三角防务2016年年度报告
日期:2016-12-31
    西安三角防务股份有限公司2016年年度报告

    公 司 年 度 大 事 记
    公司股票于 2016 年 3 月 15 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌转让。 随着公司股票的正式挂牌上市,标志着公司成为公众公司,对公司进一步完善法人治理结构,提高股份流动性,拓宽融资渠道,提高企业知名度起到极大的推动作用。
    西安三角防务股份有限公司
    目 录
    第一节 声明与提示
    第二节 公司概况
    第三节 主要会计数据和关键指标
    第四节 管理层讨论与分析
    第五节 重要事项
    第六节 股本、股东情况
    第七节 融资情况
    第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
    第九节 公司治理及内部控制
    第十节 财务报告
    西安三角防务股份有限公司
    释义
    释义项目 释义
    公司、股份公司、三角防务 指 西安三角防务股份有限公司
    三角有限、有限公司 指 西安三角航空科技有限责任公司
    西航投资 指 西安航空产业投资有限公司
    鹏辉投资 指 西安鹏辉投资管理有限合伙企业
    三森投资 指 西安三森投资有限公司
    西投控股 指 西安投资控股有限公司
    湘投金天 指 湖南湘投金天科技集团有限责任公司
    盘古创富 指 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙)
    陕航创投 指 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)
    顺达升科 指 陕西顺达升科工贸有限公司
    陕西省产业投资 指 陕西省产业投资有限公司
    宏远锻造 指 陕西宏远航空锻造有限责任公司
    义禧循环 指 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙)
    民生通海 指 民生通海投资有限公司
    凯鼎汇富 指 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙)
    中孚兴业 指 北京中孚兴业科技发展有限公司
    众赢创业 指 广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙)
    致诚从容 指 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙)
    兴边富民 指 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙)
    西安奥杰 指 西安奥杰电热设备工程有限责任公司
    新疆金涌 指 新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙)
    曲江航天 指 西安曲江航天文化传媒有限公司
    君腾投资 指 西安君腾投资有限责任公司
    西安市投资 指 西安市投资公司
    温氏投资 指 广东温氏投资有限公司
    新兴齐创 指 新兴齐创投资合伙企业(有限合伙)
    三会 指 股东大会、董事会、监事会
    公司章程 指 西安三角防务股份有限公司章程
    中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
    全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
    挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为
    推荐主办券商 指 中航证券有限公司
    律师 指 北京市海润律师事务所
    会计师、立信会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)元 指 人民币元
    报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
    《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
    《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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    第一节 声明与提示
    【声明】
    公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    立信(特殊普通合伙企业)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
    事项 是或否
    是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否
    是否存在豁免披露事项 是
    1、 豁免披露事项及理由根据国家国防科技工业局科工财审﹝2016﹞79 号《国防科工局关于西安三角防务股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌特殊财务信息豁免披露有关事项的批复》文件,为遵守国家有关规定,履行保守国家秘密的责任,三角防务将在年度报告内,对涉及军工型号项目、军品名称、型号;涉军产品的客户和供应商名称;重大购销合同,采取:代称、打包或者汇总等方式,脱密处理后对外披露。
    【重要风险提示表】
    重要风险事项名称 重要风险事项简要描述无实际控制人的风险
    公司股权较为分散,截至 2016 年 12 月 31 日,公司前 5大股东持股比例分别为 13.45%、9.21%、8.97%、8.63%、6.73%,单个股东单独或者合计持有或控制的表决权股份数量均未超
    过公司总股本的 30%,且根据公司董事的提名和选举办法,单个股东均无法决定董事会多数席位,公司无实际控制人,公司的经营方针及重大事项的决策系董事会和股东大会按照
    公司议事规则讨论后确定,避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。同时,由于公司股权较为分散,无实际控制人,公司控制权仍存在发生变动的风险,如因公司控制权发生变更造成主要管理人员发生变化,可能导致公司正常经营活动受到影响。
    军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练,其对于
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    产品质量和安全性能要求极高,一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全,因此军工企业对于军品供应商的要求非常严格,必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准,避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。
    政策风险2007 年中国国防科学技术工业委员会下发《关于非公有制经济参与国防科技工业建设的指导意见》以来,军工业务逐步向民营企业开放。作为民营企业,公司抓住了军民融合式发展的机遇,航空锻件产品制造业务逐步扩张,但若国家对国防军用航空锻件产品制造行业的支持政策和对于民营企业参
    与方式的调整变化,将可能对公司军品业务造成不利影响,
    带来一定政策风险。
    市场风险
    公司上游原材料价格波动及下游需求发生较大变化,将会对公司的生产经营带来较大影响,为公司带来一定的市场风险。
    目前,公司主要原材料为钛合金、结构钢、高温合金和铝,上游原材料的价格变化可能会给公司带来一定不利影响。另外,下游军工客户对已有产品的需求量和新机型配套产品的开发进度均具有不确定性,这将直接影响到公司的产品需求,可能会给公司带来一定影响。
    应收账款发生坏账风险
    2014、2015、2016 年末,公司应收账款分别为 13,074.06 万
    元、13,137.34 万元和 13,915.84 万元,占当期营业收入的
    85.93%、61.48%和 46.66%,公司应收账款金额较大。报告期内,公司应收账款随着营业收入的增加而增加,客户主要为大型国有企业,付款手续较繁琐,资金结转具有季节性,导致公司应收账款余额较大,较大的应收账款使公司的流动资金面临较大压力。今后,随着公司销售收入的持续增长和客户数量的增加,公司的应收账款余额可能进一步增大,公司面临流动资金偏紧的风险,而且较大的应收账款可能发生坏账或无法收回的风险,可能会严重影响公司经营,对公司的经营风险和盈利预期造成重大不利影响。
    税收优惠政策变化风险根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的相关规定,及 2012 年 5 月 18 日陕西省发展与改革委员会《关于对陕西省鸿源农业科技有限公司等 117 户符合国家鼓励类产业政策的确认函》(陕发改产业确认函[2012]006 号),本公司的精密锻件的研发制造符合国家《产业结构调整指导目录
    (2011 年本)》中鼓励类第十四项第 20 条“耐高低温、耐腐蚀、耐磨损精密铸锻件”规定的条件。本公司经主管税务部门备案后,可享受西部大开发的税收优惠,企业所得税税率
    为 15%。若该优惠政策在未来一旦取消或期满,公司不再享
    受相关税收优惠,将按 25%的税率征收企业所得税,将对公司的经营业绩产生一定的影响。
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    客户集中度较高的风险
    公司长期以来专注于航空、航天、船舶、有色金属等行业锻件产品的研制、生产和服务,主要为国有大型军工企业及其他厂商配套,最终用户主要为军方。2016 年度、2015 年度、
    2014 年度公司前五名客户的销售收入占公司全部营业收入
    比例分别为 98.92%、99.31%、99.54%,占比较高,客户较为集中。由于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求,产品要经历论证、研制、试验多个阶段,验证时间长、投入大,经过鉴定的配套产品客户很少会更换,虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工
    行业特点决定,且公司客户均有很高的稳定性,但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生变化,将对公司的收
    入产生一定影响,因此公司存在对重大客户依赖度较大的风险。
    军工企业信息披露限制由于公司具有军工产品相关资质,根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等相关内容,公司涉密信息披露方式须符合保密要求。公司中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息,以及公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额等涉密信息,已按照保密要求采取合规的方式进行豁免披露或脱密方式披露,披露方式符合《中华人民共和国保守国家秘密法》及《武器装备科研生产许可管理条例》等相关法律法规的规定。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能影响投资者对公司价值
    的正确判断,从而影响投资者的投资决策。
    现有房产未办理权属证书可能导致的风险
    公司目前位于西安阎良国家航空产业基地蓝天二路 8号土地
    上的房屋已经建成投入使用,房屋产权证书仍在办理过程中。
    公司于 2009 年取得该处土地使用权证书,证书编号为航空基
    国用(2009 出)第 032 号,土地性质为工业用地。2009 年 6月 25 日,公司取得规划局出具的规划许可证(西规阎地字第
    (2009)10 号),2012 年 10 月,公司完成厂房及办公楼建设
    并投入使用,但由于公司只完成了整体规划中的部分房屋建设,导致公司房产证不能如期办理。截至本期期末,公司房产产权证书正在办理过程中。2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺如公司由于房屋产权证书延迟办理而导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。虽公司延期办理导致的相关处罚由西航投资承诺承担,但公司仍存在潜在的不能及时办理房产证而给公司正常经营造成不利影响的风险。
    环保风险
    公司的大型航空模锻液压机及模锻件生产线项目,位于西安阎良国家航空产业基地蓝天二路 8号,建设内容为 400MN 模锻液压机、31.5MN 自由快锻机各一台,并以此为主要设备锻件加工生产线一套。2013 年 11 月 25 日,西安市环境保护局出具市环批复[2013]463 号《西安市环境保护局关于同意西
    安三角航空科技有限责任公司大型航空模锻液压机及模锻件生产线建设项目试生产的函》,同意该项目试生产,试生产期
    西安三角防务股份有限公司
    限“自批复之日起三月。”2015 年 11 月 7 日,公司取得西安市环境保护局出具的市环批复[2015]258 号《西安市环境保护局关于大型航空模锻液压机及模锻件生产线项目竣工环境保护验收的批复》,同意项目已建设内容通过竣工验收环评。
    本期重大风险是否发生重大变化: 否
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    第二节 公司概况
    一、基本信息
    公司中文全称 西安三角防务股份有限公司
    英文名称及缩写 Xi'an Triangle Defense Co.,Ltd证券简称 三角防务
    证券代码 836582
    法定代表人 严建亚
    注册地址 西安市航空基地蓝天二路 8 号
    办公地址 西安市航空基地蓝天二路 8 号
    主办券商 中航证券
    主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号南昌国际金融大厦 A 栋 41 层
    会计师事务所 立信会计事务所(特殊普通合伙企业)
    签字注册会计师姓名 胡彬、徐士宝会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
    二、联系方式
    董事会秘书或信息披露负责人 杨伟杰
    电话 029-81662206
    传真 029-81662208
    电子邮箱 sjfw@400mn.com
    公司网址 http://www.400mn.com/
    联系地址及邮政编码 西安市航空基地蓝天二路 8号
    公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn
    公司年度报告备置地 西安三角防务股份有限公司证券部
    三、企业信息
    股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
    挂牌时间 2016-03-15
    分层情况 基础层行业(证监会规定的行业大类) C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业主要产品与服务项目 航空、航天、船舶、有色金属等行业锻件产品的研制、生产和服务
    普通股股票转让方式 协议转让
    普通股总股本(股) 445,950,000
    做市商数量 -
    控股股东 无
    实际控制人 无
    四、注册情况
    项目 号码 报告期内是否变更
    西安三角防务股份有限公司
    企业法人营业执照注册号 91610137735087821G 否
    税务登记证号码 91610137735087821G 否
    组织机构代码 91610137735087821G 否
    西安三角防务股份有限公司
    第三节 会计数据和财务指标摘要
    一、盈利能力
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    营业收入 298,244,763.40 213,677,653.44 39.58%
    毛利率 37.60% 40.84% -
    归属于挂牌公司股东的净利润 60,445,065.64 -10,565,511.75 672.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    51,951,555.49 36,187,926.68 43.56%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)
    5.93% -1.69% -加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)
    5.09% 5.80% -
    基本每股收益 0.14 -0.03 566.67%
    二、偿债能力
    单位:元
    本期期末 上年期末 增减比例
    资产总计 1,278,254,546.07 1,200,937,195.84 6.44%
    负债总计 180,298,723.76 451,026,439.17 -60.02%
    归属于挂牌公司股东的净资产 1,097,955,822.31 749,910,756.67 46.41%
    归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 1.83 34.43%
    资产负债率(母公司) 14.16% 37.36% -
    资产负债率(合并) 14.11% 37.56% -
    流动比率 6.38 2.81 -
    利息保障倍数 24.35 0.81 -
    三、营运情况
    单位:元
    本期 上年同期 增减比例
    经营活动产生的现金流量净额 -25,872,811.08 -17,510,141.67 -
    应收账款周转率 2.20 1.63 -
    存货周转率 0.85 0.69 -
    四、成长情况
    本期 上年同期 增减比例
    总资产增长率 6.44% 13.36% -
    营业收入增长率 39.58% 40.44% -
    净利润增长率 661.93% -287.02% -
    五、股本情况
    西安三角防务股份有限公司
    单位:股
    本期期末 上年期末 增减比例
    普通股总股本 445,950,000 410,000,000 8.77%
    计入权益的优先股数量 - - -
    计入负债的优先股数量 - - -
    六、非经常性损益
    单位:元
    项目 金额
    非经常性损益合计 10,022,759.82
    所得税影响数 1,529,249.67
    少数股东权益影响额(税后) -
    非经常性损益净额 8,493,510.15
    七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
    单位:元科目
    本期期末(本期) 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期)
    调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
    预付账款 - - 6,009,550.23 6,009,550.23 9,081,048.24 4,858,002.24
    存货 - - 230,033,771.29 216,543,149.85 151,812,592.50
    149,682,316.8
    3
    流动资产小计 - - 524,364,124.26 510,873,502.82 364,451,078.93
    358,097,757.2
    6
    固定资产 - - 612,136,734.30 601,382,946.01 624,199,403.27
    617,429,310.8
    3递延所得税资产
    - - 2,238,006.28 3,066,755.44 2,186,464.69 2,713,389.85其他非流动资产
    - - - - 55,411,649.46 59,634,695.46非流动资产合计
    - - 699,988,732.15 690,063,693.02 703,337,960.24
    701,317,838.9
    6
    资产总计 - -
    1,224,352,856.4
    1,200,937,195.8
    4
    1,067,789,039.1
    7
    1,059,415,596
    .22
    应付账款 - - 76,971,933.94 73,926,751.94 109,533,102.27
    109,071,734.2
    7
    应付职工薪酬 - - 1,139,500.00 2,180,865.73 2,015,075.80 2,347,265.13
    应交税费 - - 10,623,574.89 9,686,717.40 3,506,320.20 3,918,495.04
    流动负债合计 - - 184,735,722.92 181,795,049.16 197,884,485.42
    198,167,481.5
    9
    负债合计 - - 453,967,112.93 451,026,439.17 522,385,081.81
    522,668,077.9
    8
    资产公积 - - 313,697,143.95 300,702,157.57 210,000,000.00
    210,000,000.0
    0
    西安三角防务股份有限公司
    盈余公积 - - 198,270.76 4,009,023.22 211,289.66 -
    未分配利润 - - 46,490,328.77 35,199,575.88 1,749,645.43 -6,695,504.03归属于母公司所有者权益合计
    - - 770,385,743.48 749,910,756.67 543,960,935.09
    535,304,495.9
    7所有者权益(或股东权益)合计
    - - 770,385,743.48 749,910,756.67 545,403,957.36
    536,747,518.2
    4负债和所有者
    权益(或股东权益)总计
    - -
    1,224,352,856.4
    1
    1,200,937,195.8
    4
    1,067,789,039.1
    7
    1,059,415,596
    .22
    营业成本 - - 116,875,773.78 126,410,335.30 101,781,572.88
    106,918,140.1
    7
    销售费用 - - 2,256,265.82 2,407,588.87 3,040,298.08 2,815,878.13
    管理费用 - - 69,945,747.11 70,531,411.38 17,510,428.31 19,117,265.60
    财务费用 - - 16,832,970.76 17,034,466.75 20,967,872.78 26,831,971.27
    资产减值损失 - - 1,343,610.63 4,541,465.81 3,392,242.12 6,328,988.31
    投资收益 - - - 201,495.99 8,149,247.98 13,683,918.30
    所得税费用 - - 9,221,755.82 7,570,899.49 3,131,860.06 697,450.51
    净利润 - - 1,061,786.12 -10,756,761.57 13,102,384.74 5,751,635.30
    第四节 管理层讨论与分析
    一、经营分析
    (一)商业模式
    公司秉承“建设中国基础工业的战略高地,服务中国现代化建设一百年”的企业使命,争做中国锻造行业的领跑者。加强自身企业管理,强抓产品质量,为客户提供一流产品。
    1、公司所处行业 公司所属行业:根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业属于“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。根据国家统计局《国民经济行业分类》,公司所处行业属于“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”中的“C3743 航空、航天相关设备制造”。根据全国中小企业股份转让系统公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》和《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业分别属于“C3743 航空、航天相关设备制造”和“12101010航天航空与国防”。
    2、主营业务 公司主营业务为航空、航天、船舶等行业锻件产品的研制、生产和服务,为我国军用和
    民用航空飞行器提供包括关键的结构件和发动机盘件在内的各类大型模锻件和自由锻件,是我国防务装备生产体系中不可或缺的中坚力量。
    3、公司产品和服务 公司目前的主要产品为航空领域的锻件产品。公司系根据客户提供的产品图纸或数模,研发设计能够通过机械加工手段加工、制作出航空相关部件的锻件图,从而生产出相应锻件并交付客户。
    4、客户类型 公司主要销售客户为航空装备主机单位,公司与客户建立并保持着良好的长期合作关系,产品订单保持相对稳定的增长趋势。
    5、销售渠道及收入来源 公司属航空、航天、船舶等军工制造业,主要以各类锻件订单式直销。公司
    的收入来源为:模锻件产品营业收入占比 84%,自由锻件产品营业收入占比 7.52%,其它产品营业收入占
    比 8.48%。
    西安三角防务股份有限公司
    6、商业模式各项要素以及对公司经营的影响 (1)公司的商业模式要素 公司以“国防任务、型号研制”为驱动力带动产品销售,以“高效、优质”的生产与质检为己任,满足国家在航空、航天、核工业等领域的高端需求。 ①采购模式 公司的主要原材料为满足公司内控标准要求的高品质钛合金铸锭(棒)、高温合金及相关合金等。 公司采取直接采购的模式进行原材料的采购,根据军工客户对产品性能、具体参数的要求,公司基于产品质量、稳定性、安全性等多方面的考虑,同时考虑与上游供应商的合作情况,制定采购计划。公司生产所需的主要原材料,部分由客户直接指定厂家和型号,公司直接下订单即可,部分由公司在军方认可的供应商目录中选择供应商进行采购,这样可以提高产品的稳定性和安全性。 ②生产模式 公司主要采取以销定产的模式,根据客户订单合理安排生产。产品部分由公司与客户共同研发设计,部分由客户提供图纸公司进行生产,其他由公司自主开发设计,产品定型后由公司进行生产。销售部门取得客户订单,生产部门对于生产能力进行评估,然后根据生产计划有序安排生产。 ③销售模式 公司采用直接销售的模式进行销售。通常公司根据客户的研发需求或者产品需求进行研发设计工作,经过设计、样品、试验、调试后产品定型,公司与客户签订销售合同,获取产品销售订单,公司开始组织产品生产。
    产品销售的具体执行部门为销售部。 (2)2016 年商业模式的变化情况及影响 全年公司商业模式要素无变化。
    年度内变化统计:
    事项 是或否
    所处行业是否发生变化 否
    主营业务是否发生变化 否
    主要产品或服务是否发生变化 否
    客户类型是否发生变化 否
    关键资源是否发生变化 否
    销售渠道是否发生变化 否
    收入来源是否发生变化 否
    商业模式是否发生变化 否
    (二)报告期内经营情况回顾
    总体回顾:
    2016 年公司上下紧密团结,围绕公司发展战略及经营目标,通过强化技术创新、加强内部经营管理,不断开拓市场,努力增强主营业务盈利能力。 公司在市场开拓、技术研发、规范管理及员工队伍建设等方面采取有效措施。具体如下:
    1、巩固已有的市场份额,深入挖掘新品市场潜力,以新品研发带动销售额的提升,以老型号项目质
    量提升和供货能力提升为竞争点,在巩固原有产品份额基础上,积极开发新品,逐步进入各主机厂配套体系。
    2、把握研发创新主动权,产品研发与各主机厂研发同步推进。紧贴市场积极开发新产品,保障了公
    司未来产值增长,2016 年共完成新产品开发 88 项。
    3、公司不断提高产品质量,引入卓越绩效模式,有效的提高质量管理体系的持续改进。全年无重大质量事故,生产控制中不断提升产品首检合格率,得到公司客户的高度认可。终检产品 268 项 1304 件,
    一次合格率 99.53%;军检 28 项,一次检合格率 100%。总体生产质量良好,满足用户要求且锻件质量在同行业处于领先水平。
    4、2016 年,公司依托长期积累的研发生产和质量控制能力,抓住国产新型飞机、发动机等重点领域
    对高端锻件需求增长的机遇,优化产品结构,实现报告期内高速增长。至 2016 年末,公司总资产 12.78亿元,归属于挂牌公司股东的净资产 10.97 亿元,报告期内实现营业收入 2.98 亿元、归属于挂牌公司股东的净利润 6045 万元。营业收入及归属于挂牌公司股东的净利润同比分别增长 39.58%和 672%,公司加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.93%,资产负债率(合并)降至 14%,主要经营指标趋于良好。
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    5、积极参与科研立项、专利申报,提升了公司技术实力 本年组织召开锻件评审 12 次,有力保障了
    公司的新品研发和锻件生产,并对外展示了公司实力。并积极申报了多项国防科工局立项的科研课题。目前公司已取得 2 项发明专利和 4项实用新型专利。
    6、持续开展工艺优化,节材降耗取得新成效 本着优化流程、提高效益、降低成本的原则,技术研发
    部根据生产实际,对已生产的产品通过计算模拟,持续进行工艺参数、框型结构优化,部分产品的材料利用率已提高至 82%以上,提高了产品的经济效益。
    1、主营业务分析
    (1)利润构成
    单位:元项目
    本期 上年同期
    金额 变动比例占营业收入的比重
    金额 变动比例占营业收入的比重
    营业收入 298,244,763.40 39.58% - 213,677,653.44 40.44% -
    营业成本 186,111,827.41 47.23% 62.40% 126,410,335.30 18.23% 59.16%
    毛利率 37.60% - - 40.84% - -
    管理费用 37,500,235.29 -46.83% 12.57% 70,531,411.38 268.94% 33.01%
    销售费用 2,505,401.89 4.06% 0.84% 2,407,588.87 -14.50% 1.13%
    财务费用 2,793,502.97 -83.60% 0.94% 17,034,466.75 -36.51% 7.97%
    营业利润 63,415,098.18 1,000.00% 21.26% -7,046,118.68 -284.35% -3.30%
    营业外收入 10,583,663.00 171.39% 3.55% 3,899,777.48 30.34% 1.83%
    营业外支出 2,405,232.15 5,985.98% 0.81% 39,520.88 -89.17% 0.02%
    净利润 60,445,065.64 661.93% 20.27% -10,756,761.57 -287.02% -5.03%
    项目重大变动原因:
    1、营业收入同比增长 39.58%,主要是由于公司承担的某些任务产品生产逐步加速,公司收入稳步增长。
    2、营业成本同比增长 47.23%,;由于公司销售收入的增长带来营业成本的增加。
    3、本年毛利率为 37.60%,公司毛利率较上年有所下降,主要是受 2016 年与 2015 年产品结构差异的
    影响。2015 年公司集中交付了较多高毛利率某系列产品,大幅提升了 2015 年公司毛利率水平。虽然 2016年收入大幅增长,固定成本得以分摊,但公司规模效应带来的的毛利率增长被产品结构变化的影响所冲减,公司毛利率反而有所下滑。
    4、管理费用同比降低 46.83%,主要是由于 2015 年公司实施了第一次股权激励计划,根据激励方案,公司共提取股份支付 5020 万元计入管理费用,导致基数较大。
    5、财务费用同比降低 83.60%,主要是由于公司贷款已归还,利息费用大幅下降所致。
    6、营业利润同比较增加 1000.00%,主要是由于公司销售收入的增长带来利润的增加,同时由于 2015年股权激励计划,提取股份支付 5020 万元,上年利润基数较低所致。
    7、营业外收入同比增长 171.39%,主要是由于收到财政贴息等扶持资金所致。
    8、营业外支出同比增长 5985.98%,主要是公司取消废水处理站等工程项目,资产损失 169.93 万元。
    由于未按时缴纳限价房土地使用税,产生部分滞纳金。其他主要是模具报废费用。
    9、净利润同比增长 661.93%,主要是由于公司销售收入的增长带来利润的增加,同时由于股份支付
    5020 万元,上期净利润基数较小。
    (2)收入构成
    单位:元
    项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额
    主营业务收入 287,826,299.30 179,958,791.82 210,679,292.76 123,519,951.14
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    其他业务收入 10,418,464.10 6,153,035.59 2,998,360.68 2,890,384.16
    合计 298,244,763.40 186,111,827.41 213,677,653.44 126,410,335.30
    按产品或区域分类分析:
    单位:元
    类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
    模锻件产品 250,536,958.28 84.00% 182,020,833.73 85.18%
    自由锻件产品 22,421,880.32 7.52% 27,493,472.70 12.87%
    其他 25,285,924.80 8.48% 4,163,347.01 1.95%
    合计 298,244,763.40 100.00% 213,677,653.44 100.00%
    收入构成变动的原因:
    2016 年公司主营业务收入大幅增长,主要受益于公司参与的新型号任务订单的增加。模锻件产品线
    销售收入同比增长 37.64%,主要是由于公司承担的某些大中型模锻件任务逐步增多。自由锻产品线收入下降是由于公司 2016 年低附加值自由锻产品减少所致。公司其他收入同比增加 507%,主要是模具销售收入、委托加工、技术服务收入。
    (3)现金流量状况
    单位:元
    项目 本期金额 上期金额
    经营活动产生的现金流量净额 -25,872,811.08 -17,510,141.67
    投资活动产生的现金流量净额 -67,710,031.61 -13,198,277.04
    筹资活动产生的现金流量净额 83,494,308.25 71,814,574.03
    现金流量分析:
    1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 47.76%,主要是随着公司订单的增长,公司用于支付购入
    原材料等的资金同比增加 ,本期共支出 2.06 亿元,同比增长 15.13%所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 413.02%,主要是本期购买理财产品共支出 1.82 亿元,同
    比增加 355.00%,其中:本期购买建行理财产品 4000.00 万元尚未赎回。
    3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 16.26%,主要是本期银行借款已还清,偿还借款利息支出
    306.57 万元,同比减少 1256.04 万元,减幅 80.38%。
    (4)主要客户情况
    公司主要前五大客户销售收入合计 295,029,909.55 元,占年度销售总额的 98.92%,均与公司不存在关联关系。
    (5)主要供应商情况
    单位:元
    序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系
    1 供应商 1 94,269,011.40 51.42% 否
    2 供应商 2 12,487,947.12 6.81% 否
    3 供应商 3 11,840,615.46 6.46% 否
    4 供应商 4 6,571,293.74 3.58% 否
    5 供应商 5 4,658,663.72 2.54% 否
    合计 129,827,531.44 70.81% -
    (6)研发支出与专利
    研发支出:
    单位:元
    西安三角防务股份有限公司
    项目 本期金额 上期金额
    研发投入金额 6,806,840.01 7,669,777.82
    研发投入占营业收入的比例 2.28% 3.59%
    专利情况:
    项目 数量
    公司拥有的专利数量 6
    公司拥有的发明专利数量 2
    研发情况:
    -
    2、资产负债结构分析
    单位:元项目
    本年期末 上年期末 占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重
    货币资金 46,631,734.14 -17.94% 3.65% 56,825,268.58 235.21
    %
    4.73% -1.08%
    应收账款 139,158,401.47 5.93% 10.89% 131,373,446.92 0.48% 10.94% -0.05%
    存货 223,662,664.42 3.29% 17.50% 216,543,149.85 44.67
    %
    18.03% -0.53%长期股权投资
    - - - - - - 0.00%
    固定资产 596,872,174.22 -0.75% 46.69% 601,382,946.01 -2.60% 50.08% -3.39%
    在建工程 413,452.82 -86.69% 0.03% 3,105,429.96 -4.44% 0.26% -0.23%
    短期借款 - -100.00% - 1,000,000.00 -97.28
    %
    0.08% -0.08%
    长期借款 - -100.00% - 191,517,000.00 -21.51
    %
    15.95% -15.95%
    资产总计 1,278,254,546.07 6.44% - 1,200,937,195.
