宇晶机器公开转让说明书
日期:2015-10-28
    宇晶机器公开转让说明书

    声 明
    本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
    本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
    中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
    根据《中华人民共和国证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。
    重大事项提示
    本公司提醒投资者应认真阅读本公开转让说明书全文,并特别注意下列重大风险提示,本公司特别提醒投资者应认真阅读本公开转让说明书“风险因素”一节的全部内容。
    (一)下游企业需求波动的风险
    多线切割机及研磨抛光机应用广泛,涉及蓝宝石材料、磁性材料、硅材料、光学玻璃和压电材料等多个硬脆材料领域,对应的下游市场涉及 LED 照明、电子消费品、磁性材料、太阳能、集成电路、光学光电子等多个终端行业。
    下游领域中的磁性材料是电子信息产业重要基础功能材料,属于国家重点支持和鼓励发展产业;硅材料涉及集成电路行业,覆盖到移动互联网、三网融合、物联网、云计算、节能环保、高端装备等各个行业,国家出台多项政策大力扶植集成电路产业的发展;压电材料作为压电滤波器、微位移器、驱动器和传感器等电子器件中被广泛运,被国家列入鼓励外商进行投资的行业。上述三种材料由于受国家政策扶持力度较大,因此将来受国家政策导向所可能产生的负面影响也较大。
    蓝宝石材料和光学玻璃因受到手机、照相机、笔记本电脑、平板电脑、摄像头等电子产品需求的爆炸式增长刺激,市场需求持续增长,但由于电子消费品性能提升飞速的特性,被视为快速消费品中的一种,因此受宏观经济情势及国家宏观经济调控影响较大。
    由于本公司所涉及的下游领域及终端行业数量较多,因此各个市场的波动对本行业的影响会互相减弱甚至抵消,本行业受到的单个下游领域或终端行业的波动影响较小。然而由于本公司产品的市场需求与下游领域及终端行业的市场变动息息相关,若本公司产品结构无法覆盖多个硬脆材料领域,销售面无法渗入多个终端行业、抑或是无法在下游领域或终端行业市场开始下滑时及时调整销售策略,本公司可能会面临业绩下滑的风险。
    (二)同行业竞争风险
    中国作为世界消费大国及生产大国,随着电子信息产业的发展以及世界产业结构布局的调整,已成为国际研磨机、抛光机及多线切割机的主要市场。目前瑞士、美国、日本的厂商凭借设备无故障运行保障、广泛的加工覆盖领域、成套生产工艺方案的综合服务(包括加工工艺方案和相应配件)以及技术垄断,占据了国内的高端市场大部分份额。同时中国近几年加大了对机床工具行业的支持力度,陆续出台政策及措施,对机床工具行业的发展做了明确的规划,将多线切割机、研磨机、抛光机及其相关领域作为主要发展领域,加上本行业的下游终端行业——LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域——因国家政策的扶持而发展前景利好。因此目前国产多线切割机设备行业发展迅速;而研磨机、抛光机生产厂家也日益增多、处于较为激烈的竞争状态。自成立以来,本公司陆续成功研发了多项研磨、抛光及多线切割产品。其中多线切割机的开发投产填补了国内多线切割技术领域的空白,而多项研磨抛光机开发项目成果获得国家技术委员会及湖南省科学技术厅的科学技术成果鉴定证书,在行业中处于优势地位,具有较高的商业声誉以及品牌知名度。然而,国内外同行业的激烈竞争仍为企业的盈利增强带来了一个不确定的因素。
    (三)大客户集中的风险报告期内,本公司与蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司Lens、蓝思科技(长沙)有限公司、烟台正海磁性材料股份有限公司、包头市拓力拓科技有限公司、盈盛科技股份有限公司、潮州三环(集团)股份有限公司、南昌欧菲光学技术有限公司等公司保持稳定的合作关系。2015 年 1-3 月、2014
    年度、2013 年度本公司前五名客户销售收入总额分别为 21,819,737.75 元、
    159,458,279.96 元和 32,325,941.16 元,分别占 2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年
    销售总额的 69.67%、96.44 %和 44.91%,客户集中度较高。其中 2014 年来自蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司及湘潭蓝思科技有限公司销售收入总额为 144,156,032.64 元,占营业收入
    的比例为 87.18%。蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司及湘潭蓝思科技有限公司同属蓝思集团,本公司在2014 年对蓝思集团存在较大的依赖性。本公司在 2015 年着力拓展业务覆盖面,除了加强对现有客户的销售力度,还挖掘了许多有潜力的新生客户,在逐渐降低
    对蓝思集团的销售依赖性,2015 年 1-3 月,公司对蓝思集团的销售额占当期销售总额的比重下降至 45.42%,较 2014 年下降了 41.76 个百分点。然而鉴于目前本公司对蓝思集团的销售比例依然维持在较高水平,一旦上述客户的需求下降、或转向其他供应商采购产品,本公司的业绩将可能受到较大的负面影响。
    (四)原材料价格波动的风险
    本公司产品的主要原材料为钢板、铸件、电气控制产品及轴承等零配件等,
    2015 年 1-3 月、2014 年度、2013 年度,钢板、铸件、电气控制产品占主营业务
    成本的比例分别为 67.66%、84.82%、77.41%。因此,钢材价格波动对本公司产品成本的影响较大。近年来,国内钢材价格波动起伏较大,因此波动比较明显。
    虽然由于本公司目前在国内拥有较高的市场地位,具有较好的商誉及信用记录,与各供应商拥有和谐稳定的合作关系,从而在原材料采购时拥有较强的定价能力、能够以较稳定合理的价格采购原材料,然而未来钢材价格若继续保持不明朗的大幅波动,本公司可能会受此影响,在成本控制方面遭遇困难,从而对经营业绩产生负面影响。
    (五)应收账款的回收周转的风险报告期内,本公司 2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日应收账款净额分
    别为 99,886,557.49 元、63,779,365.75 元,占当期营业收入的比例分别为 60.40%、
    88.60%,占当期末流动资产总额比例分别为 51.63%、35.88%, 2014 年度、2013年度应收账款周转率分别为 1.51、0.76。因此,本公司应收账款存在一定的周转的风险。
    公司的主要客户多为实力雄厚的大型企业,拥有较好的信用记录,但是由于本公司对大客户、同时也是应收账款的大债务人存在销售依赖,公司可能存在应收账款回收困难的风险。同时,由于本公司业务拓展不断加快,并且宏观经济前景并不明朗,因此可能存在因客户延迟支付货款的风险。上述两种风险均可能导致应收账款账面余额持续增长,并可能会因此对公司的经营现金流产生负面影响、导致生产经营活动现金紧张。目前,公司已建立了一套完整的业务内部控制制度,在包括客户信用评价、合同(订单)评审控制、销售回款控制、风险指标控制等方面均执行明确的规定且严格执行,以降低出现坏账风险或现金流动性风险。
    (六)产品技术风险
    本公司所处行业为技术密集型行业,技术水平直接影响公司的竞争能力。本公司自设立以来注重发展技术、坚持学习跟进同行业国际先进技术、改进产品的精密度并提高设备运行的稳定性,以满足客户不断更新的需求,并保持技术方面的竞争优势。报告期内,2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年研发费用占营业收入的比例分别为 3.16%、4.24%、4.50%。
    然而,随着本公司所在行业的不断发展,国内其他研磨抛光机、多线切割机制造商也在不断改进各自的产品技术、产品结构以适应高速发展的下游行业的需求。并且随着行业经验的逐渐丰富,竞争公司也在逐渐优化成本结构,在将来也可能有能力为下游行业提供性价比高的产品和服务。因此若本公司不能持续完成技术创新、技术储备,导致产品不能适应下游客户的需求,则本公司将面临技术创新风险,影响本公司市场份额和经营业绩的持续增长。
    (七)存货风险
    2015 年 3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日,公司存货
    余额分别为 64,861,181.53 元、66,321,688.73 元、41,736,645.44 元,存货周转率分别为 0.27 次、1.71 次、1.13 次。公司主要为以销定产的销售模式,报告期各期末存货余额较大的主要原因为公司产品生产周期较长且公司在产品安装调试完毕后才确认收入并相应结转成本。但存货余额较大就意味着存货存在减值的概率较大,因此公司存货存在一定风险。
    目 录
    声 明 ............................................................................................................................2
    重大事项提示 ................................................................................................................3
    目 录 ..............................................................................................................................7
    释 义 ............................................................................................................................9
    一、 常用词语释义............................................................................................9
    二、 专用技术词语释义..................................................................................10
    第一章 基本情况 ......................................................................................................12
    一、公司基本情况...............................................................................................12
    二、股份基本情况...............................................................................................12
    三、股权结构及股本形成情况...........................................................................16
    四、董事、监事、高级管理人员情况...............................................................32
    五、最近两年及一期主要会计数据和财务指标...............................................34
    六、本次公开转让有关机构情况.......................................................................36
    第二章 公司业务 ......................................................................................................38
    一、公司主要业务、主要产品及用途...............................................................38
    二、公司的组织结构及产品流程.......................................................................43
    三、与公司业务相关的主要资源要素...............................................................50
    四、与业务相关的重要情况...............................................................................61
    五、公司商业模式...............................................................................................65
    六、行业概况及公司竞争地位...........................................................................70
    第三章 公司治理 .................................................................................................... 110
    一、公司治理结构的建立健全及运行情况..................................................... 110
    二、董事会对公司治理机制的评估................................................................. 112
    三、公司及其控股股东、实际控制人近两年违法违规情况......................... 112
    四、公司独立性情况......................................................................................... 113
    五、同业竞争情况............................................................................................. 114
    六、关联方资金占用情况................................................................................. 115
    七、董事、监事、高级管理人员其他重要情况............................................. 116
    八、董事、监事、高级管理人员近两年变动情况......................................... 118
    第四章 公司财务 ......................................................................................................120
    一、最近两年一期的审计意见、财务报表.....................................................120
    二、主要会计政策、会计估计及其变更情况.................................................135
    三、主要会计数据和财务指标.........................................................................146
    四、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况.........................................185
    五、需提请投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事
    项.........................................................................................................................189
    六、报告期内资产评估情况.............................................................................190
    七、报告期内股利分配政策、利润分配情况以及公开转让后的股利分配政策.............................................................................................................................190
    八、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况.............................192
    九、风险因素.....................................................................................................193
    第五章 有关声明 ....................................................................................................198
    一、全体董事、监事、高级管理人员声明.....................................................198
    二、主办券商声明.............................................................................................199
    三、律师事务所声明.........................................................................................200
    四、会计事务所声明.........................................................................................201
    五、资产评估机构声明.....................................................................................202
    第六章 备查文件 ....................................................................................................203
    一、主办券商推荐报告.....................................................................................203
    二、财务报表及审计报告.................................................................................203
    三、法律意见书.................................................................................................203
    四、评估报告.....................................................................................................203
    五、公司章程.....................................................................................................203
    六、中国证监会核准公开转让的文件.............................................................203
    七、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见.........................................203
    八、其他与公开转让有关的重要文件.............................................................203
    释 义
    除非本公开转让说明书另有所指,下列词语具有如下含义:
    一、 常用词语释义
    公司、本公司、宇晶机器、宇晶股份、股份公司 指 湖南宇晶机器股份有限公司宇晶有限 指 湖南宇晶机器实业有限公司
    高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人有限公司、公司前身 指湖南宇晶机器实业有限公司、益阳南方机电有限公司、湖南益阳宏达机电有限公司,即公司前身
    控股股东、实际控制人 指 杨宇红股东大会 指 湖南宇晶机器股份有限公司股东大会
    董事会 指 湖南宇晶机器股份有限公司董事会
    监事会 指 湖南宇晶机器股份有限公司监事会
    三会 指 股东(大)会、董事会、监事会
    三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
    《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
    《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
    《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
    《公司章程》 指 指现行的《湖南宇晶机器股份有限公司章程》
    挂牌 指 指本次公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让的行为
