美之高2015年年度报告
日期:2015-12-31
    证券代码:834765 证券简称:美之高 主办券商:华创证券
    深圳市美之高科技股份有限公司关于更正2015年年度报告及前期信息披露差异情况说明的公告
    (2017-05-26)
 
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    深圳市美之高科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2015 年
    12 月经全国股份转让系统公司同意,股票在全国股份转让系统公开转让。公司分别于 2016 年 4 月 22 日、2015 年 11 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)披露了《2015 年年度报告》和《公开转让说明书》及相应审计报告(信会师报字[2015]第 310748 号)。由于披露的信息存在错漏及调整,现对
    《2015 年年度报告》和《公开转让说明书》及相应审计报告中部分
    已披露的信息进行更正(更正内容字体采用加粗倾斜)。
    更正说明:以下更正主要系统计差异和科目内部明细重分类所致,对公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的资产状况和 2014
    年度、2015 年度的利润成果不会产生影响。
    一、2015 年年度报告信息更正
    1、2015 年度母公司现金流量表
    公司经过自查,发现 2015 年度母公司现金流量表披露错误,调整如下:
    单位:元
    项目 更正前 更正后
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 244,812,855.17 270,134,623.65收到的税费返还 13,490,726.84 13,490,726.84
    收到其他与经营活动有关的现金 28,515,202.22 3,193,433.74
    经营活动现金流入小计 286,818,784.23 286,818,784.23
    购买商品、接受劳务支付的现金 164,329,688.12 159,650,048.12支付给职工以及为职工支付的现金 34,034,337.31 34,034,337.31
    支付的各项税费 11,907,337.02 11,907,337.02
    支付其他与经营活动有关的现金 20,833,691.76 20,833,691.76
    经营活动现金流出小计 231,105,054.21 226,425,414.21
    经营活动产生的现金流量净额 55,713,730.02 60,393,370.02
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 64,760,000.00 64,760,000.00发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 46,776,294.64 46,776,294.64
    筹资活动现金流入小计 111,536,294.64 111,536,294.64
    偿还债务支付的现金 86,011,412.42 86,011,412.42
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    3,339,021.27 3,339,021.27
    支付其他与筹资活动有关的现金 57,426,162.80 62,105,802.80
    筹资活动现金流出小计 146,776,596.49 151,456,236.49
    筹资活动产生的现金流量净额 -35,240,301.85 -39,919,941.85
    2、前五大应收账款金额
    更正前:
    单位:元单位名称
    2015.12.31应收账款占应收账款合计数
    的比例(%)坏账准备
    DOSHISHA COMPANY LTD 11,970,720.30 38.03
    沃尔玛(中国)投资有限公司 2,663,447.54 8.46
    百安居(中国)家居有限公司 1,068,491.39 3.39
    华润万家有限公司 1,010,670.46 3.21
    DEL Trading Limited 971,049.50 3.09
    合计 17,684,379.19 56.18
    公司经过自查,发现 2015 年度前五大应收账款客户因为统计原因遗漏披露了“康成投资(中国)有限公司”,更正后:
    单位:元单位名称
    2015.12.31应收账款占应收账款合计数
    的比例(%)坏账准备
    DOSHISHA COMPANY LTD 11,970,720.30 38.03
    沃尔玛(中国)投资有限公司 2,663,447.54 8.46
    康成投资(中国)有限公司 1,327,937.79 4.22
    百安居(中国)家居有限公司 1,068,491.39 3.39
    华润万家有限公司 1,010,670.46 3.21
    合计 18,041,267.48 57.31
    3、主营业务收入(分地区)
    更正前:
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    国内 61,531,361.29 74,867,596.13
    国外 206,161,909.25 202,783,570.90
    合计 267,693,270.54 277,651,167.03
    公司经过自查,2014 年度和 2015 年度收入总额披露无误,但是因为统计原因国内和国外销售收入分类有误,更正后如下:
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    国内 62,098,034.19 74,622,940.31
    国外 205,595,236.35 203,028,226.72
    合计 267,693,270.54 277,651,167.03