    84
    13.36
    %
    - -
    资产负债项目重大变动原因:
    1、货币资金同比减少 17.94%,主要购买银行理财产品的 4,000.00 万计入了其他流动资产。
    2、在建工程同比减少 86.69%,本期期末金额为新建项目前期发生的环评费、勘察费及设计费等;
    其他 2015 年底在建工程已全部转固定资产。
    3、短期借款同比减少 100.00%,主要是公司已经将所有短期借款偿还。
    4、长期借款同比减少 100.00%,主要是公司归还了所有长期银行借款。
    3、投资状况分析
    (1)主要控股子公司、参股公司情况
    截至本期末,公司有一家全资子公司西安三角航空机械有限公司。报告期参股公司完成企业注销。
    ①控股子公司 西安三角航空机械有限公司 公司持有三角机械 100%股权,三角机械的主营业务是航空零部件的精加工。 三角机械基本情况如下:公司住所,西安市航空基地蓝天二路 8 号;法定代表人,虢迎光;注册资本,2000 万元;企业类型,有限责任公司(法人独资);经营范围,航空零部件的机械加工、机械制造;金属材料、机械设备和仪器仪表的加工制造(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);成立日期,2014 年 8 月 6 日。 三角机械本期末,资产总额为 2121.77 万元,
    西安三角防务股份有限公司
    所有者权益 1954.32 万元,资产负债率为 7.89%。本期实现收入 669.47 万元,净利润 14.94 万元。
    ②参股公司 西安三角航空产业孵化器有限公司 公司认缴出资额 19 万美元,出资比例 11.24%;中元集团(香港)有限公司认缴出资额 150 万美元,出资比例 88.76%。三角孵化器的主营业务是工业厂房的建设和开发。 三角孵化器基本情况如下:公司住所,西安市高新区航空产业园人民西路 54 号;法定代表人,严建亚;注册资本,169 万美元;企业类型,有限责任公司(中外合资);经营范围,工业厂房的建设和开发;成立日期,2004 年 11 月 24 日。 三角孵化器已于 2016 年 12 月 22 日完成注销,注销登记通知书编号为(西工商高新)登记外销字[2016]第 000007 号。
    (2)委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司以暂时闲置资金购买理财产品,包括中国建设银行陕西省分行“乾元-丝路天天盈”开放式资产组合型人民币理财产品 1 亿元和上海浦东发展银行“现金管理 1 号”理财产品 8200 万元。
    截止 2016 年 12 月 31 日,公司尚有中国建设银行陕西省分行“乾元-丝路天天盈”开放式资产组合型人
    民币理财产品 4000 万元理财产品未赎回。2016 年投资收益 184.43 万元,为购买理财产品的投资收益。
    (三)外部环境的分析
    1、宏观环境、行业发展与市场竞争现状分析 宏观环境、行业发展: 2016 年宏观经济继续低迷,传统制造业持续不景气,制造业企业都面临转型和升级产品结构。各传统锻造企业产能严重过剩,盈利能力较低。各类民用锻造市场需求继续萎缩,产品毛利率保持较低水平。 但在军工产业方面,我国已将军民融合的政策确定为未来发展的国策,同时国防军工装备陆续定型、装备,军民锻件市场需求旺盛,可以预期未来一段时期内,军民锻件市场将保持较长的高速增长。特别是具有大型模锻液压机及难变形材料加工工艺的高端锻造企业根据市场竞争力。 市场竞争现状: 公司生产的模锻件主要面向国内军用航空、航天、船舶等市场,由于军品领域准入门槛高、质量要求高、投入资金较大,同时公司生产及各类配套设备优势明显,在大中型航空、航天、船舶模锻件领域所面临的市场竞争压力较小。
    2、外部重大事项对公司的影响 随着我国新型战机、大飞机等多个重大装备开始小批生产,以及国
    家先进发动机、舰船、航天等重点领域多个项目的大力推进,高端锻件的需求逐步上升,将使公司未来保持稳定的高速增长。
    (四)竞争优势分析
    (一)竞争优势
    1、行业地位优势 在航空、航天、船舶大中型模锻件领域,公司是我国航空、航天、船舶用大中型模锻件的主要研发生产基地和主要供应商。
    2、技术领先优势 公司通过自主创新,生产出了包络体投影面积达 5.4m2,国内最大的超大型钛合
    金整体框锻件,突破了钛合金锻件组织性能均匀性控制和批次稳定性控制等关键技术,成功开发出满足重点型号飞机和发动机应用需求的关键钛合金锻件,各项性能水平处于国际先进水平。 在高温难变形材料加工方面,先后生产出了多个牌号,投影面积达 1.2m2的航空发动机、燃气轮机用盘类模锻件,突破了高抗力、难成型、大型高温合金盘类锻件的生产,解决了高温合金锻件晶粒度控制、组织均匀性和力学性能均匀性控制等关键技术。
    3、市场先发优势 在航空、航天、船舶锻造领域,生产相关领域军用锻件的企业,要在取得保密资
    格和军品科研生产相关许可,并预先进行大量研发,依次通过工艺评审、地面功能试验、地面静力试验、装机考核、装机评审后方能成为相关型号用锻件的合格供应商。公司的多项钛合金、高温合金和超高强度钢锻件产品已通过最终认证并已批量应用于多种型号飞机和发动机,市场先发优势难以撼动。
    4、研发优势 公司有各类工程技术人员 23 名,建有陕西省发改委批复的“陕西航空大型部件锻压工程研究中心”,计算机辅助设计中心,计算机数值模拟中心,有一批从事航空锻造技术开发的老专家,也有国家重点院校毕业的高素质青年人才,科研技术人员已形成新老搭配的梯队结构。
    公司以实现航空航天类产品高技术含量、高质量要求和高可靠性为目标,从生产组织实施、工艺方案制定、质量保证能力等方面着手,着重培养一线生产、产品检验、质量监控等骨干人员。以青年骨干人才为先锋,以老专家、老师傅为后盾,打造了一支工作能力强、业务素质过硬、锐意进取、拼搏奉献
    西安三角防务股份有限公司
    的高素质生产团队,已经形成了新老搭配适宜,专业配置合理的高技能人才队伍。公司技术储备和人才队伍即代表着国内领先的技术研发和生产实力。
    5、装备研制优势 公司拥有一批具有丰富特种金属生产装备研制经验的科研人员,专门从事特种金
    属锻造、热处理等大型非标设备的研制工作,自主开发出适合于大型钛合金棒材锻造、制坯、模锻及热处理装卡的多套专用装备,提升了产品的组织均匀性和批次稳定性。
    (二)竞争劣势及应对措施 公司主要劣势为:由于公司处于刚刚起步阶段,公司的产业规模也处
    于发展初期,对主要客户、产品、业务依赖较大。公司积极增强技术开发能力,提高积极响应和服务能力,争取更多订单,充分发挥公司的设备能力和竞争优势,提高公司持续盈利能力。
    (五)持续经营评价报告期内,未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事件。
    (六)扶贫与社会责任
    公司积极与阎良康桥敬老院建立联系,经常组织员工开展慰问活动;同时组织员工向西安血站义务献血;组织员工向遇到突发事件的员工家庭捐款。
    二、风险因素
    (一)持续到本年度的风险因素
    1、无实际控制人的风险 公司股权较为分散,截至 2016 年 12 月 31 日,公司前 5大股东持股比例分
    别为 13.45%、9.21%、8.97%、8.63%、6.73%,单个股东单独或者合计持有或控制的表决权股份数量均未
    超过公司总股本的 30%,且根据公司董事的提名和选举办法,单个股东均无法决定董事会多数席位,公司无实际控制人,公司的经营方针及重大事项的决策系董事会和股东大会按照公司议事规则讨论后确定,避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。同时,由于公司股权较为分散,无实际控制人,公司控制权仍存在发生变动的风险,如因公司控制权发生变更造成主要管理人员发生变化,可能导致公司正常经营活动受到影响。
    2、军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练,其对于产品质量和安全性
    能要求极高,一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全,因此军工企业对于军品供应商的要求非常严格,必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准,避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。 对于军工产品的供应商而言,除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外,最为重要的是全程保密,避免产品信息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取,从而保证国家财产和人民利益的安全。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司不断加强自身产品质量和涉军保密体系建设,通过建立各类制度和流程规范产品质量控制和保密工作。同时公司积极组织各类质量控制和保密培训,全员参与,定期进行质量控制和保密工作的考试和检查,杜绝工作中的系统风险。
    3、政策风险 2007 年中国国防科学技术工业委员会下发《关于非公有制经济参与国防科技工业建设的指导意见》以来,军工业务逐步向民营企业开放。作为民营企业,公司抓住了军民融合式发展的机遇,航空锻件产品制造业务逐步扩张,但若国家对国防军用航空锻件产品制造行业的支持政策和对于民营企业参与方式的调整变化,将可能对公司军品业务造成不利影响,带来一定政策风险。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司积极与各政策机关加强沟通,加强与政策的紧密度。同时公司积极加强市场开拓,拓展产品领域,优化产品结构,降低公司整体产品结构风险。
    4、市场风险 公司上游原材料价格波动及下游需求发生较大变化,将会对公司的生产经营带来较大影响,为公司带来一定的市场风险。目前,公司主要原材料为钛合金、结构钢、高温合金和铝,上游原材料的价格变化可能会给公司带来一定不利影响。另外,下游军工客户对已有产品的需求量和新机型配套产品的开发进度均具有不确定性,这将直接影响到公司的产品需求,可能会给公司带来一定影响。
    西安三角防务股份有限公司
    报告期内采取的风险管理措施: 4.1 积极与材料供应商进行战略合作谈判,制定较为稳定的采购长期计划。 4.2 通过对未来订单的预测,合理的安排生产订单及其材料采购交付过程,分摊产品集中生产、交付等风险。
    5、应收账款发生坏账风险 2016 年末、2015 年末、2014 年末公司应收账款分别为 13,915.84 万元、
    13,137.34 万元和 13,074.06 万元,占当期营业收入的 46.66%、61.48%和 85.93%,公司应收账款金额较大。 报告期内,公司应收账款随着营业收入的增加而增加,客户主要为大型国有企业,付款手续较繁琐,资金结转具有季节性,导致公司应收账款余额较大,较大的应收账款使公司的流动资金面临较大压力。今后,随着公司销售收入的持续增长和客户数量的增加,公司的应收账款余额可能进一步增大,公司面临流动资金偏紧的风险,而且较大的应收账款可能发生坏账或无法收回的风险,可能会严重影响公司经营,对公司的经营风险和盈利预期造成重大不利影响。
    报告期内采取的风险管理措施:
    5.1 严格执行公司产品交付回款制度,组织专人负责客户回款。 5.2 将公司客户回款作为对销售人员
    和经营团队考核的核心条款,加强对销售回款的重视。 5.3 公司通过银行应收账款质押等多种金融工具,有效的降低了回款的风险。
    6、税收优惠政策变化风险 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的相关规定,及 2012 年 5 月 18 日陕西省发展与改革委员会《关于对陕西省鸿源农业科技有限公司等 117 户符合国家鼓励类产业政策的确认函》(陕发改产业确认函[2012]006 号),本公司的精密锻件的研发制造符合国家《产业结构调整指导目录(2011年本)》中鼓励类第十四项第 20 条“耐高低温、耐腐蚀、耐磨损精密铸锻件”规定的条件。本公司经主管税务部门备案后,可享受西部大开发的税收优惠,企业所得税税率为 15%。若该优惠政策在未来一旦取消或期满,公司不再享受相关税收优惠,将按 25%的税率征收企业所得税,将对公司的经营业绩产生一定的影响。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司正在积极组织专人申请高新技术企业的申请工作,确保公司能够享受持续的税收优惠。
    7、客户集中度较高的风险 公司长期以来专注于航空、航天、船舶、有色金属等行业锻件产品的研制、生产和服务,主要为国有大型军工企业及其他厂商配套,最终用户主要为军方。2016 年度、2015 年度、
    2014 年度公司前五名客户的销售收入占公司全部营业收入比例分别为 98.92%、99.31%、99.54%,占比较高,客户较为集中。由于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求,产品要经历论证、研制、试验多个阶段,验证时间长、投入大,经过鉴定的配套产品客户很少会更换,虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工行业特点决定,且公司客户均有很高的稳定性,但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生变化,将对公司的收入产生一定影响,因此公司存在对重大客户依赖度较大的风险。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司积极开拓海外市场、高铁、化工等领域,拓展公司产品链。降低公司客户结构带来的风险。
    8、军工企业信息披露限制 由于公司具有军工产品相关资质,根据《中华人民共和国保守国家秘密法》
    等相关内容,公司涉密信息披露方式须符合保密要求。公司中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息,以及公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额等涉密信息,已按照保密要求采取合规的方式进行豁免披露或脱密方式披露,披露方式符合《中华人民共和国保守国家秘密法》及《武器装备科研生产许可管理条例》等相关法律法规的规定。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能影响投资者对公司价值的正确判断,从而影响投资者的投资决策。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司组织专人负责学习相关法律法规,结合企业自身特点,完善公司信息披露体系和程序。在合理合规的条件下,完善信息披露,保护投资者利益。
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    9、现有房产未办理权属证书可能导致的风险 公司目前位于西安阎良国家航空产业基地蓝天二路 8
    号土地上的房屋已经建成投入使用,房屋产权证书仍在办理过程中。公司于 2009 年取得该处土地使用权证书,证书编号为航空基国用(2009 出)第 032 号,土地性质为工业用地。2009 年 6 月 25 日,公司取得规划局出具的规划许可证(西规阎地字第(2009)10 号),2012 年 10 月,公司完成厂房及办公楼建设并投入使用,但由于公司只完成了整体规划中的部分房屋建设,导致公司房产证不能如期办理。截至本期期末,公司房产产权证书正在办理过程中。2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺如公司由于房屋产权证书延迟办理而导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。虽公司延期办理导致的相关处罚由西航投资承诺承担,但公司仍存在潜在的不能及时办理房产证而给公司正常经营造成不利影响的风险。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司积极协调各政府相关职能,完善手续,尽快办理房产证。
    10、环保风险 公司的大型航空模锻液压机及模锻件生产线项目,位于西安阎良国家航空产业基地蓝
    天二路 8 号,建设内容为 400MN 模锻液压机、31.5MN 自由快锻机各一台,并以此为主要设备锻件加工生产线一套。2013 年 11 月 25 日,西安市环境保护局出具市环批复[2013]463 号《西安市环境保护局关于同
    意西安三角航空科技有限责任公司大型航空模锻液压机及模锻件生产线建设项目试生产的函》,同意该项目试生产,试生产期限“自批复之日起三月。”2015 年 11 月 7 日,公司取得西安市环境保护局出具的市环批复[2015]258 号《西安市环境保护局关于大型航空模锻液压机及模锻件生产线项目竣工环境保护验收的批复》,同意项目已建设内容通过竣工验收环评。 2014 年 2 月 25 日,公司试生产期限到期,公司未及时申请环保验收,也未办理试生产延期手续。2014 年 2 月 25 日至 2015 年 11 月 7 日,公司生产存在环保手续不健全期间生产的瑕疵。虽公司已于 2015 年 11 月 7 日通过环保验收,并取得环保验收批复,但公司仍存在潜在的受到相关环保部门对公司未取得环保验收期间正常生产而给予行政处罚导致对公司经营
    产生不利影响的风险。 2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺如公司由于报告期内存在的环保未验收而进行生产导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。
    报告期内采取的风险管理措施:
    公司积极与多个相关部门积极沟通,配合相关检查审核,目前已经取得排污许可证。
    (二)报告期内新增的风险因素
    -
    三、董事会对审计报告的说明
    (一)非标准审计意见说明:
    是否被出具“非标准审计意见审计报告”: 否
    审计意见类型: 标准无保留意见审计报告
    董事会就非标准审计意见的说明:-
    (二)关键事项审计说明:
    -
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    第五节 重要事项
    一、重要事项索引
    事项 是或否 索引
    是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 否 -
    是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况
    否 -
    是否存在日常性关联交易事项 否 -
    是否存在偶发性关联交易事项 是 二(一)
    是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
    是 二(二)
    是否存在股权激励事项 否 -
    是否存在已披露的承诺事项 是 二(三)
    是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(四)是否存在被调查处罚的事项 否 -
    是否存在自愿披露的重要事项 否 -
    二、重要事项详情
    (一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
    单位:元偶发性关联交易事项
    关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序
    西安巨子生物基因技术股份有限公司 采购日常用品 332,071.84 否
    南京类人生物材料有限公司 采购日常用品 9,708.74 否西安市航空基地新舟置业有限公司限价房代垫资金
    66,456,980.97 是
    西航投资 担保 40,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 40,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西安航空基地融资担保有限公司 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 50,000,000.00 是
    西航投资 担保 130,000,000.00 是
    西航投资 担保 29,000,000.00 是
    西航投资 担保 240,000,000.00 是
    总计 - 845,798,761.55 -
    偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:
    公司 2016 年偶发性关联交易,包括了关联方对公司的贷款担保,对公司经营现金的补充具有重要作用,目前贷款已经全部偿还。公司还通过关联交易处置了限价房项目,为公司解决了重要的风险项目,有
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    利于公司长期稳定的发展。同时公司从关联方购买了部分日常用品用于招待客户,金额较小,价格公允。
    (二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
    2016 年,为解决限价房项目问题,公司与第一大股东西安航空产业投资有限公司及其全资子公司西
    安市航空基地新舟置业有限公司、西安阎良国家航空高技术产业基地管委会达成意向,由公司向西安市航空基地新舟置业有限公司移交。后西航投资、发行人、西安市航空基地新舟置业有限公司、基地管理委员会签订《协议书》,约定西安市航空基地基地新舟置业有限公司承接发行人正在建设的限价房项目。
    上述向关联方出售资产的行为系发行人为降低公司财务风险,收回代垫款项所为,此次资产出售以
    2015 年 12 月 31 日为审计基准日,公司实际支付限价房项目建设费用 51,353,393.88 元,项目土地费为
    12,722,413.8 元,公司已预付给施工单位的款项 1,836,631.92 元,公司已支付的土地使用税 544,541.37元,合计 66,456,980.97 元;不存在损害公司以及非关联股东利益的情况。
    (三)承诺事项的履行情况
    2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:如公司由于房屋产权证书延迟
    办理而导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    2015 年 11 月 24 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:将自承诺函出具之日起一年内
    完成对三角防务限价房的收购,同时办理限价房建设及审批相关手续。如三角防务因限价房建设未及时办
    理建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证而受到相关部门的处罚由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    2015 年 11 月 20 日,公司第一大股东西航投资出具了承诺函,承诺:如公司由于报告期内存在的环
    保未验收而进行生产导致的相关处罚,由其承担,与公司无涉。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    公司股东严建亚、众赢创业就其所持有的公司股份做出严于相关法律法规规定的自愿承诺锁定三年。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。 为有效防止及避免同业竞争,除宏远锻造以外所有股东出具了《避免同业竞争及关联交易承诺函》。 该承诺的履行情况:该承诺在继续履行。
    (四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
    单位:元
    资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因
    龙门式五轴高速铣削中心
    抵押 3,811,005.60 0.30%
    浦发抵押贷款,已于 2016
    年 4 月 20 日完成注销抵押手续
    土地使用权 证号:航
    空基国用(2009出)第
    032号
    抵押 17,112,076.67 1.34%
    建行抵押贷款,已于 2016
    年 11月完成注销抵押手续
    总计 20,923,082.27 1.64% -
    第六节 股本变动及股东情况
    一、普通股股本情况
    (一)普通股股本结构
    单位:股股份性质期初本期变动期末
    数量 比例% 数量 比例%无限售条件股份
    无限售股份总数 0 0.00% 382,000,000 382,000,000 85.66%
    其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00%
    西安三角防务股份有限公司
    董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00%核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%有限售条件股份
    有限售股份总数 410,000,000 100.00% -346,050,000 63,950,000 14.34%
    其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00%董事、监事、高管 20,000,000 4.88% 0 20,000,000 4.49%核心员工 - - - - -
    总股本 410,000,000 - 35,950,000 445,950,000 -
    普通股股东人数 49
    (二)普通股前十名股东情况
    单位:股
    序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数期末持
    股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
    1西安航空产业投资有限公司
    60,000,000 - 60,000,000 13.45% 0 60,000,000广东温氏投资有限公司
    0 41,070,000 41,070,000 9.21% 0 41,070,000西安鹏辉投资管理有限合伙企业
    40,000,000 - 40,000,000 8.97% 0 40,000,000
    西安三森投资有限公司
    38,500,000 - 38,500,000 8.63% 0 38,500,000西安投资控股有限公司
    30,000,000 - 30,000,000 6.73% 0 30,000,000
    6 严建亚 20,000,000 - 20,000,000 4.49% 20,000,000 0
    7湖南湘投金天科技集团有限责任公司
    20,000,000 - 20,000,000 4.49% 0 20,000,000
    8北京盘古创富科技投资中心(有限合伙)
    16,300,000 - 16,300,000 3.67% 0 16,300,000
    9陕西省航空高技术创业投资
    基金(有限合伙)
    13,700,000 - 13,700,000 3.07% 0 13,700,000
    10嘉兴华控股权投资基金合伙
    企业(有限合伙)
    0 12,500,000 12,500,000 2.80% 0 12,500,000
    合计 238,500,000 53,570,000 292,070,000 65.51% 20,000,000 272,070,000
    前十名股东间相互关系说明:
    1、西航投资与陕航创投的关联关系 西航投资持有陕航创投 19.763%的出资份额。
    2、严建亚与鹏辉投资、三森投资的关联关系。 严建亚持有鹏辉投资 80.15%的出资份额,担任执行事务合伙人。
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    严建亚之配偶范代娣持有三森投资 83.33%的股权,严建亚担任三森投资法定代表人、执行董事、总经理。
    3、西投控股与义禧循环的关联关系 西投控股持有义禧循环 6.39%的出资份额。
    4、温氏投资与新兴齐创的关联关系 温氏投资为新兴齐创的执行事务合伙人、基金管理人,持有新兴齐
    创 3.5%的出资份额。
    二、优先股股本基本情况
    单位:股
    项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量
    计入权益的优先股 - - -
    计入负债的优先股 - - -
    优先股总股本 - - -
    三、控股股东、实际控制人情况
    (一)控股股东情况
    从公司股权结构比例上看,无单一股东或股东的实际控制人控制的股权比例达到绝对或相对控制地位,因此,公司无实际控制人。
    (二)实际控制人情况
    从公司股权结构比例上看,无单一股东或股东的实际控制人控制的股权比例达到绝对或相对控制地位,因此,公司无实际控制人。
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    第七节 融资及分配情况
    一、挂牌以来普通股股票发行情况
    单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期
    发行价格 发行数量 募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更
    募集资金使用情况:
    -
    二、债券融资情况
    单位:元
    代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约
    合计 -
    三、间接融资情况
    单位:元
    融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约固定资产贷款建设银行西安南大街支行
    240,000,000.00 6.55% 2011.06.03-2016.10.19 否
    流动资金贷款 西安银行阎良支行 15,000,000.00 6.12% 2015.05.26-2016.03.18 否固定资产贷款浦发银行宁波开发区支行
    3,486,000.00 7.20% 2015.02.27-2016.03.25 否长期借款陕西金融控股集团有限公司
    10,000,000.00 0.00% 2013.08.12-2016.10.31 否
    合计 268,486,000.00
    四、利润分配情况
    (一)报告期内的利润分配情况
    单位:元/股
    股利分配日期 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数
    合计 - - -
    (二)利润分配预案
    单位:元/股
    项目 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数
    年度分配预案 - - -
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    第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)基本情况
    姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬
    严建亚 董事长 男 51 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    薛晓芹 董事 女 44 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28否
    刘建利 董事 男 46 博士
    2015.9.29—2018.
