美之高2016年年度报告
日期:2016-12-31
    证券代码:834765 证券简称:美之高 主办券商:华创证券
    深圳市美之高科技股份有限公司关于更正2016年年度报告的公告
    (2017-05-26)

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    深圳市美之高科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2015 年
    12 月经全国股份转让系统公司同意,股票在全国股份转让系统公开转让,并于 2017 年 4月 25 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)披露了《2016 年年度报告》。由于披露的信息存在错漏及调整,现对《2016 年年度报告》相关内容进行更正(更正内容字体采用加粗倾斜)。
    更正说明:以下更正主要是由于统计差异和科目内部明细重分类所致,对公司 2016 年 12 月 31 日的资产状况和 2016 年度的利润成果不会产生影响。
    一、附注之“五、合并财务报表项目注释”之“(三十四)管理费用”
    更正说明:为更好地反应业务实质,将管理费用内部部分明细科目进行了重分类。
    更正前:
    项目 本期发生额 上期发生额
    员工薪酬 23,372,876.19 22,695,811.66
    办公费 6,227,363.84 5,731,325.36
    折旧及资产摊销 4,741,220.76 3,854,801.83
    中介服务费 1,172,828.73 2,519,203.90
    研究开发费 8,388,074.18 2,934,799.75
    业务招待费 1,193,908.39 1,639,289.73
    各项税费 870,378.58 1,240,836.77
    存货盘亏及报废损失 381,782.66 888,686.27
    股份支付 2,238,888.90 361,111.10
    维修保养费 3,994,198.17 726,066.77
    差旅费 750,343.44 698,426.22
    其他 1,351,772.58 671,854.54
    合计 54,683,636.42 43,962,213.90
    更正后:
    项目 2016 年度 2015 年度
    员工薪酬 23,372,876.19 22,695,811.66
    办公费 6,227,363.84 5,731,325.36
    折旧及资产摊销 4,741,220.76 3,854,801.83
    中介服务费 1,172,828.73 2,519,203.90
    研究开发费 8,388,074.18 2,934,799.75
    业务招待费 1,193,908.39 1,639,289.73
    各项税费 870,378.58 1,240,836.77
    存货盘亏及报废损失 381,782.66 888,686.27
    股份支付 2,238,888.90 361,111.10
    房屋道路修缮费 3,047,505.98 372,068.00
    差旅费 750,343.44 698,426.22
    其他 2,298,464.77 1,025,853.31
    合计 54,683,636.42 43,962,213.90
    二、附注之“五、合并财务报表项目注释”之“(三十九)营业外收入”
    更正说明:个别政府补助依据不够准确。
    更正前:
    计入当期损益的政府补助
    补助项目 文件 2016 年度 2015 年度
    与资产相关/与收益相关失业稳岗补贴深圳市人力资源和社会保障局/根据《深圳市人力资源和社会保障局深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》
    600,315.96 与收益相关龙岗区发展和改革
    局 2016 年电机能效提升项目扶持资金深圳市龙岗区经济促进局/根据《2016 年龙岗区循环经济和节能减排专项扶持资金的通知》和《2016年第一次区政府扶持资金联席会(循环经济和节能减排类)项目扶持计划表》
    25,400.00 与收益相关
    "经贸委 2016 年电机能效提升资助计
    划(第六/七批)深圳市发展和改革委员会/根据《深圳市循环经济与节能减排专项资金扶持项目公示》和《深圳市电机能效提升扶持项目汇总表(第七批)》和《深圳市发展改革委深圳市财政局关于下达深圳市循环经济与节能减排专项资金 2015 年第七批资助计划的通知》
    36,300.00 与收益相关全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项目资助深圳市中小企业服务署/根据《深圳市经贸信息委深圳市财政委关于下达 2016 年深圳市民营及中小企业发展专项资金全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项目资助计划的通知》
    500,000.00 与收益相关
    经贸委 2016 年第
    二批外贸发展资金贷款及担保费项目深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    560,911.00 与收益相关环保补助环境保护和水务局/《深圳市龙岗区环境保护专项资金合同使用书(无偿补助类)》
    49,583.33 与资产相关贷款贴息深圳市龙岗区财政局/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    472,000.00 330,300.00 与收益相关支持总部企业发展
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟扶持企业和项目公示(三、总部经济项目)
    500,000.00 与收益相关政府补助商标扶持款