    4、母公司其他应收款按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    重分类前:
    单位:元单位名称
    2015.12.31期末余额占其他应收款合计数
    的比例(%)坏账准备深圳市龙岗区国家税务局龙岗税务分局
    4,456,388.34 55.75深圳市美之高实业发展有限公司
    3,309,701.02 41.40公司代缴个人社保及公积金
    133,723.92 1.67
    员工备用金借款 70,277.47 0.88深圳市财付通科技有限公司
    20,000.00 0.25 10,000.00
    合计 7,990,090.75 99.95 10,000.00
    根据款项性质,将公司代扣代缴个人社保和住房公积金分开列示,重分类后:
    单位:元单位名称
    2015.12.31期末余额占其他应收款合计数
    的比例(%)坏账准备深圳市龙岗区国家税务局龙岗税务分局
    4,456,388.34 55.75深圳市美之高实业发展有限公司
    3,309,701.02 41.40公司代扣代缴个人社保
    113,987.82 1.43
    郭振水 70,277.47 0.88
    深圳市财付通科技有限公司
    20,000.00 0.25 10,000.00
    合计 7,970,354.65 99.71 10,000.00
    5、关联方应收项目
    重分类前:
    单位:元
    项目名称 关联方
    2015.12.31 2014.12.31
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
    蔡秀莹 2,997.82
    根据款项性质,将备用金借款中,归属于其他关联方的部分单列为其他关联方往来,重分类后:
    单位:元
    项目名称 关联方
    2015.12.31 2014.12.31
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
    蔡秀莹 2,997.82
    侯燕玲 600.00
    徐智勇 2,781.00 2,781.00
    郭振水 70,277.47 58,500.00
    6、政府补助依据
    更正前:
    单位:元
    项目 具体性质和内容 形式 2015 年度 2014 年度
    与资产相关/与收益相关支持总部企业发展
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金
    拟扶持企业和项目公示(三、总部经济项目)财政拨款
    500,000.00与收益相关贷款贴息深圳市龙岗区财政局/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》财政拨款
    330,300.00 480,000.00与收益相关政府补助商标扶持款
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金
    拟扶持企业和项目公示(四、商标项目)财政拨款
    100,000.00与收益相关展位补贴
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金
    拟扶持企业和项目公示(十、展会项目)财政拨款
    40,000.00与收益相关
    2015年第一季度出口信用保险保费资助深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市经贸信息委 2015年外贸发展资金短期出口信用保险保费资助申请指南》财政拨款
    30,500.00与收益相关
    贷款贴息 深圳市财政库款/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》 财政拨款 12,200.00 443,400.00 与收益相关政府补贴
    深圳市罗湖区投资推广局/根据《扶持金融业实施细则》设立的罗湖区产业转型升级专项资金项目财政拨款
    7,000.00与收益相关企业信息化建设项目资助深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市财政委员会《关于下达
    2014 年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助计划的通知》(深经贸信息中小字[2014]145 号财政拨款
    230,000.00与收益相关深圳市市场监督管理局(行政)资助款深圳市市场监督管理局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办法(深财规〔2014〕18 号)财政拨款
    18,000.00与收益相关深圳市市场监督管理罗湖分局专项扶持补贴深圳市市场监督管理局罗湖分局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办法(深财规〔2014〕18 号)财政拨款
    4,000.00与收益相关深圳市机动车排污办转来黄标车补贴深圳市机动车排污监督管理办公室/《深圳市黄标车提前淘汰奖励补贴办法(2013-2015 年)》财政拨款
    4,000.00与收益相关
    合计 1,020,000.00 1,179,400.00
    公司经过自查,发现个别补助项目的依据文件有误,更正后:
    单位:元
    补助项目 具体性质和内容 形式 2015 年度 2014 年度
    与资产相关/与收益相关支持总部企业发展
    龙岗区经济促进局/二 0一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟
    扶持企业和项目公示(三、总部经济项目)财政拨款 500,000.00 与收益相关贷款贴息深圳市龙岗区财政局/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    财政拨款 330,300.00 480,000.00 与收益相关政府补助商标扶持款