    9.28否
    钟富生 董事 男 52 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28否
    虢迎光 董事、总经理 男 54 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是杨伟杰
    董事、财务负责人、董事会秘书
    男 34 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    王海鹏 董事 男 28 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    黄振 监事会主席 男 35 硕士
    2015.9.29—2018.
    9.28否
    田廷明 监事 男 55 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    李辉 监事 男 28 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    李宗檀 副总经理 男 45 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    周晓虎 副总经理 男 42 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    罗锋 副总经理 男 41 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    高炬 副总经理 男 51 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    刘广义 总工程师 男 63 本科
    2015.9.29—2018.
    9.28是
    董事会人数: 7
    监事会人数: 3
    高级管理人员人数: 7
    董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:
    公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。公司无控股股东、实际控制人。
    (二)持股情况
    单位:股
    西安三角防务股份有限公司
    姓名 职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持
    股比例%期末持有股票期权数量
    严建亚 董事长 20,000,000 0 20,000,000 4.48% 0
    合计 20,000,000 0 20,000,000 4.48% 0
    (三)变动情况
    本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
    -
    二、员工情况
    (一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况
    按工作性质分类 期初人数 期末人数
    研发及技术人员 24 23
    生产人员 144 145
    销售人员 13 13
    管理人员和其他 84 100
    员工总计 265 281
    按教育程度分类 期初人数 期末人数
    硕士 7 6
    本科 95 93
    专科 78 92
    专科以下 85 90
    员工总计 265 281
    人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
    截止 2016 年 12 月 31 日,公司在职员工 281 人,按照人员构成、受教育程度统计如下:
    1、员工结构: 研发及技术人员 23 人,生产人员 145 人,销售人员 13 人,管理人员和其他 100 人。
    2、员工受教育程度 其中硕士 6人,本科 93 人,专科及以下 182 人。
    3、员工薪酬政策 公司实行以岗位价值、个人能力为基础、以业绩贡献为依据的薪酬分配政策;薪酬结构
    包括基本工资、岗位工资、绩效工资、津补贴、保险福利、住房公积金五大部分;津补贴包含:午餐补贴、行车补贴、通信补贴、打磨补贴、租房补贴等;福利包括带薪休假等;社保福利主要为“六险一金”,包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、商业保险、以及住房公积金。
    4、员工培训计划 员工培训以公司发展战略为指引,以培训体系建设为主线,以高技术、高管理、高技能
    人才队伍建设为重点,以各项内、外培训项目的实施为基础,实施人才兴企战略。根据公司战略目标,积极开展各主要专业、工种的岗位培训、技能鉴定、继续教育,专项培训等工作,不断提升各部门业务能力和人员素质,为公司的发展提供人才保证和智力支持。
    5、离退休职工情况 目前公司聘请 19 名离退休人员、主要是从事技术、质量、设备、生产管理的有同类生
    产经验的人员,他们主要是在公司指导工作,培养新人。公司与其均签订了劳动合同 。
    (二)核心员工以及核心技术人员
    期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量
    核心员工 0 0 0
    核心技术人员 3 3 0
    核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:
    西安三角防务股份有限公司
    公司关键技术人员主要有 3位,具体情况如下:
    虢迎光先生,1963 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历。历任陕西红原锻铸厂技术处设计员、技术处设计科长、工艺处技术员、技术部副处长、技术部副部长,宏远锻造技术中心主任、副总工程师,西安三角航空科技有限责任公司副总经理、总经理;现任西安三角防务股份有限公司总经理、董事,
    任期三年。
    王海鹏先生,1989 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。大学学历。历任西安三角航空科技有限责任公司技术员、科长、部长助理、技术部副部长;现任西安三角防务股份有限公司技术部副部长、董事,
    任期三年。
    刘广义,男, 1954 年 8 月出生,陕西蓝田人,本科文化程度,西安三角防务股份有限公司总工程师,研究员级高级工程师。1981 年毕业于西北工业大学锻压专业,获国家政府特殊津贴。业务专长:金属材料、压力加工,长期从事钛合金、高温合金、超高强度钢等合金的锻压、成形研究,有着较为丰富的经验,主持国家重点课题的多项研制工作。曾在重点型号研制工作中多次立功,受到中航工业集团公司的奖励,并获得省部级科技进步奖 10 余项。
    西安三角防务股份有限公司
    第九节 公司治理及内部控制
    事项 是或否
    年度内是否建立新的公司治理制度 是
    董事会是否设置专业委员会 否
    董事会是否设置独立董事 否
    投资机构是否派驻董事 是
    监事会对本年监督事项是否存在异议 否
    管理层是否引入职业经理人 否
    会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是
    一、公司治理
    (一)制度与评估
    1、公司治理基本状况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规、规章制度的要求,结合公司实际情况、自身特点和管理需要,建立了较为切实可行的公司治理制度体系。
    报告期内,公司整体运作规范,符合各法律法规、规章制度及公司内控机制的要求。公司治理制度列表如
    下: 1. 公司章程 2 .股东大会议事规则 3. 董事会议事规则 4.监事会议事规则 5.总经理工作细则 6.董
    事会秘书工作细则 7. 关联交易管理办法 8.对外投资管理制度 9.信息披露管理制度 10.投资者关系管理
    制度 11.对外担保管理办法 12.防范股东及关联方资金占用管理制度 13.内部控制制度 2016 年公司建立
    了:14.年报信息披露重大差错责任追究制度。
    2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
    公司为保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,在《公司章程》第三十一条中规定:“公司股东享有下列权利: 1、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配; 2、依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会,并行使相应的表决权; 3、对公司的经营进行监督,提出建议或者质询; 4、依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份;
    5、查阅本章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告; 6、公司终止或者清算时,按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配; 7、对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东,要求公司收购其股份; 8、法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。”《公司章程》第七十九条规定:股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议应载明非关联股东的表决情况。《公司章程》
    第一百一十四条规定:董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足三人的,应将该事项提交股东大会审议。 此外,公司亦在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《防范股东及关联方资金占用管理制度》中也对关联股东和关联董事在表决时的回避事宜作出了明确的规定。 通过制定并有效执行上述公司内部治理制度,公司切实保障了包括中小股东在内的股东依法享有的表决权、利润分配权、知情权、监督质询等权利,并通过对公司决策程序规范性,关联交易公允性等方面的严格要求,充分体现了公司保护所有股东利益的原则。
    3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司无重大人事变动、重大关联交易按照相关规定履行决策程序。根据《公司章程》和《关联交易管理办法》的相关规定,公司于 2016 年 4 月 5日召开的第一届董事会第五次会议和 2016 年 4 月 26
    西安三角防务股份有限公司
    日召开的 2015 年度股东大会,审议了关于对《西安三角防务股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》的议案;公司于2016 年7月22日召开第一届董事会第六次会议和 2016
    年 8 月 9日召开的 2016 年第二次临时股东大会,审议了《关于公司移交限价房项目的议案》;公司相关关
    联董事及股东均严格履行了《关联交易管理办法》中的回避表决事项。该等关联交易均系按照合同约定执行,遵循了公平、公正、公开的原则,未损害公司以及股东的利益。公司本年度未对外提供担保及对外投资。
    4、公司章程的修改情况
    因注册资本和股份总数变更,公司于 2016 年 1 月 7 日召开的第一届董事会第四次会议和 2016 年 1
    月 23 日召开的 2016 年第一次临时股东大会通过了《关于修改<公司章程>的议案》,原章程“第六条 公司注册资本为人民币41000万元。”修正为:“第六条 公司注册资本为人民币44595万元。”公司已于 2016
    年 3 月 4 日在西安市工商行政管理局阎良国家航空高技术产业基地分局完成公司章程备案手续。根据国
    防科工局文件要求,公司于 2016 年 4 月 5日召开的第一届董事会第五次会议和 2016 年 4 月 26 日召开的
    2015 年年度股东大会决议通过了修改公司章程中的涉军事项条款的议案,修改如下:原章程“第一百九十
    七条 董事长、总经理发生变动及选聘境外独立董事,应向国务院国防科技工业主管部门备案;如发生重大收购行为,收购方独立或与其他一致行动人合并持有公司 5%以上(含 5%)股份时,收购方应向国务院国防科技工业主管部门备案。” 现修订为:“第一百九十七条 控股股东发生变化前,上市公司、原控股股东和新控股股东应分别向国务院国防科技工业主管部门履行审批程序:董事长、总经理发生变动,军工科研关键专业人员及专家的解聘、调离,上市公司应向国务院国防科技工业主管部门备案;上市公司选聘境外独立董事或聘用外籍人员,应事先报经国务院国防科技工业主管部门审批;如发生重大收购行为,收购方独立或与其他一致行动人合并持有公司 5%以上(含 5%)股份时,收购方须向国务院国防科技工业主管部门备案。” 除上述修订外,其他内容不变。
    (二)三会运作情况
    1、三会召开情况
    会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述)
    董事会 4 一.2016 年 1 月 7 日召开第一届董事会第四次会议,审议了以下议案:1.关于挂牌同时定向发行股票的议案;2.关于提请股东大会授权董事会全权办理公司挂牌同时定向发行股票相关事宜
    的议案;3.关于签署<西安三角防务股份有限公
    司定向发行股票认购协议书>的议案;4.关于公司挂牌后由协议转让变更为做市转让方式的议
    案;5.关于修改<公司章程>的议案;6.关于提请
    召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。
    二.2016 年 4 月 5 日召开第一届董事会第五次会议,审议了以下议案:1.2015 年度董事会工作
    报告;2.2015 年度总经理工作报告; 3.2015年度财务决算报告;4.2015 年度利润分配方案;
    5.2015 年年度报告及其摘要;6.2015 年度总经
    理绩效合同考核结果; 7.2016 年财务预算报
    告;8.2016 年总经理绩效目标的议案;9.关于
    公司续聘会计师事务所的议案;10.关于对西安
    三角防务股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》的议案
    11.关于公司定向发行股票的议案;12.关于提请
    西安三角防务股份有限公司
    股东大会授权董事会全权办理公司定向发行股
    票相关具体事宜的议案;13.关于公司股票由协
    议转让变更为做市转让方式的议案;14.关于修
    改<公司章程>的议案;15.关于年报信息披露重
    大差错责任追究管理制度的议案;16.关于提请
    召开 2015 年度股东大会的议案;三.2016 年 7
    月 22 日召开第一届董事会第六次会议,审议了
    以下议案:1.关于公司移交限价房项目的议案;
    四.2016 年 7 月 22 日召开第一届董事会第七次会议,审议了以下议案:1.关于《西安三角防务股份有限公司 2016 年半年度报告》的议案;
    监事会 2 一.2016 年 4 月 5 日召开第一届监事会第三次会议,审议了以下议案:1.2015 年度监事会工作报告;2.2015 年度财务决算报告;3.2015 年
    度利润分配方案; 4.2015 年年度报告及其摘
    要;5.2016 年财务预算报告;6.关于公司续聘
    会计师事务所的议案;7.关于对西安三角防务股
    份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》的议案;二.2016年 8 月 18 日召开第一届监事会第四次会议,审议了以下议案:1.关于《西安三角防务股份有限公司 2016 年半年度报告》的议案;
    股东大会 3 一.2016 年 1 月 23 日召开 2016 年第一次临
    时股东大会,审议了以下议案:1.关于挂牌同时定向发行股票的议案;2.关于提请股东大会授权董事会全权办理公司挂牌同时定向发行股票相
    关事宜的议案;3.关于签署<西安三角防务股份
    有限公司定向发行股票认购协议书>的议案;4.关于公司挂牌后由协议转让变更为做市转让方
    式的议案;5.关于修改<公司章程>的议案;
    二.2016 年 4 月 26 日召开 2015 年度股东大会,审议了以下议案:1.2015 年度董事会工作报
    告;2.2015 年度监事会工作报告;3.2015 年度
    财务决算报告;4.2015 年度利润分配方案;
    5.2015 年年度报告及其摘要;6.2016 年度财务
    预算报告;7.关于公司续聘会计师事务所的议案;8.关于对《西安三角防务股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》的议案;9.关于公司股票发行方案
    的议案;10.关于提请股东大会授权董事会全权办理公司定向发行股票相关具体事宜的议案;
    11.关于公司股票由协议转让变更为做市转让方
    式的议案;12.关于修改<公司章程>的议案。
    三.2016 年 8 月 9 日召开 2016 年第二次临时
    西安三角防务股份有限公司
    股东大会,审议了以下议案:1.关于公司移交限价房项目的议案
    2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
    公司 2016 年度召开 3 次股东大会、4次董事会、2 次监事会: 1.股东大会:股东大会的召集为公司
    董事会;年度股东大会召开二十日前书面通知各股东,临时股东大会召开十五日前书面通知各股东;年度股东大会和临时股东大会均采取现场、通讯表决方式召开;董事会、监事会以及单独或者合并持有公司 3% 以上股份的股东,有权向公司提出提案;各股东的法定代表人或持法定代表人签署《授权委托书》的授权代表参加股东大会;参加股东大会的每位股东代表就股东大会的每一项会议议案均签署表决票,在审议关联交易等应回避表决事项时,采取回避表决的方式,其所代表的股份数不计入有效表决总数;股东代表从参会人员中推选监票人、计票人、唱票人,由计票人统计填写股东大会表决结果统计表,监票人鉴签,唱票人宣读表决结果。 2.董事会:董事会的召集为公司董事长;定期董事会召开十日前书面通知全体董事,临时董事会召开三日前书面通知全体董事;董事会采取现场方式或通讯方式召开;代表十分之一以上表决权
    的股东、三分之一以上董事或者监事会,可以提议召开董事会临时会议;参加董事会的各董事就每一项会议议案均签署表决票,在审议关联交易及关于公司接受委托贷款及相关担保事项的议案等应回避表决事项时,采取回避表决的方式;董事从参会人员中推选监票人、计票人、唱票人,由计票人统计填写董事会表决结果统计表,监票人鉴签,唱票人宣读表决结果。 3.监事会:监事会的召集为公司监事会主席;定期监事会召开十日前书面通知全体监事,临时监事会召开三日前书面通知全体监事;监事会采取现场方式或通讯方式召开;监事会会议应当由半数以上监事出席方可举行,每一监事享有一票表决权。监事会决议应当经半数以上监事通过;参加监事会的每位监事就监事会的每一项会议议案均签署表决票;监事从参会人员中
    推选监票人、计票人、唱票人,由计票人统计填写监事会表决结果统计表,监票人鉴签,唱票人宣读表决结果。 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定,真实、有效。
    (三)公司治理改进情况
    自 2015 年 10 月 15 日公司整体变更为股份公司后,公司董事会及高级管理层更加重视公司治理改进工作,报告期内主要改进情况如下: 1.根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,以及公司章程、议事规则和各项管理制度,公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2.结合公司实际情况,加强有关公司治理制度和
    新三板知识的培训。报告期内,参加股转系统组织的培训 3 次。参加股转系统举办的挂牌公司日常业务培训,内容包括股票登记、持续监督、交易制度、做市商制度等。重点学习了新三板的股票发行、重组、收购、信息披露等相关制度及法人治理相关内容。 3、认真广泛听取股东,包括机构投资人对公司治理和经营管理的意见,全年接待股东、机构投资人一百余人次,探讨公司治理问题,不断加强公司治理意识,改进公司治理机制,进一步提高治理水平。
    (四)投资者关系管理情况
    公司于 2016年 3 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌后,公司严格遵守《信息披露管理制度》,在全国中小企业股份转让系统公司的指导和监督下,公司根据自身实际发展和经营情况,及时有效的在指定的信息披露平台进行了日常的信息披露工作,以便充分保证投资者的知情权益。报告期内,同时依照《投资者关系管理办法》,通过多种形式主动加强与股东的沟通和交流,做好投资者关系管理工作。报告期内与 30 多家投资机构投资人建立了联系,接待意向投资者来访 100 余人次,并在北京、上海组织路演 3次,持续增进公司在资本市场的影响力。
    二、内部控制
    (一)监事会就年度内监督事项的意见
    监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。
    (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
    西安三角防务股份有限公司
    1、业务独立 公司独立从事业务经营,拥有独立的研发、生产、供应、销售体系,能够面向市场独立
    经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险。 2、人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》等法律法规、规章制度,公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员未在股东及其控制的其他企业中担任职务,公司财务人员未在股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权。公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同。
    (三)对重大内部管理制度的评价
    公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重,也是一项长期而持续的系统工作,公司根据实际情况不断改进、完善该项工作。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
    (四)年度报告差错责任追究制度相关情况
    公司于 2015 年 10 月 28 日的第一届董事会第二次会议审议通过了《信息披露管理制度》,公司于 2016年 4 月 5 日召开的第一届董事会第五次会议审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究管理制度的议案》,公司将进一步强化信息披露责任意识,增强年报信息披露的质量和透明度。
    西安三角防务股份有限公司
    第十节 财务报告
    一、审计报告
    是否审计 是
    审计意见 标准无保留意见审计报告
    审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZA90296 号
    审计机构名称 立信(特殊普通合伙企业)
    审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
    审计报告日期 2017-05-17
    注册会计师姓名 胡彬、徐士宝会计师事务所是否变更 否
    会计师事务所连续服务年限 2
    审计报告正文:
    信会师报字[2017]第 ZA90296 号
    西安三角防务股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的西安三角防务股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括
    2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
    按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
    贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙中国注册会计师: 中国?上海 中国注册会计师: 二〇一七年五月十七日
    二、财务报表
    (一)合并资产负债表
    单位:元
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 (一) 46,631,734.14 56,825,268.58
    结算备付金 - - -
    西安三角防务股份有限公司
    拆出资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    -
    - -
    衍生金融资产 - - -应收票据 (二) 191,496,353.12 64,524,853.00
    应收账款 (三) 139,158,401.47 131,373,446.92
    预付款项 (四) 198,720.20 6,009,550.23
    应收保费 - - -
    应收分保账款 - - -
    应收分保合同准备金 - - -
    应收利息 - - -
    应收股利 - - -
    其他应收款 (五) 1,159,900.96 696,982.58
    买入返售金融资产 - - -
    存货 (六) 223,662,664.42 216,543,149.85
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 (七) 25,008.20 25,008.20
    其他流动资产 (八) 55,245,866.99 34,875,243.46
    流动资产合计 - 657,578,649.50 510,873,502.82
    非流动资产: -
    发放贷款及垫款 - - -
    可供出售金融资产 - - -
    持有至到期投资 - - -
    长期应收款 - - -
    长期股权投资 - - -
    投资性房地产 - - -
    固定资产 (九) 596,872,174.22 601,382,946.01
    在建工程 (十) 413,452.82 3,105,429.96
    工程物资 - - -
    固定资产清理 - - -
    生产性生物资产 - - -
    油气资产 - - -
    无形资产 (十一) 17,321,749.99 17,833,564.34
    开发支出 - - -
    商誉 - - -
    长期待摊费用 (十二) 63,846.45 88,854.57
    递延所得税资产 (十三) 3,710,849.67 3,066,755.44
    其他非流动资产 (十四) 2,293,823.42 64,586,142.70
    非流动资产合计 - 620,675,896.57 690,063,693.02
    资产总计 - 1,278,254,546.07 1,200,937,195.84
    流动负债: -
    短期借款 (十五) - 1,000,000.00
    西安三角防务股份有限公司
    向中央银行借款 - - -
    吸收存款及同业存放 - - -
    拆入资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    -
    - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 (十六) 15,900,584.93 81,764,922.09
    应付账款 (十七) 64,018,199.00 73,926,751.94
    预收款项 (十八) 2,840,379.85 10,765,000.00
    卖出回购金融资产款 - - -
    应付手续费及佣金 - - -
    应付职工薪酬 (十九) 6,067,496.95 2,180,865.73
    应交税费 (二十) 13,687,993.99 9,686,717.40
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 (二十一) 532,875.39 2,470,792.00
    应付分保账款 - - -
    保险合同准备金 - - -
    代理买卖证券款 - - -
    代理承销证券款 - - -
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 103,047,530.11 181,795,049.16
    非流动负债: -
    长期借款 (二十二) - 191,517,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 (二十三) 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 (二十四) 75,908,372.95 76,371,569.31
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - - -
    非流动负债合计 - 77,251,193.65 269,231,390.01
    负债合计 - 180,298,723.76 451,026,439.17
    所有者权益(或股东权益): -
    股本 - 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - - -
    西安三角防务股份有限公司
    永续债 - - -
    资本公积 (二十六) 552,352,157.57 300,702,157.57
    减:库存股 - - -
    其他综合收益 - - -
    专项储备 - - -
    盈余公积 (二十七) 10,351,931.13 4,009,023.22
    一般风险准备 - - -
    未分配利润 (二十八) 89,301,733.61 35,199,575.88
    归属于母公司所有者权益合计 - 1,097,955,822.31 749,910,756.67
    少数股东权益 - - -
    所有者权益合计 - 1,097,955,822.31 749,910,756.67
    负债和所有者权益总计 - 1,278,254,546.07 1,200,937,195.84
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    (二)母公司资产负债表
    单位:元
    项目 附注 期末余额 期初余额
    流动资产: -
    货币资金 - 46,211,360.96 56,318,879.02以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    -
    - -
    衍生金融资产 - - -
    应收票据 - 191,496,353.12 64,524,853.00
    应收账款 (一) 139,158,401.47 131,373,446.92
    预付款项 - 198,720.20 6,005,660.38
    应收利息 - - -
    应收股利 - - -
    其他应收款 (二) 1,065,754.80 962,146.78
    存货 - 226,625,692.61 215,464,893.25
    划分为持有待售的资产 - - -
    一年内到期的非流动资产 - - -
    其他流动资产 - 53,611,391.18 33,699,771.84
    流动资产合计 - 658,367,674.34 508,349,651.19
    非流动资产: -
    可供出售金融资产 - - -
    持有至到期投资 - - -
    长期应收款 - - -
    长期股权投资 (三) 20,000,000.00 10,500,000.00
    投资性房地产 - - -
    固定资产 - 581,741,674.44 593,141,221.42
    在建工程 - 413,452.82 3,012,423.53
    西安三角防务股份有限公司
    工程物资 - - -
    固定资产清理 - - -
    生产性生物资产 - - -
    油气资产 - - -
    无形资产 - 17,321,749.99 17,833,564.34
    开发支出 - - -
    商誉 - - -
    长期待摊费用 - - -
    递延所得税资产 - 3,710,849.67 3,066,755.44
    其他非流动资产 - 2,293,823.42 63,098,142.70
    非流动资产合计 - 625,481,550.34 690,652,107.43
    资产总计 - 1,283,849,224.68 1,199,001,758.62
    流动负债: -
    短期借款 - - 1,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    -
    - -
    衍生金融负债 - - -
    应付票据 - 15,900,584.93 81,764,922.09
    应付账款 - 66,185,624.57 73,516,111.96
    预收款项 - 2,840,379.85 10,765,000.00
    应付职工薪酬 - 5,535,702.33 2,046,365.73
    应交税费 - 13,683,167.53 9,683,559.49
    应付利息 - - -
    应付股利 - - -
    其他应付款 - 532,875.39 2,470,792.00
    划分为持有待售的负债 - - -
    一年内到期的非流动负债 - - -
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 - 104,678,334.60 181,246,751.27
    非流动负债: -
    长期借款 - - 189,000,000.00
    应付债券 - - -
    其中:优先股 - - -
    永续债 - - -
    长期应付款 - - -
    长期应付职工薪酬 - - -
    专项应付款 - 1,342,820.70 1,342,820.70
    预计负债 - - -
    递延收益 - - -
    递延所得税负债 - - -
    其他非流动负债 - 75,758,372.95 76,371,569.31
    非流动负债合计 - 77,101,193.65 266,714,390.01
    负债合计 - 181,779,528.25 447,961,141.28
    西安三角防务股份有限公司
    所有者权益: -
    股本 - 445,950,000.00 410,000,000.00
    其他权益工具 - - -
    其中:优先股 - 0.00 0.00
    永续债 - 0.00 0.00
    资本公积 - 552,600,385.12 300,950,385.12
    减:库存股 - 0.00 0.00
    其他综合收益 - 0.00 0.00
    专项储备 - 0.00 0.00
    盈余公积 - 10,351,931.13 4,009,023.22
    未分配利润 - 93,167,380.18 36,081,209.00
    所有者权益合计 - 1,102,069,696.43 751,040,617.34
    负债和所有者权益合计 - 1,283,849,224.68 1,199,001,758.62
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    西安三角防务股份有限公司