    全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
    主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司内核小组 指 海通证券股份有限公司全国股份转让系统推荐挂牌项目内部审核小组
    挂牌、公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为元、万元 指 人民币元、人民币万元律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所会计师、利安达、审计机构 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)评估机构、国融评估 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司珠峰基石 指 深圳市珠峰基石股权投资合伙企业(有限合伙)
    新疆南迦 指 新疆南迦股权投资有限公司
    中欧基石 指 深圳市中欧基石股权投资合伙企业(有限合伙)
    宏俊国际 指
    香港宏俊国际有限公司,宇晶有限的原香港股东,于 2011 年 11 月通过股权转让退出宇晶有限
    宇晶光电 指 湖南宇晶光电有限公司,公司全资子公司,已于 2013 年 12 月 9 日注销;
    长沙宇晶 指 宇晶机器(长沙)有限公司,公司的全资子公司包头宇拓 指 包头市宇拓电子科技有限公司,公司的控股子公司谷为数控 指 湖南谷为数控机床有限公司,公司的控股子公司兰州瑞德 指 兰州瑞德实业集团有限公司
    上海日进 指 上海日进机床有限公司
    四十五所 指 中国电子科技集团公司第四十五研究所
    唐山晶玉 指 唐山晶玉科技有限公司
    报告期、最近两年及一期 指 2015 年 1-3 月、2014 年度、2013 年度本说明书、本公开转让说明书 指 湖南宇晶机器股份有限公司公开转让说明书
    二、 专用技术词语释义
    多线切割机 指
    一种通过金属丝的高速往复运动,把磨料带
    入半导体加工区域进行研磨,将半导体等硬脆材料进行一次同时切割为数百片薄片的
    一种新型切割加工方法,多线切割机是基于高精度高速低耗切割控制关键技术研发的高精度数控多线高速切割机床。
    抛光机 指
    一种电动工具、抛光机由底座、抛盘、抛光
    织物、抛光罩及盖等基本原件组成,其操作的关键是要设法得到最大的抛光速率,以便尽快除去磨光时产生的损伤层。
    磁性材料 指 强磁性物质,指由过度元素铁、钴、镍及其合金等能够直接或间接产生磁性的物质。
    集成电路 指
    一种微型电子器件或部件,采用一定的工
    艺,把一个电路中所需的晶体管、电阻、电
    容和电感等元件及布线互连在一起,制作在
    一小块或几小块半导体晶片或介质基片上。
    光学玻璃 指 能改变光的传播方向,并能改变紫外线、可见或红外线的相对光谱分布的玻璃。
    云计算 指
    是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。
    单晶硅 指硅的单晶体。具有基本完整的点阵结构的晶体。不同的方向具有不同的性质,是一种良好的半导材料。
    多晶硅 指单质硅的一种形态。熔融的单质硅在过冷条件下凝固时,硅原子以金刚石晶格形态排列成许多晶核,如这些晶核长成晶面取向不同的晶粒,则这些晶粒结合起来,就结晶成多晶硅。
    LED 指
    发光二极管简称为 LED。由含镓(Ga)、
    砷(As)、磷(P)、氮(N)等的化合物制成。
    注:本公开转让说明书除特别说明外所有数值保留 2 位小数,若出现合计数与各单项加总数尾数不符的情况,均由四舍五入所致。
    第一章 基本情况
    一、公司基本情况
    公司名称: 湖南宇晶机器股份有限公司
    英文名称: Hunan Yujing Machinery Co., Ltd法定代表人: 杨宇红
    有限公司设立日期: 1998年6月11日
    股份公司设立日期: 2012年6月20日
    注册资本: 7,500.00万元
    住所: 益阳市长春工业园马良北路341号
    邮编: 413001
    电话: 0737-2264033
    传真: 0737-4322165
    电子邮箱 1999342@yj-cn.com
    公司网站: http://www.yj-cn.com/
    董事会秘书: 罗群强
    所属行业:
    根据《上市公司行业分类指引(2012年修订》,属于通用设备制造业(C34),根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司所处行业为金属加工机械制造(C342)。
    主要业务: 电子工业专用设备及其零配件的制造与销售;单晶硅、多晶硅、水晶片、LED衬底材料的加工和销售组织机构代码: 71702861-7
    二、股份基本情况
    (一)股票挂牌情况股票代码股票简称
    股票种类 人民币普通股
    每股面值 1.00元
    股票总量 7,500.00万股挂牌日期
    转让方式 协议转让
    (二)股东所持股份的限售安排
    1、法律法规及《公司章程》规定的限售情形《公司法》第一百四十一条规定:“发起人持有的本公司股份,自公司成立
    之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券
    交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市
    交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”《业务规则》第 2.8 条规定:“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
    挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的,该股票的管理按照前款规定执行,主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。”《公司章程》第二十四条规定:“发起人持有的本公司股份,自公司成立之日
    起一年内不得转让。
    公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时,控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满
    一年和两年。
    公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分
    之二十五;上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。
    公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的,公司股东、董事、监事、高级管理人员的股份转让及其限制,以其规定为准。”
    2、本次可进入全国股份转让系统公开转让的股份情况
    截至本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌之日,公司可转让股份如下:
    项目 股东姓名/名称 公司职务 股份数量(股)持股比例
    (%)本次可转让股份数量(股)
    1 杨宇红 董事长、总经理 37,485,000.00 49.98 9,371,250.00
    2 珠峰基石 - 7,125,000.00 9.5 7,125,000.00
    3 新疆南迦 - 7,631,250.00 10.175 7,631,250.00
    4 罗群强 董事、董事会秘书 4,016,250.00 5.355 1,004,062.50
    5 张靖 监事会主席 3,346,875.00 4.4625 836,718.75
    6 高端元 - 3,346,875.00 4.4625 3,346,875.00
    7 张国秋 董事、副总经理 4,016,250.00 5.355 1,004,062.50
    8 胡小辉 - 2,008,125.00 2.6775 2,008,125.00
    9 杨辉煌 - 2,008,125.00 2.6775 2,008,125.00
    10 刘胜男 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    11 段育军 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    12 刘春陵 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    13 朱卫文 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    14 杨武民 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    15 邓湘浩 - 669,375.00 0.8925 669,375.00
    合计 75,000,000.00 100 38,351,718.75
    (三)子公司股权变动情况
    本公司名下有三家控股子公司,其股权转让情况如下:
    (1)宇晶机器(长沙)有限公司,宇晶机器持有其 100%股权,该公司自设
    立以来没有发行过股票,股东亦没有转让过股权;
    (2)湖南谷为数控机床有限公司,宇晶机器持有其 55%股权,该公司自设
    立以来没有发行过股票,股东亦没有转让过股权;
    (3)包头市宇拓电子科技有限公司,宇晶机器持有其 51%股权,该公司自
    设立以来没有发行过股票,股东亦没有转让过股权。
    报告期内,湖南宇晶光电科技有限公司曾是宇晶机器全资子公司,2013 年作为公司子公司纳入合并报表,2013 年 12 月 9 日,益阳市工商局核准宇晶光电注销登记,宇晶光电自设立以来没有发行过股票,亦未在报告期内未发生股权转让行为。
    三、股权结构及股本形成情况
    (一)股权结构图
    杨宇红 珠峰基石新疆南迦 张靖罗群强 张国秋 高端元 杨辉煌 胡小辉自然人股东刘胜男等六名湖南宇晶机器股份有限公司
    100%
    49.98
    %
    10.175
    %
    9.5
    %
    5.355
    %
    5.355
    %
    4.4625
    %
    4.4625
    %
    2.6775
    %
    5.355
    %
    2.6775
    %
    谷为数控 包头宇拓长沙宇晶
    55% 51%
    (二)股东持股情况
    序号 股东姓名/名称 股份数量(万股)持股比例
    (%) 股东性质是否存在质押或其他争议事项
    1 杨宇红 3748.5 49.98 自然人股东 否
    2 南迦投资 763.125 10.175 法人股东 否
    3 珠峰基石 712.5 9.5 法人股东 否
    4 张国秋 401.625 5.355 自然人股东 否
    5 罗群强 401.625 5.355 自然人股东 否
    6 张靖 334.6875 4.4625 自然人股东 否
    7 高端元 334.6875 4.4625 自然人股东 否
    8 杨辉煌 200.8125 2.6775 自然人股东 否
    9 胡小辉 200.8125 2.6775 自然人股东 否
    10 刘胜男 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    11 段育军 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    12 刘春陵 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    13 朱卫文 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    14 杨武民 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    15 邓湘浩 66.9375 0.8925 自然人股东 否
    合计 7,500.00 100 -
    公司合伙企业股东珠峰基石属于私募投资基金,2014 年 4 月 22 日,珠峰基石依法在中国证券投资基金业协会登记备案,取得《私募投资基金证明》及《私募投资基金管理人登记证明》(登记编号:P1000502);公司不存在申请挂牌同时
    发行股票的情形;公司、股东等与机构投资者之间不存在业绩对赌、回购、一票否决权等特殊利益安排条款。
    (三)股东之间关联关系
    截至本公开转让说明书签署之日,公司股东之间不存在关联关系。
    (四)控股股东和实际控制人情况
    公司控股股东、实际控制人为杨宇红先生。截至本公开转让说明书签署之日,杨宇红先生持有本公司 3,748.50 万股股份,占公司股本总额的 49.98%。杨宇红先生除持有本公司上述股份外,无其他经营性资产,也未从事其他经营业务。
    杨宇红先生:1962 年生,男,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,工程师。1983 年 3 月至 1987 年 8 月任益阳橡胶机械厂工程师职务;1991 年 1
    月至 1999 年 6 月,任益阳市高级技术学校(原益阳市第二技术学校)办工厂厂
    长;1999 年 9 月至 2012 年 6 月任宇晶有限总经理;2005 年 11 月至 2012 年 5 月
    任宇晶有限董事长;2012 年 6 月至今宇晶股份董事长、总经理。现任益阳市人大代表、装备制造商会副会长、益阳市工商联副会长。
    公司实际控制人在最近两年内未发生变化。
    (五)股本形成及变化情况
    公司成立时名称为益阳南方机电有限责任公司,2000 年 2 月更名为湖南宇晶机器实业有限公司,于 2012 年整体变更为湖南宇晶机器股份有限公司。
    1、宇晶有限设立
    1998 年 6 月 11 日,吴慧玲、张国秋共同投资设立益阳南方机电有限公司。
    其中,吴慧玲以实物出资 40 万元,出资比例为 80%;张国秋以实物出资 10 万元,出资比例为 20%。
    1998 年 6 月 4 日,益阳会计师事务所出具的益会师评字【1998】第 118 号
    《资产评估报告书》,确认公司股东缴纳的实物资产评估价值为人民币 586,040元;同日,益阳会计师事务所出具益会师验字【1998】第 109 号《验资报告》,
    确认 50 万元注册资本已出资到位。1998 年 6 月 11 日,宇晶有限领取注册号为
    61714364-2 的《企业法人营业执照》。
    宇晶有限设立时股东及股权结构如下:
    序号 股东名称 出资方式 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 吴慧玲 实物 40.00 80.00
    2 张国秋 实物 10.00 20.00
    合计 50.00 100.00
    2、宇晶有限第一次股权转让
    1999 年 6 月,益阳南方机电有限公司更名为湖南益阳宏达机电有限公司。
    1999 年 9 月 2 日,宇晶有限召开股东会,同意吴慧玲将其所持公司 80%的股权,按出资额作价分别转让给杨宇红 51%、张国民 9%、罗群强 14%、刘胜男
    5%、段育军 1%;张国秋将其所持公司 13%的股权,按出资额作价分别转让给高
    端元 9%、胡小辉 4%。同日,吴慧玲分别与杨宇红、张国民、罗群强、刘胜男、段育军签订《股份转让协议书》,张国秋与高端元、胡小辉签订《股份转让协议书》,对上述股权转让事项进行了约定。
    1999 年 11 月 17 日,公司领取换发后注册号为 4309002000049 的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 25.50 51.00
    2 罗群强 7.00 14.00
    3 张国民 4.50 9.00
    4 高端元 4.50 9.00
    5 张国秋 3.50 7.00
    6 刘胜男 2.50 5.00
    7 胡小辉 2.00 4.00
    8 段育军 0.50 1.00
    合计 50.00 100.00
    3、宇晶有限第二次股权转让及第一次增资
    1999 年 12 月 23 日,罗群强与杨辉煌签订《出资转让协议》,罗群强将其所
    持 4%股权按出资额作价转让给杨辉煌。1999 年 12 月 24 日,宇晶有限召开股东
    会,同意上述股权转让事项;同时决定增加注册资本 150 万元,其中 115 万元由未分配利润转增,35 万元由股权转让后的全体股东以货币方式按持股比例增资;
    同时决定公司名称变更为湖南宇晶机器实业有限公司。
    2000 年 2 月 3 日,益阳华天有限责任会计师事务所出具益华所验字【2000】
    第 8 号《验资报告》,确认 150 万元增资款已到位。2000 年 2 月 15 日,公司领
    取换发后的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让及增资完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 102.00 51.00
    2 罗群强 20.00 10.00
    3 张国民 18.00 9.00
    4 高端元 18.00 9.00
    5 张国秋 14.00 7.00
    6 刘胜男 10.00 5.00
    7 胡小辉 8.00 4.00
    8 杨辉煌 8.00 4.00
    9 段育军 2.00 1.00
    合计 200.00 100.00
    4、宇晶有限第二次增资
    公司召开股东会并达成一致决议,公司追加注册资本 600 万元,由原来的
    200 万元增加至 800 万元,本次增资额由各股东按原持股比例以货币资金认缴。
    2004 年 12 月 28 日,益阳中天会计师事务所有限责任公司出具益中会师
    【2004】验字第 052 号《验资报告》,确认公司已经收到各股东的增资款 600 万元,全部由资本公积转增注册资本。2004 年 12 月 30 日,公司领取换发后的《企业法人营业执照》。
    本次增资完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 408.00 51.00
    2 罗群强 80.00 10.00
    3 张国民 72.00 9.00
    4 高端元 72.00 9.00
    5 张国秋 56.00 7.00
    6 刘胜男 40.00 5.00
    7 胡小辉 32.00 4.00
    8 杨辉煌 32.00 4.00
    9 段育军 8.00 1.00
    合计 800.00 100.00
    5、宇晶有限第三次股权转让
    2005 年 11 月 16 日,宇晶有限召开股东会,同意股东杨宇红将其所持宇晶有限 25%的股权按出资额作价转让给宏俊国际。同日,杨宇红与宏俊国际签订《出资转让协议书》,对上述股权转让事项进行了约定。
    2005 年 11 月 20 日,益阳市资阳区招商局出具益资招字【2005】21 号《关于外资并购合资经营湖南宇晶机器实业有限公司合同章程的批复》,同意杨宇红将其所持宇晶有限 25%的股权按出资额作价转让给宏俊国际,宇晶有限变更为外商投资企业。2005 年 11 月 28 日,公司领取了商外资湘益审字【2005】0056 号《台港澳侨投资企业批准证书》、企合湘益总字第 000319 号《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 208.00 26.00
    2 宏俊国际 200.00 25.00
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    3 罗群强 80.00 10.00
    4 张国民 72.00 9.00
    5 高端元 72.00 9.00
    6 张国秋 56.00 7.00
    7 刘胜男 40.00 5.00
    8 胡小辉 32.00 4.00
    9 杨辉煌 32.00 4.00
    10 段育军 8.00 1.00
    合计 800.00 100.00
    6、宇晶有限第四次股权转让
    2006 年 10 月 18 日,宇晶有限召开董事会,同意刘胜男将其所持 5%的股权
    中的 4%按出资额作价分别转让给杨宇红 2%、刘春陵 1%、朱卫文 1%。同日,刘胜男分别与杨宇红、刘春陵、朱卫文就上述股权转让事项签订《股权转让协议书》,对上述股权转让事项进行了约定。
    2006 年 12 月 28 日,益阳市资阳区招商局出具益资招字【2006】29 号《关于湖南宇晶机器实业有限公司中方股东部分股份转让、修改公司合同章程的批复》,同意刘胜男将其所持 5%的股权按出资额作价分别转让给杨宇红、刘春陵、朱卫文。
    2007 年 3 月 14 日,公司领取了换发后注册号为 430900400000916 号的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 224.00 28.00
    2 宏俊国际 200.00 25.00
    3 罗群强 80.00 10.00
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    4 张国民 72.00 9.00
    5 高端元 72.00 9.00
    6 张国秋 56.00 7.00
    7 胡小辉 32.00 4.00
    8 杨辉煌 32.00 4.00
    9 刘胜男 8.00 1.00
    10 段育军 8.00 1.00
    11 刘春陵 8.00 1.00
    12 朱卫文 8.00 1.00
    合计 800.00 100.00
    7、宇晶有限第五次股权转让
    2011 年 10 月 21 日,宇晶有限召开董事会,同意宏俊国际将其所持公司 25%
    的股权作价 1,602 万元转让给杨宇红,公司由台港澳与境内合资有限责任公司变更为内资有限责任公司。同日,公司全体境内股东与宏俊国际签署了《有关事项协议书》,约定终止《合资经营合同》,同时宏俊国际与杨宇红签订了《股权转让协议书》,就上述股权转让事项进行约定。
    2011 年 11 月 21 日,益阳市资阳区经济合作局出具资经合审【2011】02 号
    《关于对合资经营湖南宇晶机器实业有限公司股权变更的批复》,同意宏俊国际将其所持公司 25%的股权全部转让给杨宇红,公司由台港澳与境内合资有限责任公司变更为内资有限责任公司。
    2011 年 11 月 28 日,公司领取了换发后的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 424.00 53.00
