列)
    其他收益 2,490,198.00
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 59,185,869.28 53,255,841.80
    加:营业外收入 150,782.42 1,273,893.46
    其中:非流动资产处置利得 127.32 735.63
    减:营业外支出 54,338.63 750,429.70
    其中:非流动资产处置损失 5,316.38 190,428.66四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    59,282,313.07 53,779,305.56
    减:所得税费用 14,828,895.60 13,564,416.62
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 44,453,417.47 40,214,888.94
    归属于母公司所有者的净利润 44,453,417.47 40,214,888.94少数股东损益
    六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
    项目 本期发生额 上期发生额归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额 44,453,417.47 40,214,888.94归属于母公司所有者的综合收益总额
    44,453,417.47 40,214,888.94归属于少数股东的综合收益总额
    八、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.56 0.54
    (二)稀释每股收益 0.56 0.54
    法定代表人:曹璋 主管会计工作负责人:廖智刚 会计机构负责人:陈锦群
    4、母公司利润表
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、营业收入 462,746,757.30 414,402,526.08
    减:营业成本 199,943,411.80 169,626,402.14
    税金及附加 5,300,887.43 4,998,157.60
    销售费用 171,468,497.13 158,582,203.47
    管理费用 30,787,064.03 25,717,047.04
    财务费用 543,492.80 1,876,336.89
    资产减值损失 1,563,565.82 2,998,533.18加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)
    -264,994.39
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    其他收益 2,490,198.00
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 55,630,036.29 50,338,851.37
    加:营业外收入 75,808.21 1,219,233.86
    其中:非流动资产处置利得 127.32 735.63
    减:营业外支出 54,697.56 750,428.66
    其中:非流动资产处置损失 5,316.38 190,428.66
    项目 本期发生额 上期发生额三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    55,651,146.94 50,807,656.57
    减:所得税费用 14,449,712.74 12,883,888.62
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 41,201,434.20 37,923,767.95
    五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
    六、综合收益总额 41,201,434.20 37,923,767.95
    七、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.52 0.51
    (二)稀释每股收益 0.52 0.51
    5、合并现金流量表
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 554,214,508.25 514,751,056.77项目 本期发生额 上期发生额客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金
    4,530,010.08 3,844,993.32
    经营活动现金流入小计 558,744,518.33 518,596,050.09
    购买商品、接受劳务支付的现金 214,933,688.23 206,517,597.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金
    122,951,117.43 119,077,096.79
    支付的各项税费 66,237,601.72 61,335,970.10支付其他与经营活动有关的现金
    102,663,610.59
    95,143,853.31
    经营活动现金流出小计 506,786,017.97 482,074,517.21
    经营活动产生的现金流量净额 51,958,500.36 36,521,532.88
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    项目 本期发生额 上期发生额取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    1,000.00 3,250,848.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 1,000.00 3,250,848.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    6,173,705.56 14,148,387.43投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 6,173,705.56 14,148,387.43
    投资活动产生的现金流量净额 -6,172,705.56 -10,897,539.43
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 393,750,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 20,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 393,750,000.00 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 50,000,000.00 34,142,676.54
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    20,572,870.83 1,254,141.48
    其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
    9,442,004.22 500,000.00
    筹资活动现金流出小计 80,014,875.05 35,896,818.02
    筹资活动产生的现金流量净额 313,735,124.95 -15,896,818.02
    项目 本期发生额 上期发生额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 359,520,919.75 9,727,175.43
    加:期初现金及现金等价物余额 99,857,428.17 80,825,324.66
    六、期末现金及现金等价物余额 459,378,347.92 90,552,500.09
    6、母公司现金流量表
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 522,582,739.11 503,502,543.85收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金
    147,759,050.18 9,877,134.08
    经营活动现金流入小计 670,341,789.29 513,379,677.93
    购买商品、接受劳务支付的现金 214,933,688.23 206,517,597.01支付给职工以及为职工支付的现金
    110,664,153.20
    108,282,657.25
    支付的各项税费 63,079,030.96 57,982,248.30支付其他与经营活动有关的现金
    223,421,554.19
    104,576,810.53
    经营活动现金流出小计 612,098,426.58 477,359,313.09
    经营活动产生的现金流量净额 58,243,362.71 36,020,364.84
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    1,000.00 3,250,848.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 1,000.00 3,250,848.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    6,173,705.56 14,148,387.43
    项目 本期发生额 上期发生额
    投资支付的现金 6,970,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 13,143,705.56 14,148,387.43
    投资活动产生的现金流量净额 -13,142,705.56 -10,897,539.43
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 393,750,000.00
    取得借款收到的现金 20,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 393,750,000.00 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 50,000,000.00 34,142,676.54
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    20,572,870.83 1,254,141.48支付其他与筹资活动有关的现金
    9,442,004.22 500,000.00
    筹资活动现金流出小计 80,014,875.05 35,896,818.02
    筹资活动产生的现金流量净额 313,735,124.95 -15,896,818.02
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 358,835,782.10 9,226,007.39
    加:期初现金及现金等价物余额 97,948,696.54 76,919,127.98
    六、期末现金及现金等价物余额 456,784,478.64 86,145,135.37
    、合并所有者权益变动表本期金额
    单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
    计 股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备未分配利润
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 199,271,542.88 364,522,143.91
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并其他
    二、本年期初余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 199,271,542.88 364,522,143.91三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    25,000,000.00 354,116,981.15 24,453,417.47 403,570,398.62
    (一)综合收益总额 44,453,417.47 44,453,417.47
    (二)所有者投入和减少资本
    25,000,000.00 354,116,981.15 379,116,981.15
    1.股东投入的普通股 25,000,000.00 354,116,981.15 379,116,981.15
    2.其他权益工具持有者投入资本
    .股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -20,000,000.00 -20,000,000.00