    (三)合并利润表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 - 298,244,763.40 213,677,653.44
    其中:营业收入 (二十九) 298,244,763.40 213,677,653.44
    利息收入 - - -
    已赚保费 - - -
    手续费及佣金收入 - - -
    二、营业总成本 - 236,673,994.19 220,925,268.11
    其中:营业成本 (二十九) 186,111,827.41 126,410,335.30
    利息支出 - - -
    手续费及佣金支出 - - -
    退保金 - - -
    赔付支出净额 - - -
    提取保险合同准备金净额 - - -
    保单红利支出 - - -
    分保费用 - - -
    营业税金及附加 (三十) 1,314,318.50 -
    销售费用 (三十一) 2,505,401.89 2,407,588.87
    管理费用 (三十二) 37,500,235.29 70,531,411.38
    财务费用 (三十三) 2,793,502.97 17,034,466.75
    资产减值损失 (三十四) 6,448,708.13 4,541,465.81
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - -
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十五) 1,844,328.97 201,495.99
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
    汇兑收益(损失以“-”号填列) - - -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) - 63,415,098.18 -7,046,118.68
    加:营业外收入 (三十六) 10,583,663.00 3,899,777.48
    其中:非流动资产处置利得 - - -
    减:营业外支出 (三十七) 2,405,232.15 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失 - 2,028,407.48 -
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) - 71,593,529.03 -3,185,862.08
    减:所得税费用 (三十八) 11,148,463.39 7,570,899.49
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) - 60,445,065.64 -10,756,761.57
    其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - -
    归属于母公司所有者的净利润 - 60,445,065.64 -10,565,511.75
    少数股东损益 - - -191,249.82
    六、其他综合收益的税后净额 - - -
    归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - -
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -
    西安三角防务股份有限公司
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    -
    - -
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    -
    - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分 - - -
    5.外币财务报表折算差额 - - -
    6.其他 - - -
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - -
    七、综合收益总额 - 60,445,065.64 -10,756,761.57
    归属于母公司所有者的综合收益总额 - 60,445,065.64 -10,565,511.75
    归属于少数股东的综合收益总额 - - -191,249.82
    八、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - 0.14 -0.03
    (二)稀释每股收益 - 0.14 -0.03
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    (四)母公司利润表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 - 297,493,874.51 213,677,653.44
    减:营业成本 (四) 183,729,807.44 126,507,703.46
    营业税金及附加 - 1,311,345.24 -
    销售费用 - 2,505,401.89 2,407,588.87
    管理费用 - 36,562,662.65 69,616,598.20
    财务费用 - 2,755,537.14 16,930,990.34
    资产减值损失 - 6,448,708.13 4,541,465.81
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - -
    投资收益(损失以“-”号填列) - 1,844,328.97 201,495.99
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) - 66,024,740.99 -6,125,197.25
    加:营业外收入 - 10,957,650.58 3,899,777.48
    其中:非流动资产处置利得 - - -
    减:营业外支出 - 2,404,849.09 39,520.88
    其中:非流动资产处置损失 - - -
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) - 74,577,542.48 -2,264,940.65
    减:所得税费用 - 11,148,463.39 7,570,899.49
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) - 63,429,079.09 -9,835,840.14
    五、其他综合收益的税后净额 - - -
    西安三角防务股份有限公司
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    -
    - -
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    -
    - -
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -
    4.现金流量套期损益的有效部分 - - -
    5.外币财务报表折算差额 - - -
    6.其他 - - -
    六、综合收益总额 - 63,429,079.09 -9,835,840.14
    七、每股收益: -
    (一)基本每股收益 - 0.14 -0.03
    (二)稀释每股收益 - 0.14 -0.03
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    西安三角防务股份有限公司
    (五)合并现金流量表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量: -
    销售商品、提供劳务收到的现金 - 212,898,439.40 183,474,890.70客户存款和同业存放款项净增加额 - - -
    向中央银行借款净增加额 - - -
    向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -
    收到原保险合同保费取得的现金 - - -
    收到再保险业务现金净额 - - -
    保户储金及投资款净增加额 - - -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    -
    - -
    收取利息、手续费及佣金的现金 - - -拆入资金净增加额 - - -
    回购业务资金净增加额 - - -
    收到的税费返还 - - -
    收到其他与经营活动有关的现金 (三十八) 10,578,570.95 13,795,815.87
    经营活动现金流入小计 - 223,477,010.35 197,270,706.57
    购买商品、接受劳务支付的现金 - 205,775,373.60 178,730,351.41客户贷款及垫款净增加额 - - -
    存放中央银行和同业款项净增加额 - - -
    支付原保险合同赔付款项的现金 - - -
    支付利息、手续费及佣金的现金 - - -支付保单红利的现金 - - -
    支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,371,358.11 17,743,665.88
    支付的各项税费 - 13,674,116.17 4,279,711.89
    支付其他与经营活动有关的现金 (三十八) 8,528,973.55 14,027,119.06
    经营活动现金流出小计 - 249,349,821.43 214,780,848.24
    经营活动产生的现金流量净额 - -25,872,811.08 -17,510,141.67
    二、投资活动产生的现金流量: -
    收回投资收到的现金 - 142,000,000.00 40,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 - 1,844,328.97 201,495.99
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,836,631.92 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流入小计 - 145,680,960.89 40,201,495.99
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 31,390,992.50 13,399,773.03投资支付的现金 - 182,000,000.00 40,000,000.00
    质押贷款净增加额 - - -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
    西安三角防务股份有限公司
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流出小计 - 213,390,992.50 53,399,773.03
    投资活动产生的现金流量净额 - -67,710,031.61 -13,198,277.04
    三、筹资活动产生的现金流量: -
    吸收投资收到的现金 - 287,600,000.00 175,220,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -
    取得借款收到的现金 - - 113,986,000.00
    发行债券收到的现金 - - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 - 105,000.00 1,233,138.26
    筹资活动现金流入小计 - 287,705,000.00 290,439,138.26
    偿还债务支付的现金 - 192,517,000.00 202,219,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,065,691.75 15,626,064.23其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,628,000.00 779,500.00
    筹资活动现金流出小计 - 204,210,691.75 218,624,564.23
    筹资活动产生的现金流量净额 - 83,494,308.25 71,814,574.03
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
    五、现金及现金等价物净增加额 - -10,088,534.44 41,106,155.32
    加:期初现金及现金等价物余额 - 56,720,268.58 15,614,113.26
    六、期末现金及现金等价物余额 - 46,631,734.14 56,720,268.58
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    (六)母公司现金流量表
    单位:元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量: -
    销售商品、提供劳务收到的现金 - 213,249,071.60 183,474,890.70收到的税费返还 - - -
    收到其他与经营活动有关的现金 - 10,677,618.60 13,789,375.26
    经营活动现金流入小计 - 223,926,690.20 197,264,265.96
    购买商品、接受劳务支付的现金 - 209,217,706.09 179,870,195.78支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,416,930.74 16,282,672.48
    支付的各项税费 - 13,648,207.23 4,279,155.95
    支付其他与经营活动有关的现金 - 8,460,250.49 13,884,574.12
    经营活动现金流出小计 - 250,743,094.55 214,316,598.33
    经营活动产生的现金流量净额 - -26,816,404.35 -17,052,332.37
    二、投资活动产生的现金流量: -
    收回投资收到的现金 - 142,000,000.00 40,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 - 1,844,328.97 201,495.99
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 4,736,631.92 -
    西安三角防务股份有限公司
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流入小计 - 148,580,960.89 40,201,495.99
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 26,315,904.90 6,096,909.05投资支付的现金 - 191,500,000.00 45,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流出小计 - 217,815,904.90 51,096,909.05
    投资活动产生的现金流量净额 - -69,234,944.01 -10,895,413.06
    三、筹资活动产生的现金流量: -
    吸收投资收到的现金 - 287,600,000.00 175,220,000.00
    取得借款收到的现金 - - 110,500,000.00
    发行债券收到的现金 - - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 - 105,000.00 1,233,138.26
    筹资活动现金流入小计 - 287,705,000.00 286,953,138.26
    偿还债务支付的现金 - 190,000,000.00 201,250,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,028,169.70 15,521,558.21支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,628,000.00 779,500.00
    筹资活动现金流出小计 - 201,656,169.70 217,551,058.21
    筹资活动产生的现金流量净额 - 86,048,830.30 69,402,080.05
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
    五、现金及现金等价物净增加额 - -10,002,518.06 41,454,334.62
    加:期初现金及现金等价物余额 - 56,213,879.02 14,759,544.40
    六、期末现金及现金等价物余额 - 46,211,360.96 56,213,879.02
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    西安三角防务股份有限公司
    (七)合并股东权益变动表
    单位:元项目本期
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者
    权益股本 其他权益工具 资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备未分配
    利润优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额
    410,000,000
    .00
    - - - 300,7
    02,15
    7.57
    - - - 4,009,
    023.2
    2
    - 35,199,5
    75.88
    - 749,910,
    756.67
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
    同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -
    其他 - - - - - - - - - - - - -
    二、本年期初余额
    410,000,000
    .00
    - - - 300,7
    02,15
    7.57
    - - - 4,009,
    023.2
    2
    - 35,199,5
    75.88
    - 749,910,
    756.67
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    35,950,000.
    00
    - - - 251,6
    50,00
    0.00
    - - - 6,342,
    907.9
    1
    - 54,102,1
    57.73
    - 348,045,
    065.64
    (一)综合收益总额
    - - - - - - - - - - 60,445,0
    65.64
    - 60,445,0
    65.64
    (二)所有者投入和减少资本
    35,950,000.
    00
    - - - 251,6
    50,00
    0.00
    - - - - - - - 287,600,
    000.00
    1.股东投入的普通股 35,950,000. - - - 251,6 - - - - - - - 287,600,
    西安三角防务股份有限公司
    00 50,00
    0.00
    000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -
    3.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - - - - -
    (三)利润分配
    - - - - - - - - 6,342,
    907.9
    1
    - -6,342,9
    07.91
    - -
    1.提取盈余公积
    - - - - - - - - 6,342,
    907.9
    1
    - -6,342,9
    07.91
    - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - - - - -
    (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - - - - -
    (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - -
    1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
    2.本期使用 - - - - - - - - - - - - -
    (六)其他 - - - - - - - - - - - - -
    四、本年期末余额
    445,950,000
    .00
    - - - 552,3
    52,15
    - - - 10,35
    1,931.
    - 89,301,7
    33.61
    - 1,097,95
    5,822.31
    西安三角防务股份有限公司
    7.57 13项目上期
    归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者
    权益股本 其他权益工具 资本公积
    减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
    一般风险准备未分配
    利润优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额
    332,000,000
    .00
    - - - 210,00
    0,000.
    00
    - - - - - -6,695,5
    04.03
    1,443,022.
    27
    536,747,
    518.24
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
    同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -
    其他 - - - - - - - - - - - - -
    二、本年期初余额
    332,000,000
    .00
    - - - 210,00
    0,000.
    00
    - - - - - -6,695,5
    04.03
    1,443,022.
    27
    536,747,
    518.24
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    78,000,000.
    00
    - - - 90,702
    ,157.5
    7
    - - - 4,009,
    023.22
    - 41,895,0
    79.91
    -1,443,022
    .27
    213,163,
    238.43
    (一)综合收益总额
    - - - - - - - - - - -10,565,
    511.75
    -191,249.8
    2
    -10,756,
    761.57
    (二)所有者投入和减少资本
    78,000,000.
    00
    - - - 197,37
    1,772.
    45
    - - - - - - -1,251,772
    .45
    274,120,
    000.00
    西安三角防务股份有限公司
    1.股东投入的普通股
    78,000,000.
    00
    - - - 97,220
    ,000.0
    0
    - - - - - - - 175,220,
    000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    - - - - 50,200
    ,000.0
    0
    - - - - - - - 50,200,0
    00.00
    4.其他
    - - - - 49,951
    ,772.4
    5
    - - - - - - -1,251,772
    .45
    48,700,0
    00.00
    (三)利润分配
    - - - - - - - - 4,009,
    023.22
    - -4,009,0
    23.22
    - -
    1.提取盈余公积
    - - - - - - - - 4,009,
    023.22
    - -4,009,0
    23.22
    - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - - - - - -
    (四)所有者权益内部结转
    - - - - -106,6
    69,614
    .88
    - - - - - - - -106,66
    9,614.88
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
    4.其他
    - - - - -106,6
    69,614
    .88
    - - - - - - - -106,66
    9,614.88
    西安三角防务股份有限公司
    (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - -
    1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
    2.本期使用 - - - - - - - - - - - - -
    (六)其他
    - - - - - - - - - - 56,469,6
    14.88
    - 56,469,6
    14.88
    四、本年期末余额
    410,000,000
    .00
    - - - 300,70
    2,157.
    57
    - - - 4,009,
    023.22
    - 35,199,5
    75.88
    - 749,910,
    756.67
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    (八)母公司股东权益变动表
    单位:元项目本期股本其他权益工具
    资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
    未 分 配 利润所有者权
    益合计优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额
    410,000,
    000.00
    - - - 300,950,38
    5.12
    - - - 4,009,023
    .22
    36,081,209.
    00
    751,040,6
    17.34
    加:会计政策变更 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    前期差错更正 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    其他 - - - - - - - - - - 0.00
    二、本年期初余额
    410,000,
    000.00
    0.00 0.00 0.00 300,950,38
    5.12
    0.00 0.00 0.00 4,009,023
    .22
    36,081,209.
    00
    751,040,6
    17.34
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    35,950,0
    00.00
    0.00 0.00 0.00 251,650,00
    0.00
    0.00 0.00 0.00 6,342,907
    .91
    57,086,171.
    18
    351,029,0
    79.09
    西安三角防务股份有限公司
    (一)综合收益总额
    - - - - - - 0.00 - - 63,429,079.
    09
    63,429,07
    9.09
    (二)所有者投入和减少资本
    35,950,0
    00.00
    0.00 0.00 0.00 251,650,00
    0.00
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 287,600,0
    00.00
    1.股东投入的普通股
    35,950,0
    00.00
    - - - 251,650,00
    0.00
    - 0.00 - 0.00 0.00 287,600,0
    00.00
    2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 0.00 - 0.00
    3.股份支付计入所有者权益的金额 0.00 - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    4.其他 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00
    (三)利润分配
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,342,907
    .91
    -6,342,907.
    91
    0.00
    1.提取盈余公积
    0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 6,342,907
    .91
    -6,342,907.
    91
    0.00
    2.对所有者(或股东)的分配 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00
    3.其他 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    (四)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    3.盈余公积弥补亏损 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    4.其他 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00
    (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    1.本期提取 - - - - - - - - - - 0.00
    2.本期使用 - - - - - - - - - - 0.00
    (六)其他 - - - - - - - - - - 0.00
    四、本年期末余额 445,950, 0.00 0.00 0.00 552,600,38 0.00 0.00 0.00 10,351,93 93,167,380. 1,102,069
    西安三角防务股份有限公司
    000.00 5.12 1.13 18 ,696.43项目上期股本其他权益工具
    资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
    未 分 配 利润所有者权
    益合计优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额
    332,000,
    000.00
    - - - 210,000,000.
    00
    - - - - -6,543,542.
    52
    535,456,4
    57.48
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - - -
    其他 - - - - - - - - - - -
    二、本年期初余额
    332,000,
    000.00
    - - - 210,000,000.
    00
    - - - - -6,543,542.
    52
    535,456,4
    57.48
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
    78,000,0
    00.00
    - - - 90,950,385.1
    2
    - - - 4,009,023
    .22
    42,624,751.
    52
    215,584,1
    59.86
    (一)综合收益总额
    - - - - - - - - - -9,835,840.
    14
    -9,835,84
    0.14
    (二)所有者投入和减少资本
    78,000,0
    00.00
    - - - 197,620,000.
    00
    - - - - - 275,620,0
    00.00
    1.股东投入的普通股
    78,000,0
    00.00
    - - - 97,220,000.0
    0
    - - - - - 175,220,0
    00.00
    2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    - - - - 50,200,000.0
    0
    - - - - - 50,200,00
    0.00
    4.其他 - - - - 50,200,000.0 - - - - - 50,200,00
    西安三角防务股份有限公司
    0 0.00
    (三)利润分配
    - - - - - - - - 4,009,023
    .22
    -4,009,023.
    22
    -
    1.提取盈余公积
    - - - - - - - - 4,009,023
    .22
    -4,009,023.
    22
    -
    2.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - - - -
    (四)所有者权益内部结转
    - - - - -106,669,614.
    88
    - - - - - -106,669,
    614.88
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
    4.其他
    - - - - -106,669,614.
    88
    - - - - - -106,669,
    614.88
    (五)专项储备 - - - - - - - - - - -
    1.本期提取 - - - - - - - - - - -
    2.本期使用 - - - - - - - - - - -
    (六)其他
    - - - - - - - - - 56,469,614.
    88
    56,469,61
    4.88
    四、本年期末余额
    410,000,
    000.00
    - - - 300,950,385.
    12
    - - - 4,009,023
    .22
    36,081,209.