    龙岗区经济促进局/二 0一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟
    扶持企业和项目公示(四、商标项目)财政拨款 100,000.00 与收益相关展位补贴
    龙岗区经济促进局/二 0一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟
    扶持企业和项目公示(十、展会项目)财政拨款 40,000.00 与收益相关出口信用保险扶持深圳市经济贸易和信息化委员会/《罗湖区产业转型升级专项资金管理办法》、深圳市罗湖区产业转型升级专项资金 2014 年第六批拟扶持项目公示
    财政拨款 30,500.00 与收益相关出口信用保险保费资助深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市经贸信息委 2015年外贸发展资金短期出口信用保险保费资助申请指南》
    财政拨款 12,200.00 与收益相关政府补贴
    深圳市罗湖区投资推广局/根据《扶持金融业实施细则》设立的罗湖区产业转型升级专项资金项目
    财政拨款 7,000.00 与收益相关
    贷款贴息 深圳市财政库/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》 财政拨款 443,400.00 与收益相关企业信息化建设项目资助深圳市经济贸易和信息化委员会/《市经贸信息委市财政局关于
    下达 2014 年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助计划的通知》(深经贸信息中小字[2014]145 号)
    财政拨款 230,000.00 与收益相关深圳市市场监督管理局 深圳市市场监督管理局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办 财政拨款 18,000.00 与收益相关补助项目 具体性质和内容 形式 2015 年度 2014 年度
    与资产相关/与收益相关(行政)资助款 法(深财规〔2014〕18 号)深圳市市场监督管理罗湖分局专项扶持补贴深圳市市场监督管理局罗湖分局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办法(深财规〔2014〕18 号)
    财政拨款 4,000.00 与收益相关深圳市机动车黄标车补贴深圳市机动车排污监督管理办公室/《深圳市黄标车提前淘汰奖励补贴办法(2013-2015 年)》
    财政拨款 4,000.00 与收益相关
    合计 财政拨款 1,020,000.00 1,179,400.00
    二、公开转让说明书及相应审计报告(信会师报字 [2015]第 310748号)附注信息更正
    1、前五大应收账款金额
    更正前:
    单位:元单位名称
    2014.12.31应收账款占应收账款合计数
    的比例(%)坏账准备
    DOSHISHA COMPANY LTD 10,665,134.44 31.82
    沃尔玛(中国)投资有限公司 3,329,755.47 9.93
    百安居(中国)家居有限公司 3,133,293.90 9.35
    E-MART INC 2,969,773.86 8.86欧尚(中国)投资有限公司 1,117,819.21 3.33
    合计 21,215,776.88 63.29
    公司经过自查,发现因统计遗漏原因 2014 年度前五大应收账款金额中未列示“百安居(中国)家居有限公司”,更正后如下:
    单位:元单位名称
    2014.12.31应收账款占应收账款合计数
    的比例(%)坏账准备
    DOSHISHA COMPANY LTD 10,665,134.44 31.82
    沃尔玛(中国)投资有限公司 3,329,755.47 9.93
    E-MART INC 2,969,773.86 8.86
    百安居(中国)家居有限公司 1,729,135.95 5.16欧尚(中国)投资有限公司 1,117,819.21 3.33
    合计 19,811,618.93 59.10
    2、主营业务收入(分地区)
    见“一、2015 年年度报告信息更正”之“3、主营业务收入(分地区)”
    、母公司其他应收款
    按欠款方归集的期末余额前五名的(余额较大的)其他应收款情况
    更正前:
    单位:元单位名称
    2014.12.31期末余额占其他应收款合
    计数的比例(%)坏账准备
    深圳市美之高实业发展有限公司 3,313,534.40 96.72
    深圳市财付通科技有限公司 20,000.00 0.58 4,000.00
    郭振水 10,000.00 0.29
    合计 3,343,534.40 97.59 4,000.00
    更正后:
    补充披露公司代扣代缴个人社保及公司代扣代缴个人公积金:
    单位:元单位名称
    2014.12.31期末余额占其他应收款合
    计数的比例(%)坏账准备
    深圳市美之高实业发展有限公司 3,313,534.40 96.72
    公司代扣代缴个人社保 55,231.30 1.61
    深圳市财付通科技有限公司 20,000.00 0.58 4,000.00
    公司代扣代缴个人公积金 11,771.95 0.34
    郭振水 10,000.00 0.29
    合 计 3,410,537.65 99.54 4,000.00
    4、关联方应收项目
    见“一、2015 年年度报告信息更正”之“5、关联方应收项目”。
    5、政府补助依据
    见“一、2015 年年度报告信息更正”之“6、政府补助依据”。
    三、因同一控制下企业合并产生的调整公司以 2016 年 9 月 30 日为基准日收购深圳市沃华环球有限公司(以下简称“深圳沃华”)100%股权,实现同一控制下企业合并;根据企业会计准则,深圳沃华从报告期最早期初即纳入本次合并报表范围。因此公司申请首次公开发行股票并上市申报文件(以下简称“首发申请文件”)中的《审计报告》(信会师报字