    2 罗群强 80.00 10.00
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    3 张国民 72.00 9.00
    4 高端元 72.00 9.00
    5 张国秋 56.00 7.00
    6 胡小辉 32.00 4.00
    7 杨辉煌 32.00 4.00
    8 刘胜男 8.00 1.00
    9 段育军 8.00 1.00
    10 刘春陵 8.00 1.00
    11 朱卫文 8.00 1.00
    合计 800.00 100.00
    8、宇晶有限第六次股权转让2011 年 10 月 26 日,高端元分别与杨宇红、杨武民、邓湘浩签订《股权转让协议书》,高端元将其所持公司 4%的股权按每股 8 元的价格分别转让给杨宇红2%、杨武民 1%和邓湘浩 1%;同日,胡小辉与杨宇红签订了《股权转让协议书》,约定胡小辉将其所持公司 1%的股权按每股 8 元的价格转让给杨宇红。2011 年 11
    月 29 日,宇晶有限召开股东会,同意上述股权转让事项。
    2011 年 12 月 28 日,公司领取了换发后的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 448.00 56.00
    2 罗群强 80.00 10.00
    3 张国民 72.00 9.00
    4 高端元 40.00 5.00
    5 张国秋 56.00 7.00
    6 胡小辉 24.00 3.00
    序号 股东姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    7 杨辉煌 32.00 4.00
    8 刘胜男 8.00 1.00
    9 段育军 8.00 1.00
    10 刘春陵 8.00 1.00
    11 朱卫文 8.00 1.00
    12 杨武民 8.00 1.00
    13 邓湘浩 8.00 1.00
    合计 800.00 100.00
    9、宇晶有限第七次股权转让及第三次增资
    2012 年 1 月 12 日,宇晶有限召开股东会,同意罗群强将其所持公司 4%的
    股权、张国民将持有公司 4%的股权、张国秋将持有公司 1%的股权、杨辉煌将持有公司 1%的股权按每股 44.625 元作价分别转让给新疆南迦;同时同意公司增
    资 896.3585 万元,其中由珠峰基石认缴 85.154 万元,其按投资协议缴付给公司
    超过认缴部分的 3,714.846 万元计入公司资本公积;中欧基石认缴 11.2045 万元,
    其按投资协议超过认缴部分的 488.7955 万元计入资本公积。同日,新疆南迦分别与罗群强、张国民、张国秋、杨辉煌签订《股权转让协议书》,就上述股权转让事项进行约定。
    2012 年 1 月 20 日,利安达会计师事务所有限责任公司出具利安达验字
    【2012】第 1004 号《验资报告》,确认新增的投资款 4,300 万元已到位,其中计
    入实收资本 96.3585 万元,计入资本公积 4,203.6415 万元,出资方式为货币出资。
    2012 年 2 月 21 日,公司领取了换发后的《企业法人营业执照》。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 448.00 49.98
    2 珠峰基石 85.154 9.50
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    3 新疆南迦 80.00 8.93
    4 张国秋 48.00 5.36
    5 罗群强 48.00 5.36
    6 张国民 40.00 4.46
    7 高端元 40.00 4.46
    8 杨辉煌 24.00 2.68
    9 胡小辉 24.00 2.68
    10 中欧基石 11.2045 1.25
    11 刘胜男 8.00 0.89
    12 段育军 8.00 0.89
    13 刘春陵 8.00 0.89
    14 朱卫文 8.00 0.89
    15 杨武民 8.00 0.89
    16 邓湘浩 8.00 0.89
    合计 896.3585 100.00
    10、宇晶有限第八次股权转让
    2012 年 3 月 12 日,宇晶有限召开股东会,同意张国民将持有公司 4.4625%
    的股权转让给张靖。同日,张国民与张靖签订《股权转让协议》,对上述股权转让事项进行了约定。转让方与受让方系父子关系。
    2012 年 3 月 27 日,公司在益阳市工商局办理了工商变更登记手续。
    本次股权转让完成后,宇晶有限的股权结构如下:
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    1 杨宇红 448.00 49.98
    2 珠峰基石 85.154 9.50
    3 新疆南迦 80.00 8.93
    序号 股东名称或姓名 出资额(万元) 出资比例(%)
    4 张国秋 48.00 5.36
    5 罗群强 48.00 5.36
    6 张靖 40.00 4.46
    7 高端元 40.00 4.46
    8 杨辉煌 24.00 2.68
    9 胡小辉 24.00 2.68
    10 中欧基石 11.2045 1.25
    11 刘胜男 8.00 0.89
    12 段育军 8.00 0.89
    13 刘春陵 8.00 0.89
    14 朱卫文 8.00 0.89
    15 杨武民 8.00 0.89
    16 邓湘浩 8.00 0.89
    合计 896.3585 100.00
    11、股份公司的设立过程
    (1)2012 年 5 月 18 日,宇晶有限通过股东会决议,同意将宇晶有限整体
    变更设立股份有限公司,并以截至 2012 年 3 月 31 日经审计确认的宇晶有限净资产折合股份有限公司总股本 7,500 万元,净资产折合实收股本的余额计入股份有限公司资本公积。
    (2)2012 年 5 月 18 日,宇晶有限所有股东签署《湖南宇晶机器股份有限公司发起人协议》,对股份公司的设立事项等作出约定。
    (3)2012 年 6 月 11 日,利安达出具了编号为利安达验字[2012]第 1032 号
    《验资报告》,确认公司全体股东已将经审计确认的净资产 153,751,677.28 元出资到位,折合股份有限公司股本 7,500 万元,余额 78,751,677.28 元计入资本公积。
    (4)2012 年 6 月 15 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,全体股东
    确认经利安达审计确认的宇晶有限净资产为 153,751,677.28 元,并折合股份有限
    公司股本 7,500 万元,净资产的余额部分进入资本公积。
    (5)2012年 6月 20日,益阳市工商局为公司换发注册号为 430900400000916
    的《企业法人营业执照》。
    公司整体变更设立时的股权结构:
    序号 股东姓名/名称 股份数量(万股) 持股比例(%)
    1 杨宇红 3,748.50 49.98
    2 珠峰基石 712.50 9.50
    3 新疆南迦 669.375 8.93
    4 罗群强 401.625 5.36
    5 张靖 334.6875 4.46
    6 高端元 334.6875 4.46
    7 张国秋 401.625 5.36
    8 胡小辉 200.8125 2.68
    9 杨辉煌 200.8125 2.68
    10 中欧基石 93.75 1.25
    11 刘胜男 66.9375 0.89
    12 段育军 66.9375 0.89
    13 刘春陵 66.9375 0.89
    14 朱卫文 66.9375 0.89
    15 杨武民 66.9375 0.89
    16 邓湘浩 66.9375 0.89
    合计 7,500.00 100.00
    12、宇晶股份第一次股权转让
    2014 年 1 月,中欧基石与新疆南迦签订《股份转让协议》,约定中欧基石
    将其持有公司 1.25%的股权(93.75 万股)以 467 万元的价格全部转让给新疆南迦。
    2014 年 1 月 9 日,公司召开第一届董事会第七次会议,审议通过《关于变更公司股东的议案》及《公司章程修正案》。2014 年 1 月 27 日,公司召开 2014 年第一次临时股东大会,审议通过《关于变更公司股东的议案》及《公司章程修正案》。2014 年 2 月 18 日,公司在益阳市工商局完成了工商备案手续。
    本次股权转让完成后,宇晶股份的股权结构如下:
    序号 股东姓名/名称 股份数量(万股) 持股比例(%)
    1 杨宇红 3,748.50 49.98
    2 珠峰基石 712.50 9.50
    3 新疆南迦 763.125 10.175
    4 罗群强 401.625 5.355
    5 张靖 334.6875 4.4625
    6 高端元 334.6875 4.4625
    7 张国秋 401.625 5.355
    8 胡小辉 200.8125 2.6775
    9 杨辉煌 200.8125 2.6775
    10 刘胜男 66.9375 0.8925
    11 段育军 66.9375 0.8925
    12 刘春陵 66.9375 0.8925
    13 朱卫文 66.9375 0.8925
    14 杨武民 66.9375 0.8925
    15 邓湘浩 66.9375 0.8925
    合计 7,500.00 100.00
    (六)子公司、孙公司及分支机构的基本情况
    截至本公开转让说明书签署之日,公司共有三家控股子公司。
    1、谷为数控
    谷为数控基本情况如下表所示:
    公司名称: 湖南谷为数控机床有限公司
    注册资本: 500 万元
    法定代表人: 杨宇霞
    成立日期: 2014 年 10 月 20 日
    注册地及生产经营地: 益阳市长春经济开发区贺家桥南路 37 号
    股东构成: 宇晶机器持有 55%股权,自然人夏晓顺持有 45%的股权经营范围: 精雕机、丝印机、贴合机的研发、制造与销售
    项目 2015.3.31 2014.12.31
    总资产 7,983,396.74 4,338,832.37
    净资产 3,594,673.55 3,158,966.42
    净利润 -264,292.87 -141,033.58主要财务数据(单位:元)
    审计情况 经利安达会计师事务所(特珠普通合伙)审计
    谷为数控的股权结构如下:
    序号 股东名称 出资方式 出资额(万元) 股权比例(%)
    1 宇晶机器 货币 275.00 55.00
    2 夏晓顺 货币 225.00 45.00
    合计 500.00 100.00
    2、长沙宇晶
    长沙宇晶基本情况如下表所示:
    公司名称: 宇晶机器(长沙)有限公司
    注册资本: 500 万元
    法定代表人: 杨宇霞
    成立日期: 2015 年 2 月 26 日
    注册地及生产经营地: 长沙高新开发区尖山路 39 号长沙中电软件园总部大楼 A559
    股东构成: 宇晶机器持有 100%的股权
    经营范围:
    机械设备、五金产品及电子产品批发;机械配件零售;电子、通信与自动控制技术研发;软件开发;信息系统集成服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)主要财务数据 项目 2015.3.31
    总资产 5,000,145.83
    净资产 5,000,145.83
    净利润 145.83(单位:元)
    审计情况 经利安达会计师事务所(特珠普通合伙)审计
    长沙宇晶的股权结构如下:
    序号 股东名称 出资方式 出资额(万元) 股权比例(%)
    1 宇晶机器 货币 500.00 100.00
    合计 500.00 100.00
    3、包头宇拓
    包头宇拓基本情况如下表所示:
    公司名称: 包头市宇拓电子科技有限公司
    注册资本: 500 万元
    法定代表人: 张国秋
    成立日期: 2013 年 10 月 29 日注册地及生产经
    营地:
    内蒙古自治区包头稀土高新区稀土产业应用园区(拓力拓科技公司院内)
    股东构成: 宇晶机器持有 51%股权,包头市拓力拓科技有限公司持有 49%的股权经营范围:
    委托磁性材料的加工;多线切割机、磁性材料的销售、机械设备的研发与销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    总资产 13,280,520.88 7,265,716.32 4,905,938.13
    净资产 5,520,615.71 5,606,730.10 4,900,917.73
    净利润 -86,114.39 705,812.37 -99,082.27主要财务数据(单位:元)
    审计情况 经利安达会计师事务所(特珠普通合伙)审计
    包头宇拓的股权结构如下:
    序号 股东名称 出资方式 出资额(万元) 股权比例(%)
    1 宇晶机器 货币 255.00 51.00
    2 拓力拓 货币 245.00 49.00
    合计 500.00 100.00
    (七)重大资产重组情况
    公司自成立以来,未发生过重大资产重组的情况。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事情况杨宇红,现任公司董事长。具体情况请参见本章第三节之“(四)控股股东和实际控制人情况”。
    张国秋先生:1957年生,中国国籍,无境外永久居留权,1982年12月毕业于益阳橡胶机械厂技校,中专学历。1983 年 1 月至 1998 年 5 月任益阳橡胶机械厂计划员;1998 年 5 月至 2005 年 11 月任宇晶有限副总经理;2005 年 11 月至
    2012 年 6 月任宇晶有限董事;2012 年 6 月至今任宇晶股份董事、副总经理,持
    有股份公司 5.355%股份。
    罗群强先生:1962 年生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于湖南电大,大专学历。1980 年 10 月至 1998 年 5 月担任职于益阳橡胶机械厂设备动力处工程师职务;1998 年 5 月至 1999 年 9 月任宇晶有限总经理,1999 年 9 月至今任宇晶有限副总经理;2005 年 1 月至今任宇晶有限董事;2012 年 6 月至 2015
    年 5 月任宇晶股份董事、副总经理兼董事会秘书;2015 年 5 月至今任宇晶股份
    董事、董事会秘书,任期三年,持有股份公司 5.355%股份。
    杨佳葳先生,1988 年生,中国国籍,无境外永久居留权,2008 年 7 月至
    2010 年 12 月在密歇根理工大学电子工程学院获本科学历;2011 年 7 月至 2012
    年 6 月在康奈尔大学电子与计算机工程学院获研究生学历;2010 年 4 月至 2010
    年 8 月在宇晶有限实习;2011 年 1 月至 2011 年 8 月在宇晶有限任应用工程师;
    2012 年 6 月至 2014 年 1 月任宇晶股份研究所副所长兼总经理助理;2014 年 1
    月 2015 年 5 月任宇晶股份总工程师、研究所所长;2015 年 5 月至今任宇晶股份
    董事、研究所所长,任期 3 年,不持有股份公司股份。
    张宗友先生,1980 年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,注册会计师。2008 年 3 月至今任职于深圳市基石创业投资管理有限公司;
    2010 年 10 月至 2013 年 11 月任湖北华昌达智能装备股份有限公司监事;2012
    年 6 月至 2015 年 5 月任宇晶股份董事;2015 年 5 月至今任宇晶股份董事,任期
    3 年,不持有股份公司股份。
    (二)监事情况
    张靖先生:1965 年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2002 年
    9 月至 2003 年 2 月任职于湖南省工艺美术学院;2003 年 2 月至 2006 年 12 月任
    职于广东省江门市帕加图皮具有限公司;2007 年 1 月至 2012 年 6 月任职于宇晶
    有限;2012 年 6 月至 2015 年 5 月担任宇晶股份监事会主席;2015 年 1 月至今任
    控股子公司湖南谷为数控机床有限公司副总经理;2015 年 5 月至今任宇晶股份
    监事会主席,任期 3 年持有股份公司 4.4625%股份。
    钟仰浩先生:1981 年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2005年 7 月至 2006 年 3 月任职于万联证券;2006 年 3 月至 2012 年 2 月任职于《证券时报》编辑部;2012 年至今任深圳基石创业投资管理有限公司投后管理部副
    总经理、资本市场部副总经理;2012 年 6 月至 2015 年 5 月担任湖南宇晶机器股份有限公司监事;2015 年 5 月至今任宇晶股份监事,不持有股份公司股份。
    段安萍女士:1974 年生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历。1992
    年 7 月至 1992 年 12 月任益阳无线电三厂生产组长;1993 年 6 月至 1998 年 12月任益阳宏达机器厂销售内勤;1999 年 8 月至 2012 年 6 月任宇晶有限销售内
    勤;2012 年 6 月至 2015 年 5 月任宇晶股份职工监事;2015 年 5 月至今任宇晶股
    份职工监事,任期三年,不持有股份公司股份。
    (三)高级管理人员情况杨宇红,现任公司董事长、总经理,具体情况参见本章第四节之“(一)董事情况”。
    张国秋,现任公司董事、副总经理,具体情况参见本章第四节之“(一)董事情况”。
    罗群强,现任公司董事、董事会秘书,具体情况参见本章第四节之“(一)董事情况”。
    杨宇霞女士,1963 年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1981
    年 4 月至 1992 年 10 月任宁乡县回龙铺区肉食站出纳,1993 年 2 月至 2002 年 3月在宁乡县饮食公司任物价员、商场经理,2002 年 4 月至 2015 年 5 月任宇晶股份任财务部部长;2015 年 5 月至今任宇晶股份财务总监,不持有股份公司股份。
    (四)董事、监事、高级管理人员合法合规情况
    公司董事、监事及高级管理人员均具备和遵守《公司法》第一百四十六条所规定的任职资格;最近 24 个月内未受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市
    场禁入措施;公司的董事、监事和高级管理人员最近 24 个月内不存在违反法律法规规定或章程约定的董事、监事、高级管理人员义务的问题,不存在重大违法违规行为;公司董监高、核心人员不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定,亦不存在有关上述事项的纠纷或潜在纠纷。
    五、最近两年及一期主要会计数据和财务指标
    (一)资产负债表主要数据
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    资产总计(元) 289,702,827.10 254,103,545.94 233,203,842.22
    股东权益合计(元) 184,402,688.19 176,620,267.06 161,386,363.66归属于申请挂牌公司的股东权
    益合计(元) 180,553,683.61 173,346,474.91 158,984,913.97
    每股净资产(元) 2.46 2.35 2.15归属于申请挂牌公司股东每股
    净资产(元) 2.41 2.31 2.12
    资产负债率(母公司)(%) 35.34 30.49 30.80
    流动比率(倍) 2.43 2.96 3.19
    速动比率(倍) 1.70 1.91 2.32
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    营业收入(元) 31,316,963.29 165,372,443.69 71,986,631.73
    净利润(元) 7,082,421.13 34,933,903.40 4,643,246.74
    归属于申请挂牌公司股东的净 7,207,208.70 34,611,560.94 4,691,797.05
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31利润(元)扣除非经常性损益后的净利润
    (元) 6,484,035.82 32,804,740.23 1,474,518.11归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
    (元)
    6,608,823.39 32,482,397.77 1,523,068.42
    毛利率(%) 43.13 44.07 36.48
    净资产收益率(%) 4.07 20.02 2.87扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 3.73 18.79 0.93
    基本每股收益(元/股) 0.0961 0.4615 0.0626
    稀释每股收益(元/股) 0.0961 0.4616 0.0626
    应收帐款周转率(次) 0.29 1.87 0.98
    存货周转率(次) 0.27 1.71 1.13经营活动产生的现金流量净额
    (元) 7,675,113.49 -3,833,618.50 5,431,316.37每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.10 -0.05 0.07
    注 1:除特别指出外,上述财务指标均以合并财务报表的数据为基础进行计算。
    注 2:表中财务指标引用公式:
    (1)流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%;
    (2)速动比率=速动资产/流动负债,速动资产是指流动资产扣除存货和预付账款后的余额;
    (3)资产负债率=(负债总额/资产总额)*100%,负债总额和资产总额是
    指母公司的负债总额、资产总额;