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟扶持企业和项目公示(四、商标项目)
    100,000.00 与收益相关展位补贴
    深圳市龙岗区财政局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟扶持企业和项目公示(十、展会项目)
    40,000.00 与收益相关
    2015 年第一季度出口信用保险保费资助深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市经贸信息委 2015 年外贸发展资金短期出口信用保险保费资助申请指南》
    30,500.00 与收益相关政府补贴深圳市罗湖区投资推广局/根据《扶持金融业实施细则》设立的罗湖区产业转型升级专项资金项目
    7,000.00 与收益相关贷款贴息深圳市财政库款/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    12,200.00 与收益相关
    合计 2,244,510.29 1,020,000.00 /
    更正后:
    计入当期损益的政府补助
    补助项目 文件 2016 年度 2015 年度 与资产相关/
    与收益相关失业稳岗补贴深圳市人力资源和社会保障局/根据《深圳市人力资源和社会保障局深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》
    600,315.96 与收益相关
    经贸委2016年第二批外贸发展资金贷款及担保费项目深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    560,911.00 与收益相关全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项目资助
    深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市财政委员会/根据《深圳市经贸信息委深圳市财政委关于下
    达 2016 年深圳市民营及中小企业发展专项资金全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项目资助计划的通知》
    500,000.00 与收益相关贷款贴息区政府扶持资金管理联席会议办公室/《区政府扶持资金管理联席会议纪要》
    472,000.00 与收益相关龙岗区发展和改革
    局2016年电机能效提升项目扶持资金龙岗区发展和改革局/根据《深圳市龙岗区发展和改革局关于组织申报 2016 年龙岗区循环经济和节能减排专项扶持资金的通知》和《2016 年第一次区政府扶持资金联席会(循环经济和节能减排类)项目扶持计划表》
    25,400.00 与收益相关
    经贸委2016年电机能效提升资助计划深圳市发展和改革委员会/根据《深圳市循环经济与节能减排专项资金扶持项目公示》和《深圳市电机能效提升扶持项目汇总表(第七批)》和《深圳市发展改革委深圳市财政局关于下达深圳市循环
    经济与节能减排专项资金 2015 年第七批资助计划的通知》
    36,300.00 与收益相关环保补助
    龙岗区环境保护和水务局/2014 年度龙岗区环境保护专项资金第一批拟资助项目公示
    49,583.33 与资产相关支持总部企业发展
    龙岗区经济促进局/二 0 一五年度龙岗区第四次政府扶持资金拟扶持企业和项目公示(三、总部经济项目)
    500,000.00 与收益相关政府补助商标扶持款
    龙岗区经济促进局/二 0 一五年度龙岗区第四次政
    府扶持资金拟扶持企业和项目公示(四、商标项目)
    100,000.00 与收益相关展位补贴
    龙岗区经济促进局/二 0 一五年度龙岗区第四次政
    府扶持资金拟扶持企业和项目公示(十、展会项目)
    40,000.00 与收益相关出口信用保险扶持深圳市经济贸易和信息化委员会/《罗湖区产业转型升级专项资金管理办法》、深圳市罗湖区产业转型升级专项资金 2014 年第六批拟扶持项目公示
    30,500.00 与收益相关出口信用保险保费资助深圳市经济贸易和信息化委员会/根据《深圳市经贸信息委 2015 年外贸发展资金短期出口信用保险保费资助申请指南》
    12,200.00 与收益相关政府补贴深圳市罗湖区投资推广局/根据《扶持金融业实施细则》设立的罗湖区产业转型升级专项资金项目
    7,000.00 与收益相关贷款贴息深圳市财政库/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》与收益相关贷款贴息深圳市龙岗区财政局/根据《深圳市外贸发展资金贷款项目申请指南》
    330,300.00 与收益相关企业信息化建设项目资助深圳市经济贸易和信息化委员会/《市经贸信息委市财政局关于下达 2014 年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助计划的通知》(深经贸信息中小字[2014]145 号)与收益相关
    深圳市市场监督管理局(行政)资助款深圳市市场监督管理局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办法(深财规〔2014〕18 号)与收益相关深圳市市场监督管理罗湖分局专项扶持补贴深圳市市场监督管理局罗湖分局/根据《深圳市知识产权专项资金管理办法(深财规〔2014〕18 号)与收益相关深圳市机动车黄标车补贴深圳市机动车排污监督管理办公室/《深圳市黄标车提前淘汰奖励补贴办法(2013-2015 年)》与收益相关
    合计 2,244,510.29 1,020,000.00 /
    三、附注之“五、合并财务报表项目注释”之“(四十二)现金流量表项目”,合并现金流量表更正前:
    支付的其他与投资活动有关的现金
    项 目 2016 年度 2015 年度
    理财产品业务 32,843,300.00
    定期存款 30,000.00