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 100,000,000.00 420,782,995.35 23,584,586.83 223,724,960.35 768,092,542.53
    上年金额
    单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
    计 股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备未分配利润
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 16,046,740.39 127,692,002.07 285,404,756.66
    加:会计政策变更前期差错更正
    同一控制下企业合并其他
    二、本年期初余额 75,000,000.00 66,666,014.20 16,046,740.39 127,692,002.07 285,404,756.66三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    7,537,846.44 71,579,540.81 79,117,387.25
    (一)综合收益总额 79,117,387.25 79,117,387.25
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    .其他
    (三)利润分配 7,537,846.44 -7,537,846.44
    1.提取盈余公积 7,537,846.44 -7,537,846.44
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 199,271,542.88 364,522,143.91
    、母公司所有者权益变动表本期金额
    单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益
    专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 197,220,304.06 362,470,905.09
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 197,220,304.06 362,470,905.09三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    25,000,000.00 354,116,981.15 21,201,434.20 400,318,415.35
    (一)综合收益总额 41,201,434.20 41,201,434.20
    (二)所有者投入和减少资本
    25,000,000.00 354,116,981.15 379,116,981.15
    1.股东投入的普通股 25,000,000.00 354,116,981.15 379,116,981.15
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
    .提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    -20,000,000.00 -20,000,000.00
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 100,000,000.00 420,782,995.35 23,584,586.83 218,421,738.26 762,789,320.44
    上年金额
    单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积
    减:库存股其他综合收益
    专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 16,046,740.39 129,379,686.08 287,092,440.67
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年期初余额 75,000,000.00 66,666,014.20 16,046,740.39 129,379,686.08 287,092,440.67三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    7,537,846.44 67,840,617.98 75,378,464.42
    (一)综合收益总额 75,378,464.42 75,378,464.42
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配 7,537,846.44 -7,537,846.44
    1.提取盈余公积 7,537,846.44 -7,537,846.44
    2.对所有者(或股东)的
    分配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额 75,000,000.00 66,666,014.20 23,584,586.83 197,220,304.06 362,470,905.09
    三、公司基本情况
    主要经营活动:服装的设计、销售(不含限制项目);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);体育用品、鞋及其配饰品的销售及其它国内贸易(不含专营、专控、专卖商品);兴办实业(具体项目另行申报);网上经营服装销售、网上贸易。服装的生产。
    统一社会信用代码:91440300732059841W;
    住所:深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13-17楼;
    行业性质:本公司所属行业为服装业;
    本财务报表业经公司董事会于2017年8月21日批准报出。
    本报告期公司合并财务报表范围未发生变化。
    四、财务报表的编制基础
    1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    2、持续经营
    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    五、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
    详见本附注五,“28、收入”。
    1、遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度,本报告所载财务信息的会计期间为2017年1
    月1日起至2017年6月30日。
    、营业周期本公司营业周期为12个月。
    4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方
    资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
    的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等上市费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
    形成的余额,冲减少数股东权益。
    1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种况,通常表明应将多次交易事项作
    为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交
    易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次
    处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
    自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
    长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用。
    8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    9、外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
    化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
    认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其
    一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    11、应收款项
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准
    单项应收款项期末金额系前五名且金额在 100万元以上。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
    期末如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,再以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备。
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    组合名称 坏账准备计提方法
    押金组合 账龄分析法
    账龄组合 账龄分析法
    备用金组合 不计提坏账准备
    内部关联组合 不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    √ 适用 □ 不适用
    账龄 应收账款计提比例其他应收款计提比例
    账龄组合 押金组合
    1年以内(含 1年) 5% 5% 5%
    1-2年(含 2年) 10% 10% 10%
    2-3年(含 3年) 20% 20% 20%
    3年以上 100% 100% 20%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    □ 适用 √ 不适用
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。
    坏账准备的计提方法
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。单独测试未发生减值的款项,再以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备。
    12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
    (1)存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、委外加工物资、发出商品等。
    (2)发出存货的计价方法存货发出时按移动加权平均法计价。
    (3)不同类别存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    13、划分为持有待售资产不适用。
    14、长期股权投资
    (1)共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    (2)初始投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
    权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    )其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (3)后续计量及损益确认方法
    1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;
    初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注五,“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和附注五,“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
    进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    15、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    16、固定资产
    (1)确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ○1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ○2 该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)折旧方法
    类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