    (4)每股净资产=当期净资产/期末注册资本;
    (5)应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均余额;
    (6)存货周转率=营业成本/存货期初期末平均余额;
    (7)毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入;
    (8)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末注册资本;
    (9)净资产收益率和每股收益的计算公式均遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定。
    六、本次公开转让有关机构情况
    (一)主办券商
    名称: 海通证券股份有限公司
    法定代表人: 王开国
    住所: 上海市广东路 689 号
    联系电话: (021)23219667
    传真: (021)63411061
    项目负责人: 曹青
    项目小组成员: 吕岩、臧黎明、王一
    (二)律师事务所
    名称: 上海市锦天城律师事务所
    法定代表人: 吴明德
    住所: 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 14 楼
    联系电话: 021-61059000
    传真: 021-61059100
    经办律师: 胡家军、詹鹏志
    (三)会计师事务所
    名称: 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
    法定代表人: 黄锦辉
    住所: 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
    联系电话: 010-85886680
    传真: 010-85886690
    经办人: 赵德军、陈果
    (四)资产评估机构
    名称: 北京国融兴华资产评估有限责任公司
    负责人: 赵向阳
    住所: 北京市西城区裕民路 18 号 北环中心 703 室
    联系电话: 010-51667811
    传真: 010-82253743
    经办人: 候娟、黄二秋
    (五)证券登记结算机构
    名称 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
    法定代表人 王彦龙
    地址 北京市西城区金融大街 26 号金阳大厦 5 层
    电话 010-58598980
    传真 010-58598977
    (六)申请挂牌证券交易场所
    名称 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
    法定代表人 杨晓嘉
    住所 北京市西城区金融大街丁 26 号金阳大厦
    电话 010-63889512
    传真 010-63889514
    第二章 公司业务
    一、公司主要业务、主要产品及用途
    (一)公司主营业务情况
    本公司定位于硬脆材料精密加工机床制造领域,是专业从事多线切割机、研磨抛光机等硬脆材料精密加工机床的研发、设计、生产和销售,并为客户提供硬脆材料切割、研磨和抛光方面专业化解决方案的高新技术企业。公司自成立以来,
    一直致力于多线切割机、研磨抛光机等硬脆材料精密加工机床的研发、设计和应用,在技术研发和服务等方面积累了丰富的经验,树立了良好的品牌形象。
    本公司作为国内硬脆材料精密加工机床的主要生产企业,在行业内具有很高的知名度和技术领先性,作为湖南省“高新技术企业”,公司产品获得了中国教育部科技进步二等奖 1 项、中国机械工业科技一等奖 1 项、湖南省科技进步奖二
    等奖 1 项等荣誉。同时,公司承担了多项国家部委及省级重点项目,其中“高精度高速低耗多线钢丝切割机及配套 B 系列平面研磨机”项目属于国家科技部科
    技型中小企业技术创新基金重点项目,“多线钢丝切割机产业化”项目属于国家发改委电子信息产业振兴和技术改造项目,“8 英寸太阳能硅材料多线切割机设备研制及产业化”项目属于湖南省产业厅信息产业发展专项。
    本公司自成立以来,主营业务未发生变化。
    (二)主要产品及服务
    1、硬脆材料精密加工机床介绍
    硬脆材料主要包括宝石、光学玻璃、硅晶体、石英晶体、硬质合金、陶瓷、稀土磁性材料等1,其具有抗腐蚀、耐高温、抗磨损、硬度高、脆性大等特点,传统加工方式加工难度较大。
    硬脆材料精密加工主要经过毛坯选材、定向切割、粗研磨、精密研磨、抛光、
    1 资料来源:《硬脆材料的线锯切割加工技术》,工具技术,2001 年 11 期,高伟、刘镇昌等;
    超精密抛光、检测和应用等环节。2目前随着技术水平的不断提升,硬脆材料加工可通过精密机床完成切割、研磨、抛光、钻孔等工序环节,最终实现加工要求。
    精密机床指精度、性能等符合有关标准中规定的精密级要求的高端机床,通常要求加工精度为 3~10um。根据加工机理和特点,精密加工方法可分为去除加工、结合加工和变形加工三类,包括精密切削机床、精密磨削机床、精密研抛机床以及精密特种加工机床等产品大类3,具体包括切割机床、研磨机床、抛光机床、铣床、镗床等产品。
    目前,在我国硬脆材料精密加工主要是去除加工,包括切割、研磨、抛光、钻孔等加工工序。硬脆材料切割设备包括外圆切割机、内圆切割机、多刀切割机、多线切割机(钢线、金刚石线)等,其中多线切割机作为精密加工机床由于效率高、精度高、稳定性高、损耗低,正逐渐替代传统切割方式成为切割设备中的主要需求设备。硬脆材料研磨抛光设备主要是研磨机与抛光机,是硬脆材料表面处理的主要设备,决定加工工件甚至最终产品的精度、性能、技术高度。
    图 1:硬脆材料精密加工机床主要类型及应用
    注:图表中蓝色加粗字体表示为精密机床产品,是硬脆材料精密加工机床的主要类型。
    2、主要产品
    公司主要产品为多线切割机、研磨抛光机,已形成了多线切割机与研磨抛光机齐头并进、综合发展的产品布局,共拥有二大门类、多系列、多型号的产品。
    2 资料来源:《硬脆材料超精密加工关键技术研究》,中国科学院研究生院,李军;
    3 资料来源:《超精密加工技术与装备》,化学工业出版社,54 页;
    硬脆材料加工机床
    切割 研磨 抛光外圆切割机内圆切割机多刀切割机多线切割机单面研磨抛光机双面研磨抛光机
    硬脆材料 加工制品
    (1)多线切割机
    多线切割机是一种通过金属丝或金刚石丝的高速往复运动,结合切割区域内研磨液的研磨作用,精密高效地将硬脆材料一次同时切割为数百片薄片乃至数前
    片的一种新型切割加工设备。
    公司自主研发的多线切割机在国内具有领先技术水平,在切割效率和切割精度等关键技术指标上接近甚至达到国外先进技术水平。根据不同材料的切片加工特点,考虑切割效率、切片精度、切割损耗、可靠性、运行费用、购机成本等特殊需求,针对性开发了六类专用多线切割机。
    产品类别 外观 产品技术参数 应用领域
    YJXQ600A 线切割机
    切割最大加工尺寸(mm):
    156×156×300×2 根、
    125×125×300×2 根;
    钢丝运行速度:900 m/min;
    切割线张力控制精度:<1N;
    最小切片厚度:0.19mm;
    单片平行度:≤0.008mm;
    整版厚度差:≤0.025mm;
    工件表面粗糙度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.008mm;
    翘曲度(WARP):≤0.025mm;
    弯曲度(BOW):≤0.01mm。
    主要用于将太阳能硅片切割成片状,特别适
    用于 8 英寸以下等大尺寸硅锭的中小批量切割,该机型适用于各种脆性材料的切割。
    YJXQ300多线切割机
    切割最大工件尺寸(mm):300
    (宽)×150(高)×250(长);
    钢丝运行速度:600m/min;
    钢丝往复循环次数:0~12 次/分;
    切割线张力控制精度:±1N;
    最小切片厚度:0.1mm;
    单片平行度:≤0.005mm;
    整版厚度差:≤0.012mm;
    工件表面粗糙度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.005mm;
    翘曲度(WARP):≤0.025mm;
    弯曲度(BOW):≤0.005mm。
    主要用于将钕铁硼等磁性材料切割成片状。该机型适用于
    单晶硅、水晶、光学玻璃、陶瓷、人造宝石等各种脆性材料的切割。
    产品类别 外观 产品技术参数 应用领域
    YJXQ150摇摆式多线切割机
    切割最大工件尺寸(mm):150
    (宽)×270(高)×150(长);
    金钢石线运行速度:500m/min;
    线往复循环次数:0~12 次/分;
    切割线张力控制精度:±2N;
    摇动角度:±3 度;
    工作台旋转 θ角度:±5 度;
    最小切片厚度:0.15mm;
    单片平行度:≤0.01mm;
    整版厚度偏差:≤0.03mm;
    工件表面粗糙度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.01mm;
    翘曲度(WARP):≤0.03mm;
    弯曲度(BOW):≤0.015mm。
    主要用于将
    LED 蓝宝石基片切割成型。该机型适用于单晶
    硅、陶瓷、水晶、磁性材料、光学玻璃、人造宝石等各种脆性材料的切割。
    YJXQ240A 多线切割机
    切割最大工件尺寸(mm):
    240×200×130;
    钢线运行速度:450m/Min;
    切割线张力控制精度:±2N;
    最小切片厚度:0.12mm;
    单片平行度:≤0.008mm;
    整版厚度偏差:≤0.02mm;
    工件表面粗糙度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.008mm;
    翘曲度(WARP):≤0.02mm;
    弯曲度(BOW):≤0.008mm。
    主要应用于将磁性材料切割成片状,可中小批量切割加工。该机型适用于各种硬脆性材料的切割。
    YJXQ300A 多线切割机
    切割最大工件尺寸(mm):300
    (宽)×150(高)×190(长);
    钢线运行速度:450 m/Min;
    钢丝往复循环次数:0~12 次/分;
    切割线张力控制精度:±1N;
    最小切片厚度:0.1mm;
    单片平行度:≤0.005mm;
    整版厚度偏差:≤0.012mm;
    工件表面精度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.008mm;
    翘曲度(WARP):≤0.025mm;
    弯曲度(BOW):≤0.005mm。
    主要用于将
    水晶、光学玻璃、单晶硅等硬脆性材料切割成片状,适用于各种硬脆性材料的切割。
    产品类别 外观 产品技术参数 应用领域
    YJXQ120A 多线切割机
    切割最大工件尺寸(mm):
    120×100×75;
    钢丝往复循环次数:0~6 次/分;
    钢线运行速度:280 m/Min;
    切割线张力控制精度:±2N;
    最小切片厚度:0.2mm;
    单片平行度:≤0.008mm;
    整版厚度偏差:≤0.02mm;
    工件表面粗糙度:0.4-0.8μm;
    中心厚度误差:≤0.008mm;
    翘曲度(WARP):≤0.02mm;
    弯曲度(BOW):≤0.008mm。
    主要用于切割磁性材
    料、水晶、陶瓷、化合物、氧化物、人造宝石、单晶硅等各种硬脆性材料,主要应用小尺寸、小批量的工艺需求。
    (2)研磨、抛光机
    研磨、抛光机是将硬脆材料进行研磨、抛光的加工设备。研磨机是将被磨、抛材料放于平整的研磨盘上,研磨盘逆时钟转动,修正轮带动工件自转,重力加压或其它方式对工件施压,工件与研磨盘作相对运转磨擦,达到研磨目的;抛光机是将平面工件进行超精密加工,祛除工件表面的划痕、斑点、塌边现象,使工件表面光亮、平滑、成镜面效果甚至达到某一精确量值。
    公司自主研发的研磨、抛光机在国内具有领先技术水平,其采用精密研磨、抛光技术,具有较强适用性。其中双面研磨、抛光机在两面同时研磨抛光,提高了生产效率,节约了成本。
    产品类别 外观 技术参数特点 主要应用领域
    B 系列双面研磨抛光机
    加工直径范围:
    ≤φ470MM;
    加工厚度范围:
    0.5-30MM;
    加工件平面度范围:
    0.003-0.008MM;
    加工件二平面平行度:
    0.001-0.003MM。
    主要用于硅片、砷化钾片、陶瓷片、石英晶体等金属、非金属及光学玻璃等硬脆薄材料的双面高精度研磨加工。
    产品类别 外观 技术参数特点 主要应用领域
    S 系列双面研磨抛光机
    加工直径范围:
    ≤φ270MM;
    加工厚度范围:
    0.8-30MM;
    加工件平面度范围:
    0.006-0.01 MM;
    加工件二平面平行度:
    0.004-0.007MM。
    主要适用于石英
    晶片、光学水晶、蓝宝石、玻璃等材料的双面研磨。
    单面研磨抛光机系列本系列产品多具有单
    独加压功能,贴盘片可旋转;研磨直径范围:
    ≤φ845MM;
    研磨厚度范围:
    1-100MM;
    加工件平面度范围:
    0.005/100MM。
    主要用于光学玻
    璃、蓝宝石等块状材料的单面研磨。其中 DM380单面研磨机通常
    用于 φ120 以下尺寸零件的研磨。
    倒边机系列本系列产品多具有自动调整晶片倒边角位置功能,倒边料筒旋转速度可无极调速,实现高效倒边;料筒转速范
    围:0~250rpm;料筒
    偏转角度范围:
    2~10°。
    主要用于光学玻
    璃、水晶、陶瓷、蓝宝石等晶片及超薄的片状零件的高效倒边加工,广泛应用于电子、仪器仪表、光学材料等行业。
    精雕机系列本系列产品多配备高
    速、精密、小跳动量的精密电主轴结构,工作台载体采用高精密大理石载体,运动控制采用高精密滚珠丝杆和
    线性滑轨组合,具备高精密加工能力,尺寸精度为:小于 0.03mm;
    崩边量为:不大于
    0.02mm。
    主要用于复杂曲
    面、三维一次成型等异形零部件
    高速加工方面,广泛应用于触控
    屏面板、手机零部件、光学玻璃等领域。
    二、公司的组织结构及产品流程
    (一)公司组织结构图董事会总经理股东大会监事会董事会秘书
    销售中心 项目中心 质量工艺中心 生产中心 管理中心 财务中心销售部营销管理部售后管理部项目部证券部质量技术部计划部外购部外协部物管部机加工部装配部总经办财务部行政部研发中心研究所产品应用部信息办总工办
    公司内部组织机构设置及主要职能具体如下:
    序号 部门 主要职能
    1 销售部
    负责制定年度销售计划,完成公司年度销售目标;负责产品售后服务与管理;负责产品的包装和宣传资料的制作管理;负责收集
    国际、国内市场信息、建立销售网络建立、客户资源的管理、合同及销售资料的归档及保密;负责物流管理协调工作。
    2 营销管理部
    负责销售规划,制定销售方针与政策,对销售业务活动的过程及结果进行管理;负责配合销售部的市场推广活动,通过各种渠道收集市场信息,反馈给销售部;负责实施销售管理,建设销售渠道和销售网络,并对现有客户进行维护;负责销售信息管理,将销售过程中收集的信息及时反馈给销售部。
    3 售后管理部负责接收和开发客户维修或维护信息;负责电话回访确认安装验收及维修维护验收信息;负责维修维护配件采购和库存管理;负
    责向公司的客户进行二次销售产品及其配件和服务,或新开发客户销售公司的产品和服务;负责提升售后服务质量,提高客户售后服务满意度和对公司品牌美誉度;负责提高售后服务的技术能力,缩短相应时间,减少售后服务周期;负责制定和完善售后服务的管理制度、工作流程、收费标准、服务规范、表单、费用管理和配件采购规定等。
    项目部
    负责公司各部门的项目活动的申请、审批工作,尤其是对员工素质拓展项目工作的规划与审核;积极开展各种优质项目的创建与规划工作,并联系公司相关部门展开工作。
    4 证券部
    负责股东大会、董事会会务组织和会议文件起草工作;负责股东大会、董事会、监事会档案材料的归整工作;负责公司信息披露事务管理、投资者关系管理;负责与证券监管机构、交易所、主办券商、中介机构的沟通及媒体关系,承办处理董事会及有关委员会日常事务。
    5 研究所
    负责新产品研发(包括自主创新开发及市场要求开发);负责试
    制并改进新产品、对现有产品进行技术改良;负责收集行业信息、制定公司产品技术发展及规划;负责技术资料整理及保密管理。
    6 产品应用部
    负责市场研究、对产品进行市场调研,跟踪并研究相关产品用户需求,收集和分析竞争对手信息,研究其发展动态和行业动态,并提出市场研究成果报告;根据公司产品战略,对产品市场进行细分,选取目标细分市场,确定产品定位;组织制定细分市场的业务计划,并将该业务计划落实到具体产品的业务计划中。
    7 信息办
    负责认真贯彻执行党的路线、方针、政策,国家法律、法规和公司的各项故障制度,结合本单位实际,提出贯彻意见,检查落实情况;在公司领导的直接领导下开展工作,协助执行董事、总经理和公司行政领导处理日常事务,协调机关各行政部室日常事务,做好内部信息搜索、反馈工作。
    序号 部门 主要职能
    8 总工办
    负责定期组织专业人员学习工程建设标准、规范、规程、法律法规,编制培训计划,定期开展技术交流活动;建立并持续完善技术资料库;参与公司发展战略规划,编订经营方针及目标,确保企业经营发展战略经济性、合理性;负责开发项目的方案设计、初步设计、社工图设计、外网设计、景观设计等全部设计及各项图纸报批审图工作。
    9 质量技术部
    负责持续改进产品质量并保证其运行的稳定及可靠,维持高水准的产品(包括成品及半成品)合格率;对制造全过程进行品质监控;负责主导公司质量体系建设、管理与维护工作;负责对计量器具的管理,包括发放及校检等工作;负责处理客户质量投诉;
    配合技术中心对新产品进行鉴定,配合采购部进行供应商评审管理。;负责根据技术要求编制工艺流程,处理不合格品;负责提供生产需要的技术指导、负责对生产工艺持续改良、优化,提高产品质量减少生产损耗;负责工艺文件的保密管理;负责配合财务部进行成本核算工作。
    10 计划部
    负责根据公司战略规划和经营目标,建立和完善生产计划和物料控制体系,通过需求预测、订单管理、生产计划控制、库存控制、物料计划与控制,平衡需求与产能,确保在满足订单交付的同时降低整体库存水平,提高存货周转率,以达成公司的成本管理目标。
    11 外购部
    负责公司所有原材料及配件的采购、成本控制及原材料的品质提升;负责供应商的开发及供应链的管理;负责对供应商进行考核
    评定管理;负责产品部件外包生产、成本控制及外包产成品的品质提升;负责外协对象的开发与管理;负责合理调配外协对象的生产任务。
    12 外协部负责建立外协管理工作的规章制度;组织制定外协产品的各项工
    艺、质量标准;制定外协质量目标及分解目标;外协产品交期和品质合格率保证与提升;建立外协质量培训体系;外协质量问题的解决与改善机制;外协团队建设与绩效提升;外协供应商壮大与发展。
    13 物管部负责仓库物资进出库及帐务管理工作;负责物资领用制度的建立及实施,完善和优化仓库账物的管理工作;编制汇总物资统计报表;负责货物搬运工作。
    14 机加工部
    负责多线切割机产品的生产,按照质量管理体系要求保质、保量、及时完成生产计划;组织对本厂人员进行技术工艺等培训;起草
    各项生产管理制度和产品技术文件,组织员工学习并监督执行;
    负责研磨抛光机产品的生产,按照质量管理体系要求保质、保量、及时完成生产计划;组织对本厂人员进行技术工艺等培训;起草
    各项生产管理制度和产品技术文件,组织员工学习并监督执行。
    15 装配部 负责落实并反馈生产计划及信息;执行生产计划,遵守工艺,保质保量完成生产任务;生产设施的日常维护、保养和清洁;有效
    序号 部门 主要职能
    控制生产人员并提高作业技能;节约制造费用,提高效率,减少损耗,降低成本。
    16 总经办
    负责公司各项规章制度建立、完善与监督实施;负责科技项目申报;负责公司消防生产安全;负责公司车辆和车辆使用管理;负
    责公司的安保、消防管理;负责公司的信息系统建设和维护工作;
    负责公司的后勤服务体系建设和管理工作;负责公司信息化系统建设与维护。
    17 财务部
    负责公司的财务核算,及时提供真实、准确、完整的会计报表和其它会计资料;负责进行纳税筹划,按照税法规定及时缴纳税款;
    负责预算的编制,定期检查公司预算的执行情况;定期进行企业财务状况及经营成果分析,组织或参与公司各项经济指标的评定和考核工作。
    18 行政部
    负责招聘任务的完成,内部员工的调配、晋升及解聘工作;负责培训工作的提升与落实,编制公司年度培训计划并实施;负责员工人事档案的建立与管理;负责员工考勤异常管理与月考勤统计;负责办理员工社会保险事宜;负责员工劳动关系管理。
    (二)公司主要产品流程
    1、公司产品的设计研发流程
    2、公司产品的工艺流程
    (1)多线切割机加工工艺流程图
    三维图设计
    PDM 平台有限元分析
    CAD 软件设计设计成果加密保护
    通过 PDM 软件实现与其
    他 CAD 系统的紧密集成,实现了对产品开发过程中使用的各种应用系统的协调与控制
    通过三维图设计软件可
    实现三维结构设计和二
    维工程图设计,以及实现
    三维和二维的设计的结合,可实现 Top-Down 的设计理念,节约了设计时间,缩短了研发周期,提高了产品的设计合理性通过有限元分析软件,实现对多线切割及研磨过程模拟,参数分析模拟,设备性能结构分析;
    论证结构的合理性,稳定性,安全性,可实现动态模拟
    通过 Intelkey等加密软件实现对设计图纸及文件
    的管理和加密,巩固对研发成果的保护
    通过 CAD 软件实现二维工程图纸的设计
    (2)多线切割机装配工艺流程图
    (3)研磨抛光机工艺流程图
    三、与公司业务相关的主要资源要素
    (一)公司产品或服务所使用的主要技术
    本公司多线切割机装备复杂多轴传动系统,实现高速同步控制、切割线张力精确控制、主电机走线速度优化控制等核心控制,解决了多线切割机多电机系统的非线性、时变、强耦合、多输出控制难题,相比于国外同类机型,满负荷切片速度提高 40%以上,张力控制精度提高 30%以上,虑切割效率、切片精度、切割损耗、可靠性、运行费用等特殊需求,进行了针对性开发。