    00
    751,040,6
    17.34
    法定代表人: 严建亚 主管会计工作负责人: 杨伟杰 会计机构负责人: 杨伟杰
    西安三角防务股份有限公司
    西安三角防务股份有限公司
    附:
    备查文件目录
    (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    文件备置地址:
    三角防务证券部
    西安三角防务股份有限公司
    西安三角防务股份有限公司
    西安三角防务股份有限公司财务报表附注
    一、 公司基本情况
    (一) 公司概况
    1、西安三角防务股份有限公司(以下简称公司)系在西安三角航空科技有限责任公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司;并取得西安市工商行政管理局阎良
    国家航空高新技术产业基地分局颁发的 91610137735087821G 营业执照;公司注册
    地址:西安市航空基地蓝天二路 8 号,注册资本:44,595 万元,经营范围:机械产品、航空、航天、电力、船舶、有色金属等行业的模锻件产品、航空、航天零部件及系统的研制、生产、销售(不含民用航空器材);货物或技术的进出口业务(国家禁止或限制进出口的货物、技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    2、历史沿革
    (1)公司设立
    2002 年 8 月 1 日,西安市工商局核发了《企业名称预先核准通知书》((西高)名称
    预核[62]第 452 号),同意预先核准公司的名称“西安威力通信有限责任公司”。
    2002 年 7 月 22 日,西安康达有限责任会计师事务所出具了编号为西康综验字
    [2002]006 号《验资报告》,经审验,截至 2002 年 7 月 22 日止,公司(筹)已收到
    股东投入的注册资本 360 万元,出资方式为货币,其中严建亚出资 180 万元;山秀丽出资 180 万元。设立时,公司的股东姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    股东姓名 出资方式 出资金额(万元) 出资比例
    严建亚 货币 180.00 50.00%
    山秀丽 货币 180.00 50.00%
    合计 -- 360.00 100.00%
    (2)2003年5月股权转让2003 年 5 月 26 日,公司召开股东会,同意山秀丽将其在公司的出资 180 万元(出资比例为 50.00%)转让给范代娣。
    2003 年 5 月 26 日,山秀丽与范代娣签订了《股权转让出资协议》,约定山秀丽将其
    在公司的出资 180 万元(出资比例为 50.00%)以 180 万元的价格转让给范代娣。
    上述股权转让后,公司的股东姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    股东姓名 出资方式 出资金额(万元) 出资比例
    严建亚 货币 180.00 50.00%
    范代娣 货币 180.00 50.00%
    合计 -- 360.00 100.00%
    西安三角防务股份有限公司
    公司于 2003 年 5 月就上述股权转让办理了工商变更登记手续。
    (3)2005年4月注册资本增至1,000万元
    2005年 4月 12日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至 1,000万元,原股东严建亚以现金出资 640 万元认购新增注册资本 640 万元,合计占增资后的注册资本的 82%。
    2005 年 4 月 12 日,西安金周有限责任会计师事务所出具了编号为西金会验(2005)
    第 061 号《验资报告》,经审验,截至 2005 年 4 月 20 日止,公司已收到严建亚缴纳
    的新增注册资本 640 万元,出资方式均为货币。
    本次增资完成后,公司的股东姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    股东姓名/名称 出资方式 出资金额(万元) 出资比例
    严建亚 货币 820.00 82.00%
    范代娣 货币 180.00 18.00%
    合计 -- 1,000.00 100.00%
    公司于 2005 年 4 月就上述增资办理了工商变更登记手续。
    (4)2007年7月注册资本增至6,000万元
    2007 年 7 月 23 日,公司召开股东会,全体股东一致同意:(1)将公司的注册资本
    增至 6,000 万元;(2)严建亚将其在公司的出资 820 万元以 820 万元的价格转让给
    西安三森投资有限公司、范代娣将其在公司的出资 180 万元以 180 万元的价格转让
    给西安三森投资有限公司;(3)吸纳西安阎良国家航空高技术产业基地发展中心和
    陕西省产业投资有限公司为新的股东,其中西安阎良国家航空高技术产业基地发展中心以现金 2,000 万元认购新增注册资本 2,000 万,陕西省产业投资有限公司以现金
    1,000 万元认购新增注册资本 1,000 万元;同时,西安三森投资有限公司以现金 2,000
    万元认购新增注册资本 2,000 万元。
    2007 年 7 月 26 日,西安金周会计师事务所有限责任公司出具了编号为西金会验字
    (2007)216 号《验资报告》,经审验,截至 2007 年 7 月 24 日止,公司已收到西安
    三森投资有限公司等三名股东缴纳的新增注册资本(实收资本)5,000 万元,新增实
    收资本占新增注册资本的 100%。
    上述股权转让及增资后,公司的股东名称、出资方式、出资额及出资比例如下:
    股东名称 出资方式 出资金额(万元) 出资比例
    西安三森投资有限公司 货币 3,000.00 50.00%西安阎良国家航空高技术产业基地发展中心
    货币 2,000.00 33.33%
    陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 16.67%
    合计 -- 6,000.00 100.00%
    公司于 2007 年 7 月就上述股权转让及增资办理了工商变更登记手续。
    (5)2008年10月注册资本增至10,200万元
    西安三角防务股份有限公司
    2008年 9月 4日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至 10,200万元,吸纳陕西宏远航空锻造有限责任公司和西安市投资公司为新的股东,新增的
    2 名法人股东合计以现金认购新增注册资本 3,200 万元、无形资产认购新增注册资本
    1,000 万元。
    2008 年 10 月 24 日,西安金周会计师事务所有限责任公司出具了编号为西金会验字
    (2008)342 号《验资报告》,经审验,截至 2008 年 10 月 23 日止,公司已收到陕
    西宏远航空锻造有限责任公司和西安市投资公司缴纳的出资合计 4,200 万元,各股
    东以货币出资 3,200 万元,无形资产出资 1,000 万元。
    本次增资后,公司的股东名称、出资方式、出资额及出资比例如下:
    股东名称 出资方式 出资金额(万元) 出资比例陕西宏远航空锻造有限责任公司
    货币 3,000.00
    39.22%
    无形资产 1,000.00
    西安三森投资有限公司 货币 3,000.00 29.41%西安阎良国家航空高技术产业基地发展中心
    货币 2,000.00 19.61%
    陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 9.8%
    西安市投资公司 货币 200.00 1.96%
    合计 -- 10,200.00 100%
    公司于 2008 年 10 月就上述增资办理了工商变更登记手续。
    (6)2011年4月注册资本增至25,200万元
    2011 年 4 月 8 日,公司召开股东会,全体股东一致同意:(1)将公司的注册资本增
    至 25,200 万元;(2)西安国家航空产业基地投资发展有限公司(西安阎良国家航空
    高技术产业基地发展中心于 2010 年 3 月 16 日改名为西安国家航空产业基地投资发展有限公司)将其在公司的出资 2,000 万元以 2,000 万元的价格转让给西安航空产业
    投资有限公司;(3)陕西宏远航空锻造有限责任公司将其在公司出资 4,000 万元中
    的 3,000 万元以 3,000 万元的价格转让给西安航空产业投资有限公司;(3)同意北京
    弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙)等 14 名股东向公司增资。
    具体增资情况如下:
    序号 出资人 出资方式 出资额(万元)
    1 北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙) 货币 4,500.00
    2 西安三森投资有限公司 货币 2,000.00
    3 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00
    4 西安航空产业投资有限公司 货币 1,000.00
    5 西安君腾投资有限责任公司 货币 1,000.00
    6 陕西华宇创新投资有限公司 货币 1,000.00
    7 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00
    8 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00
    西安三角防务股份有限公司
    序号 出资人 出资方式 出资额(万元)
    9 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 490.00
    10 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00
    11 长沙市圆融计算机贸易有限公司 货币 300.00
    12 鲁伏莲 货币 200.00
    13 中航钛业有限公司 货币 150.00
    14 孙咏 货币 100.00
    合计 15,000.00
    2011年 4月 11日,陕西裕文会计师事务所有限公司出具了编号为陕裕会验字(2011)
    066 号《验资报告》,经审验,截至 2011 年 3 月 22 日止,公司已收到各股东缴纳的
    注册资本 15,000 万元,资本公积 9,000 万元。
    本次增资后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式出资金额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 23.81%
    2 西安三森投资有限公司 货币 5,000.00 19.84%
    3 北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙) 货币 4,500.00 17.86%
    4 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 7.94%
    5 陕西宏远航空锻造有限责任公司 无形资产 1,000.00 3.97%
    6 西安君腾投资有限责任公司 货币 1,000.00 3.97%
    7 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 3.97%
    8 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 3.97%
    9 陕西华宇创新投资有限公司 货币 1,000.00 3.97%
    10 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 3.17%
    11 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 490.00 1.94%
    12 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.83%
    13 长沙市圆融计算机贸易有限公司 货币 300.00 1.19%
    14 西安市投资公司 货币 200.00 0.79%
    15 鲁伏莲 货币 200.00 0.79%
    16 中航钛业有限公司 货币 150.00 0.60%
    17 孙咏 货币 100.00 0.39%
    -- 合计 -- 25,200.00 100.00%
    公司于 2011 年 4 月就上述增资办理了工商变更登记手续。
    (7)2013年2月注册资本增至33,200万元
    2013年2月23日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至33,200万元,吸纳西安投资控股有限公司等 7 名股东为新的股东。
    2013 年 2 月 5 日,陕西裕文会计师事务所有限公司出具了编号为陕裕会验字(2013)
    017 号《验资报告》,经审验,截至 2013 年 2 月 4 日止,公司已收到各股东缴纳的
    注册资本 8,000 万元,资本公积 12,000 万元。
    西安三角防务股份有限公司
    本次增资后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式出资金额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 18.07%
    2 西安三森投资有限公司 货币 5,000.00 15.06%
    3 北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙) 货币 4,500.00 13.56%
    4 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 9.04%
    5 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 6.02%
    6 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 4.13%
    7 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 3.01%
    8 西安君腾投资有限责任公司 货币 1,000.00 3.01%
    9 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    10 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    11 陕西华宇创新投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    12 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 3.01%
    13 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    14 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 2.41%
    15 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 630.00 1.90%
    16 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.51%
    17 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.51%
    18 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 490.00 1.48%
    19 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.39%
    20 长沙市圆融计算机贸易有限公司 货币 300.00 0.90%
    21 西安市投资公司 货币 200.00 0.60%
    22 鲁伏莲 货币 200.00 0.60%
    23 中航钛业有限公司 货币 150.00 0.45%
    24 孙咏 货币 100.00 0.30%
    -- 合计 -- 33,200.00 100.00%
    公司于 2013 年 2 月就上述增资办理了工商变更登记手续。
    (8)2014年11月股权转让
    2014 年 11 月 6 日,公司召开股东会,同意中航钛业有限公司将其在公司的出资 150万元(出资比例为 0.45%)转让给西安三森投资有限公司。
    上述股权转让后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式出资金额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 18.07%
    2 西安三森投资有限公司 货币 5,150.00 15.51%
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式出资金额(万元)出资比例
    3 北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙) 货币 4,500.00 13.56%
    4 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 9.04%
    5 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 6.02%
    6 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 4.13%
    7 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 3.01%
    8 西安君腾投资有限责任公司 货币 1,000.00 3.01%
    9 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    10 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    11 陕西华宇创新投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    12 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 3.01%
    13 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 3.01%
    14 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 2.41%
    15 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 630.00 1.90%
    16 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.51%
    17 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.51%
    18 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 490.00 1.48%
    19 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.39%
    20 长沙市圆融计算机贸易有限公司 货币 300.00 0.90%
    21 西安市投资公司 货币 200.00 0.60%
    22 鲁伏莲 货币 200.00 0.60%
    23 孙咏 货币 100.00 0.30%
    -- 合计 -- 33,200.00 100.00%
    公司于 2014 年 11 月就上述股权转让办理了工商变更登记手续。
    (9)2015年3月注册资本增至37,200万元
    2015年 3月 3日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至 37,200万元,由股权激励平台公司西安鹏辉投资管理有限合伙企业以公司 2014 年 9 月 30日审计后的每股净资产 1.635 元增资 4000 万股,股东会同意后一年内到资。
    本次增资后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 16.13%
    2 西安三森投资有限公司 货币 5,150.00 13.84%
    3 北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙) 货币 4,500.00 12.10%
    4 西安鹏辉投资管理有限合伙企业 货币
    4,000.00(未到位)
    10.74%
    5 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 8.06%
    6 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 5.38%
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    7 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 3.68%
    8 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 2.69%
    9 西安君腾投资有限责任公司 货币 1,000.00 2.69%
    10 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 2.69%
    11 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 2.69%
    12 陕西华宇创新投资有限公司 货币 1,000.00 2.69%
    13 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 2.69%
    14 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 2.69%
    15 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 2.15%
    16 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 630.00 1.69%
    17 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.34%
    18 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.34%
    19 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 490.00 1.32%
    20 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.24%
    21 长沙市圆融计算机贸易有限公司 货币 300.00 0.81%
    22 西安市投资公司 货币 200.00 0.54%
    23 鲁伏莲 货币 200.00 0.54%
    24 孙咏 货币 100.00 0.27%
    -- 合计 -- 37,200.00 100.00%
    公司于 2015 年 3 月就上述增资办理了工商变更登记手续。
    (10)2015年5月注册资本增至41,000万元
    2015年 5月 6日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至 41,000万元,由严建亚等 3 名股东认缴,其中严建亚认购出资额 2,000 万元,广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙)认购出资额 800 万元,上海朱雀股权投资管理股份有限公司认购出资额 1,000 万元。价格以中联评估公司 2014 年 12 月 31 日为基准日出具的评估报告为依据,每一元出资额的价格为 2.89 元,股东会批准后 30 日内到资。
    2015 年 5 月 12 日,公司召开股东会,全体股东一致同意部分股东转让其持有公司的股权。上述股东均和转让方签署了《股权转让协议》,具体情况如下:
    序号 转让方 受让方转让出资额(万元)
    1 西安君腾投资有限责任公司
    孙东峰 280.00
    倪小平 160.00
    宋鹏 160.00
    郭爱霞 120.00
    李小兵 80.00
    2 西安三森投资有限公司
    北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 1,000.00
    新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 300.00
    西安三角防务股份有限公司
    序号 转让方 受让方转让出资额(万元)
    3长沙市圆融计算机贸易有限公司
    陆剑平 200.00
    胡立中 100.00
    4北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙)
    上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 1,862.50
    上海朱雀丙申投资中心(有限合伙) 2,637.50
    5 孙咏 上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 100.00
    6 鲁伏莲 上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 200.00
    7 陕西华宇创业投资有限公司 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙) 1,000.00
    8西安曲江航天文化传媒有限公司
    新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 100.00
    本次增资及股权转让完成后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 14.63%
    2 西安鹏辉投资管理有限合伙企业 货币 4,000.00 9.76%
    3 西安三森投资有限公司 货币 3,850.00 9.39%
    4 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 7.32%
    5 上海朱雀丙申投资中心(有限合伙) 货币 2,637.50 6.43%
    6 上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 货币 2,162.50 5.28%
    7 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 4.88%
    8 严建亚 货币 2,000.00 4.88%
    9 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 1,630.00 3.97%
    10 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 3.34%
    11 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    12 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    13 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 2.44%
    14 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 2.44%
    15 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    16 上海朱雀股权投资管理股份有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    17 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙) 货币 1,000.00 2.44%
    18 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 1.95%
    19 广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙) 货币 800.00 1.95%
    20 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.22%
    21 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.22%
    22 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.12%
    23 新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 400.00 0.97%
    24 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 390.00 0.95%
    25 孙东峰 货币 280.00 0.68%
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    26 西安君腾投资有限责任公司 货币 200.00 0.49%
    27 西安市投资公司 货币 200.00 0.49%
    28 陆剑平 货币 200.00 0.49%
    29 倪小平 货币 160.00 0.39%
    30 宋鹏 货币 160.00 0.39%
    31 郭爱霞 货币 120.00 0.29%
    32 胡立中 货币 100.00 0.24%
    33 李小兵 货币 80.00 0.20%
    -- 合计 -- 41,000.00 100%
    公司于 2015 年 6 月就上述增资及股权转让办理了工商变更登记手续。
    (11)公司股份制改制
    根据公司 2015 年 5 月 6 日股东会决议及公司章程(草案),拟以 2015 年 7 月 31 日为基准日,将西安三角航空科技有限责任公司整体变更设立为股份有限公司,注册资本为人民币 41,000.00 万元。
    按照发起人协议及章程(草案)的规定,各股东以其所拥有的截至 2015 年 7 月 31日止西安三角航空科技有限责任公司的净资产 723,945,371.50 元,按原出资比例认
    购公司股份,按 1:0.5663 的比例折合股份总额,共计 41,000.00 万股,净资产大于股本部分 313,945,371.50 元计入资本公积。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2015]第 211552 号验资报告予以验证。
    由于公司对前期会计差错进行更正,根据公司 2017 年 5 月 13 日董事会决议,公司整体变更设立时所依据的以 2015 年 7 月 31 日为审计基准日的净资产调整为
    710,950,385.12 元;相应地,股份有限公司设立时的资本公积调整为 300,950,385.12元。
    变更后的股权结构为:
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 14.63%
    2 西安鹏辉投资管理有限合伙企业 货币 4,000.00 9.76%
    3 西安三森投资有限公司 货币 3,850.00 9.39%
    4 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 7.32%
    5 上海朱雀丙申投资中心(有限合伙) 货币 2,637.50 6.43%
    6 上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 货币 2,162.50 5.28%
    7 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 4.88%
    8 严建亚 货币 2,000.00 4.88%
    9 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 1,630.00 3.97%
    10 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 3.34%
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    11 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    12 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    13 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 2.44%
    14 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 2.44%
    15 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    16 上海朱雀股权投资管理股份有限公司 货币 1,000.00 2.44%
    17 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙) 货币 1,000.00 2.44%
    18 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 1.95%
    19 广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙) 货币 800.00 1.95%
    20 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.22%
    21 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.22%
    22 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.12%
    23 新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 400.00 0.97%
    24 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 390.00 0.95%
    25 孙东峰 货币 280.00 0.68%
    26 西安君腾投资有限责任公司 货币 200.00 0.49%
    27 西安市投资公司 货币 200.00 0.49%
    28 陆剑平 货币 200.00 0.49%
    29 倪小平 货币 160.00 0.39%
    30 宋鹏 货币 160.00 0.39%
    31 郭爱霞 货币 120.00 0.29%
    32 胡立中 货币 100.00 0.24%
    33 李小兵 货币 80.00 0.20%
    -- 合计 -- 41,000.00 100%
    (12)2016 年 1 月份增资
    2016年1月23日,公司召开股东会,全体股东一致同意将公司的注册资本增至44,595万元,吸收九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙)、宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙)、嘉兴华控股权投资基金合伙企业(有限合伙)等 8 名股东为新股东,其中九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙)认购出资额 50 万元,宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙)认购出资额 125 万元,嘉兴华控股权投资基金合伙企业(有限合伙)认购出资额 1250 元,霍尔果斯华控创业投资有限公司认购出资额 750 万元,广东凯鼎新三板成长 2 号基金认购出资额 200 万元,陕西航空产业资产管理有限公司认购出资额 1000 万元,朱占军认购出资额 200 万元,李胜全认购出资额 20 万元。
    本次增资完成后,公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    (%)
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6,000.00 13.4545
    2 西安鹏辉投资管理有限合伙企业 货币 4,000.00 8.9696
    3 西安三森投资有限公司 货币 3,850.00 8.6333
    4 西安投资控股有限公司 货币 3,000.00 6.7272
    5 上海朱雀丙申投资中心(有限合伙) 货币 2,637.50 5.9143
    6 上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 货币 2,162.50 4.8492
    7 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2,000.00 4.4848
    8 严建亚 货币 2,000.00 4.4848
    9 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 1,630.00 3.6551
    10 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,370.00 3.0721
    11 嘉兴华控股权投资基金合伙企业(有限合伙) 货币 1,250.00 2.8030
    12 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1,000.00 2.2424
    13 陕西省产业投资有限公司 货币 1,000.00 2.2424
    14 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1,000.00 2.2424
    15 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1,000.00 2.2424
    16 民生通海投资有限公司 货币 1,000.00 2.2424
    17 上海朱雀股权投资管理股份有限公司 货币 1,000.00 2.2424
    18 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙) 货币 1,000.00 2.2424
    19 陕西航空产业资产管理有限公司 货币 1,000.00 2.2424
    20 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 800.00 1.7939
    21 广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙) 货币 800.00 1.7939
    22 霍尔果斯华控创业投资有限公司 货币 750.00 1.6818
    23 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.1212
    24 北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 货币 500.00 1.1212
    25 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.0315
    26 新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 400.00 0.8970
    27 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 390.00 0.8745
    28 孙东峰 货币 280.00 0.6279
    29 西安君腾投资有限责任公司 货币 200.00 0.4485
    30 西安市投资公司 货币 200.00 0.4485
    31 陆剑平 货币 200.00 0.4485
    32 广东凯鼎新三板成长 2 号基金 货币 200.00 0.4485
    33 朱占军 货币 200.00 0.4485
    34 倪小平 货币 160.00 0.3588
    35 宋鹏 货币 160.00 0.3588
    36 宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙) 货币 125.00 0.2803
    37 郭爱霞 货币 120.00 0.2691
    38 胡立中 货币 100.00 0.2242
    39 李小兵 货币 80.00 0.1794
    西安三角防务股份有限公司
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    (%)
    40 九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 50.00 0.1121
    41 李胜全 货币 20.00 0.0448
    -- 合计 -- 44,595.00 100.0000
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2016]第 210061 号验资报告予以验证。
    (13)截止至 2016 年 12 月 31 日,股权变更如下:上海朱雀丙申投资中心(有限合伙)和上海朱雀甲午投资中心(有限合伙)4800 万元分别转让给广东温氏投资有限
    公司 4107 万元,上海东方证券创新投资有限公司转让 500 万元,新兴齐创投资合伙
    企业(有限合伙)193 万元;北京中孚兴业科技发展有限公司 70 万元转让给庞文龙;
    兴边富民(北京)股权投资管理有限公 500 万元分别转让给杨德兰 112 万元,太证中投创新(武汉)股权投资基金企业(有限合伙)100 万元,兴边富民(北京)股权投资管理有限
    公司 64 万元,翟春兰 62 万元,王耀国 62 万元,太证中投创新二号(武汉)股权投资基金企业(有限合伙)50 万元,黄继宏 50 万元。上述股东均和转让方签署了《股权转让协议》。
    公司的股东名称或姓名、出资方式、出资额及出资比例如下:
    序号 股东名称/姓名出资方式认缴出资额(万元)出资比例
    (%)
    1 西安航空产业投资有限公司 货币 6000.00 13.4544
    2 广东温氏投资有限公司 货币 4107.00 9.2096
    3 西安鹏辉投资管理有限合伙企业 货币 4000.00 8.9696
    4 西安三森投资有限公司 货币 3850.00 8.6333
    5 西安投资控股有限公司 货币 3000.00 6.7272
    6 严建亚 货币 2000.00 4.4848