    房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75
    办公设备 年限平均法 3~10 5% 9.50~31.67
    电子设备 年限平均法 3 5% 31.67
    专用设备 年限平均法 3~5 5% 19.00~31.67
    运输设备 年限平均法 4~5 5% 19.00~23.75
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    ○1 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    ○2 公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    ○3 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    ○4 租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    17、在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五,“22、长期资产减值”。
    18、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    19、生物资产不适用。
    20、油气资产不适用。
    21、无形资产
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    1)无形资产的计价方法
    ○1 公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    ○2 后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项目 预计使用寿命 依据
    软件 5-10 预计使用年限
    商标 5 预计使用年限
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    (2)内部研究开发支出会计政策
    1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    2)开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ○1 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ○2 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ○3 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
    无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ○4 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ○5 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。
    在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    本公司长期待摊费用包括装修费与转让费。
    (1)摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销
    (2)摊销年限长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
    24、职工薪酬
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
    (2)离职后福利的会计处理方法设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (3)辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法无。
    25、预计负债
    (1)预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    ○1 该义务是本公司承担的现时义务;
    ○2 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    ○3 该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    26、股份支付无。
    、优先股、永续债等其他金融工具无。
    28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联
    系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)公司主要产品收入确认具体方法
    1)直营专卖店收入确认:专卖店将商品交付给消费者并收取货款时,确认销售收入。
    2)直营商场店收入确认:公司每月将商品销售情况与商场对账,并依据商场提供的销售结算单,以终端零售额扣除约定扣点后的金额确认销售收入。
    3)直营电商收入确认:对于淘宝网与天猫商城,在客户收货且公司收取货款时确认收入;
    对于其他电商平台,公司依据电商提供的销售结算单确认收入。
    4)加盟商收入确认:在货物出库并移交给承运方后,依据加盟商合同约定的结算价确认收入,并在季末根据协议约定的最高换货率预估换货额扣减当期收入。
    29、政府补助
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:有明确证据表明政府相关部门提供的补助规定用于购建或以其他方式形成长期资产的公司将其划分为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;对于政府
    文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与收益相关。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    (3)与企业日常活动相关的政府补助的会计处理方法
    与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合
    并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
    税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    、租赁
    (1)经营租赁的会计处理方法
    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,其他方法更为系统合理的,采用其他方法,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (2)融资租赁的会计处理方法
    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
    中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的
    差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    32、其他重要的会计政策和会计估计
    (1)重要会计政策变更本报告期公司主要会计政策未发生变更。
    (2)要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。
    33、重要会计政策和会计估计变更
    (1)重要会计政策变更
    √ 适用 □ 不适用
    财政部于 2017 年度发布《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017年 5月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。
    根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》(财会[2017]15 号)的要求,与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。修订后的准则自 2017年 6
    月 12日起施行,对于 2017年 1月 1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于 2017
    年 1月 1日至实施日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。
    本报告期中,计入其他收益的政府补助金额 2,490,198.00 元,冲减相关费用的政府补助
    0.00 元,计入营业外收支的政府补助金额 0.00元。
    上述会计政策的变更仅对财务报表项目列示产生影响,对公司损益、总资产、净资产不产生影响,不涉及以前年度的追溯调整。上述会计政策变更事项已经公司于 2017 年 8 月 21日召开的第二届董事会第六次会议审议通过。
    (2)重要会计估计变更
    □ 适用 √ 不适用
    34、其他无。
    六、税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率增值税按税法规定计算的销售货物和应
    税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
    3%、17%
    城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 5%、7%企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、20%教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
    地方教育附加 按实际缴纳的增值税计征 2%、1.5%
    2、税收优惠部分分子公司在报告期享受了小微企业税收优惠。
    、其他无。
    七、合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    库存现金 74,032.32 16,874.55
    银行存款 458,674,458.77 96,867,127.21
    其他货币资金 1,364,767.63 3,709,012.01
    合计 460,113,258.72 100,593,013.77报告期内,公司货币资金大幅增加主要系公司首次公开发行普通股(A股)2,500 万股,取得募集资金净额 37,911.70万元影响所致。
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产无。
    3、衍生金融资产
    □ 适用 √ 不适用
    4、应收票据
    (1)应收票据分类列示
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    银行承兑票据 1,634,929.94 580,978.46
    合计 1,634,929.94 580,978.46
    (2)期末公司已质押的应收票据无。
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无。
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。
    5、应收账款
    (1)应收账款分类披露
    单位:元类别期末余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    60,044,420.66 100.00% 3,033,946.27 5.05% 57,010,474.39
    合计 60,044,420.66 100.00% 3,033,946.27 5.05% 57,010,474.39类别期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    54,598,843.63 100.00% 2,796,439.85 5.12% 51,802,403.78
    合计 54,598,843.63 100.00% 2,796,439.85 5.12% 51,802,403.78
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    账龄 期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例
    1年以内(含 1年) 59,788,439.92 2,989,422.10 5.00%
    1至 2年(含 2年) 114,793.93 11,479.39 10.00%
    2至 3年(含 3年) 135,177.54 27,035.51 20.00%
    3年以上 6,009.27 6,009.27 100.00%
    确定该组合依据的说明:相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    无。
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 237,506.42 元。