    (1)针对 LED 芯片衬底基片材料(蓝宝石、碳化硅)硬度高、切割难度大的特点,提出了高速切割(从 400m/s 提高到 600m/s)并辅之以工件摇摆运动方案,开发了与此相适应的 LED 基片摇摆式多线切割机,解决了蓝宝石、碳化硅材料精密高效切割的技术难题。该多线切割机是目前市场上轴数最多、功能最复杂、切削效率最高的多线切割机。
    (2)针对 300mm 电子级硅片切片规格大、切片厚度和表面质量控制难度大的特点,采用四加工辊结构满足大规格需要,采用油冷、水冷及气密封复合冷却技术提高多辊轴系的热稳定性,开发出大型专用电子级硅片多线切割机。该切割机可切割最大工件尺寸达Ф300×410mm,最高走线速度 1200m/min,是目前切片规格最大、走线速度最快的多线切割机之一。
    (3)针对磁性材料基片加工中存在的切割损耗高、切片成本高的问题,通
    过优化机械结构和多辊轴系,采用高速 3 辊方案,开发出磁性材料专用多线切割机,提高了原材料的利用率,降低了切片的成本,提升了产品的合格率,省略了后续粗磨和精磨两道工序。
    (4)针对太阳能硅片行业竞争激烈、利润率低的市场现状,采用双加工辊
    结构、悬挂式进给、集中式冷却等技术方案,开发出太阳能硅片专用多线切割机,解决了多线切割机运行维护费用高、切片薄的技术难题,最小切片厚度达到
    0.2mm。
    (5)针对水晶行业高性价比要求,开发出国内第 1 台水晶材料多线切割机,价格仅为国外同类产品的 40%,切片精度达到国外同类产品水平。
    本公司研磨、抛光机产品发展较久,产品技术不断创新,技术居国内领先水平。本公司研磨抛光机的创新及先进技术见下图:
    图 2:研磨、抛光机的的创新、先进技术
    创新性、先进性 影响震动抑制技术 采用双电机驱动,加减速过程平稳,无抖动、无冲击,有效防止了薄脆性工件的破碎,并使工件得到理想的研磨速度。
    一致性能控制技术
    对齿圈升降采用电动方式,能控制齿圈升降高度,确保齿圈和太阳轮全长均匀磨损,延长其使用寿命。
    研磨抛光机调速装置
    包括可编程控制器 PLC、调速电位器的输入信号接入可编程控制器 PLC输入接口,相应在可编程控制器 PLC 程序中有可即时检测调速电位器模拟量输入信号程序段,可确保操作者在手动操作时严格按照操作规程操作,以保证研磨和抛光质量并排除可能的安全隐患。
    操控系统的可靠性设计技术
    研磨抛光机上盘安装装置,可有效防止上盘与工件接触瞬间错盘而造成工件破碎;研磨抛光机上研磨盘轻压压力控制装置,其控制系统压力精确、稳定可靠。
    (二)主要无形资产
    1、商标
    注册商标样式 类别 注册证号 注册有效期限 商标所有权人
    7 1752492 至 2022-4-20 宇晶股份注:上述商标已向国家商标局申请变更至公司名下,并于 2012 年 10 月 15日取得了“2012
    变 B0315SL”《变更申请受理通知书》。
    2、专利权
    (1)发明专利
    序号 专利名称 专利号 有效期 专利权人多线切割机收线装置中摆线电
    机的控制方法 ZL200610136980.3 至 2026-12-28 宇晶股份
    2 多线切割机过渡辊轮安装装置 ZL201210385440.4 至 2032-10-11 宇晶股份
    3 基于伺服电机的排线控制方法 ZL200710303416.0 至 2027-12-23 宇晶股份
    4带摆动机构的多线切割机的自
    动绕线装置 ZL201010553644.5 至 2020-11-21 宇晶股份
    5多线切割机自动排线装置的径
    向平衡机构 ZL201010589698.7 至 2030-12-14 宇晶股份
    6多线切割机工作台的进给控制
    方法 ZL200610136981.8 至 2026-12-28 宇晶股份
    序号 专利名称 专利号 有效期 专利权人
    7 多线切割机辊轮组的调线方法 ZL201210385436.8 至 2032-10-11 宇晶股份
    (2)实用新型
    序号 专利名称 专利号 有效期 专利权人
    1基于伺服电机的排线控制系
    统 ZL200820052558.4 至 2018-03-16 宇晶股份
    2 曲面抛光机 ZL201320871975.2 至 2023-12-26 宇晶股份
    3 曲面抛光机的安全装置 ZL201320871542.1 至 2023-12-26 宇晶股份
    4 曲面抛光机的工作台 ZL201320871997.9 至 2023-12-26 宇晶股份
    5 曲面抛光机的抛光盘 ZL201320872109.5 至 2023-12-26 宇晶股份
    6 曲面抛光机的抛光装置 ZL201320871592.5 至 2023-12-26 宇晶股份
    7 曲面抛光机的同步装置 ZL201320871603.X 至 2023-12-26 宇晶股份
    8曲面抛光机抛光盘自平衡装
    置 ZL201320871749.4 至 2023-12-26 宇晶股份
    9 曲面抛光机抛光液分流装置 ZL201320871874.5 至 2023-12-26 宇晶股份
    10 研磨抛光机托盘 ZL201220243125.3 至 2022-05-27 宇晶股份
    11 研磨机齿圈升降装置 ZL200920062999.7 至 2019-01-17 宇晶股份
    12 研磨机上盘安装装置 ZL200920062998.2 至 2019-01-17 宇晶股份
    13 研磨机调速装置 ZL200920062997.8 至 2019-01-17 宇晶股份
    14 研磨机用工件厚度检测装置 ZL201220723360.0 至 2022-12-24 宇晶股份
    15研磨机上研磨盘轻压压力控
    制装置 ZL200920062996.3 至 2019-01-17 宇晶股份
    16 多线切割机工作台 ZL201020661302.0 至 2020-12-14 宇晶股份
    17 多线切割机工作台 ZL201220475731.8 至 2022-09-17 宇晶股份
    18加工硬脆材料曲面的多线切
    割机 ZL201220475728.6 至 2022-09-17 宇晶股份
    19研磨抛光机的齿圈与太阳轮
    同步抬升驱动装置 ZL201220475817.0 至 2022-09-17 宇晶股份
    20多线切割机钢丝线的调线装
    置 ZL201220723268.4 至 2022-12-24 宇晶股份
    21 多线切割机的断线检测装置 ZL201220723267.X 至 2022-12-24 宇晶股份
    22 多线切割机钢丝线的走线装 ZL201220723327.8 至 2022-12-24 宇晶股份
    序号 专利名称 专利号 有效期 专利权人置
    23多线切割机金属丝线清理装
    置 ZL201220475853.7 至 2022-09-17 宇晶股份
    24 多线切割机喷砂装置 ZL201220243124.9 至 2022-05-27 宇晶股份
    25 多线切割机自动排线装置 ZL201020661334.0 至 2020-12-14 宇晶股份
    26多线切割机砂浆循环利用装
    置 ZL201020661344.4 至 2020-12-14 宇晶股份
    27多线切割机自动排线装置的
    径向平衡机构 ZL201020661349.7 至 2020-12-14 宇晶股份
    28 多线切割机切割辊轮 ZL201020661353.3 至 2020-12-14 宇晶股份
    29 多线切割机水冷却装置 ZL201020661339.3 至 2020-12-14 宇晶股份
    (3)外观设计
    序号 专利名称 专利号 有效期 专利权人
    1 曲面抛光机 ZL201330651990.1 至 2023-12-26 宇晶股份
    2 托盘(研磨抛光盘) ZL201230202810.7 至 2022-05-27 宇晶股份
    (三)取得的业务许可资格或资质情况
    截至公开转让说明书签署日,公司在营业执照经营范围内开展生产经营所拥有的资质情况如下:
    序号 证书名称 发证机关 证书编号/批文编号 发证日期 有效期 证书所有人
    1湖南省著名商标湖南省工商
    行政管理局 无
    2012 年
    12 月 三年 宇晶股份高新技术企业湖南省科学
    技术厅、湖南省财政
    厅、湖南省国家税务局及湖南省地方税务局
    GR201443000464
    2014 年
    10 月 15日
    三年 宇晶股份中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证中华人民共和国长沙海关
    4309962638
    2001 年 4
    月 26 日证书长
    期有效 宇晶股份
    公司从事的多线切割机、研磨抛光机等硬脆材料精密加工机床的研发、设计、生产和销售。根据国家环保部《国家环境保护总局关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》(环发[2003]101 号)、《国家环境保护总局办公厅关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知》(环办[2007]105 号)和《环境保护部办公厅关于印发<上市公司环保核查行业分类管理名录>的通知》(环办函[2008]373 号)等相关规定,公司从事的生产业务不属于重大污染行业。公司目前实际缴纳了相应的排污费,正在申请办理《排污许可证》。
    公司现持有的《营业执照》注明的经营范围为“电子工业专用设备及其零配件的制造与销售;单晶硅、多晶硅、水晶片、LED 衬底材料的加工和销售”。根据《中华人民共和国安全生产许可证条例》公司无需取得安全生产许可。公司报告期内没有建设项目,不涉及安全设施验收情形。
    公司遵循 GB5226.1-2008《机械电气安全机械电气设备第 1 部分通用高技术条件》,JB/T10276-2001《数控机床交流伺服机驱动单元通用技术条件》,
    GB/T17421.1-1998《机床检验通则第 1 部分,在无负荷或精加工条件的几何精度》基础上,制定了 YJXQ150(YB)A 型 LED 晶片高速多线切割机、YJXQ600A 型太阳能硅片多线切割机、L 型多线钢丝切割机、蓝宝石基片多线切割机的企业标准,并在益阳市质量技术监督局完成了企业产品标准备案。
    (四)土地使用权
    截至公开转让说明书签署日,公司拥有 3 处土地使用权,具体情况如下:
    序号土地权证
    编号 土地坐落土地取得方式使用权终止日期面积
    (M2) 权利人权利限制
    用途
    1
    益 国 用
    (2012)第
    D00311 号益阳市马良路西侧工
    业 出让 2050-12-5 19,976.25宇晶
    股份 抵押
    2
    益 国 用
    (2012)第
    D00309 号
    马良路西侧 工业 出让 2055-6-8 19,847.12宇晶
    股份 无
    3
    益 国 用
    (2012)第
    D00312 号资阳区长春镇接城堤村工
    业 出让 2056-9-18 30,850.79宇晶
    股份 抵押
    注:以上益国用(2012)第 D00312 号土地为公司与交通银行股份有限公司益阳分行签
    订 4390012015M100000500 号《流动资金借款合同》,借款金额 500 万元提供抵押担保;益
    国用(2012)第 D00311 号土地为公司与中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行签订 2015(资阳)网贷字第 0108 号《网贷通循环借款合同》,借款金额 1,800 万元提供抵押担保。
    (五)房屋所有权
    截至公开转让说明书签署日,公司共拥有 16 处房产所有权,具体情况如下:
    序
    号 证书号 坐落位置建筑面积
    (㎡)规划用途取得方式权利限制
    1益房权证资阳字第
    712008342 号益阳市资阳区长春工
    业园马良社区 785.03工厂厂房原始
    取得 抵押
    2益房权证资阳字第
    712008341 号益阳市资阳区长春工
    业园马良社区 1864.87工厂厂房原始
    取得 抵押
    3益房权证资阳字第
    712008319 号益阳市资阳区长春工
    业园马良社区 1864.87工厂厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    712008322 号益阳市资阳区长春镇
    五里堆社区 1354.25 办公原始
    取得 无益房权证资阳字第
    712008273 号益阳市资阳区长春镇
    五里堆社区 3940.24工厂厂房原始
    取得 无益房权证资阳字第
    712008272 号益阳市资阳区长春镇
    五里堆社区 807.96 其他原始
    取得 无益房权证资阳字第
    712007802 号益阳市资阳区长春工
    业园接城堤村 1552.04工厂厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    712007798 号益阳市资阳区长春工
    业园接城堤村 2131.64工厂厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    712007800 号益阳市资阳区长春工
    业园接城堤村 2131.64工厂厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    712007803 号益阳市资阳区长春工
    业园接城堤村 2131.64工厂厂房原始
    取得 抵押
    序
    号 证书号 坐落位置建筑面积
    (㎡)规划用途取得方式权利限制益房权证资阳字第
    712007804 号益阳市资阳区长春工
    业园接城堤村 2131.64工厂厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    713002263 号益阳市资阳区长春工
    业园马良村 201 782.83 办公原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    713002261 号益阳市资阳区长春工
    业园马良村 101 4779.41 厂房原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    713002262 号益阳市资阳区长春工
    业园马良村 102 782.83 办公原始
    取得 抵押益房权证资阳字第
    713002264 号益阳市资阳区长春工
    业园马良村 301 782.83 办公原始
    取得 抵押深房地字第
    4000536908 号深圳市深南路科技工
    业园 13 栋 102 室 107 住宅继受
    取得 无
    注:以上益房权证资阳字第 712008342 号、益房权证资阳字第 712008341 号、益房权证资阳字第 712008319 号、益房权证资阳字第 713002263 号、益房权证资阳字第 713002261号、益房权证资阳字第 713002264 号、益房权证资阳字第 713002262 号房屋为公司与中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行签订 2015(资阳)网贷字第 0108 号《网贷通循环借款合同》,借款金额 1,800 万元提供抵押担保;益房权证资阳字第 712007802 号、益房权证资阳
    字第 712007798 号、益房权证资阳字第 712007800 号、益房权证资阳字第 712007803 号、益
    房权证资阳字第 712007804 号房屋为公司与交通银行股份有限公司益阳分行签订
    4390012015M100000500 号《流动资金借款合同》,借款金额 500 万元提供抵押担保。
    (六)特许经营权
    截至公开转让说明书签署之日,公司无特许经营权。
    (七)公司无形资产及相关资质的变更情况有限公司已存续的资格与资质证书已经全部变更完毕。有限公司拥有的全部有形资产、无形资产、资质、相关证书等均由股份公司依法全部承继,公司将积极履行变更程序,将有限公司所有资产、资质、相关证书等依法变更至股份公司名下,公司承诺所有资产、资质、相关证书不存在纠纷或潜在纠纷。
    (八)公司主要生产设备及固定资产
    1、公司主要固定资产折旧率情况如下:
    序号 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
    1 房屋、建筑物 1-5 20-30 3.17-4.95
    序号 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
    2 机器设备 3-5 5-10 9.5-19.4
    3 运输设备 1-5 4-6 15.83-24.75
    4 办公设备及其他 3-5 3-20 4.75-32.33
    2、截至 2015 年 3 月 31 日,主要固定资产情况明细如下:
    固定资产类别 原值(元) 累计折旧(元) 账面价值(元) 成新率(%)
    房屋及建筑物 33,510,878.04 8,010,186.20 25,500,691.84 76.10%
    机器设备 35,435,800.64 10,985,242.43 24,450,558.21 69.00%
    运输工具 3,677,356.38 2,282,376.62 1,394,979.76 37.93%
    办公设备及其他 4,064,893.94 2,185,049.35 1,879,844.59 46.25%
    注:成新率=固定资产账面价值/固定资产原值,下同。
    (九)公司员工情况
    1、员工总体情况
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司共有在册员工 253 人,员工结构及人数情况如
    下:
    (1)按年龄结构划分
    年龄 人数 占比(%)
    25 岁(含)以下 12 4.74
    26-30(含)岁 83 32.81
    31-40(含)岁 76 30.04
    40 岁(含)以上 82 32.41
    合计 253 100
    (2)按照岗位划分
    岗位 人数 占比(%)
    管理人员 6 2.37
    财务人员 5 1.98
    研发及技术人员 65 25.69
    生产人员 124 49.01
    销售人员 21 8.30
    人事行政及后勤人员 32 12.65
    合计 253 100.00
    (3)按教育程度划分
    学历 人数 占比(%)
    本科及以上 41 16.21
    大专 61 24.11
    大专以下 151 59.68
    合计 253 100
    2、核心技术人员情况杨宇红,详见本说明书之“第一章 基本情况”之“四、董事、监事、高级管理人员情况”之“(一)董事情况”。张国秋,详见本说明书之“第一章 基本情况”之“四、董事、监事、高级管理人员情况”之“(一)董事情况”。杨佳葳,详见本说明书之“第一章 基本情况”之“四、董事、监事、高级管理人员情况”之“(一)董事情况”。罗群强,详见本说明书之“第一章 基本情况”之“四、董事、监事、高级管理人员情况”之“(一)董事情况”。刘宏先生:1985 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2011 年 6 月毕业于湘潭大学机械工程专业,工学硕士学历。2010 年 10 月入职有限公司,先后任职工程师、设计室主任工程师、现任研究所所长助理,主管新产品开发、技术革新和技术改良等技术类管理工作。2010 年至今作为发明人之一,为公司申请“多线切割机工作台”、“多线切割机自动排线装置”“多线切割机砂浆循环利用装置”、“多线切割机自动排线装置的径向平衡机构”、“多线切割机切割辊轮”、“多线切割机水冷却装置”6 项实用新型专利,“托盘(研磨抛光机)”1 项外观设计专利,均已授权。先后申请国家专利 23 项,其中发明专利 8 项,实用新型 14 项,外观专利 1 项。曾主持开发 YM16A 研磨机, XQ300F 多线切割机,
    XQW300A 瓦形切割机 ,XQ450A 破条机、XQL1210 系列多线切割机、XQL911
    系列多线切割机、XQB150 系列多线切割机、XQB300 系列多线切割机等项目开发。
    3、公司为员工缴纳社保情况
    公司根据《中华人民共和国劳动法》及国家和地方的有关规定与员工签订了劳动合同,员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。本公司按国家
    和地方有关社会保障的法律、法规为员工办理及缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险。
    其中,公司员工部分为农民工,流动性较强,考虑到国家和地方政府关于农民工缴纳社会保险的特别规定,以及参保人员跨省转移社会保险关系和领取保险金的规定尚不完善,如缴纳城镇职工基本医疗保险费用并不完全符合其自身的实际利益。因此,公司在充分尊重员工实际利益以及个人意愿的情况下,准予部分员工自愿参加新型农村合作医疗保险等保险制度,并已将应缴纳费用转入其个人账户。
    针对本公司报告期内社会保险费的缴纳情况,益阳市人力资源和社会保障局
    已于 2015 年 5 月 11 日为本公司出具证明,自 2013 年 1 月至今能够遵守社会保
    障法律法规和规范性文件的规定,不存在因违反社会保障相关法律法规而受到行政处罚的情形。
    (十)研发项目投入情况
    为保持产品的技术领先优势及满足客户多样化的产品需求,公司一直注重新产品研发投入,截至公开转让说明书签署之日,公司最近两年一期的研发项目的投入情况及占营业收入比重如下:
    单位:元
    时间 研发费用总额 营业收入研发费用总额占营业收
    入比重(%)
    2015 年 3 月 31 日 990,192.03 31,316,963.29 3.16
    2014 年 7,016,989.36 165,372,443.69 4.24
    2013 年 3,241,189.00 71,986,631.73 4.50
    本公司主要产品制造技术有数控加工技术、组合加工技术、锌铁合金钝化表面处理技术、表面氮化处理技术、圆盘研磨技术、油漆庋气净化技术、涂层覆盖技术等,均已应用于大批量生产。
    序号 主要技术名称 具体说明 技术所处阶段
    1 数控加工技术 ? 产品在加工过程中采用大量的数控加工技术, 大批量生产
    序号 主要技术名称 具体说明 技术所处阶段使用数控加工设备
    ? 解决外形复杂,截面变化较大的产品加工难题? 多工序一次完成,提高了生产效率? 加工出的产品质量稳定,提升了产品质量
    1、 自动化程度较高,减轻了劳动强度
    2 组合加工技术