    7 湖南湘投金天科技集团有限责任公司 货币 2000.00 4.4848
    8 北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 货币 1630.00 3.6551
    9 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1370.00 3.0721
    10 嘉兴华控股权投资基金合伙企业(有限合伙) 货币 1250.00 2.8030
    11 陕西省产业投资有限公司 货币 1000.00 2.2424
    12 上海朱雀股权投资管理股份有限公司 货币 1000.00 2.2424
    13 民生通海投资有限公司 货币 1000.00 2.2424
    14 佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙) 货币 1000.00 2.2424
    15 陕西顺达升科工贸有限公司 货币 1000.00 2.2424
    16 陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙) 货币 1000.00 2.2424
    17 陕西航空产业资产管理有限公司 货币 1000.00 2.2424
    18 陕西宏远航空锻造有限责任公司无形资产
    1000.00
    2.2424
    19 广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙) 货币 800.00 1.7939
    西安三角防务股份有限公司
    20 霍尔果斯华控创业投资有限公司 货币 750.00 1.6818
    21 北京中孚兴业科技发展有限公司 货币 730.00 1.6370
    22 上海东方证券创新投资有限公司 货币 500.00 1.1212
    23 深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 货币 500.00 1.1212
    24 西安奥杰电热设备工程有限责任公司 货币 460.00 1.0315
    25 新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 400.00 0.8970
    26 西安曲江航天文化传媒有限公司 货币 390.00 0.8745
    27 孙东峰 货币 280.00 0.6279
    28 陆剑平 货币 200.00 0.4485
    29 朱占军 货币 200.00 0.4485
    30 西安市投资公司 货币 200.00 0.4485
    31 西安君腾投资有限责任公司 货币 200.00 0.4485
    32广东凯鼎投资有限公司(代“广东凯鼎新三板成长 2号基金”)货币
    200.00
    0.4485
    33 新兴齐创投资合伙企业(有限合伙) 货币 193.00 0.4328
    34 倪小平 货币 160.00 0.3588
    35 宋鹏 货币 160.00 0.3588
    36 宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙) 货币 125.00 0.2803
    37 郭爱霞 货币 120.00 0.2691
    38 杨德兰 货币 112.00 0.2511
    39 胡立中 货币 100.00 0.2242
    40 太证中投创新(武汉)股权投资基金企业(有限合伙) 货币 100.00 0.2242
    41 李小兵 货币 80.00 0.1794
    42 庞文龙 货币 70.00 0.1570
    43 兴边富民(北京)股权投资管理有限公司 货币 64.00 0.1435
    44 翟春兰 货币 62.00 0.1390
    45 王耀国 货币 62.00 0.1390
    46 九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙) 货币 50.00 0.1121
    47 太证中投创新二号(武汉)股权投资基金企业(有限合伙) 货币 50.00 0.1121
    48 黄继宏 货币 50.00 0.1121
    49 李胜全 货币 20.00 0.0448
    合计 44,595.00 100.0000
    (二) 合并财务报表范围
    截止 2016 年 12月 31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    子公司名称是否纳入合并财务报表范围
    2016.12.31 2015.12.31
    西安三角航空机械有限公司 是 是本期合并财务报表范围在本期无变化。
    西安三角防务股份有限公司
    二、 财务报表的编制基础
    (一) 编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    (二) 持续经营
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    三、 重要会计政策及会计估计
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (二) 会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12月 31 日。
    (三) 营业周期
    本公司营业周期为 12个月。
    (四) 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合
    并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
    西安三角防务股份有限公司
    承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    1、 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    2、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
    司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
    财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
    合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    西安三角防务股份有限公司
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
    一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
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    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率的近似汇率作为折算汇率折合成记账本位币。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
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    兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;
    应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
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    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
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    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
    认为一项金融负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
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    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十) 应收款项坏账准备
    1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:
    本公司将余额大于(含)500万元的单个项目应收账款及余额大于(含)200
    万元的单个往来单位的其他应收款,确定为单项金额重大的应收款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
    (1)信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。再按这些应收款项组合
    余额的一定比例计提坏帐准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组
    合的实际损失率为基础,结合现实情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
    (2)根据信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
    确定组合的依据:
    组合 1 除押金、保证金及社保之外的款项
    组合 2 押金、保证金及社保
    组合 3 合并范围内关联方
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    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合 1 账龄分析法
    组合 2 不计提坏账准备
    组合 3 不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
    1年以内 5% 5%
    1-2年 10% 10%
    2-3年 30% 30%
    3-4年 50% 50%
    4-5年 80% 80%
    5年以上 100% 100%
    3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    单独计提坏账准备的理由
    在资产负债表日,本公司对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。
    坏账准备的计提方法
    在资产负债表日,本公司对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;
    (十一)存货
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、发出商品、在产品等
    2、 发出存货的计价方法
    原材料发出时按加权平均法计价、库存商品以及发出商品按照个别计价法。
    3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
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    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、 存货的盘存制度采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 划分为持有待售的资产
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。
    (十三) 长期股权投资
    1、 共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
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    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    2、 初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
    价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、 后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
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    款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附
    注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法和合并财务报表的编制方法中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
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    行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后
    的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    (十四) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    (十五) 固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
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    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 年限平均法 10-40 5 9.50-2.38
    办公及电子设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
    运输设备 年限平均法 10 5 9.50
    生产设备 年限平均法 10-30 5 9.50-3.17
    3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    (十六) 在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理
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    竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (十七) 借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
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    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    (十八)无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
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    项 目 预计使用寿命 依据
    专利技术 5年 根据受益年限
    土地 50年 根据土地使用年限
    软件技术 2-5年 根据受益年限
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    4、 开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十九) 长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
    资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    1、 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销
    2、 摊销年限依据合同约定或预计受益期间确定
    (二十一)职工薪酬
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
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    2、 离职后福利的会计处理方法设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    3、 辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    (二十二)预计负债
    1、 预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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    (二十三)股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。
    本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确
    认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的
    可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    (二十四)收入
    1、 销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
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    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2、 具体原则
    本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
    销售合同有验收条款的,以产品已经发出并经客户验收合格为收入确认的具体时间点。合同没有明确验收条款的,以产品已经发出,并移交给客户为收入确认的具体时间点。
    (二十五)政府补助
    1、 类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    2、 确认时点
    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
    3、 会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
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    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
    者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    (二十七)租赁
    1、 经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2、 融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
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    租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    (二十八)重要会计政策和会计估计的变更
    1、 重要会计政策变更
    (1)执行《增值税会计处理规定》
    财政部于 2016年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下:
    会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
    (1)将利润表中的“营业税金及附加”项
    目调整为“税金及附加”项目。
    国家规定 税金及附加:1,314,318.50元
    (2)将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活
    动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目,2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
    国家规定
    调增税金及附加本年金额 1,314,318.50元
    调减管理费用本年金额 1,314,318.50元
    (3)将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”(或“其他非流动资产”)项目。
    国家规定
    调 增 其 他 流 动 资 产 期 末 余 额
    15,181,217.72 元,调增应交税费期末余
    额 15,181,217.72元
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    2、 其他重要会计政策变更
    公司原间接费用分配基础在模锻、自由锻环节由以原料重量作为分配基础,现会计政策变更为原料重量*锻压次数作为分配基础,该项会计政策的变更能更合理地、公允地反映公司各产品的产品成本,依照会计准则等相关会计规定,已按会计政策变更对财务数据进行了追溯调整。
    上述追溯调整对前期财务报表的主要影响如下:
    会计政策变更内容 审批程序受影响的报表项目名称和累积影响金额
    财务报表项目 2015年金额 2015年 1-7 月金额 2014年金额 2013 年金额公司间接费用分配基
    础在模锻、自由锻环节由原来的“原料重量”变更为“原料重量*锻压次数”
    第一届董事会第十
    二次会议决议
    存货 -11,173,069.33 -4,881,612.17 -945,277.60 2,440,289.41
    营业成本 10,227,791.73 3,936,334.57 3,385,567.01 -2,440,289.41
    所得税费用 -1,534,168.76 - -507,835.05 366,043.41
    净利润 -8,693,622.97 -3,936,334.57 -2,877,731.96 2,074,246.00
    应交税费 -1,675,960.40 -141,791.64 -141,791.64 366,043.41
    未分配利润 -9,497,108.93 -4,739,820.53 -803,485.96 2,074,246.00
    3、 重要会计估计变更本报告期未发生重要会计估计变更。
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    四、 税项
    (一) 主要税种和税率
    税 种 计税依据 税率
    增值税 按应税营业收入计缴 17%
    城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7%教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3%地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2%企业所得税 应纳税所得额计缴 15%,25%备注:本公司子公司西安三角航空机械有限公司企业所得税税率是 25%。
    (二) 税收优惠1、根据 2012年 5月 18日陕西省发展与改革委员会《关于对陕西省鸿源农业科技有限公司等 117户符合国家鼓励类产业政策的确认函》(陕发改产业确认函【2012】006号),本公司的精密锻件的研发制造符合国家《产业结构调整指导目录(2011年本)》中鼓励类第十四项第 20 条“耐高低温、耐腐蚀、耐磨损精密铸锻件”规定的条件。本公司经主管税务部门备案后,可享受西部大开发的税收优惠,企业所得税税率为 15%。
    2、根据 2016 年 3 月 23 日下发的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,
    财税(2016)36 号文附件 3“营业税改征增值税试点过渡政策”的规定,纳税人提供
    技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
    五、 合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 货币资金
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    库存现金 149,917.47 127,957.14
    银行存款 46,481,816.67 56,592,311.44
    其他货币资金 105,000.00
    合 计 46,631,734.14 56,825,268.58
    其中:存放在境外的款项总额
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    银行承兑汇票保证金 - 105,000.00银行理财产品
    合 计 105,000.00
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    (二) 应收票据
    1、 应收票据分类列示
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    银行承兑汇票 7,870,005.10 62,824,853.00
    商业承兑汇票 183,626,348.02 1,700,000.00
    合计 191,496,353.12 64,524,853.00
    2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    项目 2016.12.31 终止确认金额 2016.12.31期末未终止确认金额
    银行承兑汇票 8,000,000.00
    商业承兑汇票 46,001,207.68
    合计 54,001,207.68
    (三) 应收账款
    1、 应收账款分类披露类别
    2016.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:除押金、保证金之外的款项
    149,290,455.14 99.80 10,132,053.67 6.79 139,158,401.47
    组合 2:押金、保证金
    组合 3:合并范围内关联方
    组合小计 149,290,455.14 99.80 10,132,053.67 6.79 139,158,401.47单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    304,000.00 0.20 304,000.00 100.00
    合计 149,594,455.14 100.00 10,436,053.67 6.98 139,158,401.47
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    续表:
    类别
    2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:除押金、保证金之外的款项 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92
    组合 2:押金、保证金
    组合 3:合并范围内关联方
    组合小计 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    合计 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄
    2016.12.31 2015.12.31
    应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 139,924,972.44 6,996,248.62 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,541,500.00 354,150.00 10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 1,348,131.50 404,439.45 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 4,011,551.20 2,005,775.60 50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年 464,300.00 371,440.00 80.00
    5 年以上
    合计 149,290,455.14 10,132,053.67 140,789,649.36 9,416,202.44
    西安三角防务股份有限公司
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 1,421,226.23 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元;
    3、 本期实际核销的应收账款情况。
    本期收到中航钛业有限公司破产重组通知,确认无法收回应收款项 401,375.00元。
    4、 按欠款方归集的前五名的应收账款情况:
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日前五名应收账款汇总金额
    147,808,280.64 元,占应收账款期末余额合计数的比例 98.81%,相应计提的坏
    账准备期末余额汇总金额 9,947,764.94 元;
    (四) 预付款项
    1、 预付款项按账龄列示账龄
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 比例(%) 账面余额 账面余额
    1年以内 155,828.54 78.42 5,995,409.23 99.76
    1至 2 年 42,891.66 21.58 14,141.00 0.24
    2至 3 年
    3年以上
    合计 198,720.20 100.00 6,009,550.23 100.00
    2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    预付对象 2016.12.31 占预付款期末余额合计数的比例(%)
    供应商 1 52,342.53 26.34
    供应商 2 40,784.43 20.52
    供应商 3 28,003.21 14.09
    供应商 4 30,000.00 15.10
    供应商 5 23,250.00 11.70
    合计 174,380.17 87.75
    西安三角防务股份有限公司
    (五) 其他应收款
    1、 其他应收款分类披露:
    种类
    2016.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1:除押金、保证金及社保之外的款项 1,647,523.00 60.38 1,568,706.18 95.22 78,816.82
    组合 2:押金、保证金及社保 1,081,084.14 39.62 1,081,084.14
    组合 3:合并关联方
    组合小计 2,728,607.14 100.00 1,568,706.18 57.49 1,159,900.96单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 2,728,607.14 100.00 1,568,706.18 57.49 1,159,900.96种类
    2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    西安三角防务股份有限公司
    种类
    2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
    组合 1:除押金、保证金及社保之外的款项 1,949,088.00 88.56 1,503,839.45 77.16 445,248.55
    组合 2:押金、保证金及社保 251,734.03 11.44 251,734.03
    组合 3:合并关联方
    组合小计 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 2,200,822.03 100.00 1,503,839.45 68.33 696,982.58组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄
    2016.12.31
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 46,123.00 2,306.18 5.00
    1 至 2 年 - - -
    2 至 3 年 - - -
    3 至 4 年 - - -
    4 至 5 年 175,000.00 140,000.00 80.00
    5 年以上 1,426,400.00 1,426,400.00 100.00
    合计 1,647,523.00 1,568,706.18
    西安三角防务股份有限公司
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 64,866.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元;
    3、 本期无实际核销的其他应收款。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质 2016.12.31 2015.12.31
    押金及保证金 1,081,084.14 251,734.03
    备用金及往来款 1,647,523.00 1,949,088.00
    合计 2,728,607.14 2,200,822.03
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质
    2016.12.31 账龄占其他应收期末余额合计数的比例
    (%)坏账准备期末余额中节能工业水务工程有限公司
    往来款 789,000.00 5 年以上 28.92 789,000.00西安市阎良区天然气城市气化工程建设资金征集办公室
    往来款 375,000.00 4-5 年、5 年以上 13.74 340,000.00中航飞机股份有限公司 往来款 300,000.00 5 年以上 10.99 300,000.00
    陕西省渭南锅炉厂 往来款 137,400.00 5 年以上 5.04 137,400.00
    西安中民燃气有限公司 押金 100,000.00 1-2 年 3.66
    合计 1,701,400.00 62.35 1,566,400.00
    (六) 存货
    1、 存货分类项目
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原 材料
    69,788,719.12 69,788,719.12 41,185,728.15 41,185,728.15周转材料
    26,533,857.58 26,533,857.58 26,438,667.37 26,438,667.37在产品
    51,676,008.16 2,261,063.21 49,414,944.95 48,781,430.93 1,333,150.17 47,448,280.76库存商品
    11,083,283.44 119,631.15 10,963,652.29 23,179,633.96 176,158.42 23,003,475.54
    西安三角防务股份有限公司
    发出商品
    74,315,034.08 7,353,543.60 66,961,490.48 82,482,683.85 4,015,685.82 78,466,998.03合计
    233,396,902.38 9,734,237.96 223,662,664.42 222,068,144.26 5,524,994.41 216,543,149.85
    2、 存货跌价准备
    项目 2015.12.31
    本期增加金额 本期减少金额
    2016.12.31
    计提 其他 转回或转销 其他原材料周转材料
    在产品 1,333,150.17 927,913.04 2,261,063.21
    库存商品 176,158.42 56,527.27 119,631.15
    发出商品 4,015,685.82 3,337,857.78 7,353,543.60
    合 计 5,524,994.41 4,265,770.82 56,527.27 9,734,237.96
    (七) 一年内到期的非流动资产
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    一年内到期的长期待摊费用 25,008.20 25,008.20
    合计 25,008.20 25,008.20
    (八) 其他流动资产
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    待抵扣进项税额 15,181,217.72 34,875,243.46
    房租 64,649.27
    银行理财产品 40,000,000.00
    合计 55,245,866.99 34,875,243.46
    (九) 固定资产
    1、 固定资产情况
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计
    1.账面原值
    (1)2015.12.31 余额 140,443,301.76 5,271,424.95 3,793,975.60 516,286,212.23 665,794,914.54
    (2)本期增加金额 10,432,547.99 318,160.59 10,328,502.41 21,079,210.99
    —购置 318,160.59 904,159.02 1,222,319.61
    —在建工程转入 10,432,547.99 9,424,343.39 19,856,891.38
    西安三角防务股份有限公司
    项目 房屋建筑物电子设备及办公设备
    运输设备 生产设备 合计其他
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    —其他减少
    (4)2016.12.31 余额 150,875,849.75 5,589,585.54 3,793,975.60 526,614,714.64 686,874,125.53
    2.累计折旧
    (1)2015.12.31 余额 11,402,148.58 2,708,466.44 1,623,630.29 48,677,723.22 64,411,968.53
    (2)本期增加金额 4,474,530.72 602,157.31 370,393.75 20,142,901.00 25,589,982.78
    —计提 4,474,530.72 602,157.31 370,393.75 20,142,901.00 25,589,982.78
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    —其他
    (4)2016.12.31 余额 15,876,679.30 3,310,623.75 1,994,024.04 68,820,624.22 90,001,951.31
    3.减值准备
    (1)2015.12.31 余额
    (2)本期增加金额
    —计提
    (3)本期减少金额
    —处置或报废
    (4)2016.12.31 余额
    4.账面价值
    (1)2016.12.31 账面价值 134,999,170.45 2,278,961.79 1,799,951.56 457,794,090.42 596,872,174.22
    (2)2015.12.31 账面价值 129,041,153.18 2,562,958.51 2,170,345.31 467,608,489.01 601,382,946.01
    2、 期末无暂时闲置的固定资产。
    3、 期末无通过融资租赁租入的固定资产。
    4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产。
    5、 期末未办妥产权证书的固定资产情况:
    项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
    主厂房 119,859,167.60 规划、城建档案馆资料归、综合验收及备案尚未完成格兰春天员工宿舍 7,667,516.70 房屋于 2016年 11 月 30 日交付使用,正在办理产权证书
    西安办公室 2,699,271.29 房屋于 2016年 11 月 29 日交付使用,正在办理产权证书
    备注:主厂房中包含 400MN 液压机主厂房、附属办公楼、酸洗厂房、空压站、锅炉房、循环水泵房等,截止 2016 年 12月 31日,所有房屋建筑物均未办妥
    西安三角防务股份有限公司
    产权证书。
    西安三角防务股份有限公司
    (十) 在建工程
    1、 在建工程情况项目
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    辅助设备 3,012,423.53 3,012,423.53机加厂房
    龙门铣床 93,006.43 93,006.43
    理化中心 413,452.82 413,452.82
    合计 413,452.82 413,452.82 3,105,429.96 3,105,429.96
    2、 重要的在建工程项目本期变动情况
    项目名称 预算数
    2015.12.31余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2016.12.31余额工程累计投入占预算比例
    (%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息
    资本化率(%)资金来源
    辅助设备 3,012,423.53 2,104,102.57 3,417,222.95 1,699,303.15 完工 自筹
    理化中心 413,452.82 413,452.82 1% 自筹
    龙门铣床 93,006.43 24,426.92 117,433.35 完工 自筹
    商品房-格蓝春天
    7,667,516.70 7,667,516.70 完工 自筹
    商品房-西安办公楼
    2,699,271.29 2,699,271.29 完工 自筹
    西安三角防务股份有限公司
    项目名称 预算数
    2015.12.31余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2016.12.31余额工程累计投入占预算比例
    (%)工程进度利息资本化累计金额
    其中:本期利息资本化金额本期利息
    资本化率(%)资金来源废水处理站混凝土路面
    65,760.00 65,760.00 完工 自筹
    CA5116E×10/
    5单柱立式车床
    399,118.38 399,118.38 完工 自筹
    TG400250-13