    (3)本期实际核销的应收账款情况无。
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    单位:元单位名称期末余额
    应收账款 占应收账款比例 坏账准备
    第一名 4,743,264.45 7.90% 237,163.22
    第二名 3,262,520.67 5.43% 163,126.03
    第三名 2,000,308.84 3.33% 100,015.39
    第四名 1,177,995.63 1.96% 58,899.78
    第五名 1,089,161.18 1.81% 54,458.06
    合计 12,273,250.77 20.43% 613,662.48
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
    6、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    单位:元账龄
    期末余额 期初余额
    金额 比例 金额 比例
    1 年以内 11,473,913.83 100.00% 3,290,246.55 100.00%
    合计 11,473,913.83 -- 3,290,246.55 --
    账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    不适用。
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    单位:元
    单位名称 期末余额 占预付占款比例 账龄
    第一名 2,300,000.01 20.05% 一年以内
    第二名 1,431,304.91 12.47% 一年以内
    第三名 1,355,270.52 11.81% 一年以内
    第四名 1,128,257.49 9.83% 一年以内
    第五名 1,062,515.53 9.26% 一年以内
    合计 7,277,348.46 63.43%
    其他说明:
    无。
    7、应收利息
    (1)应收利息分类无。
    (2)重要逾期利息无。
    8、应收股利
    (1)应收股利无。
    (2)重要的账龄超过 1年的应收股利无。
    9、其他应收款
    (1)其他应收款分类披露
    单位:元类别期末余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    14,250,702.49 100.00% 1,459,397.79 10.24% 12,791,304.70
    合计 14,250,702.49 100.00% 1,459,397.79 10.24% 12,791,304.70类别期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例
    按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    19,884,901.97 100.00% 2,577,239.28 12.96% 17,307,662.69
    合计 19,884,901.97 100.00% 2,577,239.28 12.96% 17,307,662.69
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例
    1 年以内(含 1年) 6,942,698.24 347,135.35 5.00%
    1 至 2年(含 2年) 2,253,614.09 225,361.41 10.00%
    2 至 3年(含 3年) 852,102.06 170,420.41 20.00%
    3 年以上 3,582,403.10 716,480.62 20.00%
    合计 13,630,817.49 1,459,397.79 10.71%
    确定该组合依据的说明:无 3年以上账龄组合。
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    备用金按其性质发生坏账的可能非常小,不计提坏账准备。
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额-1,117,841.49元,主要系转回其他应收款中上市费用计提的坏账准备
    1,140,462.37元影响所致。
    (3)本期实际核销的其他应收款情况无。
    组合名称
    期末余额 期初余额
    其他应收款 坏账准备 比例 其他应收款 坏账准备 比例
    备用金 619,885.00 409,561.29
    合计 619,885.00 409,561.29
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    单位:元
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    押金及保证金 12,834,228.37 11,150,197.05
    上市费用 7,600,779.22
    备用金 619,885.00 409,561.29
    其他 796,589.12 724,364.41
    合计 14,250,702.49 19,884,901.97
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    单位:元
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
    第一名 租赁押金 436,000.00 3 年以上 3.06% 87,200.00
    第二名 店铺押金 206,434.54 1 年以内 1.45% 18,533.03
    第三名 店铺押金 188,346.50 1-2年 1.32% 17,018.43
    第四名 店铺押金 182,865.00 1 年以内 1.28% 9,143.25
    第五名 店铺押金 137,917.15 1-2年 0.97% 6,895.86
    合计 -- 1,151,563.19 -- 8.08% 138,790.57
    (6)涉及政府补助的应收款项无。
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
    10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
    (1)存货分类
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 8,655,382.12 2,702,127.36 5,953,254.76 6,153,246.87 3,241,973.57 2,911,273.30
    周转材料 5,972,460.67 5,972,460.67 5,612,003.16 5,612,003.16
    委托加工物资 107,369,364.80 6,393,547.30 100,975,817.50 36,184,512.01 3,663,259.79 32,521,252.22
    库存商品 137,611,208.68 22,783,026.83 114,828,181.85 203,432,342.59 22,549,923.30 180,882,419.29
    发出商品 7,431,811.95 7,431,811.95 19,223,411.31 19,223,411.31
    合计 267,040,228.22 31,878,701.49 235,161,526.73 270,605,515.94 29,455,156.66 241,150,359.28
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
    (2)存货跌价准备
    单位:元
    项目 期初余额
    本期增加金额 本期减少金额期末余额
    计提 其他 转回或转销 其他
    原材料 3,241,973.57 -539,846.21 2,702,127.36委托加工物资
    3,663,259.79 2,730,287.51 6,393,547.30
    库存商品 22,549,923.30 233,103.53 22,783,026.83
    合计 29,455,156.66 2,423,544.83 31,878,701.49
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无。
    11、划分为持有待售的资产无。
    12、一年内到期的非流动资产
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    一年内到期的长期待摊费用
    其中:推广宣传费 3,144,654.10
    装修费 1,770,175.23 1,068,620.84
    租金 67,500.00
    转让费 8,332.00 55,744.66
    软件费 8,013.00
    合计 4,990,661.33 1,132,378.50
    13、其他流动资产
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    专柜装修费 5,012,134.72 5,931,033.37
    待摊租金 3,483,260.38 3,416,724.36
    待抵扣进项税 4,103,191.88 208,054.56
    其他 757,271.86 493,455.23
    合计 13,355,858.84 10,049,267.52
    14、可供出售金融资产
    (1)可供出售金融资产情况不适用。
    (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产无。
    (3)期末按成本计量的可供出售金融资产无。
    (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无。
    (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无。
    15、持有至到期投资
    (1)持有至到期投资情况不适用。
    (2)期末重要的持有至到期投资无。
    (3)本期重分类的持有至到期投资无。
    16、长期应收款
    (1)长期应收款情况无。
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
    17、长期股权投资无。
    18、投资性房地产
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    □ 适用 √ 不适用
    (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
    □ 适用 √ 不适用
    (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况无。
    19、固定资产
    (1)固定资产情况
    单位:元
    项目 房屋建筑物 办公设备 电子设备 专用设备 运输设备 合计
    一、账面原值:
    1.期初余额 162,593,203.71 8,696,891.10 9,013,418.91 117,330.20 2,237,224.79 182,658,068.71
    2.本期增加金额 157,293.05 36,142.22 259,107.73 452,543.00
    (1)购置 157,293.05 36,142.22 259,107.73 452,543.00
    (2)在建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额 29,727.21 33,946.48 63,673.69
    项目 房屋建筑物 办公设备 电子设备 专用设备 运输设备 合计
    (1)处置或报废 29,727.21 33,946.48 63,673.69
    4.期末余额 162,750,496.76 8,703,306.11 9,238,580.16 117,330.20 2,237,224.79 183,046,938.02
    二、累计折旧
    1.期初余额 4,554,088.61 2,850,644.71 7,727,817.04 77,748.36 1,660,102.56 16,870,401.28
    2.本期增加金额 3,864,682.73 763,169.49 254,339.45 6,406.84 155,731.69 5,044,330.20
    (1)计提 3,864,682.73 763,169.49 254,339.45 6,406.84 155,731.69 5,044,330.20
    3.本期减少金额 25,235.46 32,249.13 57,484.59
    (1)处置或报废 25,235.46 32,249.13 57,484.59
    4.期末余额 8,418,771.34 3,588,578.73 7,949,907.36 84,155.20 1,815,834.25 21,857,246.89
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置或报废