    本技术通过将多个零件进行组合后进行加工工艺,使产品加工精度更高,质量更稳定? 消除装配误差,提高了产品装配精度? 节省了装配较准时间,提高了生产效率大批量生产
    3锌铁合金钝化表面处理技术
    产品通过锌铁合金钝化表面处理技术,大大的增强防锈,防腐蚀性能,盐雾试验到 1000 小时。
    产品外观更加美观漂亮。
    耐用性能更加增强。
    大批量生产
    4表面氮化处理技术
    ? 对重要零件采用氮化处理技术
    ? 通过使用该项技术增加产品的耐磨性能,提高了产品的硬度(HRC58-62)。
    ? 增强产品的防锈性能和表面美观大批量生产
    5 圆盘研磨技术
    ? 公司利用自已技术优势,开发的高精度专用修盘机,能对精度要求较高的产品进行加工,大大的提高了产品的加工精度。
    ? 大大的提高了产品的表面粗糙度。
    大批量生产
    6油漆庋气净化技术
    ? 采用油漆庋气净化技术,对油漆时产生的有害气体和粉尘进行了净化处理,有利于员工的身体健康
    ? 工作环境大大改善
    ? 消除了油漆时灰尘吸附在油漆表面而影响产品质量大批量生产
    7 涂层覆盖技术
    ? 本技术采用了多种强力胶水组合进行表面涂层覆盖
    具有防锈、抗创、硬度高、耐高温、透明性好、附着力强、不松脱等优点.大批量生产
    公司是高新技术企业,所有核心技术均为自主研发,目前公司拥有三十八项专利,其中发明专利七项。经过近几年的发展,研发所已形成了一支年龄结构合理、专业搭配科学、职能分工明确、职称涵盖面广的人才队伍。公司现有员工
    253 人,其中,研发及技术人员 65 人,占员工人数 25.69%。
    四、与业务相关的重要情况
    (一)报告期内公司主要产品或服务销售收入情况报告期内,公司主营业务突出,营业收入主要来源于研磨机、抛光机及多线切割机构成,各期主要产品的销售收入具体情况见下表:
    单位:元
    2015 年 1-3 月产品名称收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 24,570,153.06 14,504,840.27 40.97 78.46
    线切割机 5,157,756.57 2,086,902.21 59.54 16.47其他(零部件销售) 866,845.42 520,427.15 39.96 2.77
    合计 30,594,755.05 17,112,169.63 44.07 97.69
    2014 年度
    产品名称 收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 146,406,286.80 79,891,927.77 45.43 88.53
    线切割机 4,986,163.08 2,915,816.45 41.52 3.02其他(零部件销售) 8,824,202.13 5,140,327.53 41.78 5.34
    合计 160,216,652.01 87,948,071.75 45.11 96.88
    2013 年度
    产品名称 收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 34,603,290.32 24,019,953.40 29.25 48.07
    线切割机 31,431,076.99 17,598,702.04 44.01 43.66其他(零部件销售) 3,097,727.88 2,014,063.40 34.98 4.30
    合计 71,355,172.10 45,666,906.94 36.00 99.12
    (二)报告期内公司主要客户情况
    2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年公司对前五大客户合计销售金额分别为
    21,819,737.75 元、159,458,279.96 元和 32,325,941.16 元,分别占 2015 年 1-3 月、
    2014 年、2013 年销售总额的 69.67%、96.44 %和 44.91%。具体情况如下表所示:
    日期 客户名称 金额(元) 占比(%)
    蓝思科技(长沙)有限公司 10,653,377.36 34.02
    蓝思国际(香港)有限公司 3,349,341.66 10.69
    蓝思科技股份有限公司 199,247.46 0.64
    湘潭蓝思科技有限公司 22,051.34
    14,224,017.82
    0.07
    45.42
    江西合力泰科技股份有限公司 2,897,435.90 9.25
    潮州三环(集团)股份有限公司 1,967,521.37 6.28
    盈盛科技股份有限公司 1,367,514.80 4.37
    旭荣电子(深圳)有限公司 1,363,247.86 4.35
    2015 年
    1-3 月
    合 计 21,819,737.75 69.67
    蓝思国际(香港)有限公司 129,247,902.44 78.16
    蓝思科技股份有限公司 8,943,430.49 5.41
    蓝思科技(长沙)有限公司 5,963,588.60 3.61
    湘潭蓝思科技有限公司 1,111.11
    144,156,032.64
    -
    87.18
    烟台正海磁性材料股份有限公司 7,384,615.38 4.47
    包头市拓力拓科技有限公司 4,845,350.83 2.93
    新乡市天光科技有限公司 1,880,341.88 1.14
    台湾 C SUN MFG.LTD.2-1 1,191,939.23 0.72
    2014 年
    合 计 159,458,279.96 96.44
    广东赛翡蓝宝石科技有限公司 9,572,649.57 13.30
    南昌欧菲光学技术有限公司 8,515,538.46 11.83
    盐城晶美应用材料有限公司 5,985,418.33 8.31
    蓝思国际(香港)有限公司 5,260,027.12 7.31深圳市科晶泰光学镜片科技有限
    公司 2,992,307.68 4.16
    2013 年
    合计 32,325,941.16 44.91
    2014 年公司对蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司销售额及湘潭蓝思科技有限公司占当期销售总额的
    87.18%,蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司及湘潭蓝思科技有限公司同属蓝思集团。综上所述,报告期内公司虽存在对单个客户销售额比例超过 50%的情况,在合作对象上对蓝思集团存在重大依赖的风险,但其依赖风险有大幅度下降的趋势。2015 年 1-3 月,公司对蓝思集团的销售额占当期销售总额下降至 45.42%较 2014年下降 41.76个百分点。
    公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在上述客户中占有权益。
    (三)报告期内公司主要供应商情况
    2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年公司对前五大供应商合计采购金额分别为
    8,864,826.56 元、49,974,613.16 元和 16,967,619.65 元,分别占 2015 年 1-3 月、2014
    年、2013 年采购总额的 62.26%、38.28%和 31.51% 。具体情况如下表所示:
    日期 供应商名称 金额(元) 占比(%)
    江苏中晶科技有限公司 4,740,000.00 33.29%
    深圳嘉贸气动器材有限公司 1,698,192.29 11.93%
    益阳顺利机械铸造厂 1,011,902.88 7.11%
    珊华电子科技(上海)有限公司 967,123.00 6.79%
    湖南省益阳市上湖机械厂 447,608.39 3.14%
    2015 年
    1-3 月
    合计 8,864,826.56 62.26%
    珊华电子科技(上海)有限公司 16,438,626.26 12.59%
    沅江市恒盛机械制造有限公司 11,823,982.85 9.06%
    长沙市光华机电有限公司 8,467,963.70 6.49%
    长沙惠凯工控电器有限公司 6,886,046.91 5.27%
    深圳嘉贸气动器材有限公司 6,357,993.44 4.87%
    2014 年
    合计 49,974,613.16 38.28%
    珊华电子科技(上海)有限公司 5,498,445.00 10.21%
    沅江市恒盛铸造机械制造有限公司 4,825,432.62 8.96%
    深圳嘉贸气动器材有限公司 2,751,764.10 5.11%
    东莞市谷为光学设备有限公司 2,380,000.00 4.42%
    湖南荣天钢材贸易有限公司 1,511,977.93 2.81%
    2013 年
    合计 16,967,619.65 31.51%报告期内,公司不存在单个供应商采购比例超过 50%的情况,在合作对象上不存在重大依赖风险。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在上述供应商中享有股东权益。
    (四)报告期内重大影响的业务合同及履行情况
    公司重大合同是指正在履行或将要履行且对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同,包括但不限于采购、销售、借款、担保等商务合同。
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司重大合同情况如下:
    1、100 万元以上销售合同
    序号 合同方 合同内容 合同金额(元) 签订日期 履行情况
    1长沙勒新材料科
    技股份有限公司 多线切割机 2,438,000 2014 年 5 月 8 日正在履行
    2蓝思科技股份有限公司抛光机
    YJ2P13B/6L
    5,225,000 2014 年 10 月 28 日 正在 履行
    3蓝思科技股份有限公司抛光机
    YJ2P13B/6L
    5,225,000 2014 年 10 月 28 日 正在 履行
    4东莞华清光学科技有限公司曲面抛光机
    YJQP910A
    2,184,000 2015 年 4 月 正在 履行
    5
    蓝思国际(香港)有限公司抛光机
    YJ2P13B/6L
    1,529,500 2015 年 3 月 26 日 正在 履行
    6烟台正海磁性材料股份有限公司
    1210D 多线切割
    机及附属装置、配件以及备件
    6,450,000 2015 年 3 月 31 日 正在 履行
    2、100 万以上采购合同
    序号 合同方 合同内容 合同金额(元) 签订日期 履行情况
    1珊华电子科技(上海)有限公司 XQ1210D 机型 1,016,500 2015 年 4 月 16 日正在履行
    3、借款合同
    截至本公开转让说明书签署日,公司正在履行的借款合同为 2 笔,余额为
    2,300 万元,余额中不存在已到期未偿还的借款,具体情况为:
    序
    号 合同编号 贷款银行金额(万元) 借款期限
    抵押合同/担保
    合同编号 年利率(%)
    1
    2015(资阳)
    网贷字第 0108号中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行
    1,800
    2015 年 2 月 6
    日至 2016 年 8
    月 6 日
    2013年资阳抵
    字第 0034 号银行基准利
    率上浮 20%
    2 4390012015M
    100000500 号交通银行股份有限公司益阳分行
    500
    2015 年 2 月 6
    日至 2016 年 8
    月 6 日
    4390012013AM
    00002800
    6.16%
    4、抵押合同及担保合同
    截至本公开转让说明书签署日,公司正在履行的抵押合同、担保合同如下:
    (1)2013 年 12 月 18 日,公司与中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行(以下简称“工行资阳支行”)签订《最高额抵押合同》,以其持有的房屋(所
    有权证号:益房权证资阳字第 712008342 号、益房权证资阳字第 712008341 号、益房权证资阳字第 712008319 号、益房权证资阳字第 713002263 号、益房权证资阳字第 713002261 号、益房权证资阳字第 713002264 号、益房权证资阳字第713002262 号)及土地使用权(使用权证号:益国用(2012)第 D00311 号土地)提供最高 1800 万元的联合抵押,抵押期至 2018 年 12 月 17 日。
    (2)2013 年 11 月 25 日,公司与交通银行股份有限公司签订《最高额保证合同》,以其持有的房屋(所有权证号:益房权证资阳字第 712007802 号、益房权证资阳字第 712007798 号、益房权证资阳字第 712007800 号、益房权证资阳字
    第 712007803 号、益房权证资阳字第 712007804 号)及土地使用权(使用权证号:
    益国用(2012)第 D00312 号土地)提供最高 30,613,500.00 元的联合抵押,抵押
    期至 2018 年 11 月 24 日。
    五、公司商业模式公司业务属于金属加工机械制造业。公司自成立以来专注于新技术的研究和开发,目前拥有 38 项已授权专利。公司以产品研发为核心,以市场需求为导向,以技术创新为依托,向客户销售高性价比的研磨/抛光设备,目前主要面向科技企业等,如:蓝思科技(长沙)有限公司、江西合力泰科技股份有限公司、潮州
    三环(集团)股份有限公司、盈盛科技股份有限公司、旭荣电子(深圳)有限公司、烟台正海磁性材料股份有限公司、广东赛翡蓝宝石科技有限公司等。由于公司产品为非标产品,个体差异较大,对外销售订单的获取一般要经过谈判、协议和合同签订等过程而最终确定,因此,公司采用直销模式。2013 年、2014 年、
    2015 年 1-3 月,公司的综合毛利率分别为 36.48%、44.07%和 43.13%,与同行业
    可比上市公司相比,公司的毛利率较高,主要是由于:公司业务处于发展期,生产规模较可比上市公司要小,但同时公司在配置生产、人力、研发资源方面具有较为灵活的优势,为充分满足客户需求,公司产品更多地根据客户要求进行设计及生产,定制化特征相比同行业可比上市公司较高。
    公司目前采取的“高端产品+专业化综合服务”提供商模式在行业商业模式
    中处于较高层次,在这一商业模式下,公司把专业化的综合服务前置到了设计生产等环节的最前端,从客户需求收集开始,设计系统配置方案,生产,销售,提供售后服务,将服务的理念贯穿于生产经营的整个流程中,在提供高端产品的同时,通过服务增加产品的附加值,提升公司的盈利能力。
    (一)客户意见收集
    公司在客户意见收集过程中,根据客户类型的不同采用不同的收集方法:对于新客户,通过积极主动的联系和沟通,重点关注客户对技术支持方面的要求,除了收集客户本次采购计划信息,还采集客户的其他基本信息并进行分析,录入到公司的客户资料库中;对于已有客户,通过定期或不定期的回访,重点关注对产品改进方面的建议,收集客户升级、替换现有产品或配件的信息。通过广泛地收集客户的意见,公司全面而准确地了解客户的需求,并将客户的需求作为起点,开始后续设计、采购、生产及销售的流程。
    (二)配置方案设计
    详细了解到客户需求信息后,由销售部工程师或研究所技术人员将客户要求汇总提交至研究所,对于客户需求较为简单,技术难度不大的要求,由研究所指定项目工程师,确定配置方案,并形成图纸后下发至生产系统,正式生产。
    对于要求较为复杂,技术难度较大的要求,由研究所成立项目小组,并指定组长,组员包括机械工程师、电气工程师、程序员、包装设计工程师,首先开始方案设计,并完成“项目任务书”,“项目任务书”经研究所所长批准后开始详细设计,设计采用高直观性,高效率的三维软件“Solidworks”,对产品进行结构设计和动作模拟,采用自上而下的方式设计,三维设计完成后,采用当前国际上先进的 Ansys 有限元分析软件对设备运动过程,受力及寿命等进行分析计算,结合原有经验,考虑在满足产品性能的前提下,尽量降低成本,综合确定整机配置,包括主要外购件,附件及材料等。分析完成后,修改原有设计,并完成工程图设计,整套图纸完成后组织技术委员会评审,评审通过后开始样机试制,样机
    需经过实验室验证,验证有问题时重新变更设计并验证,直至通过样机验收,此时整机配置方案己经确定,由研究所工程师完成整套设计资料并移交生产系统开始生产。
    (三)采购模式
    公司产品所需的原材料可分为通用原材料(通用配件)和特殊原材料(特殊配件),针对这两种原材料的不同使用特点公司采取了不同的采购模式。
    对于使用量较大且全年持续使用的通用原材料(通用配件),如常用型号的伺服电机、伺服驱动器、减速机、轴承、电子元器件、钢材等,公司采取以销定产、基本上保持零库存的模式进行采购。每年年初,根据制定的生产计划,召集相关客户对所需材料采取统一招标方式进行采购。对于交货期超过三个月的需要进口的通用原材料(通用配件),如伺服电机、伺服驱动器、轴承等,公司与其在国内的一级代理商订签年度采购合同,将其代理商作为公司备货的仓库,然后根据实际生产物料需要情况,由其代理商及时提供公司所需的通用原材料(通用配件),根据实际采购情况按月结款。公司在生产过程中,由于有部分零配件进行销售,对原材料的库存量进行实时监控,发现低于生产所需量,即进行采购补库。这种采购模式既保证了原材料的使用,又可以合理地控制其储备量。
    对于使用量较小且使用次数不确定的特殊原材料(特殊配件),公司则采取以销定产、以产定购的模式进行采购。在与客户签订合同后,公司内部制定合同执行表,并罗列准备清单,根据生产需要,编制采购计划,及时组织采购。若遇到交货期限较为紧急的合同时,则采取提前申请采购的方式以确保及时交货。
    对于供应商,公司采取招标和议标的方式确定,通过公开招标和议标,挑选出在质量和价格均具有优势的供应商。选定供应商后,公司每年还会根据供应商质量管理体系执行情况、管理水平、产品质量、供货能力、交期准确性、性价比等情况淘汰部分合格的供应商,并重新招标开发新的供应商,从市场上寻找质量更稳定、价格更合理的新供应商。通过长期的合作,公司与众多优质供应商建立了稳定的供应渠道和良好的合作关系。
    (四)生产模式
    按照客户的要求确定系统配置方案后,研究所组织人员设计出生产图纸,产品正式进入生产阶段。由于生产能力有限,公司采取了零部件自主生产和外购相结合,集成装配自主完成的生产模式。
    1、零部件制造
    研究所完成生产图纸的设计后,依据图纸设计出生产工艺并制作工艺过程卡片。生产管理部根据产能及订单情况制定生产计划,组织协调车间进行生产制造。
    在生产过程中,各车间按照生产计划领取相应的图纸和工艺过程卡片,严格按照工艺流程生产,确保公司产品的质量。
    由于公司产能有限,对于工艺较为简单、不涉及公司核心技术的零部件主要通过外协加工获得。此外,毛坯件的铸造、表面处理、热处理等生产工序公司委托给相应的专业化的加工单位完成。
    (1)外协工厂关联关系
    外协工厂均由公司按照交货期、质量、价格、规模等条件进行筛选,根据公司供方业绩档案、合格供方名录、报告期内外协加工厂商的工商档案资料、以及报告期内对外协厂商与公司及其实际控制人、董事、监事、高管人员之间的关联关系进行的调查,公司主要外协厂商与本公司及其实际控制人、董事、监事、高管人员不存在关联关系。
    (2)外协加工内容
    公司将部分零部件的铸造、表面处理、热处理等生产工序委托外协单位完成。
    其中表面处理程序可以使零部件在潮湿环境中起到防锈防腐的作用,有利于避免产品在正常使用周期内因生锈腐蚀带来的安全隐患;热处理程序可以增强原材料的硬度,以使各项指标符合设计要求。此外,在生产能力较为紧张、客户交货期限较短时,公司还会将部分部件的机加工(车、铣、镗、磨、数控加工等)交由外协厂商完成。
    对于公司而言,外协加工不涉及核心技术,行业中大多数企业也采取外协的方式完成上述工序,因此为了充分发挥专业化协作的优势,提高产品生产效率,公司根据加工能力、生产工艺等条件选择了合适的外协工厂,并与之形成了稳定的合作关系。
    2、集成装配
    各零部件经过品质部的检查,达到质量标准后,由公司统一集成装配。这一生产环节除了将单独生产的各部件进行组装,还将进行整机性能检测及试验。
    (五)销售模式
    针对不同类型的客户,公司采取的销售策略侧重点各有不同:
    对于新客户,公司主要通过行业展会、行业会议论坛、老客户介绍、招标信息、网站等形式获得客户采购意向信息,并且在第一时间与客户取得联系,详细了解客户所需要的产品内容、规格、数量等技术要求,邀请客户来公司试验中心进行产品试验,通过试验达到客户要求,力求为客户提供完善的专业服务,得到客户的认可。
    对于老客户,公司主要通过售后服务维护与客户的关系,在定期或不定期的回访过程中及时发现客户升级、替换的需求,并且在新产品开发成功后积极主动向老客户进行推介。
    1、销售模式
    公司采取直销的方式与客户签订销售合同,不存在通过经销商销售产品的情况。客户订货取得订单后,直接与客户签订购销合同,明确产品的技术要求、交货期限、运送方式及付款条件等条款后,按照合同要求组织生产、发货、结算、收款。直销模式有利于公司与大客户建立长期、稳定的合作关系,避免了销售中间环节,将利润空间最大化;同时通过直销模式,公司建立了有效的市场信息反馈机制,通过与客户保持一对一的沟通,及时了解客户需求和市场动态,使得产品与客户要求保持了较高的契合度。
    2、结算模式
    公司一般的结算模式为:与客户签订合同后,首先依据合同金额大小及客户
    情况不收取或收取一定合同金额的预付款(一般为 30%);在产品生产完成后发货前收取合同金额的 60-65%,剩余部分合同总金额则作为质保金(一般为5-10%),在安装调试验收合格后或在质保期(一般为 1 年)满后支付。(六)售后服务模式
    产品运送到客户使用现场时,公司即开始安装调试的指导,并帮助客户对操作人员进行培训,确保产品能够顺利投入使用;后续使用中公司为客户提供维修保养服务。在此过程中,公司建立了有效的市场信息反馈机制,从客户的反馈意见中了解产品在实际运用中的不足,根据使用情况为产品改进和技术升级提供重要的建议。
    此外,在产品的售后服务过程中,公司还及时跟踪客户使用产品环境的变化,并在短时间内对此作出响应,更新系统配置方案,提供相应产品,持续满足客户的动态需求。
    六、行业概况及公司竞争地位
    (一)行业概况
    1、公司所属行业概况根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012 年修订》,属于通用设备制