    [2017]第 ZI10597 号),自报告期期初 2014 年 1 月 1 日进行合并调整,导致首发申请文件中2014年度和2015年度财务数据与在全国股份转让系统指定信息披
    露平台披露的数据存在差异。首发申请文件中,因企业合并调整后的财务报表如下:
    1、合并资产负债表
    单位:元
    资产 2015.12.31 2014.12.31
    流动资产:
    货币资金 55,937,211.05 57,471,426.33
    应收票据 214,181.63
    应收账款 30,225,425.16 33,297,951.93
    预付款项 3,864,703.45 2,440,230.93
    应收利息 405,694.91
    其他应收款 9,853,062.91 11,038,892.64
    存货 37,349,799.80 36,181,859.56
    其他流动资产 200,476.17 10,372,631.31
    流动资产合计 137,644,860.17 151,208,687.61
    非流动资产:
    固定资产 37,408,095.97 39,814,134.90
    在建工程 2,451,582.80 226,431.89
    无形资产 7,408,574.96 7,451,957.27
    长期待摊费用 6,743,633.37 5,273,134.77
    递延所得税资产 1,298,718.79 1,094,259.60
    其他非流动资产 5,286,095.87 -
    非流动资产合计 60,596,701.76 53,859,918.43
    资产 2015.12.31 2014.12.31
    资产总计 198,241,561.93 205,068,606.04
    合并资产负债表(续)
    单位:元
    负债和所有者权益 2015.12.31 2014.12.31
    流动负债:
    短期借款 35,000,000.00 75,181,495.63以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    166,800.00 115,900.00
    应付票据 8,960,797.00 17,160,722.00
    应付账款 39,133,780.21 35,414,834.06
    预收款项 1,950,422.59 1,521,537.51
    应付职工薪酬 6,155,767.61 5,722,828.00
    应交税费 7,226,852.29 9,983,413.07
    应付利息 51,928.13 539,063.32
    其他应付款 8,175,398.71 7,935,178.14
    一年内到期的非流动负债 4,068,380.88
    流动负债合计 110,890,127.42 153,574,971.73
    非流动负债:
    长期借款 14,227,839.74
    递延收益 850,000.00
    非流动负债合计 15,077,839.74 -
    负债合计 125,967,967.16 153,574,971.73
    所有者权益:
    股本(实收资本) 50,000,000.00 15,000,000.00
    资本公积 34,441,551.11 21,695,164.30
    其他综合收益 -291,697.24 61,484.43
    盈余公积 1,149,283.14 5,694,972.07
    未分配利润 -13,025,542.24 9,042,013.51
    归属于母公司所有者权益合计 72,273,594.77 51,493,634.31
    少数股东权益 - -
    所有者权益合计 72,273,594.77 51,493,634.31
    负债和所有者权益总计 198,241,561.93 205,068,606.04
    、合并利润表
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    一、营业总收入 267,895,590.32 277,751,981.36
    其中:营业收入 267,895,590.32 277,751,981.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
    二、营业总成本 241,710,091.91 260,866,313.47
    其中:营业成本 160,952,445.28 175,463,011.08
    营业税金及附加 1,862,432.18 1,642,254.61
    销售费用 32,762,710.74 39,734,468.92
    管理费用 43,962,213.90 39,763,605.71
    财务费用 686,119.65 4,333,289.12
    资产减值损失 1,484,170.16 -70,315.97加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    -50,900.00 -1,368,200.00
    投资收益(损失以“-”号填列) 2,471,908.22 1,338,695.16
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 28,606,506.63 16,856,163.05
    加:营业外收入 1,158,923.90 1,233,394.78
    其中:非流动资产处置利得 -
    减:营业外支出 414,926.78 1,071,369.23
    其中:非流动资产处置损失 24,882.95 8,169.20
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 29,350,503.75 17,018,188.60
    减:所得税费用 8,578,472.72 6,317,449.93
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,772,031.03 10,700,738.67