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值 154,331,725.42 5,114,727.38 1,288,672.80 33,175.00 421,390.54 161,189,691.13
    2.期初账面价值 158,039,115.10 5,846,246.39 1,285,601.87 39,581.84 577,122.23 165,787,667.43
    (2)暂时闲置的固定资产情况无。
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况无。
    (4)通过经营租赁租出的固定资产无。
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    单位:元
    项目 账面价值 未办妥产权证书
    政府人才住房 1,125,018.66 限制交易的政策性企业人才住房,目前尚不能办理产权登记。
    20、在建工程
    (1)在建工程情况
    单位:元项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    物流部 OTMS项目服务费用及实施费用
    44,250.94 44,250.94 44,250.94 44,250.94
    百胜E3软件增加全渠道管理
    软件 V1.0
    59,829.06 59,829.06
    SAP 门店补货项目系统开发 119,753.77 119,753.77
    OA 软件预算模块实施 57,141.51 57,141.51
    企企通 SAP-WMS 对接项目 71,359.22 71,359.22
    合计 223,833.77 223,833.77 172,751.67 172,751.67
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    单位:元
    项目名称 预算数 期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
    物流部 OTMS项目服务费用及实施费用
    99,800.00 44,250.94 44,250.94 44.34% 44.34% 其他
    OA软件预算模块实施
    120,000.00 57,141.51 54,637.83 111,779.34 - 100.00% 100.00% 其他
    企企通 SAP-WMS对接项目
    245,000.00 71,359.22 166,504.86 237,864.08 - 100.00% 100.00% 其他
    百胜 E3 软件增加全渠道管理软件
    V1.0
    145,000.00 59,829.06 59,829.06 41.26% 41.26% 其他
    SAP 门店补货项目系统开发
    423,130.00 119,753.77 119,753.77 28.30% 28.30% 其他
    合计 1,032,930.00 172,751.67 400,725.52 349,643.42 223,833.77
    (3)本期计提在建工程减值准备情况本报告期不存在在建工程减值准备。
    、工程物资无。
    22、固定资产清理无。
    23、生产性生物资产
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    □ 适用 √ 不适用
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □ 适用 √ 不适用
    24、油气资产
    □ 适用 √不 适用
    25、无形资产
    (1)无形资产情况
    单位:元
    项目 软件 商标 合计
    一、账面原值
    1.期初余额 9,515,014.65 126,000.00 9,641,014.65
    2.本期增加金额 612,270.10 612,270.10
    (1)购置 612,270.10 612,270.10
    (2)内部研发
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 10,127,284.75 126,000.00 10,253,284.75
    二、累计摊销
    1.期初余额 4,023,629.23 126,000.00 4,149,629.23
    2.本期增加金额 546,798.48 546,798.48
    (1)计提 546,798.48 546,798.48
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额 4,570,427.71 126,000.00 4,696,427.71
    三、减值准备
    项目 软件 商标 合计
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值 5,556,857.04 5,556,857.04
    2.期初账面价值 5,491,385.42 5,491,385.42
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况报告期不存在未办妥产权证书的土地使用权。
    26、开发支出无。
    27、商誉
    (1)商誉账面原值无。
    (2)商誉减值准备无。
    28、长期待摊费用
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
    装修费 7,104,557.61 3,085,958.77 2,427,463.15 1,770,175.23 5,992,878.00
    转让费 138,000.00 14,668.00 8,332.00 115,000.00
    租金 133,750.00 52,500.00 67,500.00 13,750.00
    推广宣传费 5,031,446.56 1,886,792.46 3,144,654.10
    软件维护费 68,367.77 15,275.53 53,092.24
    合计 12,338,121.94 3,223,958.77 4,396,699.14 4,990,661.33 6,174,720.24
    、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    单位:元项目
    期末余额 期初余额
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    资产减值准备 36,372,045.55 9,093,011.42 34,828,835.79 8,707,208.98
    积分递延收益 139,320.71 34,830.18 249,751.76 62,437.94无形资产摊销年限差异
    624,303.63 156,075.90 502,522.16 125,630.54
    合计 37,135,669.89 9,283,917.50 35,581,109.71 8,895,277.46
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    单位:元项目
    期末余额 期初余额
    应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
    固定资产加速折旧 922,660.80 230,665.20 905,435.29 226,358.82
    合计 922,660.80 230,665.20 905,435.29 226,358.82
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
    递延所得税资产 9,283,917.50 8,895,277.46
    递延所得税负债 230,665.20 226,358.82
    (4)未确认递延所得税资产明细公司未发生此类事项。
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期报告期内不存在未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期。
    30、其他非流动资产无。
    、短期借款
    (1)短期借款分类
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    保证借款 50,000,000.00
    合计 50,000,000.00
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无。
    33、衍生金融负债
    □ 适用 √ 不适用
    34、应付票据无。
    35、应付账款
    (1)应付账款列示
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    材料款 97,112,727.93 48,269,305.55
    加工厂 16,237,816.25 45,194,373.21
    其他 20,295,124.16 18,446,239.23
    合计 133,645,668.34 111,909,917.99
    (2)账龄超过 1年的重要应付账款
    报告期内不存在账龄超过 1 年的重要应付账款。
    36、预收款项
    (1)预收款项列示
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    货款 17,470,154.44 9,381,147.17
    合计 17,470,154.44 9,381,147.17
    (2)账龄超过 1年的重要预收款项
    报告期内无账龄超过 1年的重要预收款项。
    (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况报告期内无期末建造合同形成的已结算未完工项目。
    37、应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬列示
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、短期薪酬 36,021,603.45 101,285,859.47 114,419,488.89 22,887,974.04
    二、离职后福利-设定提存计划
    250,532.02 8,586,122.57 8,546,364.13 290,290.45
    合计 36,272,135.47 109,871,982.04 122,965,853.02 23,178,264.49
    (2)短期薪酬列示
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    1、工资、奖金、津贴和补贴
    35,811,363.87 93,699,304.60 106,767,202.12 22,743,466.35
    2、职工福利费 1,348,655.55 1,348,655.55
    3、社会保险费 158,974.53 3,884,198.30 3,952,637.54 90,535.30
    其中:医疗保险费
    145,551.07 3,270,903.83 3,337,386.16 79,068.75工伤保险费
    693.43 408,862.98 409,112.34 444.07生育保险费
    12,730.03 204,431.49 206,139.04 11,022.48
    4、住房公积金 46,139.04 2,324,681.73 2,324,282.73 46,538.04
    5、工会经费和职工教育经费
    5,126.01 29,019.29 26,710.95 7,434.35
    合计 36,021,603.45 101,285,859.47 114,419,488.89 22,887,974.04
    (3)设定提存计划列示
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    1、基本养老保险 233,783.63 8,177,259.59 8,135,153.80 275,889.41
    2、失业保险费 16,748.39 408,862.98 411,210.33 14,401.04
    合计 250,532.02 8,586,122.57 8,546,364.13 290,290.45
    38、应交税费
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    增值税 8,266,492.55 8,911,833.73
    企业所得税 10,576,947.12 10,088,724.10
    个人所得税 342,550.25 272,160.91
    城市维护建设税 556,799.88 467,161.24
    教育费附加 247,889.66 266,841.67
    地方教育费附加 165,081.46 177,699.99
    堤围防护费 37,263.41 55,234.27
    印花税 49,278.68 60,696.06
    城镇土地使用税 3,383.77