    造业(C34),根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司所处行业为金属加工机械制造(C342)。
    2、行业管理体制及主要政策法规硬脆材料精密加工机床制造行业的管理体制为政府职能部门的宏观调控结合行业自律组织的协作规范。目前行业宏观指导的行政主管部门为国家发展和改革委员会,行业自律管理机构为中国机床工具工业协会。
    国家发展和改革委员会主要职能:负责产业政策的制定并监督、检查其执行情况;研究制定行业发展规划,指导行业结构调整、行业体制改革、技术进步和技术改造等工作。同时国家发改委及其各地分支机构对本行业项目投资进行审核和备案。中国机床工具工业协会主要职能:调查研究机床工具行业的现状及发展方向,向政府反映行业企业的要求;接受政府部门的委托,提出行业发展规划建议;制订贯彻本行业的技术标准,提出产品质量保证措施。
    硬脆材料精密加工机床行业作为装备制造业的分支之一,是制造业核心链条
    的一部分,具有产业关联度高、带动性强、涉及面广的特征,其发展程度直接影
    响到一个国家的装备制造业的总体水平,在国民经济发展中意义重大。国家对其
    发展的重视主要集中在本行业所处领域的政策支持以及鼓励下游行业发展两个方面。
    (1)硬脆材料精密加工机床行业政策、规划及发展纲要
    在振兴装备制造业的目标下,国家出台了一系列政策对机床行业进行大力扶持,针对产业发展及专项设备研发的政策规划不断出炉,为硬脆材料精密加工机床行业持续发展提供了良好的政策环境。
    图 3:硬脆材料精密加工机床行业政策、规划纲要一览表
    序号 文件名称 备注
    1 《国家中长期科学和技术发展规划纲要》(2006-2020) 国发【2005】44 号
    2 《促进产业结构调整暂行规定》 国发【2005】40 号
    3实施《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-
    2020 年)》的若干配套政策 国发【2006】06 号
    4 《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》 国发【2006】8 号
    5《高档数控机床与基础制造装备科技专项重大实施方案》
    国家科技部 2009 年 3 月 6 日发布
    6《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》 国发【2010】32 号
    7 《机床工具行业“十二五”发展规划》 工业和信息化部
    8 《工业转型升级指南(2011-2015)》 工业和信息化部
    9 《“十二五”中小企业成长规划》 工业和信息化部
    10 《重大技术装备自主创新指导目录(2012 年版)》 工业和信息化部、科技部、财政部、国资委
    11 《电子专用设备仪器十二五规划》 工业和信息化部
    12 《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》 国发〔2012〕28 号
    《高档数控机床与基础制造装备科技专项重大实施方案》是《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006—2020)》确定的十六个国家科技重大专项之一。
    目标规划到 2020 年,我国将形成高档数控机床与基础制造装备主要产品的自主开发能力,总体技术水平进入国际先进行列,部分产品国际领先;建立起完整的功能部件研发和配套能力;形成以企业为主体、产学研相结合的技术创新体系;
    培养和建立一支高素质的研究开发队伍;航空航天、船舶、汽车、发电设备制造所需要的高档数控机床与基础制造装备 80%左右立足国内。
    《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》及相关配套政策要求发展大
    型、精密、高速数控装备和数控系统及功能部件;在立足自主研发的基础上,通
    过引进消化吸收,努力掌握核心技术和关键技术;合理规划确定我国装备制造产业布局,形成一批重点突出的产业集群和装备制造集中地;调整进口税收优惠政策;加大对重大技术装备企业的资金支持力度。
    《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》强调高端装备制造产
    业作为战略性新兴产业,是国民经济的支柱产业。要求强化基础配套能力,积极发展以数字化、柔性化及系统集成技术为核心的智能制造装备。
    《机床工具行业“十二五”发展规划》强调 2015 年的综合目标是数控机床
    年产量超过 25 万台,国内市场占有率达到 70%以上(按销售额计)。培育一批国际知名的机床、工具品牌。为军工、航空航天、能源、汽车、轨道交通等国家重点发展领域和战略性新兴产业提供的高档数控机床(高速、精密、智能、复合数控金属切削机床);为高性能功能部件、工具系统批量制造提供的高档数控机床和专用设备;为国家重点发展领域提供急需的其他高性能机床。
    《工业转型升级指南(2011-2015)》提出装备改善应包括大尺寸单晶炉、多线切割机等关键生产设备,推进全自动晶硅太阳能电池片生产线设备研发及产业化,促进光伏生产装备的自动化和生产工艺一体化。建设满足集成电路需求的
    12 英寸抛光片、外延片和 SOI 片及 SiGe/Si 外延片产业,推进超小型片式多层陶
    瓷电容器、片式电解电容器、片式钽电容器、片式电感器、片式压电陶瓷频率器件、片式压电石英晶体器件、集成无源器件等研发和产业化。推进大功率高亮度
    LED 外延片和芯片制造,以及 MOCVD 等关键设备的研发与产业化。
    《“十二五”中小企业成长规划》强调支持中小企业专业化发展,提高生产
    工艺、产品和服务、市场专业化水平,成为产业链中某个环节的强者。鼓励为大企业配套,加强中小企业分工协作,培育一批“配套专家”。支持中小企业精细化发展,建立精细高效的管理制度和流程,开展精细管理,生产精良的产品,提供精致服务。用高、精、尖产品和服务赢得市场。鼓励中小企业走差异化成长道路,赢得市场竞争优势。
    《重大技术装备自主创新指导目录(2012 年版)》指出硅片切割设备要突
    破整机系统集成技术及多线切割设备产业化生产、制造、工艺等关键技术;金刚石多线切割机要突破金刚石线张力控制系统设计技术等。
    《电子专用设备仪器“十二五”规划》指出以化学机械抛光设备为代表的 8
    英寸 0.13 微米工艺的集成电路成套设备的自主研发为发展重点;以及实现突破
    张力控制软件技术、水冷却气密封技术、砂浆温度闭环控制技术等关键技术,保证能满足太阳能硅片大生产切割需求,切割硅片尺寸 8 英寸,切割精度优于 10微米、厚度在 180 微米以下的太阳能硅片多线切割机产业化。
    《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》强调做大做强智能制造装备,把高端装备制造业培育成为国民经济的支柱产业,促进制造业智能化、精密化、绿色化发展。重点发展具有感知、决策、执行等功能的智能专用装备,突破新型传感器与智能仪器仪表、自动控制系统、工业机器人等感知、控制装置及其伺服、执行、传动零部件等核心关键技术,提高成套系统集成能力,推进制造、使用过程的自动化、智能化和绿色化,支撑先进制造、国防、交通、能源、农业、环保与资源综合利用等国民经济重点领域发展和升级。
    (2)下游行业相关政策、规划及发展纲要
    国家为实现节能减排以及信息化、智能化的社会建设目标,在 LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域,国家均出台系列政策及规划,以扶持行业发展。而多线切割机及研磨、抛光机等硬脆材料精密加工机床作为上述重点发展领域的加工设备,将得益于其发展。集成电路、太阳能、LED 照明等领域的国家相关政策及规划如下:
    《电子基础材料和关键元器件“十二五”规划》重点发展内容之一是电子材料的优化,其内容包括:A、半导体材料。重点发展硅材料(硅单晶、抛光片、外延片、绝缘硅、锗硅)及化合物半导体材料;蓝宝石和碳化硅等衬底材料;高性能陶瓷基板等。B、薄膜晶体管液晶显示器件(TFT-LCD)材料。重点发展高世代 TFT-LCD 相关材料,主要包括偏光片及相关光学薄膜材料;彩色滤光片及相关材料等。C、OLED 材料。重点发展高端氧化铟锡(ITO)导电玻璃基板等。
    D、新型元器件材料。片式超薄介质高容电子陶瓷材料;高性能磁性材料等。
    《集成电路产业“十二五”发展规划》(工信部规[2011]565 号)指出:“到
    ‘十二五’末,产业规模再翻一番以上,集成电路产量超过 1500 亿块,销售收
    入达 3300 亿元,年均增长 18%。”《半导体照明节能产业发展意见》提出:“我国半导体照明节能产业的发展目标为:到 2015 年,半导体照明节能产业产值年均增长率在 30%左右;产品市场占有率逐年提高,功能性照明达到 20%左右,液晶背光源达到 50%以上,景观装饰等产品市场占有率达到 70%以上。”目前,我国已制定了“白炽灯淘汰计划”。
    《太阳能发电科技发展“十二五”专项规划》从材料、器件、系统及装备四个方向对太阳能发电科技发展进行全线规划布局。其中装备方面,亟需提高我国太阳能光伏生产设备的国产化能力,为形成具有自主知识产权的太阳电池完整生产线奠定基础。
    (二)行业发展状况与趋势
    1、硬脆材料精密加工机床行业发展概况
    (1)硬脆材料精密加工机床发展简述
    精密和超精密加工技术的发展,直接影响到一个国家尖端技术和国防工业的发展,世界各国对此都极为重视,投入大量人财物进行研究开发,同时实行技术保密,控制关键加工技术及设备出口。随着航空航天、高精密仪器仪表、光学和激光等技术的迅速发展和多领域的广泛应用,对各种高精度复杂零件、光学零件、高精度平面、曲面和复杂形状的加工需求日益迫切,国外已开发了多种精密加工和精密测量技术,并研发生产与工艺及技术要求相匹配的机床设备,在国际市场上处于垄断地位。
    随着非金属非导电材料及半导体材料等硬脆材料由于独特的性质在电子、光学、仪器仪表、航空航天、国防及民用工业等诸多领域的广泛应用,硬脆材料精密加工机床应运而生,并随着工业各个领域的技术装备的高性能、高精度和高自动化以及使用高硬度、高强度、高耐磨性、高耐腐蚀性和高功能性的材料日益增多而逐渐发展。由于硬脆材料在韧性和强度方面相互之间差异较大,所以硬脆材料的精密加工较为困难,其既不同于高脆性材料的纯断裂过程,又不同于金属材料的塑性剪切过程,为了获得高质量的脆性材料产品,国内外诸多国家都致力于脆性材料的精密及超精密加工研究,推动了硬脆材料精密加工机床行业的发展。
    自发展至今,瑞士、日本和美国均有多家工厂及研究所生产硬脆材料精密及超精密机床,英国、德国等工业发达国家也有相应研究与生产,并达到了较高水平,开发出多类别、多工艺应用的硬脆材料精密加工设备。其中,研磨机、抛光机自
    20 世纪 60 年代发展至今,伴随半导体技术及大规模集成电路的发展,化学机械
    抛光设备得到了广泛的应用;多线切割机自 20 世纪 80 年代自瑞士问世至今,应用范围从硅材料扩展至水晶、磁性材料、陶瓷、蓝宝石等。
    (2)我国硬脆材料精密加工机床发展现状
    机床行业作为制造业的“母机”,近年来受益于国家振兴装备制造业政策环境和强劲的市场需求拉动,我国机床行业发展迅速,可满足不同材质加工需求的高精度、高性能、高稳定性机床产品不断推陈出新,复合型、数控型、智能化产品市场需求不断增加,机床产品呈现出细分化、专业化、系列化的特点。2013年,中国机床实现工业总产值 8,026.3 亿元,同比增长 11.31%。
    图 4:我国 2008-2013 年机床工业总产值增长情况图
    数据来源: 2008-2013 年机床工具行业经济运行情况分析,中国机床工具工业协会硬脆材料精密加工机床作为数控机床的分支,属于高端装备制造业,具有高技术含量、高技术附加值的特征,是发展战略性新兴产业重要着力点。我国在
    20 世纪 60 年代起开始发展精密机床,20 世纪 80 年代开始研磨机及抛光机等硬
    脆材料精密加工机床自主研发生产,21 世纪初多线切割机产品的自主研发生产也取得突破。
    由于硬脆材料具有高硬度和高脆性,在进行加工时会产生各种类型的表面或亚表面损伤,将极大破坏工件表面的完整性,进而限制了材料去除加工效率。为了提高硬脆材料表面完整性和尺寸精度,硬脆材料精密加工机床尤其是多线切割机和研磨机、抛光机重要性凸显。随着国内产业政策的支持、金属加工机械制造
    企业研发实力的提高,国产硬脆材料精密加工机床凭借稳定的性能、完善的功能以及较高的性价比,已打破各设备领域国外厂商垄断的局面,并在 LED 照明、集成电路、磁性材料等领域逐步实现进口替代。
    2、多线切割机发展概况
    多线切割设备作为全新概念的新型切割设备,从 20 世纪 60 年代提出多线切割的理论至今趋于完善,已历时近 50 年,但限于当时技术水平和控制理念的瓶颈,直至 20 世纪 80 年代中期,世界第一台可以使用的多线切割机问世。随着信息产业高速发展所推动的硬脆材料应用领域不断拓展以及加工标准不断提升,多线切割机作为发展规模化生产和提高生产效率的必然选择,在国外已逐渐取代了内圆切割方式,成为加工大直径 IC 硅片、光伏电池衬底超薄片、砷化镓、磷化铟、碳化硅、光学玻璃、磁性材料等多种硬脆材料的主流加工方式。
    中国作为全球第一大市场,2001 年 HCT 产品进入中国,主要应用于硅材料加工方面;2003 年随着中国光伏产业的高速发展,NTC、梅耶博格等品牌产品陆续进入中国,此时市场需求产品主要为硅材料切割设备,NTC 产品在中国市场占有率高达 60%以上,HCT、梅耶博格共占 35%,其余厂家占比 5%左右。4我国多线切割机技术起步较晚。为推动信息产业及国防技术的发展,上世纪初我国开始鼓励及资助具制造基础及研发储备的企业、学校开始研究开发国产的数控多线切割机床产品。2006 年 12 月 30 日,我国第一代具有自主知识产权的多线切割机床诞生;2007 年 10 月 27 日,我国第二代通过科技成果鉴定的多线切割机床诞生;2008 年至今,第三代高精度、高速度、高档和专用多线切割机开发阶段;2010 年国家重大专项之一、具有世界领先水平的 300mm 硅片多线切割机研发成功。从国产数控多线切割机床与国外产品主要技术指标对比来看,当前国产多线切割机以中小型尺寸加工为主,并在该领域各项主要指标达到或超过国际先进水平。
    目前,多线切割机发展特点主要表现为:
    ①行业技术更新换代快,科研实力需求较高
    4 太阳能电池硅片切割加工技术行业现状和发展趋势,陕西汉江机床有限公司螺纹磨床研究所,作
    者:李军 http://www.ne21.com/news/show-11909.html
    本行业产品的更新换代速度快,从 20 世纪 80 年代至今,已产生了多代产品,目前国际上多线切割机更新周期为 2~3 年,因此多线切割机所需的研发实力较高,研发投入投资比例也相应较高,以 HCT 公司为例(应用材料公司的附属企业),每年研发投入占销售收入的 10%-20%5。
    ②加工原材料成本高昂,产品稳定性要求较高多线切割机主要用于磁性材料、硅片、蓝宝石等的切割,而这些材料通常费用昂贵。由于多线切割机通常同时切割达几十片甚至上百片,一旦出现故障,损失巨大。因此,硬脆材料加工生产企业对多线切割设备的无故障运行要求非常高。
    ③综合解决方案是行业主要发展方向
    随着多线切割机应用领域如 LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域的不断发展,下游企业对产品的要求也不尽相同,根据客户的需求提供合适的设计方案、并根据设计方案提供切割、研磨、抛光等硬脆材料的整套生产工艺、相应的配套产品及后续的产品升级服务等综合解决方案将成为硬脆材料精密加
    工设备制造商持续发展所需具备的重要能力之一,也将成为硬脆材料精密加工设制造商的核心竞争力之一。目前行业中处于领先地位的企业如公司等已经开始通过售前的技术咨询为客户提供完整的系统配置方案,根据方案提供相应的产品,并提供配套的售后服务和产品升级服务,形成综合解决方案,提升产品的竞争力。
    ④国内成为主要需求市场,国内产品正逐步替代进口随着中国信息产业的高速发展,以及中国世界制造大国的地位,硬脆材料加工需求正不断增长,中国已成为世界多线切割机设备的主要市场。国外企业的设备由于技术水平的先进性,在国内外市场一直处于优势地位,但随着我国具有知识产权的多线切割机是在 20 世纪初研制成功,国内政策的支持和下游行业要求的不断提高,我国线切割技术得到高速提升,适用于各种切割材料的多线切割机的成功研发及现有功能的不断升级,标志着我国多线切割机技术已逐渐成熟,我国多线切割机的稳定性、精密性有很大程度的提高,并且具有较高的性价比,由国外产品垄断的竞争格局被打破,并逐步替代进口,国内产品正逐步替代进口。
    5 应用材料公司 2011 年年报
    3、研磨抛光机发展概况
    研磨抛光机起始于二战期间,20 世纪 60、70 年代至今,随着半导体技术、大规模集成电路的发展,超光滑表面加工技术中化学机械抛光方法由于具有众多优点得到长足发展,其表面损伤很小的情况下,可保证表面粗糙度较低,并适用于大规模生产,化学机械抛光已经成为目前研磨抛光设备中的主流。研磨抛光机的主要生产厂商开始集中于美国、英国、德国及日本等发达国家,因其加工技术具有较高的技术保密性,国际厂商一般通过综合性地提供从研磨抛光机设备及相应配件、辅件到工艺设计、产品升级以及整修等综合性解决方案,具有较强的技术保密和客户稳定性。
    我国研磨抛光机起始于 20 世纪初期,20 世纪 90 年代才开始逐步实现规模化生产。由于国内产品的客户针对性及、服务便捷性以及较高的性价比,国内市场使用的大部分产品为国内产品,迅速实现进口替代。随着全球制造工业在中国的集中,研磨抛光机作为衬底材料加工的主要工艺设备,国内产品的需求将会不断加大。目前国内市场中国产设备的市场占有率达到了 85%以上6,并实现了部分设备出口海外市场。
    目前,研磨抛光机发展特点主要表现为:
    ①技术水平要求较高,壁垒和保密性强由于武器装备、医疗设备、安防及监控设备、消费电子产品、汽车及交通工具等终端产品生产水平要求较高,因此对研磨抛光机有较高的加工精度及指标要求。研磨抛光机的技术水平成为企业赖以生存的核心竞争力,因此研磨抛光机的生产技术通常为企业自身研究开发并积累,具有较高的技术保密性。
    ②产品品类丰富,技术更新速度较快研磨抛光机在机械设计上已由 S 系列拓展至 B 系列。目前,研磨抛光机市场上热销的为 9B、13B、16B,其中需求量较为集的是 13B、16B 产品,并以开
    发 22B、24B 等大型号产品为主攻方向。在研磨抛光中的 CMP(化学机械)设备方面,正在由单头、双头研磨抛光向多头研磨抛光发展;结构逐步由旋转运动
    6 资料来源:从苹果、诺基亚到三星、摩托罗拉,兰州晚报,祁进宝
    结构向轨道抛光方法和线形抛光技术方面发展;并将开发带有多种在线检测装置
    的设备为重点方向,产品技术更新速度较快。
    ③综合解决方案是企业竞争的又一关键因素
    随着多线切割机应用领域如 LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域的不断发展,下游企业对产品的要求也不尽相同,根据客户的需求提供合适的设计方案、并根据设计方案提供切割、研磨、抛光等硬脆材料的整套生产工艺、相应的配套产品及后续的产品升级服务等综合解决方案将成为硬脆材料精密加
    工设备制造商持续发展所需具备的重要能力之一,也将成为硬脆材料精密加工设制造商的核心竞争力之一。目前行业中处于领先地位的企业如公司等已经开始通过售前的技术咨询为客户提供完整的系统配置方案,根据方案提供相应的产品,并提供配套的售后服务和产品升级服务,形成综合解决方案,提升产品的竞争力。
    4、多线切割机、研磨抛光机发展趋势高速化和精密化是目前世界装备制造业发展的两大趋势。我国机床行业的发展趋势表现为复合加工技术应用更加广泛,绿色制造技术正在兴起,解决方案逐渐变成产业发展的重要形态7,高精度高效率成为主要发展目标。国内多线切割机及研磨抛光机领域的发展趋势主要表现为:
    (1)产品多样化、系列化趋势显现
    多线切割机、研磨抛光机应用领域的不断拓展,推动多线切割机、研磨抛光机产品走向多样化,主要表现为加工材质种类的不断丰富,如蓝宝石在手机镜片市场的应用需求,将带动蓝宝石手机镜片多线切割机、研磨抛光机产品其研发及生产活动的推进。此外,为了满足大直径工件的加工要求,数控多线切割机床正朝着不断增大切割加工尺寸、提高切片质量、切割效率、运行稳定性等方向发展,产品系列化需求显现,同时随着市场需求的变化,在原有加工材料需求满足的基础上,加工工件的尺寸及材质也在发生变化,大尺寸工件加工需求及高精密度表面要求为研磨抛光设备的多样化发展提供了动力及条件。
    7资料来源:世界机床行业技术发展趋势 6 个方面,http://www.yook.cn/information/detail/2012061609320616762.shtml
    (2)设备精密化、智能化方向发展
    硬脆材料精密加工机床主要应用于电子电力工业等领域,是新能源、新材料、
    新一代信息技术等产业链上游的主要加工设备,适用于蓝宝石、硅材料、磁性材
    料、光学玻璃、水晶、陶瓷、碳化硅、钼片、铌酸锂等材料的精密切割8、研磨与抛光。随着上述新能源、新材料、新信息技术的发展,对于所需硬脆材料的精密度要求会不断增高,因此将对多线切割机、研磨抛光机等精密加工设备的高效率和高稳定性提出更高要求。同时,由于硬脆材料如蓝宝石等材质的特殊性,其切割和研磨抛光的不当可能会造成很大的损失,因此在切割和研磨抛光时对设备有很高的要求。因此随着测量技术及传感器技术的发展,多线切割机和研磨抛光机将走向精密化、智能化方向。
    (3)产品生产商向综合解决方案提供商转变
    随着下游需求领域对于超精密超薄片多线切割方向、低加工成本专用多线切割方向、大尺寸工件多线切割方向、摇摆式多工件多线切割方向的多线切割机以及多性能、高精密、高稳定性的研磨抛光机需求的凸显,针对于下游客户进行具有高适用性的产品开发,为客户需求进行量身订造,解决企业工艺技术问题,向客户提供综合解决方案的设备制造企业将占领行业的制高点。因此,市场需求推动了产品生产商向综合解决方案提供商转变。
    (三)市场前景及市场容量分析
    多线切割机、研磨抛光机目前主要应用于蓝宝石材料、磁性材料、硅材料、光学玻璃、压电材料等非金属、金属材料的切割、研磨、抛光。上述材料因耐磨性好、硬度高、抗腐蚀等优良性能而在新能源、新材料、新一代信息技术产业及节能环保产业中的应用逐渐普遍。
    8 资料来源:多线切割机电气控制设计,电子工业专用设备,2012 年 03 期,丁彭刚、王双全等。
    图表 5:多线切割机、研磨机、抛光机加工范围及制品终端应用领域
    1、市场前景
    ①硬脆材料应用领域不断扩展,加工标准日益提升随着新能源、新材料、新一代信息技术产业及节能环保产业的不断发展,硬脆材料因耐磨性好、硬度高、抗腐蚀等优良性能而在这些产业中的被逐渐应用,并且应用领域不断扩展。
    由于硬脆材料应用领域有极高的加工精度及表面质量要求,但蓝宝石、晶体硅、人工晶体、陶瓷、石材等硬脆材料的精密加工非常困难,并且效率低,加工成本占制品总成本的 30%-75%,部分加工成本达 90%,9加工成本的高昂是影响硬脆材料推广应用的关键因素之一。美国上世纪 90 年代建立陶瓷可制造技术中心,日本理化院设立专门研究部门长期从事硬脆材料加工技术的研究。未来随着现代高新技术的发展和应用领域的需求,具有优良性能的硬脆材料的高效加工将成为普遍关注的焦点,加工标准将日益提升。