    其中:同一控制下企业合并中被合并方在合并前实现的净利润
    -3,128,167.25 51,985.04
    归属于母公司所有者的净利润 20,772,031.03 10,700,738.67少数股东损益
    六、其他综合收益的税后净额 -353,181.67 61,786.09
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -353,181.67 61,786.09
    项目 2015 年度 2014 年度净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    -353,181.67 61,786.09
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额 -353,181.67 61,786.09
    6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额 20,418,849.36 10,762,524.76
    归属于母公司所有者的综合收益总额 20,418,849.36 10,762,524.76
    归属于少数股东的综合收益总额 - -
    八、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.42
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.42
    3、合并现金流量表
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 281,074,845.00 281,959,561.87收到的税费返还 23,362,934.31 26,492,920.46
    收到其他与经营活动有关的现金 3,703,082.54 1,720,042.99
    经营活动现金流入小计 308,140,861.85 310,172,525.32
    购买商品、接受劳务支付的现金 161,191,427.24 178,504,784.56项目 2015 年度 2014 年度
    支付给职工以及为职工支付的现金 58,251,198.68 64,808,839.59
    支付的各项税费 20,616,516.29 26,987,680.58
    支付其他与经营活动有关的现金 32,556,167.95 30,705,993.53
    经营活动现金流出小计 272,615,310.16 301,007,298.26
    经营活动产生的现金流量净额 35,525,551.69 9,165,227.06
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 - -
    取得投资收益收到的现金 2,358,170.76 1,338,695.16
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    - -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    - -
    收到其他与投资活动有关的现金 7,640,000.00 28,049,999.97
    投资活动现金流入小计 9,998,170.76 29,388,695.13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    13,178,128.82 14,488,620.36
    投资支付的现金 - 7,873.30
    质押贷款净增加额 - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - -
    支付其他与投资活动有关的现金 30,000.00 34,659,999.97
    投资活动现金流出小计 13,208,128.82 49,156,493.63
    投资活动产生的现金流量净额 -3,209,958.06 -19,767,798.50
    三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 84,787,000.00 174,439,261.46发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 67,415,091.54 67,935,555.76
    筹资活动现金流入小计 152,202,091.54 242,374,817.22
    偿还债务支付的现金 87,590,779.38 145,132,207.11
    项目 2015 年度 2014 年度
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,190,712.35 3,743,814.80其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 69,298,623.63 93,310,000.00
    筹资活动现金流出小计 161,080,115.36 242,186,021.91
    筹资活动产生的现金流量净额 -8,878,023.82 188,795.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,731,959.91 244,066.12
    五、现金及现金等价物净增加额 25,169,529.72 -10,169,710.01
    加:期初现金及现金等价物余额 27,975,521.93 38,145,231.94
    六、期末现金及现金等价物余额 53,145,051.65 27,975,521.93
    、合并所有者权益变动表
    单位:元项目
    2015 年度归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 15,000,000.00 21,695,164.30 61,484.43 5,694,972.07 9,042,013.51 51,493,634.31