    合计 20,245,686.78 20,300,351.97
    39、应付利息
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    短期借款应付利息 69,116.67
    合计 69,116.67
    重要的已逾期未支付的利息情况:无。
    40、应付股利无。
    、其他应付款
    (1)按款项性质列示其他应付款
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    保证金 5,506,901.73 5,512,251.12
    预提费用 583,127.84 2,547,102.48
    预提加盟商换货损失 5,085,119.54 7,872,492.09
    预提加盟商返利 4,461,424.98 9,246,095.13
    积分递延收入 139,320.71 249,751.76
    其他 322,071.58 482,649.89
    合计 16,097,966.38 25,910,342.47
    (2)账龄超过 1年的重要其他应付款
    报告期内无账龄超过 1年的重要其他应付款。
    42、划分为持有待售的负债无。
    43、一年内到期的非流动负债无。
    44、其他流动负债无。
    45、长期借款无。
    46、应付债券
    (1)应付债券无。
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)无。
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无。
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明无。
    、长期应付款无。
    48、长期应付职工薪酬
    (1)长期应付职工薪酬表无。
    (2)设定受益计划变动情况无。
    49、专项应付款无。
    50、预计负债无。
    51、递延收益无。
    52、其他非流动负债无。
    53、股本
    单位:元期初余额
    本次变动增减(+、-)期末余额
    发行新股 送股公积金转股
    其他 小计
    股份总数 75,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100,000,000.00
    公司于 2017 年 5 月 18 日首次公开发行普通股(A 股)2,500 万股,并于 2017 年 6 月 1 日在深圳证券交易所中小板上市交易。
    54、其他权益工具
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无。
    、资本公积
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    资本溢价(股本溢价) 66,666,014.20 354,116,981.15 420,782,995.35
    合计 66,666,014.20 354,116,981.15 420,782,995.35
    公司于 2017年 5月 18日首次公开发行普通股(A股)2,500 万股,本次发行股份全部为新股,
    每股面值1元,每股发行价格为17.07元,募集资金净额为379,116,981.15元,其中25,000,000.00元计入股本,354,116,981.15 计入资本溢价(股本溢价)。
    56、库存股无。
    57、其他综合收益无。
    58、专项储备无。
    59、盈余公积
    单位:元
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    法定盈余公积 23,584,586.83 23,584,586.83
    合计 23,584,586.83 23,584,586.83
    60、未分配利润
    单位:元
    项目 本期 期初
    调整前上期末未分配利润 199,271,542.88 127,692,002.07
    调整后期初未分配利润 199,271,542.88 127,692,002.07
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 44,453,417.47 79,117,387.25
    减:提取法定盈余公积 7,537,846.44
    应付普通股股利 20,000,000.00
    期末未分配利润 223,724,960.35 199,271,542.88
    、营业收入和营业成本
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 482,082,783.20 193,934,392.42 432,040,466.63 163,979,881.86
    其他业务 1,756,391.48 6,443,301.94 1,312,438.55 5,833,194.34
    合计 483,839,174.68 200,377,694.36 433,352,905.18 169,813,076.20
    62、税金及附加
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    城市维护建设税 3,010,154.17 3,086,415.11
    教育费附加 1,355,944.60 1,339,444.61
    土地使用税 9,399.36
    印花税 209,252.47
    地方教育附加 903,452.11 892,952.92
    堤围防护费 131,612.18
    合计 5,619,814.89 5,318,812.64
    63、销售费用
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    人工费用 90,832,561.16 90,317,963.34
    租金及管理费 28,080,800.62 21,864,053.31
    店铺费用 22,276,450.55 20,107,132.40
    广告宣传费 13,042,178.64 10,844,229.68
    办公费 9,372,410.17 7,652,328.16
    装修费用 10,740,806.76 9,904,069.63
    包装运输费用 9,019,677.00 6,645,150.21
    其他 4,874,308.59 6,995,233.02
    合计 188,239,193.49 174,330,159.75
    、管理费用
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    人工费用 19,039,420.88 15,932,568.72
    办公费 8,468,161.74 4,801,992.56
    租金及管理费 326,180.61 1,176,510.32
    研发费 1,072,375.81 957,261.09
    其他 1,880,924.99 2,848,714.35
    合计 30,787,064.03 25,717,047.04
    65、财务费用
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    利息支出 503,754.16 1,820,777.36
    减:利息收入 291,579.68 288,621.76
    其他 364,352.39 384,328.82
    合计 576,526.87 1,916,484.42
    66、资产减值损失
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -880,335.07 791,684.87
    二、存货跌价损失 2,423,544.83 2,209,798.46
    合计 1,543,209.76 3,001,483.33
    67、公允价值变动收益无。
    68、投资收益无。
    、其他收益
    单位:元
    产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
    产业发展财政资助 2,406,198.00
    深圳市知识产权专项资金-境外商标注册资助 84,000.00
    计入当期损益的政府补助:
    单位:元
    补助项目 发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额
    与资产相关/与收益相关产业发展财政资助茶陵县财政局补助因符合地方政府招商引资等地方扶持政策而获得的补助
    否 否 2,406,198.00 与收益相关深圳市知识产权专项资
    金-境外商标注册资助深圳市市场和质量监督管理委员会补助因符合地方政府招商引资等地方扶持政策而获得的补助
    否 否 84,000.00 与收益相关
    合计 2,490,198.00
    70、营业外收入
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计 127.32 735.63 127.32
    其中:固定资产处置利得 127.32 735.63 127.32
    政府补助 1,000,000.00
    个人所得税手续费返 158,741.17
    税收减免 136,201.10 103,167.66 136,201.10
    其他 14,454.00 11,249.00 14,454.00
    合计 150,782.42 1,273,893.46 150,782.42
    计入当期损益的政府补助:
    单位:元
    补助项目 发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴
    本期发生金额 上期发生金额
    与资产相关/与收益相关改制上市培育项目资助深圳市中小企业服务署补助奖励上市而给予的政府补助
    否 否 1,000,000.00 与收益相关
    合计 1,000,000.00
    71、营业外支出
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计 5,316.38 190,428.66 5,316.38
    其中:固定资产处置损失 5,316.38 190,428.66 5,316.38
    对外捐赠 14,343.00 50,000.00 14,343.00
    其他 34,679.25 510,001.04 34,679.25
    合计 54,338.63 750,429.70 54,338.63
    72、所得税费用
    (1)所得税费用表
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    当期所得税费用 15,213,229.26 14,364,670.73
    递延所得税费用 -384,333.66 -800,254.11
    合计 14,828,895.60 13,564,416.62
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    单位:元
    项目 本期发生额
    利润总额 59,282,313.07
    按法定/适用税率计算的所得税费用 15,213,229.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
    -384,333.66
    所得税费用 14,828,895.60
    、其他综合收益无。
    74、现金流量表项目
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    收回押金保证金 1,181,118.31 2,014,194.43
    政府补助 2,490,198.00 1,000,000.00
    员工归还备用金 375,507.97 342,238.41
    利息收入 291,917.54 288,621.76
    其他 191,268.26 199,938.72
    合计 4,530,010.08 3,844,993.32
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    期间费用 98,939,478.56 92,238,564.57
    支付押金保证金 2,445,667.40 1,982,833.73
    员工借支备用金 1,278,464.63 922,455.01
    合计 102,663,610.59 95,143,853.31
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金无。
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金无。
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金无。
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    首次公开发行股票发行费用 9,442,004.22 500,000.00
    合计 9,442,004.22 500,000.00