    合 计 32,843,300.00 30,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2016 年度 2015 年度
    支付银行承兑汇票保证金 12,968,944.59 5,805,802.80
    企业间往来 53,200,000.00
    贷款保证金/质押存款 4,500,000.00 4,100,000.00
    股东往来 3,000,000.00 6,192,820.83
    发行股票手续费 94,339.62
    合 计 20,563,284.21 69,298,623.63
    筹资活动现金流出小计 69,198,643.68 161,080,115.36筹资活动产生的现金流量净额
    -9,398,643.68 -8,878,023.82
    更正后:
    支付的其他与投资活动有关的现金
    项 目 2016 年度 2015 年度
    理财产品业务 32,843,300.00
    定期存款 30,000.00
    远期结售汇业务 160,434.00
    合 计 33,003,734.00 30,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2016 年度 2015 年度
    支付银行承兑汇票保证金 12,968,944.59 5,805,802.80
    企业间往来 53,200,000.00
    贷款保证金/质押存款 4,500,000.00 4,100,000.00
    股东往来 3,000,000.00 6,192,820.83
    发行股票手续费 94,339.62
    同一控制下企业合并收购子公司股权
    9,600,000.00
    合 计 30,163,284.21 69,298,623.63
    2016 年度合并现金流量表
    项目 原披露金额 更正后披露金额
    取得投资收益收到的现金 -155,340.64 5,093.36取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    9,600,000.00 -
    支付其他与投资活动有关的现金 32,843,300.00 33,003,734.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 20,563,284.21 30,163,284.21
    2016 年度母公司现金流量表
    项目 原披露金额 更正后披露金额
    取得投资收益收到的现金 -155,340.64 5,093.36
    投资支付的现金 798,570.00 10,398,570.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    9,600,000.00 -
    支付其他与投资活动有关的现金 32,843,300.00 33,003,734.00
    四、附注之“五、合并财务报表项目注释”之“(四十三)现金流量表补充资料”
    更正前:
    现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 35,730,055.20 20,772,031.03
    加:资产减值准备 3,153,554.38 1,484,170.16
    固定资产等折旧 5,483,087.89 5,289,894.54
    无形资产摊销 457,471.15 437,555.22
    长期待摊费用摊销 2,065,383.17 1,409,367.09处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    393,617.41 24,882.95
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -166,800.00 50,900.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 955,443.04 2,784,404.62
    投资损失(收益以“-”号填列) 630,571.28 -2,471,908.22
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 349,502.33 -204,459.19
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -8,101,505.86 -941,259.64
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -82,221,895.09 7,879,951.39
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 48,237,427.33 -4,351,089.36
    其他 2,238,888.90 361,111.10
    经营活动产生的现金流量净额 9,204,801.13 32,525,551.69
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 33,268,109.53 53,145,051.65
    减:现金的期初余额 53,145,051.65 27,975,521.93
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -19,876,942.12 25,169,529.72
    更正后:
    现金流量表补充资料
    补充资料 2016 年度 2015 年度
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 35,730,055.20 20,772,031.03
    加:资产减值准备 3,153,554.38 1,484,170.16
    固定资产等折旧 5,483,087.89 5,289,894.54