    0动梁式数控高速龙门铣床
    1,498,641.01 1,498,641.01 完工 自筹
    TK6513数控卧式铣镗床
    1,753,307.60 1,753,307.60 完工 自筹
    TX2010C动梁龙门铣床
    291,440.28 291,440.28 完工 自筹
    XKAE2420X4
    0 数控铣床
    1,947,179.82 1,947,179.82 完工 自筹
    合计 3,105,429.96 18,864,217.39 19,856,891.38 1,699,303.15 413,452.82
    西安三角防务股份有限公司
    (十一) 无形资产
    1、 无形资产情况
    项目 专利技术 土地使用权 软件使用权 合计
    1.账面原值
    (1)2015.12.31余额 10,000,000.00 20,414,600.00 243,773.49 30,658,373.49
    (2)本期增加金额 79,743.59 79,743.59
    —购置 79,743.59 79,743.59
    (3)本期减少金额
    —处置
    (4)2016.12.31余额 10,000,000.00 20,414,600.00 323,517.08 30,738,117.08
    2.累计摊销
    (1)2015.12.31余额 10,000,000.00 2,644,833.74 179,975.41 12,824,809.15
    (2)本期增加金额 547,479.59 44,078.35 591,557.94
    —计提 547,479.59 44,078.35 591,557.94
    (3)本期减少金额
    —处置
    (4)2016.12.31余额 10,000,000.00 3,192,313.33 224,053.76 13,416,367.09
    3.减值准备
    (1)2015.12.31余额
    (2)本期增加金额
    —计提
    (3)本期减少金额
    —处置
    (4)2016.12.31余额
    4.账面价值
    (1)2016.12.31账面价值 17,222,286.67 99,463.32 17,321,749.99
    (2)2015.12.31账面价值 17,769,766.26 63,798.08 17,833,564.34
    2、 未办妥产权证书的土地使用权情况。
    无。
    (十二) 长期待摊费用
    项目 2015.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2016.12.31
    钢结构活动板房 72,920.85 15,909.96 57,010.89
    环氧地坪 40,941.92 9,098.16 31,843.76
    小计 113,862.77 25,008.12 88,854.65
    减:一年内到期的长期待摊费用
    25,008.20 25,008.20
    合计 88,854.57 63,846.45
    (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
    西安三角防务股份有限公司
    项 目
    2016.12.31 2015.12.31
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    资产减值准备 21,738,997.81 3,260,849.67 16,445,036.30 2,466,755.44
    无形资产摊销 3,000,000.00 450,000.00 4,000,000.00 600,000.00
    合计 24,738,997.81 3,710,849.67 20,445,036.30 3,066,755.44
    (十四) 其他非流动资产
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    限价房 61,850,227.29
    预付设备及工程款 2,293,823.42 2,735,915.41
    合计 2,293,823.42 64,586,142.70
    注:该限价房为三角防务代管委会建设的限价房,现该项资已移交,三角防务收回全部垫资款。
    (十五) 短期借款
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    保证借款 - 1,000,000.00
    合计 1,000,000.00
    说明:1、2015 年 5 月 26 日,公司与西安银行股份有限公司阎良支行签订编号为西
    行阎流借字【2015】第 007 号流动资金借款合同,借款金额为 5000 万元,分两次提款,实际借款金额分别为 500 万、1000 万,合同约定期限为 2015-5-26 至 2016-5-25,企业于 2015 年度提前还款 1400 万,截止至 2016 年 12 月 31 日 100 万借款已还清;
    由西安航空产业投资有限公司提供担保,并与其签订最高额保证合同提供担保,担保合同编号为西行阎保字【2015】第 008 号,担保金额为 5000 万元。
    (十六) 应付票据
    种类 2016.12.31 2015.12.31
    银行承兑汇票 350,000.00
    商业承兑汇票 15,900,584.93 81,414,922.09
    合计 15,900,584.93 81,764,922.09
    (十七) 应付账款
    1、 应付账款列示
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    材料款 53,353,574.00 55,508,293.93
    工程及设备款 9,908,059.87 18,311,008.01
    其他 756,565.13 107,450.00
    西安三角防务股份有限公司
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    合计 64,018,199.00 73,926,751.94
    2、账龄超过一年的重要应付账款:
    项目 2016.12.31 2015.12.31 未偿还或结转的原因
    供应商 1 20,346,006.66 38,392,799.44 按计划支付
    供应商 2 6,256,219.72 2,144,496.88 按计划支付
    供应商 3 3,748,620.00 3,718,680.00 按计划支付
    供应商 4 613,791.36 613,791.36 按计划支付
    供应商 5 367,000.00 367,000.00 按计划支付
    供应商 6 300,000.00 1,800,000.00 按计划支付
    供应商 7 5,938,896.19 16,097,297.19 按计划支付
    合计 37,570,533.93 63,134,064.87
    (十八) 预收款项
    1、预收款项列示
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    货款 2,840,379.85 10,765,000.00
    合 计 2,840,379.85 10,765,000.00
    2、 报告期末账龄超过一年的重要预收款项
    项目 2016.12.31 2015.12.31 未偿还或结转的原因
    客户 1 5,500,000.00 科研产品未交付
    客户 2 5,265,000.00 科研产品未交付
    合计 10,765,000.00
    (十九) 应付职工薪酬
    1、 应付职工薪酬列示
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    短期薪酬 1,139,500.00 23,037,460.22 20,556,858.42 3,620,101.80
    离职后福利-设定提存计划 1,041,365.73 2,812,138.38 1,406,108.96 2,447,395.15
    合计 2,180,865.73 25,849,598.60 21,962,967.38 6,067,496.95
    2、 短期薪酬列示
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    (1)工资、奖金、津贴和补贴
    1,139,500.00 20,179,212.17 17,727,810.37 3,590,901.80
    (2)职工福利费 1,676,502.77 1,647,302.77 29,200.00
    (3)社会保险费 620,792.28 620,792.28
    西安三角防务股份有限公司
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    其中:医疗保险费 547,990.92 547,990.92
    工伤保险费 54,356.66 54,356.66
    生育保险费 18,444.70 18,444.70
    (4)住房公积金 560,953.00 560,953.00
    (5)工会经费和职工教育经费
    (6)短期带薪缺勤
    (7)短期利润分享计划
    合计 1,139,500.00 23,037,460.22 20,556,858.42 3,620,101.80
    3、 设定提存计划列示
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    基本养老保险 1,041,365.73 2,723,909.42 1,317,880.00 2,447,395.15
    失业保险费 88,228.96 88,228.96
    合计 1,041,365.73 2,812,138.38 1,406,108.96 2,447,395.15
    (二十) 应交税费
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    企业所得税 8,742,532.68 7,686,997.58
    增值税 2,594,896.76
    营业税 1,575,022.15 1,575,022.15
    城市维护建设税 291,894.33 110,251.56
    教育附加费 208,495.95 78,751.11
    个人所得税 25,803.76 22,478.81
    水利基金 73,737.48 43,065.19
    房产税 8,293.43
    城镇土地使用税 163,099.80 163,099.80
    印花税等 4,217.65 7,051.20
    合计 13,687,993.99 9,686,717.40
    (二十一)其他应付款
    1、 按款项性质列示其他应付款:
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    保证金及押金 6,000.00 6,000.00
    单位往来款 224,499.66 1,513,600.00
    其他 302,375.73 951,192.00
    合 计 532,875.39 2,470,792.00
    2、 报告期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
    西安三角防务股份有限公司
    (二十二)长期借款
    1、 长期借款分类
    项目 2016.12.31 2015.12.31
    信用借款 10,000,000.00
    保证\抵押借款 181,517,000.00
    合计 191,517,000.00
    说明:
    1、2011 年 6 月 3 日,公司与建设银行签订建陕南贷(2011)038 号借款合同,合同
    借款金额 2.4 亿元,合同约定借款期限 2011/6/3 至 2019/6/2,用于四万吨模锻液压机制造及大型模锻件生产线的项目建设。2011 年实际收到借款金额 1.38 亿元,2012年收到借款资金 1.02 亿元,偿还借款 300 万元,截止 2012 年末借款余额 2.37 亿元;
    2013 年偿还借款本金 1200 万元,截止 2013 年末借款余额 2.25 亿元;2014 年偿还
    借款本金 1600 万元,截止 2014 年末借款余额 2.09 亿元;2015 年偿还借款本金 3000万元,截止 2015 年 12 月 31 日借款余额 1.79 亿元;2016 年该笔借款已还清。并于
    2011 年 6 月 3 日签订编号为建陕南担(2011)038-1 号的抵押合同,以三角航空“航空基国用(2009 出第 032 号”阎良区飞豹路以北、创新大道以东的土地使用权作为抵押物。
    2、陕西金融控股集团有限公司签订陕发改投资【2013】848 号借款合同,合同金额
    1000 万元,期限 2013/8/12 至 2016/8/12,截止 2016 年度该笔贷款已还清。该项借
    款是根据陕西省发展与改革委员会及陕西省财政厅陕发改投资【2013】848 号文件,根据陕西省发展与改革委员会、陕西省财政厅关于下达 2013 年陕西省产业引导和结构调整资金投资计划的通知,由陕西金融控股集团有限公司作为国有出资人代表,以债权形式投入到三角航空,用于大型航空模锻液压机及模锻件生产线项目,期限
    为三年。
    3、子公司西安三角航空机械有限公司与浦发银行签订 94112015280160 号借款合同,合同约定借款金额 348.6 万元,利率 7.2%,借款期限 2015/2/27 至 2018/2/20,用于购买龙门式五轴高速铣削中心 GFU28*60,并以所购资产为抵押物签订《抵押合同》。
    2016 年 3 月已归还。
    西安三角防务股份有限公司
    (二十三)专项应付款
    项 目 2015.12.31余额 本期增加 本期减少 2016.12.31 余额 形成原因
    百人计划专家经费 1,342,820.70 1,342,820.70 尚未支付的专家经费
    合计 1,342,820.70 1,342,820.70
    (二十四)递延收益
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因
    政府补助 76,371,569.31 2,350,000.00 2,813,196.36 75,908,372.95 收到政府补助
    合计 76,371,569.31 2,350,000.00 2,813,196.36 75,908,372.95
    涉及政府补助的项目:
    负债项目 2015.12.31本期新增补助金额本期计入营业外收入金额
    其他变动 2016.12.31
    与资产相关/与收益相关
    2010年陕西省装备制造业发展专项资金 2,741,666.77 99,999.96 2,641,666.81 与资产相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目
    2,193,333.23 80,000.04 2,113,333.19 与资产相关西安市财政局(2012 年省级军转民专项扶持资金)
    3,655,555.58 1,000,000.00 160,940.64 4,494,614.94 与资产相关省国防科工办、省财政厅(2013年省军转民专项扶持资金(装备制造类))
    2,741,666.75 99,999.96 2,641,666.79 与资产相关
    市工信委、市财政局 2014 年工业发展专项资金
    2,008,430.23 900,000.00 73,255.80 2,835,174.43 与资产相关西安市科技局高技术产业化(发展专项无偿资助项目)
    639,722.33 23,333.28 616,389.05 与资产相关
    西安三角防务股份有限公司
    负债项目 2015.12.31本期新增补助金额本期计入营业外收入金额
    其他变动 2016.12.31
    与资产相关/与收益相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技专项项目(400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究)
    274,166.75 9,999.96 264,166.79 与资产相关
    陕西省财政厅(科技部支撑计划)400MN重型航空模锻液压机研制
    55,820,333.25 2,036,000.04 53,784,333.21 与资产相关
    航空产业基地(研发扶持资金) 1,727,250.00 63,000.00 1,664,250.00 与资产相关
    财政厅装备制造业发展专项资金 4,569,444.42 166,666.68 4,402,777.74 与资产相关
    科技企业小巨人优势企业培育项目 300,000.00 300,000.00 与资产相关
    民营企业获得军品资格认证奖励 150,000.00 150,000.00 与资产相关
    合计 76,371,569.31 2,350,000.00 2,813,196.36 75,908,372.95
    (二十五)实收资本
    1、本期实收资本变动情况
    股东名称/姓名
    2015.12.31
    本期增资 本期减少
    2016.12.31
    出资金额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例
    西安航空产业投资有限公司 6,000.00 14.63% 6,000.00 13.45%
    广东温氏投资有限公司 4,107.00 4,107.00 9.21%
    西安鹏辉投资管理有限合伙企业 4,000.00 9.76% 4,000.00 8.97%
    西安三森投资有限公司 3,850.00 9.39% 3,850.00 8.63%
    西安投资控股有限公司 3,000.00 7.32% 3,000.00 6.73%
    湖南湘投金天科技集团有限责任公司 2,000.00 4.88% 2,000.00 4.48%
    严建亚 2,000.00 4.88% 2,000.00 4.48%
    西安三角防务股份有限公司
    股东名称/姓名
    2015.12.31
    本期增资 本期减少
    2016.12.31
    出资金额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例
    北京盘古创富科技投资中心(有限合伙) 1,630.00 3.97% 1,630.00 3.66%陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)
    1,370.00 3.34% 1,370.00 3.07%嘉兴华控股权投资基金合伙企业(有限合伙)
    1,250.00 1,250.00 2.80%
    陕西顺达升科工贸有限公司 1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%
    陕西省产业投资有限公司 1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%
    陕西宏远航空锻造有限责任公司 1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%陕西省义禧循环经济高技术创业投资基金(有限合伙)
    1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%
    民生通海投资有限公司 1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%
    上海朱雀股权投资管理股份有限公司 1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%佛山市凯鼎汇富创业投资企业(有限合伙)
    1,000.00 2.44% 1,000.00 2.24%
    陕西航空产业资产管理有限公司 1,000.00 1,000.00 2.24%
    广州众赢创业投资合伙企业(有限合伙) 800 1.95% 800.00 1.79%
    霍尔果斯华控创业投资有限公司 750.00 750.00 1.68%
    北京中孚兴业科技发展有限公司 800 1.95% 70.00 730.00 1.64%
    上海东方证券创新投资有限公司 500.00 500.00 1.12%
    深圳市致诚从容投资企业(有限合伙) 500 1.22% 500.00 1.12%
    西安奥杰电热设备工程有限责任公司 460 1.12% 460.00 1.03%
    新疆金涌股权投资合伙企业(有限合伙) 400 0.97% 400.00 0.90%
    西安曲江航天文化传媒有限公司 390 0.95% 390.00 0.87%
    西安三角防务股份有限公司
    股东名称/姓名
    2015.12.31
    本期增资 本期减少
    2016.12.31
    出资金额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例
    孙东峰 280 0.68% 280.00 0.63%
    西安君腾投资有限责任公司 200 0.49% 200.00 0.45%
    西安市投资公司 200 0.49% 200.00 0.45%
    陆剑平 200 0.49% 200.00 0.45%
    广东凯鼎新三板成长 2号基金 200.00 200.00 0.45%
    朱占军 200.00 200.00 0.45%
    新兴齐创投资合伙企业(有限合伙) 193.00 193.00 0.43%
    倪小平 160 0.39% 160.00 0.36%
    宋鹏 160 0.39% 160.00 0.36%宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙)
    125.00 125.00 0.28%
    郭爱霞 120 0.29% 120.00 0.27%
    杨德兰 112.00 112.00 0.25%
    太证中投创新(武汉)股权投资基金企业
    (有限合伙)
    100.00 100.00 0.22%
    胡立中 100 0.24% 100.00 0.22%
    李小兵 80 0.20% 80.00 0.18%
    庞文龙 70.00 70.00 0.16%
    兴边富民(北京)股权投资管理有限公司 64.00 64.00 0.14%
    翟春兰 62.00 62.00 0.14%
    王耀国 62.00 62.00 0.14%
    太证中投创新二号(武汉)股权投资基金
    企业(有限合伙)
    50.00 50.00 0.11%
    西安三角防务股份有限公司
    股东名称/姓名
    2015.12.31
    本期增资 本期减少
    2016.12.31
    出资金额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例
    黄继宏 50.00 50.00 0.11%九江东海中泰股权投资合伙企业(有限合伙)
    50.00 50.00 0.11%
    李胜全 20.00 20.00 0.04%
    上海朱雀丙申投资中心(有限合伙) 2,637.50 6.43% 2,637.50
    上海朱雀甲午投资中心(有限合伙) 2,162.50 5.28% 2,162.50
    北京兴边富民创业投资中心(有限合伙) 500 1.22% 500.00
    合计 41,000.00 100.00% 8,965.00 5,370.00 44,595.00 100.00%
    (二十六)资本公积
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    资本溢价(股本溢价) 300,950,385.12 251,650,000.00 552,600,385.12
    其他资本公积 -248,227.55 -248,227.55
    合计 300,702,157.57 251,650,000.00 552,352,157.57
    说明:2016年 2月增加宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业(有限合伙)等 8名股东,股本溢价本期增加 251,650,000.00元。
    西安三角防务股份有限公司
    (二十七)盈余公积
    项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
    法定盈余公积 4,009,023.22 6,342,907.91 10,351,931.13
    合计 4,009,023.22 6,342,907.91 10,351,931.13
    说明:本期按当期净利润的 10%计提法定盈余公积 6,342,907.91 元。
    (二十八)未分配利润
    项 目 2016 年度 2015年度
    调整前上期末未分配利润 35,199,575.88 -6,695,504.03
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 60,445,065.64 -10,565,511.75
    减:提取法定盈余公积 6,342,907.91 4,009,023.22提取任意盈余公积
    其他 -56,469,614.88
    期末未分配利润 89,301,733.61 35,199,575.88
    未分配利润的其他说明:-56,469,614.88元是企业按照 2015年 7 月 31日的报表净资产折股产生的。
    (二十九)营业收入和营业成本
    项 目
    2016年度发生额 2015年度发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 287,826,299.30 179,958,791.82 210,679,292.76 123,519,951.14
    其他业务 10,418,464.10 6,153,035.59 2,998,360.68 2,890,384.16
    合计 298,244,763.40 186,111,827.41 213,677,653.44 126,410,335.30
    (三十)税金及附加
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    印花税 95,873.55 -
    土地使用税 434,932.80 -
    房产税 780,572.15 -
    车船使用税 2,940.00 -
    合计 1,314,318.50 -
    (三十一)销售费用
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    职工薪酬 1,211,558.24 839,316.25
    差旅费 648,210.35 592,409.09
    业务招待费 375,198.97 454,555.00
    西安三角防务股份有限公司
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    办公费 70,057.84 210,753.51
    运费 121241.96 135757.42
    包装费 66,350.00 40,564.55
    其他费用 12,784.53 134,233.05
    合计 2,505,401.89 2,407,588.87
    (三十二)管理费用
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    职工薪酬 12,812,008.88 8,441,664.88
    中介机构服务费 10,935,191.73 1,749,989.99
    研究与开发费用 4,132,365.04 246,060.39
    折旧及摊销 3,539,725.92 3,418,770.61
    办公费 1,785,107.42 1,833,991.38
    各项税金 1,036,794.25 1,746,387.30
    交通及差旅费 1,065,566.12 895,104.01
    业务招待费 798,244.41 711,720.62
    培训费用 237,734.09 277,206.60
    劳保费用 193,184.21 32,930.95
    股份支付 - 50,200,000.00
    其他费用 964,313.22 977,584.65
    合计 37,500,235.29 70,531,411.38
    (三十三)财务费用
    类别 2016年度发生额 2015 年度发生额
    利息支出 3,065,691.75 16,406,935.64
    减:利息收入 297,180.43 183,610.19
    汇兑损益 -
    手续费及其他 24,991.65 811,141.30
    合计 2,793,502.97 17,034,466.75
    (三十四)资产减值损失
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    坏账损失 1,486,092.96 1,343,610.63
    存货跌价准备 4,962,615.17 3,197,855.18
    合计 6,448,708.13 4,541,465.81
    (三十五)投资收益
    西安三角防务股份有限公司
    项目 2016 年度发生额 2015年度发生额委托贷款利息收入资金占用费
    理财利息 1,844,328.97 201,495.99
    合 计 1,844,328.97 201,495.99
    (三十六)营业外收入
    项目 2016 年度发生额 2015年度发生额非流动资产处置利得合计
    其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
    政府补助 10,572,996.36 3,826,206.38
    其他 10,666.64 73,571.10
    合计 10,583,663.00 3,899,777.48计入本期损益的政府补助
    补助项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    与资产相关/与收益相关
    陕西省财政厅(科技部支撑计划)
    400MN 重型航空模锻液压机研制
    2,036,000.04 2,036,000.04 与资产相关
    2010年陕西省装备制造业发展专项资金
    99,999.96 99,999.96 与资产相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目
    80,000.04 80,000.04 与资产相关
    财政厅装备制造业发展专项资金 166,666.68 166,666.68 与资产相关西安市财政局(2012 年省级军转民专项扶持资金)
    160,940.64 133,333.32 与资产相关省国防科工办、省财政厅(2013 年省军转民专项扶持资金(装备制造类)
    99,999.96 99,999.96 与资产相关
    航空产业基地(研发扶持资金) 63,000.00 63,000.00 与资产相关西安市科技局高技术产业化(发展专项无偿资助项目)
    23,333.28 23,333.28 与资产相关
    陕西省“13115”科技创新工程重大科技专项项目(400MN 重型航空模锻液压机关键技术研究)
    9,999.96 9,999.96 与资产相关
    市工信委、市财政局 2014 年工业发展专项资金
    73255.8 73,873.14 与资产相关陕西省科技资源统筹中心(2013 年度陕西省大型科学仪器设备共享专项资与收益相关
    西安三角防务股份有限公司
    补助项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    与资产相关/与收益相关
    金)西安市科学技术局(2013 年西安市技术交易、设备共享奖励补助)与收益相关收航空基地财政局民营科技企业申请军品资质认证奖励与收益相关西安阎良国家航空高技术产业基地
    2014年工业稳增长企业流动资金贷款贴息
    468,000.00 与收益相关西安阎良国家航空高技术产业基地
    2014年度西安市民营企业获得军品资格认证奖励资金
    100,000.00 与收益相关西安阎良国家航空高技术产业基地
    2015年西安市工业地产品配套采购奖励
    472,000.00 与收益相关
    西安市工业和信息化委员会、西安市财政局贷款贴息
    5,000,000.00 与收益相关西安市财政局关于2016年西安市鼓励企业上市发展专项资金
    500,000.00 与收益相关西安航空基地管委会关于表彰奖励
    2015年度先进企业
    20,000.00 与收益相关
    航空基地管委会关于给予“新三板”挂牌扶持资金
    750,000.00 与收益相关
    2015年工业稳增长企业流动资金贷款实施贴息
    821,000.00 与收益相关
    2016年市工业地产品配套采购奖励 668,800.00 与收益相关
    合计 10,572,996.36 3,826,206.38
    (三十七)营业外支出
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    非流动资产处置损失合计 2,028,407.48
    其中:固定资产处置损失 1,699,303.15无形资产处置损失
    其他非流动资产 329,104.33债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
    滞纳金 172,238.00 39,520.88
    其他 204,586.67
    合计 2,405,232.15 39,520.88
    西安三角防务股份有限公司
    (三十八)所得税费用
    1、 所得税费用表
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    当期所得税费用 11,792,557.62 7,924,265.08
    递延所得税 -644,094.23 -353,365.59
    合计 11,148,463.39 7,570,899.49
    2、 会计利润与所得税费用调整过程
    项 目 2016年度 2015 年度
    利润总额 71,593,529.03 -3,185,862.08
    按法定[或适用]税率计算的所得税费用 10,739,029.35 -477,879.31
    子公司适用不同税率的影响 14,941.35 -39,722.74调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 775,985.27 7,732,786.31使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
    333,298.66 256,408.38本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
    -37,353.38 99,306.85
    所得税费用 11,148,463.39 7,570,899.49
    (三十九)现金流量表项目
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额
    备用金还款 3,905,801.58
    收回往来款 171,590.52 5,025,333.00
    利息收入 297,180.43 183,610.19收回保证金
    政府补助 10,109,800.00 4,681,071.10收到代收代付款项限价房认购款押金
    合 计 10,578,570.95 13,795,815.87
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2016年度发生额 2015年度发生额
    备用金 5,521.68 2,488,423.29
    西安三角防务股份有限公司
    支付代收代付款项 102,546.00
    退回限购房认购金 950,000.00 1,950,000.00
    管理费用 4,757,991.13 4,426,499.68保证金
    其他往来款 1,500,000.00 3,642,524.18
    销售费用 1,117,752.15 1,345,963.73
    财务费用-手续费 24,991.65 31,641.30
    滞纳金 171,854.94 39,520.88
    其他 862.00
    合 计 8,528,973.55 14,027,119.06
    3、 收到其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2016年度发生额 2015年度发生额
    收回银行承兑保证金 105,000.00 1,233,138.26
    合 计 105,000.00 1,233,138.26
    4、 支付其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2016年度发生额 2015年度发生额
    支付财务顾问费 8,628,000.00
    支付贷款担保费 779,500.00
    合 计 8,628,000.00 779,500.00
    (四十) 现金流量表补充资料
    1、 现金流量表补充资料
    补充资料 2016年度发生额 2015年度发生额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 60,445,065.64 -10,756,761.57
    加:资产减值准备 5,293,961.51 3,355,770.61
    固定资产等折旧 25,589,982.78 24,778,617.87
    无形资产摊销 591,557.94 457,046.64
    长期待摊费用摊销 25,008.12 11,178.23
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    329,104.33 -
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,699,303.15 -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,065,691.75 17,186,435.64
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,844,328.97 -201,495.99
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -644,094.23 -353,365.59
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -11,328,758.12 -68,872,993.00
    西安三角防务股份有限公司
    补充资料 2016年度发生额 2015年度发生额
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -129,635,145.78 -44,338,940.04
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 11,911,840.80 11,024,365.53
    其他 8,628,000.00 50,200,000.00
    经营活动产生的现金流量净额 -25,872,811.08 -17,510,141.67
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 46,631,734.14 56,720,268.58
    减:现金的年初余额 56,720,268.58 15,614,113.26
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -10,088,534.44 41,106,155.32
    说明:2016年度其他为支付的财务顾问费;2015年度其他为股份支付。
    2、 现金和现金等价物的构成:
    项 目 2016年度发生额 2015 年度发生额
    一、现 金 46,631,734.14 56,720,268.58
    其中:库存现金 149,917.47 127,957.14
    可随时用于支付的银行存款 46,481,816.67 56,592,311.44可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 46,631,734.14 56,720,268.58
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    六、 合并范围的变更
    (一) 非同一控制下企业合并无
    (二) 同一控制下企业合并无
    西安三角防务股份有限公司
    (三) 其他原因的合并范围变动无
    七、 在其他主体中的权益
    (一) 在子公司中的权益
    1、企业集团的构成
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
    持股比例(%) 取得
    方式直接 间接
    西安三角航空机械有限公司 西安 西安 其他有限责任公司 100.00% 新设
    (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易报告期在子公司的所有者权益份额未发生变化。
    (三) 在合营安排或联营企业中的权益无
    (四) 重要的共同经营无
    (五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
    八、 关联方及关联交易(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 本公司的实际控制人情况公司无实际控制人。
    (二) 本公司的子公司情况
    本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    (三) 本公司的其他关联方情况
    1、 关联方股东及法人
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    西安航空产业投资有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
    西安鹏辉投资管理有限合伙企业 持有公司 5%以上股份的股东
    西安三角防务股份有限公司
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    西安三森投资有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
    西安投资控股有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
    广东温氏投资有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
    严建亚 本人及配偶直接和间接持有公司 5%以上股份的股东
    新兴齐创投资合伙企业(有限合伙) 与广东温氏投资有限公司为一致行动人
    西安巨子生物基因技术股份有限公司 董事长严建亚配偶控制的企业
    陕西巨子生物技术有限公司 董事长严建亚控制的企业
    西安三木咨询服务有限公司 董事长严建亚控制的企业
    西安创客村电子商务有限责任公司 董事长严建亚控制的企业
    西安三维通信有限责任公司 董事长严建亚控制的企业
    西安英特文医疗器械有限公司 董事长严建亚担任董事的企业
    南京类人生物材料有限公司 董事长严建亚配偶控制的企业