    、现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    单位:元
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金
    流量:
    -- --
    净利润 44,453,417.47 40,214,888.94
    加:资产减值准备 1,543,209.76 3,001,483.33
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
    5,044,323.42 1,510,853.27
    无形资产摊销 546,798.50 476,722.50
    长期待摊费用摊销 4,940,531.83 2,332,647.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    5,189.06 189,693.03
    财务费用(收益以“-”号填列) 503,754.16 1,820,777.36递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -388,640.04 -738,899.79递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    4,306.38 -61,354.32
    存货的减少(增加以“-”号填列) -3,565,287.72 4,195,483.83经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    -7,995,044.83 -18,722,070.88经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
    6,865,267.57 2,401,496.77
    其他 674.80 -100,188.38
    经营活动产生的现金流量净额 51,958,500.36 36,521,532.88
    2.不涉及现金收支的重大投资和
    筹资活动:
    -- --
    3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
    现金的期末余额 459,378,347.92 90,552,500.09
    减:现金的期初余额 99,857,428.17 80,825,324.66
    现金及现金等价物净增加额 359,520,919.75 9,727,175.43
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额无。
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额无。
    (4)现金和现金等价物的构成
    单位:元
    项目 期末余额 期初余额
    一、现金 459,378,347.92 99,857,428.17
    其中:库存现金 74,032.32 16,874.55
    可随时用于支付的银行存款 458,674,458.77 96,867,127.21可随时用于支付的其他货币资金
    629,856.83
    2,973,426.41
    二、期末现金及现金等价物余额 459,378,347.92 99,857,428.17
    76、所有者权益变动表项目注释无。
    77、所有权或使用权受到限制的资产无。
    78、外币货币性项目
    (1)外币货币性项目无。
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
    位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    □ 适用 √ 不适用
    79、套期无。
    80、其他无。
    八、合并范围的变更
    1、非同一控制下企业合并
    (1)本期发生的非同一控制下企业合并无。
    (2)合并成本及商誉不适用。
    (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债不适用。
    (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    □ 是 √ 否
    (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。
    (6)其他说明无。
    2、同一控制下企业合并
    (1)本期发生的同一控制下企业合并无。
    (2)合并成本不适用。
    (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值不适用。
    3、反向购买不适用。
    4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □ 是 √ 否
    5、其他原因的合并范围变动无。
    、其他无。
    九、在其他主体中的权益
    1、在子公司中的权益
    (1)企业集团的构成
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
    持股比例 取得方
    式 直接 间接广州岁孚
    广州市海珠区云顶街 7号 1208房自
    编 12A(仅限办公用途)
    广州市 服装销售 100.00% 设立厦门岁孚
    厦门市湖里区枋湖路 9-19号 B栋
    520室
    厦门市 服装销售 95.00% 5.00% 设立东莞岁孚东莞市东城区岗贝东城西路雍华庭
    商铺 A05 号
    东莞市 服装销售 95.00% 5.00% 设立中山岁孚
    中山市石岐区中盛大街 8号四楼厂
    房 6、7卡
    中山市 服装销售 95.00% 5.00% 设立长沙岁孚
    长沙市开福区潘家坪路 108号宣教
    楼 1楼
    长沙市 服装销售 95.00% 5.00% 设立佛山岁孚
    佛山市南海区桂城佛平二路 112号
    第十三层编号 1308-1309
    佛山市 服装销售 95.00% 5.00% 设立大连岁孚
    辽宁省大连市沙河口区黄河路 559
    号 1单元 7层 2号
    大连市 服装销售 95.00% 5.00% 设立天津岁孚天津市南开区宾水西道与凌宾路交
    口西南侧奥城商业广场 18-1-710A区
    天津市 服装销售 90.00% 10.00% 设立上海岁孚
    上海市静安区共和新路 2008号
    428、429室
    上海市 服装销售 95.00% 5.00% 设立
    杭州岁孚 拱墅区新青年广场 1幢 1402室 杭州市 服装销售 90.00% 10.00% 设立
    无锡岁孚 无锡市中山路 297 号 无锡市 服装销售 95.00% 5.00% 设立
    南京岁孚 南京市鼓楼区龙池庵 62号 南京市 服装销售 95.00% 5.00% 设立合肥岁孚
    合肥市包河区桐城南路 398号仕嘉
    名苑南栋 1201B 室
    合肥市 服装销售 95.00% 5.00% 设立郑州岁孚
    郑州市管城区紫荆山路 219号 9层
    906、908号
    郑州市 服装销售 100.00% 设立成都岁孚成都市金牛区交大路 183号(凯德广场·金牛)(B)03层 45号成都市 服装销售 95.00% 5.00% 设立以上间接持股均由公司的全资子公司广州岁孚所持有。
    (2)重要的非全资子公司无。
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息不适用。
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无。
    (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响不适用。
    3、在合营安排或联营企业中的权益
    (1)重要的合营企业或联营企业无。
    (2)重要合营企业的主要财务信息不适用。
    (3)重要联营企业的主要财务信息不适用。
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不适用。
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用。
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用。
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺不适用。
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用。
    4、重要的共同经营无。
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益不适用。
    6、其他无。
    十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见:
    本附注五相关项目。这些金融工具相关的风险主要包括:市场风险、信用风险和流动风险。
    公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
    公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要来源于应收账款和其他应收款。其中应收账款主要是由在联营商场销售货物形成的对商场的应收款和部分加盟商赊销组成;其他应收款主要是商场和办场所租赁押金、保证金和备用金。在签订新合同之前,本公司会对商场、加盟商和出租方的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司按合同约定与联营商场进行对账确定当期应收款额金额,并及时跟进各商场的回款进度。同时公司严格控制加盟商可获得的赊销额度,确保加盟商赊销金额能按合同约定及时收回。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    (1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    利率变动的风险主要与以浮动利率计息的借款有关。
    报告期内公司不存在以浮动利率计息的借款,因此不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    (2)汇率风险本报告期内公司未受汇率风险影响。
    (3)其他价格风险本报告期内公司未受其他价格风险影响。
    (三)流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
    单位:元
    项目 2017年 6月 30日
    1-5 年 5年以上 合计短期借款
    应付账款 133,645,668.34 133,645,668.34
    其他应付款 16,097,966.38 16,097,966.38长期借款
    合计 149,743,634.72 149,743,634.72
    十一、公允价值的披露不适用。
    十二、关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    本企业为自然人控股,本企业最终控制方为曹璋、王建青夫妇。
    2、本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注九,“在其他主体中的权益”。
    3、本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九,“在其他主体中的权益”。
    4、其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
    乐石食品(上海)有限公司 控股股东亲属控股
    5、关联交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易无。
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。
    (3)关联租赁情况无。
    (4)关联担保情况本公司作为担保方无。
    本公司作为被担保方
    单位:元
    担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
    曹璋、王建青 50,000,000 2017.03.02 2018.03.02 否报告期内,公司的关联担保为关联方向公司的银行授信合同提供的担保,担保权人为中国民生银行股份有限公司深圳分行。
    (5)关联方资金拆借无。
    (6)关联方资产转让、债务重组情况无。
    (7)关键管理人员报酬
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    董事、监事、高级管理人员报酬 2,828,074.90 2,695,353.50
    (8)其他关联交易
    6、关联方应收应付款项
    (1)应收项目无。
    (2)应付项目无。
    7、关联方承诺无。
    8、其他无。
    十三、股份支付
    1、股份支付总体情况
    □ 适用 √ 不适用
    2、以权益结算的股份支付情况
    □ 适用 √ 不适用