    无形资产摊销 457,471.15 437,555.22
    长期待摊费用摊销 2,065,383.17 1,409,367.09
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    393,617.41 24,882.95
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -166,800.00 50,900.00
    补充资料 2016 年度 2015 年度
    财务费用(收益以“-”号填列) 955,443.04 2,784,404.62
    投资损失(收益以“-”号填列) 630,571.28 -2,471,908.22
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 349,502.33 -204,459.19
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -7,534,819.60 -941,259.64
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -82,788,581.35 10,879,951.39
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 48,331,766.95 -4,351,089.36
    其他 2,238,888.90 361,111.10
    经营活动产生的现金流量净额 9,299,140.75 35,525,551.69
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 33,268,109.53 53,145,051.65
    减:现金的期初余额 53,145,051.65 27,975,521.93
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -19,876,942.12 25,169,529.72
    五、附注之“七、在其他主体中的权益”之“(一)在子公司中的权益”
    更正前:
    企业集团的构成
    子公司名称 主要经营地 注册地业务性质
    持股比例(%)取得方式
    直接 间接深圳市美之高实业发展有限公司
    深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    深圳市通之泰贸易有限公司 深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    美高塑胶金属制品(香港)有限公司
    香港 香港 贸易 100.00 设立
    美之高实业发展有限公司 香港 香港 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    深圳市沃华环球有限公司 深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    沃华环球(香港)有限公司 香港 香港 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    鸿兴电镀有限公司 香港 香港 投资 100.00
    同一控制下企业合并
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
    持股比例(%) 取得方式深圳美之顺五金塑胶制品有限公司
    深圳市 深圳市 制造 100.00
    同一控制下企业合并
    更正后:
    企业集团的构成
    子公司名称 主要经营地 注册地业务性质
    持股比例(%)取得方式
    直接 间接深圳市美之高实业发展有限公司
    深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    深圳市通之泰贸易有限公司 深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    美高塑胶金属制品(香港)有限公司
    香港 香港 贸易 100.00 设立
    美之高实业发展有限公司 香港 香港 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    深圳市沃华环球有限公司 深圳市 深圳市 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    沃华环球(香港)有限公司 香港 香港 贸易 100.00
    同一控制下企业合并
    鸿兴电镀有限公司 香港 香港 投资 100.00
    同一控制下企业合并深圳美之顺五金塑胶制品有限公司
    深圳市 深圳市 制造 100.00
    同一控制下企业合并
    六、附注之“九、关联方及关联交易”之 “(五)关联交易情况”、
    “(六)关联方应收应付款项”
    更正说明:以下更正系表述方式改变,或由于因 2016 年同一控制下企业合并深圳沃华,关联方资金拆借和关联方应收应付中归属于深圳沃华部分披露遗漏
    更正前:
    3、资金拆借单位关联关系本期发生额
    借出资金 收回资金 借入资金 偿还资金
    蔡秀莹 股东 3,000,000.00 3,000,000.00
    合计 3,000,000.00 3,000,000.00
    (六) 关联方应收应付款项
    1、 应收项目
    项目名称 关联方
    期末余额 年初余额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    其 他 应 收款
    蔡秀莹 3,000,000.00深圳保之美家居用品有限公司
    1,440,226.63 1,440,226.63预付账款深圳保之美家居用品有限公司
    2,071,927.50
    更正后:
    3、 资金拆借单位关联关系
    2016 年(本金)