    西安永健航空科技有限公司 董事长严建亚关系密切的家庭成员控制的企业
    陕西绿海园艺工程有限公司 董事长严建亚关系密切的家庭成员控制的企业
    西安普林投资有限公司 董事长严建亚关系密切的家庭成员控制的企业
    西安航空基地融资担保有限公司 董事薛晓芹担任董事的企业
    陕西航空产业资产管理有限公司 董事薛晓芹担任董事的企业
    西安金波检测仪器有限公司 董事薛晓芹担任董事的企业
    西安天地行工业科技有限公司 董事薛晓芹担任董事的企业
    西安军民融合创新投资有限公司 董事薛晓芹、刘建利担任董事的企业西安君度自动化技术有限公司 董事薛晓芹关系密切的家庭成员控制的企业
    西安君度假日酒店管理有限公司 董事薛晓芹关系密切的家庭成员控制的企业
    西安渭北航空产业投资有限公司 董事何琳、刘建利担任董事的企业西安市航空基地航展有限公司 董事何琳担任董事的企业
    西安开米股份有限公司 董事刘建利担任董事的企业西安秦岭终南山世界地质公园旅游发展有限公司董事刘建利担任董事的企业西安秦岭朱雀太平国家森林公园旅游发展有限公司董事刘建利担任董事的企业
    西安恒信资本管理有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    陕西关天西咸股权投资管理有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    西安黄河光伏科技股份有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    迈科期货经纪有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    陕西明泰工程建设有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    西安西投置业有限公司 董事刘建利担任董事的企业
    陕西航天动力高科技股份有限公司 独立董事田阡担任独立董事的企业陕西省丝绸之路收藏品交易中心股份有限公司独立董事王珏担任独立董事的企业
    陕西莱特光电材料股份有限公司 独立董事王珏担任独立董事的企业
    西安天行信联电子有限公司 独立董事王珏关系密切的家庭成员控制的企业
    陕西纵横数字技术有限公司 独立董事王珏关系密切的家庭成员控制的企业
    西安三角防务股份有限公司
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    新希望六和股份有限公司 独立董事向川担任高管的企业
    长安国际信托股份有限公司 独立董事强力担任独立董事的企业
    陕西秦农农村商业银行股份有限公司 独立董事强力担任独立董事的企业
    陕西新光源科技有限责任公司 独立董事强力担任独立董事的企业
    广东温氏食品集团股份有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    广东筠诚投资控股股份有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    珠海农村商业银行股份有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    新兴县合源小额贷款有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    广东中科白云创业投资有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    上海新农饲料股份有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    云浮新兴东盈村镇银行股份有限公司 监事黄松德担任董事的企业
    陕西谷数科技有限公司 副总经理李宗檀关系密切的家庭成员控制的企业
    陕西新锐生物科技有限公司 副总经理李宗檀关系密切的家庭成员控制的企业
    西安市航空基地新舟置业有限公司 持有公司 5%以上股份股东全资子公司
    2、 公司董事、监事、高级管理人员情况
    姓名 本公司职务
    严建亚 董事长
    薛晓芹 董事
    刘建利 董事
    何琳 董事
    虢迎光 董事,总经理王海鹏 职工董事
    强力 独立董事
    王珏 独立董事
    向川 独立董事
    田阡 独立董事
    田廷明 职工代表监事、监事会主席李辉 职工代表监事
    黄松德 监事
    周晓虎 副总经理
    李宗檀 副总经理
    罗锋 副总经理
    高炬 副总经理
    杨伟杰 董事会秘书、财务负责人、职工董事刘广义 总工程师注:发行人董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员(包括配偶、父母、年满 18 岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母及兄弟姐妹、子女配偶的父母)也为发行人的关联方。
    西安三角防务股份有限公司
    3、 报告期曾经的关联方
    关联方名称 关联关系 关联关系终止的原因
    西安三角航空产业孵化器有限公司 董事长严建亚担任董事的企业 2016年 12 月该公司注销
    西安巨子日化有限公司 董事长严建亚控制的企业 2015年 10 月该公司注销广东大华农动物保健品股份有限公司
    监事黄松徳担任董事的企业 2015年 12 月该企业注销
    陈骏德 发行人原副总经理兼董事会秘书
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书深圳中金投资管理有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德控制的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书西安瑞鹏航空投资管理有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德控制的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书深圳星杉广告有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德控制的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书西藏瑞鹏投资管理有限责任公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德控制的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书西安中金新材料产业园投资有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德担任董事的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书北京同泽四方健康科技有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德担任董事的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书
    金大地新能源(天津)集团股份有限公司原副总经理兼董事会秘书陈骏德担任董事的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书西安现代服务业发展基金管理合伙企业(有限合伙)原副总经理兼董事会秘书陈骏德担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)原副总经理兼董事会秘书陈骏德担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月后陈骏德不再担任副总经理兼董事会秘书
    钟富生 发行人原董事
    2017 年 2 月后钟富生不再担任公司董事
    西安普天微波通信设备有限公司 原董事钟富生担任高管的企业
    2017 年 2 月后钟富生不再担任公司董事
    陆剑平 发行人原董事
    2015 年 9 月后陆剑平不再担任公司董事
    长沙市圆融计算机贸易有限公司 原董事陆剑平控制的企业
    2015 年 9 月后陆剑平不再担任公司董事
    湖南湘投金天钛金属股份有限公司 原董事陆剑平担任董事的企业
    2015 年 9 月后陆剑平不再担任公司董事
    湖南天河艺术传播股份有限公司 原董事陆剑平担任董事的企业
    2015 年 9 月后陆剑平不再担任公司董事北京弘毅贰零壹零股权投资中心(有限合伙)
    报告期内曾持有发行人 5%以上股份
    2015 年 6 月后弘毅投资不再持有发行人股份
    西安三角防务股份有限公司
    关联方名称 关联关系 关联关系终止的原因湖南湘投金天科技集团有限责任公司
    报告期内曾持有发行人 5%以上股份
    2015 年 6 月后持有发行人股
    份低于 5%朱雀丙申
    报告期内曾持有发行人 5%以上股份
    2017 年 3 月后朱雀丙申不再持有发行人股份朱雀甲午
    报告期内曾持有发行人 5%以上股份
    2017 年 3 月后朱雀甲午不再持有发行人股份
    蒲小川 发行人原监事会主席
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    上海义禧资产管理有限公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    陕西义禧投资管理有限公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    上海晶达传媒有限公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    四川义禧资产管理有限责任公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    上海宇禧投资管理有限公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    陕西鼎瀚企业管理有限公司 原监事会主席蒲小川控制的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席陕西金融控股集团有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席陕西金控资产管理有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席西安增材制造国家研究院有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席陕西阳晨牧业股份有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席北京鼎材科技有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    四川新力光源股份有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    陕西九州医学检验有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席上海融昌云锦投资管理有限公司原监事会主席蒲小川担任董事的企业
    2015 年 9 月之后蒲小川不再
    担任三角防务监事会主席
    陈文 发行人原董事
    2015 年 9 月之后陈文不再担
    任三角防务董事
    巨石美国玻璃纤维有限公司 原董事陈文担任董事的企业
    2015 年 9 月之后陈文不再担
    任三角防务董事
    李浩 发行人原监事 2015 年 9 月之后李浩不再担
    西安三角防务股份有限公司
    关联方名称 关联关系 关联关系终止的原因
    任三角防务监事
    西安雷鸣投资管理有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科爱姆特氢能源有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安瑞峰光电技术有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事西安中科微精光子制造科技有限公司原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安众投企业管理咨询有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安睿芯微电子有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    陕西初创科技服务有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安方霖动力科技有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安必盛激光科技有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科晶像光电科技有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科智晶电力科技有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科创星科技孵化器有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科汇纤光电科技有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科光电精密工程有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安中科华芯测控有限公司 原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事深圳市中科微光医疗器械技术有限公司原监事李浩担任董事的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事西安关天西咸投资管理有限公司原监事李浩担任董事长兼总经理的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事陕西关天西咸股权投资管理有限公司原监事李浩担任董事长兼总经理的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    陕西西科天使投资管理有限公司 原监事李浩担任高管的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事杨凌众创田园天使企业管理有限合伙企业原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    西安三角防务股份有限公司
    关联方名称 关联关系 关联关系终止的原因陕西大数据企业孵化管理中心合伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事陕西西科天使叁期商务信息咨询合
    伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事西安中科创星创业孵化企业管理咨
    询合伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事西安鼎诺企业管理合伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事陕西金控天使投资管理合伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事陕西大数据产业投资基金合伙企业(有限合伙)原监事李浩担任执行事务合伙人委派代表的企业
    2015 年 9 月之后李浩不再担
    任三角防务监事
    何亮 发行人原董事长
    2015 年 9 月之后何亮不再担
    任三角防务董事
    西安航空城建设发展(集团)有限公司原董事何亮担任董事长的企业
    2015 年 9 月之后何亮不再担
    任三角防务董事西安国家航空产业基地投资发展有限公司原董事何亮担任董事的企业
    2015 年 9 月之后何亮不再担
    任三角防务董事
    马俊华 发行人原监事
    2015 年 9 月之后马俊华不再
    担任三角防务监事
    西安联创生物医药孵化器有限公司 原监事马俊华担任董事的企业
    2015 年 9 月之后马俊华不再
    担任三角防务监事
    西安飞讯光电有限公司 原监事马俊华担任董事的企业
    2015 年 9 月之后马俊华不再
    担任三角防务监事
    西安炎兴科技软件有限公司 原监事马俊华担任董事的企业
    2015 年 9 月之后马俊华不再
    担任三角防务监事
    (四)关联方交易情况
    1、 关联担保
    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕
    西安航空产业投资有限公司 公司 40,000,000 2015.4.7 2018.4.7 否
    西安航空产业投资有限公司 公司 50,000,000 2013.10.24 2017.3.18 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 50,000,000 2012.10.23 2016.3.5 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 40,000,000 2015.4.21 2017.8.7 否
    西安航空产业投资有限公司 公司 50,000,000 2013.3.1 2017.2.28 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 50,000,000 2015.5.26 2018.5.25 否
    西安航空基地融资担保有限 公司 50,000,000 2013.11.27 2016.11.26 是
    西安三角防务股份有限公司
    公司
    西安航空产业投资有限公司 公司 50,000,000 2013.2.19 2017.2.13 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 130,000,000 2012.6.26 2016.4.9 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 29,000,000 2013.12.3 2016.12.2 是
    西安航空产业投资有限公司 公司 240,000,000 2011.6.3 2018.10.19 否
    2、 资金往来
    关联方 2016 年度关联方借出 2016 年度关联方归还
    西安鹏辉投资管理有限合伙企业 528.00
    虢迎光 38,500.00 77,000.00
    严建亚 - 2,352.00
    周晓虎 76,065.54 76,065.54
    罗锋 1,700,000.00 1,700,000.00
    杨伟杰 400,000.00 400,000.00
    王海鹏 30,000.00 30,000.00
    李辉 45,000.00 45,000.00
    李宗檀 40,000.00 80,000.00
    3、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    采购商品/接受劳务情况表:
    关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度
    西安巨子生物基因技术股份有限公司 采购日常用品 332,071.84 128,489.32
    南京类人生物材料有限公司 采购日常用品 9,708.74
    湖南金天钛业科技有限公司 采购原料 2,255,375.50
    西安国家航空产业基地投资发展有限公司 宿舍租赁 245,930.88
    出售商品/提供劳务情况表:
    关联方 关联交易内容 2016年度 2015 年度
    湖南金天钛业科技有限公司 加工劳务 1,054,729.92
    购买商品、提供和接受劳务的关联交易说明:
    湖南金天湘投科技集团有限公司在 2015年 6月前是持有公司 5%以上股份的股东,湖南金天钛业科技有限公司是其控股子公司。
    4、 关联方期末余额
    项目名称 关联方
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
    严建亚 2,352.00 235.2
    西安三角防务股份有限公司
    罗锋
    虢迎光 38,500.00 4,074.00
    李宗檀 40,000.00 1,200.00高炬西安国家航空产业基地投资发展有限公司
    90,000.00西安鹏辉投资管理有限合伙企业
    528.00 26.4应付账款
    湖南金天钛业科技有限公司 2,255,375.50
    注:湖南金天湘投科技集团有限公司在 2015 年 6 月前是持有公司 5%以上股份的股东,湖南金天钛业科技有限公司是其控股子公司。
    5、 关键管理人员薪酬
    项目 2016 年度发生额 2015年度发生额
    关键管理人员薪酬 3,806,871.00 1,580,912.00
    6、 偶发关联交易说明
    出售资产情况表:
    关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度
    西安市航空基地新舟置业有限公司 限价房代垫资金 66,456,980.97
    (1)关联交易概述
    为解决限价房问题,本公司与公司第一大股东西安航空产业投资有限公司及其全资子公司西安市航空基地新舟置业有限公司、西安阎良国家航空高技术产业基地管委会达成意向,由本公司向西安市航空基地新舟置业有限公司移交。
    (2)关联关系
    西安航空产业投资有限公司为本公司的第一大股东,持股本公司 13.45%的股份,西安市航空基地新舟置业有限公司为西安航空产业投资有限公司的全资子公司。
    (3)交易协议的主要内容
    以 2015 年 12 月 31 日为审计基准日,公司实际支付限价房项目建设费等
    51,353,393.88 元,项目土地费为 12,722,413.8 元,合计 64,076,807.68 元,由西
    安市航空基地新舟置业有限公司在本协议生效后 90日内一次性向本公司支付上述费用。本公司在合同生效后 30日内将限价房项目向西安市航空基地新舟置业有限公司移交,并将项目土地过户至西安市航空基地新舟置业有限公司名下。
    西安三角防务股份有限公司
    (4)关联交易金额
    2016年度西安市航空基地新舟置业有限公司向本公司支付限价房交易款共计
    66,456,980.97 元,包括合同中约定的交易款 64,076,807.68 元;本公司已预付给
    施工单位的款项 1,836,631.92 元;本公司已支付的土地使用税 544,541.37 元。
    九、 股份支付报告期无股份支付。
    十、 承诺及或有事项
    (一) 重要承诺事项本报告期无需要披露的重要承诺事项。
    (二) 或有事项本报告期无需要披露的或有事项。
    十一、 资产负债表日后事项
    2017 年 1 月 15 日,西安航空产业投资有限公司补充出资 1000 万元,用来弥补陕西宏远航空锻造有限责任公司的无形资产出资。
    十二、 其他重要事项
    (一) 前期会计差错更正
    1、 追溯重述法
    会计差错更正累积影响金额如下:
    受影响的资产负债表报表项目和累积影响金额:
    财务报表项目受影响的报表项目名称和累计影响金额
    2015 年金额 2015年 1-7 月金额 2014年金额 2013年金额
    预付账款 -4,223,046.00
    存货 -2,317,552.11 -1,023,585.45 -1,184,998.07 -4,168,570.74
    流动资产合计 -2,317,552.11 -1,023,585.45 -5,408,044.07 -4,168,570.74
    固定资产 -10,753,788.29 -7,056,851.67 -6,770,092.44 -2,011,427.29
    递延所得税资产 828,749.16 667,180.48 526,925.16 113,474.30
    其他非流动资产 4,223,046.00
    非流动资产合计 -9,925,039.13 -6,389,671.19 -2,020,121.28 -1,897,952.99
    资产合计 -12,242,591.24 -7,413,256.64 -7,428,165.35 -6,066,523.73
    应付账款 -3,045,182.00 -461,368.00 -461,368.00 -4,424,250.00
    应付职工薪酬 1,041,365.73 749,310.73 332,189.33
    西安三角防务股份有限公司
    财务报表项目受影响的报表项目名称和累计影响金额
    2015 年金额 2015年 1-7 月金额 2014年金额 2013年金额
    应交税费 739,102.91 553,966.48 553,966.48 1,737,661.95
    流动负债合计 -1,264,713.36 841,909.21 424,787.81 -2,686,588.05
    负债合计 -1,264,713.36 841,909.21 424,787.81 -2,686,588.05
    资本公积 -12,994,986.38
    盈余公积 3,810,752.46 -211,289.66 -211,289.66
    未分配利润 -1,793,643.96 -8,043,876.19 -7,641,663.50 -3,379,935.68
    所有者权益合计 -10,977,877.88 -8,255,165.85 -7,852,953.16 -3,379,935.68
    受影响的利润表报表项目和影响金额:
    财务报表项目受影响的报表项目名称和累计影响金额
    2015 年金额 2015 年 1-7 月金额 2014年金额 2013年金额
    营业成本 -693,230.21 -1,918,977.45 1,751,000.28 273,246.66
    销售费用 151,323.05 78,005.77 -224,419.95
    管理费用 585,664.27 554,266.45 1,606,837.29 1,169,839.86
    财务费用 201,495.99 5,864,098.49 3,335,651.26
    资产减值损失 3,197,855.18 1,829,173.24 2,936,746.19 756,495.34
    投资收益 201,495.99 5,534,670.32 3,146,186.28
    所得税费用 -116,687.57 -140,255.32 -1,926,574.50 1,434,722.67
    净利润 -3,124,924.72 -402,212.69 -4,473,017.48 -3,823,769.51
    西安三角防务股份有限公司
    具体前期差错更正事项说明:
    差错事项对报表项目累积影响金额如下:
    会计差错变更的内容 审批程序受影响的报表项目名称和累计影响金额
    财务报表项目 2015年金额 2015年 1-7 金额 2014年金额 2013年金额模具材料成本误记生产设备原值
    第一届董事会
    第十二次会议决议
    存货 464,972.31 464,972.31 464,972.31 464,972.31
    固定资产 -464,972.31 -464,972.31 -464,972.31 -464,972.31模具材料成本误记产品生产成本,2012 该产品已销售
    存货 443,833.83 443,833.83 443,833.83 443,833.83
    未分配利润 443,833.83 443,833.83 443,833.83 443,833.83补计提折旧
    存货 3,445,562.94 4,267,760.99 3,480,162.65 397,037.33
    管理费用 1,163,440.48 666,832.47 2,005,263.66 1,149,417.65
    营业成本 271,041.08 -1,167,671.58 -329,723.83
    固定资产 -7,705,001.98 -6,591,879.36 -6,305,120.13 -1,546,454.98科研料误作价暂估入库需冲减暂估
    存货 -461,368.00 -461,368.00 -461,368.00 -4,424,250.00
    应付账款 -461,368.00 -461,368.00 -461,368.00 -4,424,250.00研发产品领用转入研发费
    管理费用 246,060.39 246,060.39 20,422.21
    存货 -266,482.60 -266,482.60 -20,422.21 -20,422.21结转已售产品委托加工
    费、产品检测费、模具摊销等
    存货 -2,755,801.78 -2,677,209.79 -2,534,377.87 -273,246.66
    营业成本 221,423.91 142,831.92 2,261,131.21 273,246.66计提存货跌价准备
    资产减值损失 3,197,855.18 1,829,173.24 2,936,746.19 756,495.34
    营业成本 -1,185,695.20 -894,137.79 -180,407.10
    存货 -5,524,994.41 -4,447,869.88 -3,512,834.43 -756,495.34
    企业拆借利息收入转入投 财务费用 201,495.99 5,864,098.49 3,335,651.26
    西安三角防务股份有限公司
    会计差错变更的内容 审批程序受影响的报表项目名称和累计影响金额
    财务报表项目 2015年金额 2015年 1-7 金额 2014年金额 2013年金额
    资收益 投资收益 201,495.99 5,864,098.49 3,335,651.26利息收入应补交的营业税金及附加
    投资收益 -329,428.17 -189,464.98
    应交税费 518,893.15 518,893.15 518,893.15 189,464.98调整存货跌价准备对应的递延所得税资产
    递延所得税资产 828,749.16 667,180.48 526,925.16 113,474.30
    所得税费用 -301,824.00 -140,255.32 -413,450.86 -113,474.30差错影响企业所得税
    所得税费用 185,136.43 -1,513,123.64 1,548,196.97
    应交税费 220,209.76 35,073.33 35,073.33 1,548,196.97补缴社保
    存货 486,269.99 346,212.25 151,483.48
    管理费用 337,226.02 200,270.30 161,829.63
    销售费用 37,163.87 22,122.33 18,876.22
    应付职工薪酬 1,041,365.73 749,310.73 332,189.33社保按人员所属部门进行调整
    管理费用 -1,161,062.62 -558,896.71 -919,856.00
    销售费用 114,159.18 55,883.44 116,303.83
    存货 1,850,455.61 1,306,565.44 803,552.17销售计提奖励未发放错冲管理费用
    管理费用 359,600.00
    销售费用 -359,600.00建设单位应承担费用误记固定资产原值
    固定资产 -2,583,814.00
    应付账款 -2,583,814.00预付设备款列报重分类更正
    其他非流动资产 4,223,046.00
    预付账款 -4,223,046.00差错更正对盈余公积影响
    盈余公积 3,810,752.46 -211,289.66 -211,289.66
    未分配利润 -3,810,752.46 211,289.66 211,289.66
    差错更正对 2015 年 7 月 资本公积 -12,994,986.38
    西安三角防务股份有限公司
    会计差错变更的内容 审批程序受影响的报表项目名称和累计影响金额
    财务报表项目 2015年金额 2015年 1-7 金额 2014年金额 2013年金额
    31 股改资本公积影响 未分配利润 12,994,986.38差错更正对未分配利润影响
    未分配利润 -11,421,711.71 -8,698,999.68 -8,296,786.99 -3,823,769.51
    差错更正对净利润影响 净利润 -3,124,924.72 -402,212.69 -4,473,017.48 -3,823,769.51
    十三、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    1、 应收账款分类披露类别
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1:除押金、保证金之外的款项
    149,290,455.14 99.80 10,132,053.67 6.79 139,158,401.47 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92
    组合 2:押金、保证金
    西安三角防务股份有限公司
    类别
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值金额比例
    (%)金额计提比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额计提比例
    (%)
    组合 3:合并范围内关联方
    组合小计 149,290,455.14 99.80 10,132,053.67 6.79 139,158,401.47 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    304,000.00 0.20 304,000.00 100.00
    合计 149,594,455.14 100.00 10,436,053.67 6.98 139,158,401.47 140,789,649.36 100.00 9,416,202.44 6.69 131,373,446.92组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄
    2016.12.31 2015.12.31
    应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 139,924,972.44 6,996,248.62 5.00 130,262,398.66 6,513,119.93 5.00
    1 至 2 年 3,541,500.00 354,150.00 10.00 2,445,138.50 244,513.85 10.00
    2 至 3 年 1,348,131.50 404,439.45 30.00 6,912,437.20 2,073,731.16 30.00
    3 至 4 年 4,011,551.20 2,005,775.60 50.00 1,169,675.00 584,837.50 50.00
    4 至 5 年 464,300.00 371,440.00 80.00
    5 年以上
    合计 149,290,455.14 10,132,053.67 140,789,649.36 9,416,202.44
    西安三角防务股份有限公司
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 1,421,226.23 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元;
    3、 本期实际核销的应收账款。
    本期收到中航钛业有限公司破产重组通知,确认无法收回应收款项 401,375.00 元。
    4、 按欠款方归集的期末前五名的应收账款情况
    本报告期按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日前五名应收账款汇总金额 147,808,280.64 元,占应收账款期末余额合计数的比例 98.81%,相应
    计提的坏账准备期末余额汇总金额 9,947,764.94 元;
    (二) 其他应收款
    1、 其他应收款分类披露:
    种类
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    西安三角防务股份有限公司
    种类
    2016.12.31 2015.12.31
    账面余额 坏账准备账面价值
    账面余额 坏账准备账面价值
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)
    金额 比例(%) 金额计提比例(%)
    组合 1:除押金、保证金及社保之外的款项
    1,647,523.00 62.54 1,568,706.18 95.22 78,817.32 1,949,088.00 79.04 1,503,839.45 77.16 445,248.55
    组合 2:押金、保证金及社保
    986,937.98 37.46 986,937.48 251,734.03 10.21 251,734.03
    组合 3:合并关联方
    265,164.20 10.75 265,164.20
    组合小计 2,634,460.98 100.00 1,568,706.18 59.55 1,065,754.80 2,465,986.23 100.00 1,503,839.45 60.98 962,146.78单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    合计 2,634,460.98 100.00 1,568,706.18 59.55 1,065,754.80 2,465,986.23 100.00 1,503,839.45 60.98 962,146.78
    西安三角防务股份有限公司
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄
    2016.12.31 2015.12.31
    其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备计提比例
    1年以内 46,123.00 2,306.18 5.00 261,067.00 13,053.35 5.00
    1至 2 年 10.00 46,061.00 4,606.10 10.00
    2至 3 年 30.00 40,000.00 12,000.00 30.00
    3至 4 年 50.00 175,560.00 87,780.00 50.00
    4至 5 年 175,000.00 140,000.00 80.00 200,000.00 160,000.00 80.00
    5年以上 1,426,400.00 1,426,400.00 100.00 1,226,400.00 1,226,400.00 100.00
    合计 1,647,523.00 1,568,706.18 1,949,088.00 1,503,839.45
    2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
    本报告期计提坏账准备金额 64,866.73 元,本期收回或转回坏账准备金额 0.00元
    3、 本期无实际核销的其他应收款。
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    款项性质 2016.12.31 2015.12.31
    押金及保证金 986,937.98 251,734.03
    备用金及往来款 1,647,523.00 1,949,088.00
    内部往来 265,164.20
    合计 2,634,460.98 2,465,986.23
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质
    2016.12.31 账龄占其他应收期末余额合计数
    的比例(%)坏账准备期末余额中节能工业水务工程有限公司
    往来款 789,000.00 5 年以上 29.95 789,000.00西安市阎良区天然气城市气化工程建设资金征集办公室
    往来款 375,000.00
    4-5 年、5 年以上
    14.23 340,000.00
    中航飞机股份有限公司 往来款 300,000.00 5 年以上 11.39 300,000.00
    陕西省渭南锅炉厂 往来款 137,400.00 5 年以上 5.22 137,400.00
    西安中民燃气有限公司 押金 100,000.00 1-2 年 3.80
    合计 1,701,400.00 64.59 1,566,400.00
    西安三角防务股份有限公司
    (三) 长期股权投资
    被投资单位 2015.12.31本期增减变动
    2016.12.31本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他子公司
    西安三角航空机械有限公司
    10,500,000.00 9,500,000.00 20,000,000.00
    合计 10,500,000.00 9,500,000.00 20,000,000.00
    (四) 营业收入和营业成本
    项 目
    2016年度发生额 2015年度发生额
    收入 成本 收入 成本
    主营业务 287,075,410.41 177,576,771.85 210,679,292.76 123,617,319.30
    其他业务 10,418,464.10 6,153,035.59 2,998,360.68 2,890,384.16
    合计 297,493,874.51 183,729,807.44 213,677,653.44 126,507,703.46
    (五) 投资收益
    项目 2016年度发生额 2015年度发生额委托贷款利息收入资金占用费
    理财利息 1,844,328.97 201,495.99
    合 计 1,844,328.97 201,495.99
    西安三角防务股份有限公司
    十四、 补充资料当期非经常性损益明细表
    项目 2016年度 说明
    非流动资产处置损益 -2,028,407.48
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    10,572,996.36计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    1,844,328.97单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -366,158.03其他符合非经常性损益定义的损益项目
    减:所得税影响额 1,529,249.67少数股东权益影响额
    合计 8,493,510.15
    西安三角防务股份有限公司
    (二) 净资产收益率及每股收益:
    报告期利润加权平均净资产收益率(%)
    每股收益(元)
    基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
    5.93 0.14 0.14扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    5.09 0.12 0.12
    西安三角防务股份有限公司
    二〇一七年五月十七日