    二、本年年初余额 15,000,000.00 21,695,164.30 61,484.43 5,694,972.07 9,042,013.51 51,493,634.31三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    35,000,000.00 12,746,386.81 -353,181.67 -4,545,688.93 -22,067,555.75 20,779,960.46
    (一)综合收益总额 20,418,849.36 20,418,849.36
    (二)所有者投入和减少资本 361,111.10 361,111.10
    股份支付计入所有者权益的金额 361,111.10 361,111.10
    (三)利润分配 2,097,205.94 -2,097,205.94
    提取盈余公积 2,097,205.94 -2,097,205.94
    (四)所有者权益内部结转 35,000,000.00 12,385,275.71 -6,642,894.87 -40,742,380.84
    其他 35,000,000.00 12,385,275.71 -6,642,894.87 -40,742,380.84
    (五)专项储备
    (六)其他 -353,181.67 353,181.67
    四、本年年末余额 50,000,000.00 34,441,551.11 -291,697.24 1,149,283.14 -13,025,542.24 72,273,594.77
    合并所有者权益变动表(续 1)
    单位:元项目
    2014 年度归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 15,000,000.00 21,695,164.30 -301.66 4,581,205.63 -544,958.72 40,731,109.55
    二、本年年初余额 15,000,000.00 21,695,164.30 -301.66 4,581,205.63 -544,958.72 40,731,109.55三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    61,786.09 1,113,766.44 9,586,972.23 10,762,524.76
    (一)综合收益总额 10,762,524.76 10,762,524.76
    (二)所有者投入和减少资本
    (三)利润分配 1,113,766.44 -1,113,766.44
    提取盈余公积 1,113,766.44 -1,113,766.44
    (四)所有者权益内部结转
    (五)专项储备
    (六)其他 61,786.09 -61,786.09
    四、本年年末余额 15,000,000.00 21,695,164.30 61,484.43 5,694,972.07 9,042,013.51 51,493,634.31
    公告编号:2017-034
    5、销售费用
    同一控制下企业合并追溯调整之后,根据销售费用实质核算内容对部分项目
    的统计口径进行了更准确的分类,具体重分类的情况为:(1)2014年中介服务费
    重分类5,173,140.36至市场推广、拓展费及佣金;(2)对原披露的项目合同费用、市场宣传推广及促销费合并为市场推广、拓展费及佣金;(3)2015年运输费重分
    类2,576,969.46至出口费、2014年运输费重分类394,195.37至出口费。调整后如
    下:
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    员工薪酬 13,301,168.78 13,694,772.37
    市场推广、拓展费及佣金 6,963,413.22 12,226,494.93运输费 5,462,535.35 7,074,626.94
    出口费用 3,163,243.82 2,995,634.34
    办公费 1,597,906.55 1,553,506.92
    业务招待费 732,080.47 873,754.16
    产品质量保证损失 869,423.75 535,268.94
    中介服务费 59,483.90 194,845.42
    其他 613,454.90 585,564.90
    合计 32,762,710.74 39,734,468.92
    6、管理费用
    同一控制下企业合并追溯调整之后,根据管理费用实质核算内容对部分项目
    的统计口径进行了更准确的分类,具体重分类的情况为:(1)2014-2015 年从办公费中重分类 107,578.3、372,068.00 至房屋道路修缮费,另 2014-2015 年从其他项目中重分类 348,122.83、237,478.56 至办公费;(2)把其他拆分为差旅费和其他。调整后如下:
    单位:元
    项目 2015 年度 2014 年度
    员工薪酬 22,695,811.66 22,903,515.58
    研究开发费 2,934,799.75 2,081,226.02
    公告编号:2017-034
    项目 2015 年度 2014 年度
    办公费 5,731,325.36 5,725,338.65
    折旧及资产摊销 3,854,801.83 3,623,350.78
    业务招待费 1,639,289.73 1,351,270.81
    中介服务费 2,519,203.90 719,389.30
    各项税费 1,240,836.77 1,366,842.47
    存货盘亏及报废损失 888,686.27 753,576.52
    股份支付 361,111.10
    房屋道路修缮费 372,068.00 107,578.37
    差旅费 698,426.22 134,235.85
    其他 1,025,853.31 997,281.36
    合计 43,962,213.90 39,763,605.71特此公告。
    深圳市美之高科技股份有限公司董事会
    2017 年 5月 26 日