    借出资金 收回资金 借入资金 偿还资金
    黄华侨 股东 1,727,674.18 3,230,083.63
    蔡秀莹 股东 3,000,000.00 6,000,000.00
    李永 高管 230,000.00
    郭振水 监事 135,000.00
    合计 3,000,000.00 6,365,000.00 1,727,674.18 3,230,083.63
    说明:
    (1)2015 年 7 月 31 日,蔡秀莹向子公司美之顺借款 300 万,
    已于 2016 年 3月 29 日还款,按天计算收取资金占用费。2016 年 4月 29 日,蔡秀莹向子公司美之顺借款 300 万,至 2016 年 9月 30 日,按天计算收取资金占用费,2016 年 9月 30 日,黄华侨、蔡秀莹、鸿兴电镀、美之顺签订债务转让协议,黄华侨同意将应收鸿兴电镀的 3,
    173,195.00 元转让给蔡秀莹,用以抵偿蔡秀莹向美之顺的借款本金和利息。
    蔡秀莹对本公司资金拆借截至 2016 年 12 月 31 日无余额。
    2015 年对蔡秀莹的借出资金 1,772,337.34 与收回资金 1,755,9
    02.54 不一致系记账原币为港币,因人民币对港币汇率变化导致借出
    资金与收回资金不一致。
    (2)2015 年李永、郭振水分别向子公司美之顺借款 25万、13.
    5 万,该借款未收取资金占用费。
    (3)子公司鸿兴电镀向控股股东黄华侨借入资金用于周转。
    (六) 关联方应收应付款项
    1、 应收项目
    项目名称 关联方
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
    蔡秀莹 3,000,000.00黄建新
    郭振水 9,033.47 205,277.47
    李永 230,000.00
    徐智勇 2,781.00深圳保之美家居用品有限公司
    1,440,226.63 1,440,226.63预付账款深圳保之美家居用品有限公司
    2,071,927.50
    七、2016 年年度报告之“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“二、员工情况”更正说明:以下更正系由于 2016 年年报员工数量含实习生和部分已离职员工造成的统计错误。
    更正前:
    (一) 在职员工(母公司及主要子公司)基本情况
    按工作性质分类 期初人数 期末人数
    行政管理人员 60 70
    生产人员 596 835
    销售人员 251 260
    技术人员 32 39
    财务人员 28 34
    员工总计 967 1,238
    按教育程度分类 期初人数 期末人数
    博士 - -
    硕士 3 2
    本科 48 60
    专科 107 99
    专科以下 809 1,077
    员工总计 967 1,238
    更正后:
    (一) 在职员工(母公司及主要子公司)基本情况
    按工作性质分类 期初人数 期末人数
    行政管理人员 60 70
    生产人员 596 827
    销售人员 251 253
    技术人员 32 39
    财务人员 28 29
    员工总计 967 1,218
    按教育程度分类 期初人数 期末人数
    博士 - -
    硕士 3 2
    本科 48 55
    专科 107 97
    专科以下 809 1,064
    员工总计 967 1,218
    八、2016 年年度报告之“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“一、盈利能力”
    更正说明:以下更正系工作人员填报错误所致,该更正不涉及公司实际各项财务指标的变更,且年度报告摘要涉及此内容亦相应更正。
    更正前:
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    营业收入 401,425,419.65 267,895,590.32 49.84%
    毛利率% 36.24% 39.92% -
    归属于挂牌公司股东的净利润 35,730,055.20 20,772,031.03 72.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    35,942,254.34 21,903,598.43 64.09%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)
    37.37% 23.22% -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)
    37.59% 22.92% -
    基本每股收益 0.70 0.42 66.67%
    更正后:
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    营业收入 401,425,419.65 267,895,590.32 49.84%
    毛利率% 36.24% 39.92% -
    归属于挂牌公司股东的净利润 35,730,055.20 20,772,031.03 72.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    35,942,254.34 21,903,598.43 64.09%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)
    37.37% 33.55% -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)
    37.59% 35.38% -
    基本每股收益 0.70 0.42 66.67%特此公告。
    深圳市美之高科技股份有限公司
    董 事 会
    2017 年 5月 26 日