    3、以现金结算的股份支付情况
    □ 适用 √ 不适用
    4、股份支付的修改、终止情况无。
    5、其他无。
    十四、承诺及或有事项
    1、重要承诺事项
    截止 2017 年 6 月 30 日,公司共承租 215 处房屋用于总部办公场所、办事处办公场所、仓库及专卖店经营场所,上述租赁协议未来需要支付租金情况如下:
    单位:元
    期间 未来 1年内 未来 1-2年 未来 2-3年 未来 3年以上
    金额 26,995,783.70 18,087,774.50 7,772,351.70 3,923,591.04
    2、或有事项
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项。
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
    、其他无。
    十五、资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项无。
    2、利润分配情况无。
    3、销售退回无。
    4、其他资产负债表日后事项说明无。
    十六、其他重要事项
    1、前期会计差错更正
    (1)追溯重述法无。
    (2)未来适用法无。
    2、债务重组无。
    3、资产置换
    (1)非货币性资产交换无。
    (2)其他资产置换无。
    4、年金计划无。
    5、终止经营无。
    、分部信息
    (1)报告分部的确定依据与会计政策无。
    (2)报告分部的财务信息无。
    (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因公司无报告分部,公司主营中高端童装业务,收入成本信息已在本报告“第四节经营情况讨论与分析之二、主营业务分析”中披露。
    (4)其他说明无。
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。
    8、其他无。
    十七、母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款
    (1)应收账款分类披露
    单位:元类别期末余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    59,697,212.01 100.00% 3,016,585.84 5.05% 56,680,626.17
    合计 59,697,212.01 100.00% 3,016,585.84 5.05% 56,680,626.17类别期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    55,134,451.66 100.00% 2,774,289.69 5.03% 52,360,161.97
    合计 55,134,451.66 100.00% 2,774,289.69 5.03% 52,360,161.97
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元账龄期末余额
    应收账款 坏账准备 计提比例
    1 年以内(含 1年) 59,441,231.27 2,972,061.67 5.00%
    1-2 年(含 2年) 114,793.93 11,479.39 10.00%
    2-3 年(含 3年) 135,177.54 27,035.51 20.00%
    3 年以上 6,009.27 6,009.27 100.00%
    合计 59,697,212.01 3,016,585.84 5.05%
    确定该组合依据的说明:相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    无。
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 242,296.15 元。
    (3)本期实际核销的应收账款情况无。
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    单位:元单位名称期末余额
    应收账款 占应收账款比例 坏账准备
    第一名 4,743,264.45 7.95% 237,163.22
    第二名 3,262,520.67 5.47% 163,126.03
    第三名 2,000,308.84 3.35% 100,015.39
    第四名 1,177,995.63 1.97% 58,899.78
    第五名 1,089,161.18 1.82% 54,458.06
    合计 12,273,250.77 20.56% 613,662.48
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款分类披露
    单位:元类别期末余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    11,265,615.35 100.00% 1,136,401.19 10.09% 10,129,214.16
    合计 11,265,615.35 100.00% 1,136,401.19 10.09% 10,129,214.16类别期初余额
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    17,150,340.93 100.00% 2,238,676.35 13.05% 14,911,664.58
    合计 17,150,340.93 100.00% 2,238,676.35 13.05% 14,911,664.58
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元账龄期末余额
    其他应收款 坏账准备 计提比例
    1 年以内(含 1年) 5,483,576.90 274,179.24 5.00%
    1-2年(含 2年) 1,702,087.46 170,208.75 10.00%
    2-3年(含 3年) 690,707.60 138,141.52 20.00%
    3 年以上 2,769,358.39 553,871.68 20.00%
    合计 10,645,730.35 1,136,401.19 10.67%
    确定该组合依据的说明:
    无 3年以上账龄组合。
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    备用金按其性质发生坏账的可能非常小,不计提坏账准备。
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额-1,102,275.16 元,主要系系转回其他应收款中上市费用计提的坏账准
    备 1,140,462.37元影响所致。
    (3)本期实际核销的其他应收款情况无。
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    单位:元
    款项性质 期末账面余额 期初账面余额
    押金组合 9,927,446.50 8,490,410.50
    备用金组合 619,885.00 409,561.29
    账龄组合 718,283.85 8,250,369.14
    合计 11,265,615.35 17,150,340.93
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    单位:元
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
    第一名 租赁押金 436,000.00 3年以上 3.87% 87,200.00组合名称
    期末余额 期初余额
    其他应收款 坏账准备 比例 其他应收款 坏账准备 比例
    备用金 619,885.00 409,561.29内部关联往来
    合计 619,885.00 409,561.29
    单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
    第二名 店铺押金 182,865.00 1年以内 1.62% 9,143.25
    第三名 店铺押金 137,917.15 1年以内 1.22% 6,895.86
    第四名 店铺押金 128,436.57 1年以内 1.14% 6,487.46
    第五名 店铺押金 121,432.00 1年以内 1.08% 16,906.25
    合计 -- 1,006,650.72 -- 126,632.82
    (6)涉及政府补助的应收款项无。
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
    3、长期股权投资
    单位:元项目
    期末余额 期初余额
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    对子公司投资 8,400,000.00 8,400,000.00 1,430,000.00 1,430,000.00
    合计 8,400,000.00 8,400,000.00 1,430,000.00 1,430,000.00
    (1)对子公司投资
    单位:元
    被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
    上海岁孚 100,000.00 3,795,000.00 3,895,000.00
    广州岁孚 100,000.00 100,000.00
    东莞岁孚 95,000.00 95,000.00
    厦门岁孚 95,000.00 475,000.00 570,000.00
    杭州岁孚 90,000.00 2,700,000.00 2,790,000.00
    成都岁孚 95,000.00 95,000.00
    长沙岁孚 95,000.00 95,000.00
    大连岁孚 95,000.00 95,000.00
    中山岁孚 95,000.00 95,000.00
    被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
    合肥岁孚 95,000.00 95,000.00
    无锡岁孚 95,000.00 95,000.00
    佛山岁孚 95,000.00 95,000.00
    南京岁孚 95,000.00 95,000.00
    郑州岁孚 100,000.00 100,000.00
    天津岁孚 90,000.00 90,000.00
    合计 1,430,000.00 6,970,000.00 8,400,000.00
    (2)对联营、合营企业投资无。
    (3)其他说明
    4、营业收入和营业成本
    单位:元项目
    本期发生额 上期发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 460,990,365.82 193,500,109.86 413,090,087.53 163,793,207.80
    其他业务 1,756,391.48 6,443,301.94 1,312,438.55 5,833,194.34
    合计 462,746,757.30 199,943,411.80 414,402,526.08 169,626,402.14
    5、投资收益
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    处置长期股权投资产生的投资收益 -264,994.39
    合计 -264,994.39
    6、其他无。
    十八、补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 -5,189.06计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    2,490,198.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    101,632.85
    减:所得税影响额 646,660.45
    合计 1,939,981.34 --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    □ 适用 √ 不适用
    2、净资产收益率及每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润
    10.10% 0.56 0.56扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    9.66% 0.54 0.54
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
    4、其他
    第十一节备查文件目录
    一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    二、载有公司董事长签名的2017年半年度报告文本原件;
    三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    四、其他有关资料。