    ②政策、需求双向作用促使硬脆材料加工设备市场需求大幅增长在振兴装备制造业的目标下,国家出台了一系列政策对机床行业进行大力扶持,针对产业发展及专项设备研发的政策规划不断出炉,为硬脆材料精密加工机
    9 资料来源:硬脆材料高效精密磨粒加工技术,精密制造与自动化,2008 年第 2 期,李长河、丁玉成;
    床行业持续发展提供了良好的政策环境。同时,在多线切割机及研磨、抛光机等硬脆材料精密加工机床的下游 LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域,国家均出台系列政策及规划,以扶持行业发展。
    “十二五”间,随着我国继续加快发展战略新兴产业,加大对“极大规模集成电路装备制造技术及成套工艺”、“新一代宽带无线移动通信网”等重大科技专项的支持,新能源、新材料等新兴产业的发展以及电子元器件的需求,将拉动硬脆材料加工设备市场空间的大幅增长。
    ③产品技术不断提升,部分产品逐步实现进口替代随着国内研发实力和制造技术的不断提升,在硬脆材料加工方面,我国已具备多线切割机、研磨抛光机等硬脆材料加工机床的生产研发能力,已形成系列化、多样化产品体系,部分产品技术指标及性能基本达到国际水平,已逐渐打破了相关设备完全依赖进口的局面,尽管高端市场领域仍由国际厂商占据主体地位,但国内部分产品已实现进口替代。
    ④多线切割机将取代内圆、外圆切割方式成为硬脆材料加工方式的主流在硬脆材料加工的进程中,内圆切片机是一支排头兵,其技术发展成熟、性能稳定,可适应各种硬脆材料的加工要求;但随着太阳能行业的迅猛发展,内圆切片机因其加工效率和切口损耗而受到了市场的逐渐冷落。多线切割机是取代内圆切片机的新军,由于其效率高,切口损耗小,切片质量好而成为市场新宠,占据了硅材料切割的多数份额。
    随着多线切割机技术的成熟和不断发展,其独具的高精度、高效率、低损耗优点使其应用范围从单纯的半导体单晶硅加工扩大到多晶硅、石英晶体、宝石、玻璃及压电陶瓷等硬脆材料的加工行业,除硅材料领域已普遍应用外,在蓝宝石、磁性材料、玻璃、压电材料等其它领域正处于快速推广阶段。
    2、产品市场容量预测分析
    从目前多线切割机、研磨抛光机的下游行业分布情况来看,研磨抛光机的国内应用领域较为分散,广泛应用于磁性材料、蓝宝石、光学玻璃、压电材料等领域外,在除太阳能电池领域外的集成电路领域也广泛应用。而多线切割机的国内
    应用市场则不同,目前硅材料领域尤其是太阳能电池领域是其主要应用市场,需求比例超过 80%,为国外企业所垄断;但在蓝宝石、磁性材料、光学玻璃及压电材料领域开始逐步替代内圆切片机,并且市场份额逐步加大,且该领域主要为国内产品所占据。
    因磁性材料、蓝宝石、压电材料、光学玻璃等材料属于电子材料领域,因此下游主要涉及电子材料及电子元器件行业、太阳能电池行业、集成电路等三个细分市场。
    ①电子材料及电子元器件行业发展直接推动加工设备需求的增长
    根据已发布的电子元件行业“十二五”发展规划,“十二五”期间,我国电子材料行业的销售收入到 2015 年达 2,500 亿元,年均增长率 8%以上;电子元件
    行业的销售收入到 2015 年超 18,000 亿元,年均增长 10%,占我国电子信息产业
    收入的 20%,期间电子元件产业大约需要投资 5,000 亿元。10从电子材料各细分领域的发展来看,硬脆材料的增长将远超电子材料行业的增长,尤其是磁性材料、蓝宝石、光学玻璃、压电及其他材料等领域。
    A、蓝宝石领域
    蓝宝石晶体化学性质非常稳定,一般不溶于水,不受酸、堿腐蚀,晶体硬度很高,为莫氏硬度 9 级,仅次于最硬的金刚石。它具有很好的透光性,热传导性和电气绝缘性,力学机械性能好,并且具有耐磨和抗风蚀的特点。其独特的晶格结构、优异的力学性能、良好的热学性能使蓝宝石晶体成为 LED、大型积体电路 SOI 和 SOS 等最为理想的衬底材料,以及手机面板、ipad 面板等诸多领域。
    从目前国内的应用来看,LED 照明、LED 背光源、显示屏、手机面板等的快速增长,促使国内蓝宝石的需求高速增长。
    领域 发展概况
    LED 照明 《半导体照明节能产业发展意见》,提出我国半导体照明节能产业的
    10 资料来源:电子信息材料行业产值将达 2500 亿元,阳光网,http://www.solarf.net/html/2011/news/market-analysis_9/13351_2.html
    领域 发展概况
    发展目标为:到 2015 年,半导体照明节能产业产值年均增长率在 30%左右。
    市场研究机构 Digitimes Research 数据显示,LED 产品的市场渗透率每
    提高 1%,将会带来 2 亿只 LED 灯泡的需求11。在我国 2011 年 LED 通用照
    明使用的芯片数已达到 455 亿只12,未来 LED 灯泡市场增长率将达到
    104.2%13,以此进行推算,2012 年我国通用照明芯片需求量将达到 929.11
    亿只,2015 年将达到 7911.05 亿只。
    LED 背光源
    在背光源市场领域,每个手机、笔记本电脑、台式显示器和液晶电视的背光LED使用量分别是10颗、70颗、150颗、500颗,2009年笔记本电脑
    采用LED背光比例已从2008年底的15%飞速增长到近60%;液晶电视采用
    LED背光比例已从2008年底的0.01%增长到10%14,在我国手机、笔记本电
    脑、台式显示器和液晶电视的产量逐年递增及背光源应用渗透率不断提高的情况下,LED背光源市场将高速增长。
    显示屏
    目前我国已经成为全球LED显示屏的制造基地,2010年国内出产的
    LED显示屏所占全球市场份额已经上升至83%,未来将继续增长,并且随着
    我国城市化进程的加快,对LED显示屏的需求将持续快速增长。
    手机面板
    随着3G网络、智能手机以及手机更新换代速度的加快,未来手机市场
    需求将稳步增长,而伴随蓝宝石的价格日趋平稳、材质性能卓越及加工工艺提高,消费终端对于高贵、典雅、耐磨、清晰、高硬度、手感细腻、高档时尚及智能化体验需求的不断增加,蓝宝石镜片在中高端手机中的应用正逐渐成为现实。
    2011年全球手机出货量为1546百万部,其中苹果手机出货量为93.2百万
    部15,占全球市场容量的6%,目前市场畅销的高端手机品牌多使用已达到
    11 数据来源:LED 衬底行业报告,华泰证券
    12 数据来源:国家半导体照明工程研发及产业联盟(CSA),国内 LED 产量 1280 亿只与通用照明
    25%占比计算而得。
    13 数据来源:未来 LED 灯泡替换市场增速或最大,http://www.cnledw.com/info/newsdetail-20434.htm
    14 数据来源:苏州晶方半导体科技股份有限公司招股书,99 页
    15 数据来源:IDC 发布 2011 年全球手机销量数据,http://site.douban.com/widget/notes/359342/note/198555296/
    领域 发展概况
    蓝宝石硬度的玻璃屏幕,若以苹果为代表的高端手机制造商均采用蓝宝石手机屏幕,则蓝宝石屏幕需求将进入迅速增长阶段。2007-2011年,全球手机出货量自1,140增长至1,546百万部,期间复合增长率达7.91%,按其进行计算,则2013年全数手机出货量将达到1,800.36百万部。
    用于蓝宝石切割、研磨和抛光的多线切割机及研磨抛光机的市场需求,将伴随着蓝宝石整体市场容量的快速增长而进入高速增长阶段。尤其是多线切割机,不仅随着下游行业产量的增长,而且在该领域替代内圆切片机的趋势也已经开始凸显。
    B、磁性材料领域
    磁性材料作为电子信息产业重要基础功能材料,制品广泛应用于汽车、家用电器、计算机、通讯、工业自动化控制、航天航空及国防等领域,属于国家重点支持和鼓励发展产业。从磁性材料的发展类型来看,我国目前主要是稀土永磁材料,加工设备主要为切割设备等。
    在“节能环保”和“轻薄短小”的需求环境下,磁性材料的市场需求将继续保持快速增长的态势。在其传统应用领域,扬声器、磁选、永磁电机、VCM、MRI 等领域市场需求处于稳定增长期,年均增长率约为 5~10%16。而在新型应用领域,变频空调、节能电梯、混合动力汽车、汽车 EPS 转向电机、风电等领域是推动磁性材料发展的主要动力。
    《新材料产业十二五规划》主要从三个方面着手发展稀土磁性材料产业。
    方面 内容总量和发展速度
    从总量和发展速度,5年稀土磁性材料总需求量为4万吨,新增产能2万吨/年,产值年均增长率25%以上。
    增大下游需求
    从下游需求上拉动稀土磁性材料产业发展,大力发展新兴能源、电动汽车,
    5年风电新增装机6000万千瓦以上,电动汽车累计销量50万辆。
    16 数据来源:汝铁硼行业深度报告,中国国际金融有限公司,赵晓光
    优化产品结构鼓励生产具有核心竞争力磁能积加矫顽力大于65的永磁材料。
    快速扩大的市场规模、切割方式的升级(内圆模切被多线切割替代)等有利因素必将带来多线切割机的广阔市场。
    C、光学玻璃领域
    光学玻璃是光电技术产业的基础和重要组成部分。特别是在 20 世纪 90 年代以后,随着光学与电子信息科学、新材料科学的不断融合,作为光电子基础材料的光学玻璃在光传输、光储存和光电显示三大领域的应用突飞猛进,成为社会信息化尤其是光电信息技术发展的基础要件之一。光学镜片目前广泛应用在手机、相机、笔记本电脑、安防摄像头等领域,以光学滤光片为主,其将随着相关电子产品需求拉动而不断增长。
    a.手机行业
    2001 年,我国手机产量 8,031 万部,2011 年,我国手机产量 11.3 亿部,当
    年出口总量为 8.8 亿部,占全球出口量近八成,但巨额利润都归属国外巨头,众多中国企业只赚不到 1%的利润。此外从目前手机屏幕的切割、研磨抛光设备来看,国外企业占据主要市场份额,但国内企业替代进口趋势加大,应用逐渐增多。
    此外切割设备加工方式开始升级,由传统的内圆、外圆切片方式向多线切割机转
    变。17
    b.相机行业
    2011 年我国相机数量已达 8,236.85 万部18,2005 年-2011 年手机及相机产量
    的复合增长率分别为 24.54%和 1.45%,2012-2016 年我国手机和相机的产量将于
    2016 年达到 8,851.59 万部。19
    手机及相机对光学镜片的需求增长以及切割方式的升级,将带动多线切割
    17 数据来源:2012 年国内手机产业发展状况探讨分析,中国行业研究网
    http://www.chinairn.com/news/20121115/607372.html
    18 数据来源:中国照相机分省市产量数据统计,中商情报网
    19 测算方法:2005-2011 年复合增长率手机和相机分别为 1.45%和 24.54%,则根据 2011 年相应产量值进行推算。
    机、研磨抛光机设备的需求增长,此外笔记本电脑及汽车摄像头、安防摄像头等对于光学玻璃的需求量也呈现增长,且切割方式处于升级的状态。预计十二五“光学玻璃”所需求的多线切割机、研磨抛光机等将呈现稳定的增长态势,为国内相关设备生产企业提供了快速成长机遇。
    D、压电及其他材料
    压电材料是实现机械能与电能相互转换的功能材料,是一类对机、电、声、光、热敏感的电子材料,广泛应用于工业和高科技领域。20其在滤波器、微位移器、驱动器和传感器等电子器件中广泛应用,在卫星广播、电子设备、生物以及航空航天等高新技术领域都有着重要的地位。
    “十二五”期间压电材料由于行业生产技术的不断提高以及下游需求市场不断扩大,压电材料行业在国内和国际市场发展形势良好。
    细分市场 增长前景压电传感器
    IC Insights预测数据显示,2011年到2016年间,全球传感器销售额的复
    合年均增长率(CAGR)达18%,2016年营收将达到109亿美元。其中压力传感器有望以15%的复合年均增长率从2011年的10亿美元增长至2016年的
    20亿美元。压感器产品需求的快速增长,必将带动压电材料的高速需求增
    长。21滤波器
    随着大功率电子器件的出现,谐波干扰已经是工业生产和科研事业发展的巨大的障碍,应运而生的滤波器产品也就派上用场,滤波器的发展前景是不可小视的,可以说凡有电子产品的地方必有滤波器产品。例如有源滤波器行业在国内正处于行业的起步期,国外公司仍占据着比较大的市场份额,在高压端即 400A 以上的市场几乎被国外公司所垄断,进口替代前景
    广阔。22
    压电材料在制作成下游应用产品的过程中需通过切割、研磨、抛光等一系列工序完成。由于压电材料的稳定快速发展以及切割方式的升级,其将对多线切割机及研磨抛光机等产品保持稳定增长的市场需求。
    除压电材料外,铸铁等金属材料、砷化镓等半导体材料、铌酸锂等光电子材
    20 资料来源:压电材料的研究和应用现状,安徽化工,2010 年 6 月第 36 卷第 3 期,裴先茹、高海荣;
    21 全球:传感器 2011 年市场分析及 2016 年预测
    http://overseas.caijing.com.cn/2012-06-19/111902518.html
    22 森源电气:静待有源滤波器市场启动 http://finance.ifeng.com/stock/ggpj/20101220/3085365.shtml
    料、光学水晶等光学材料、机械密封件等在应用中也需经切割、研磨、抛光等工序完成。
    ②太阳能电池产能目前严重过剩,但未来发展依旧可期受金融危机影响,各国政府补贴力度相应下调,信贷政策也有所收缩,最近两年全球太阳能光伏装机容量不断回落。与此同时我国太阳能电池产能连续几年的持续高速增长,导致我国目前太阳能电池产能严重过剩。2011 年,全球太阳能光伏市场安装量达到 27.4GW,国内的光伏产能超过 35GW。23因此,短期内新增太阳能电池产能增加的可能性较少。但长期来看,世界许多国家把发展可再生能源作为缓解能源供应矛盾、应对气候变化的重要措施,可再生能源已经成为实现能源多样化、应付气候变化和实现可持续发展的重要替代能源,尤其是近两年来,随着国际石油价格大的波动以及《京都议定书》的生效,可再生能源发展得到世界许多国家的广泛关注,成为国际能源领域的热点,作为可再生资源中的太阳能光伏产业未来发展前景依然较好。同时光伏产业过去大量投入的固定资产设备未来也将进入更新换代期,这也为多线切割机和研磨抛光机带来大量的市场需求。
    ③集成电路行业跨越式发展拉动研磨抛光机、多线切割机等加工设备需求集成电路(IC)产业是国民经济和社会发展的战略性、基础性和先导性产业,是培育发展战略性新兴产业、推动信息化和工业化深度融合的核心与基础,是转变经济发展方式、调整产业结构、保障国家信息安全的重要支撑。
    目前一方面全球范围内的产业“拓展”为中国扩大产业规模提供了机遇,而跨国集成电路公司向轻晶圆模式的战略调整也给中国集成电路产业带来发展机
    会:欧美日韩厂商会日益专注于自身的核心技术,而将非核心技术逐步转移出去。
    在技术东移背景下,我国凭借巨大的市场需求、较低的生产成本、丰富的人力资源,以及稳定的经济发展和优越的政策扶持等众多优势条件,将成为集成电路制造、消费大国。
    另一方面,中国发展潜力巨大。集成电路行业发展的关键关键环节—芯片工
    23 《国内光伏产能过剩 海外市场遇阻》http://finance.sina.com.cn/chanjing/cyxw/20120409/203911779704.shtml
    业制造业由于面临着技术和投资两大瓶颈,无法满足国内市场需求,80%集成电路芯片依靠进口24。同时国家制定了一系列的政策鼓励我国集成电路行业的发展,其中《国务院关于印发进一步鼓励软件和集成电路产业发展若干政策的通知》《集成电路产业“十二五”发展规划》(工信部规[2011]565 号)等明确提出,大力发展我国集成电路行业,扩大集成电路的产量,“十二五”末集成电路产量将
    翻一番,达到 1,500 亿块以上,年均增长速率将达 20%以上。2011 年,我国建成
    运营的集成电路芯片生产线数量 66 条,25“十二五”期间集成电路翻一番的情况下,保守预计至“十二五”末,生产线数量也将加倍。这将会拉动研磨抛光机、多线切割机等加工设备需求。
    3、产品市场容量预测
    研磨抛光机随着电子材料、集成电路等的加工需求的不断增长,以及加工技术的不断升级而持续稳定增长。多线切割机则随着应用领域的不断拓展以及替代内圆切片机的范围不断扩大,需求空间越来越大,单个市场的影响将越来越小,尤其是太阳能电池行业,其产能的严重过剩而导致的整个需求空间严重萎缩的风险将越来越小。
    2013 年-2016 年多线切割机及研磨抛光机市场需求情况具体如下所示26:
    图表 6:2010~2016 年研磨抛光机国内市场概况
    24在创新中发展——中国半导体产业快速发展的十年;
    http://www.csia.net.cn/Article/ShowInfo.aspInfoID=30379
    25 在创新中发展——中国半导体产业快速发展的十年;
    http://www.csia.net.cn/Article/ShowInfo.aspInfoID=30379
    26 数据来源:本段数据拟发表文章。
    图表 7:我国硅材料领域多线切割机市场需求
    2010 2011 2012 2013 2014 2015E 2016E
    系列1 2700 3285 790.2 75 80 137 357
    0
    500
    1000
    1500
    2000
    2500
    3000
    3500
    图表 8:我国电子材料领域多线切割机市场需求概况
    (四)行业基本风险特征
    研磨抛光机、多线切割机隶属于精密机床行业,其的发展水平对于振兴我国高端装备制造业尤其是节能环保、集成电路等相关行业具有重要意义,因此受到国家产业政策的大力支持。近年来,国务院及国家发改委等相关部门相继出台了《产业结构调整指导目录(2011 年)》、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》、《装备制造业调整和振兴规划》、《外商投资产业指导目录》、《促进中部地区崛起计划》、《新材料行业“十二五”发展规划》、《机床工具行业“十二五”发展规划》《国务院关于加快振兴装备制造业若干意见》和《电子专用设备仪器“十二五”规划》等政策文件以促进研磨抛光机、多线切割机等细分行业的的技术发展和产业振兴,这些产业政策对于提升国内相关企业的竞争力、替代进口、扩大市场规模,推动产品优化升级起到了重大的推动作用。但是
    未来三到五年内,如果国家对行业的发展方向进行整体调整改革,将会对行业的发展产生一些不利的影响。
    (五)公司在行业中的竞争地位
    1、行业竞争格局
    (1)多线切割机市场竞争格局
    国际上掌握多线切割机生产技术并具生产能力的主要企业有瑞士 Meyer
    Burger 公司,美国的应用材料公司,日本的小松 NTC 株式会社、安永株式会社、高鸟株式会社等。凭借设备无故障运行效率高、加工覆盖领域广、成套生产工艺方案的综合服务以及技术的垄断,瑞士、美国、日本的主要生产厂商占据大部分国际市场,并垄断了国内多线切割机的主流市场硅材料领域。
    国内企业受益于硬脆材料切割的需求,以及内圆、外圆切片机的替代需求,着手多线切割机研发,主要企业有公司、兰州瑞德、上海日进及四十五所等,均已获得相应知识产权及研发成果。国内多线切割机企业产品生产主要针对于光学玻璃、蓝宝石、磁性材料等切割领域,具有全领域加工覆盖能力的企业数量有限,并且自主研发能力参差不齐,处于以设备供应为主,国内企业中仅公司等少量企业具备提供整套生产工艺及配套产品和后续产品升级服务的全套解决方案的能
    力。国内多线切割机生产企业较少,处于垄断竞争状态。
    材料领域 主要研发生产企业 发展阶段及特点
    硅材料 兰州瑞德、宇晶机器、上海日进、四十五所等;
    基本处于空白,仅少数企业实现少量销售;
    蓝宝石材料 宇晶机器、上海日进、兰州瑞德等;
    其中宇晶产品由于性能稳定、操作高效已成功实现产销;
    磁性材料 宇晶机器、唐山晶玉、等; 均已实现产销;
    水晶及光学玻璃 宇晶机器、唐山晶玉等。 均已实现产销。
    国内多线切割机市场为国际随着国内企业研发实力的提高,国内多线切割机设备领域技术进步明显,逐步解决了多线切割机的关键技术难题,国产多线切割机具备较高的性价比,同时国内企业还拥有贴近市场、反应迅速、服务便捷的明显优势,国产多线切割机已经占据部分国内市场份额,设备需求进口逐渐减少,还实现了部分产品转售国外市场。随着国内企业自主研发能力的提升,国内产品正逐渐向高端产品领域渗透。
    (2)研磨抛光机市场竞争格局
    国际上研磨抛光领域的主要企业有光永株式会社、SpeedFam 公司、美国
    Engis 公司、Kemet 国际公司、日本滨井等,国际厂商均具有专业技术及应用经验,具备高等级半导体晶片和石英晶片、平面或多面体晶体和光学器件、陶瓷零件和磁性材料零件的精密以及超精密加工机型,并提供综合加工工艺方案和相应配件(如研磨盘、研抛液等)以满足客户需求,可进行持续跟踪及后期配套服务。
    国内随着研磨抛光行业的兴起,研磨抛光机生产厂家也日益增多。但发展模式各异,如公司、兰州瑞德、上海日进等以硬脆材料整套生产加工工艺为主要着眼点,除研发生产研磨抛光机外仍发展材料加工中相关工艺设备;而深圳方达等发展模式为以研磨抛光设备发展为主,以配件及辅料配置为辅。
    由于国内技术发展较晚,且国外技术垄断、保密性强,国内企业在发展初期以国际先进机型为标杆进行自主研发,已开发出多系列针对国内应用市场需求特点、满足高效稳定运行要求的新产品,并广泛投入市场。规模较大的具有自主知识产权企业如公司、兰州瑞德、上海日进等企业,产品性能和加工质量在满足国
    内需求的同时,也逐渐被国际客户所认可,成功实现在中高端市场的销售,但是在化学机械抛光设备等前沿领域,国内企业仍有较大差距,高端主流市场仍由国际型企业占据。国内低端市场领域,竞争特点表现为以中小企业为主,产品类型
    单一、适用范围有限;企业数量众多,处于完全竞争状态,且竞争较为激烈。
    2、公司的竞争地位
    在全国市场范围内,本公司在多线切割机床及研磨抛光机床领域处于领先地位,是国内切割、研磨抛光设备研发生产领域的龙头企业之一。根据中国电子专用设备工业协会会员单位 2014 年上半年报的统计,电子专用设备行业十家中小
    企业 2014 年上半年取得迅速增长。十家企业完成销售收入 9.49 亿元,同比增长
    38.5%,实现利润 1.94 亿元,同比增长 51.1%。具体排名情况如下表所示:
    图表 9:2014 年上半年电子专用设备行业十家中小企业比较
    序号 单位名称 同比增长速度% 销售收入(万元)
    1 苏州赫瑞特电子专用设备科技有限公司 51.8 20291.6
    2 深圳清溢光电股份有限公司 19.1 15141.4
    3 深圳劲拓自动化设备股份有限公司 19.2 13400.0
    4 深圳赢合科技有限公司 9.9 10981.5
    5 常州快客锡焊股份有限公司 30.5 10075.0
    6 湖南宇晶机器股份有限公司 77.0 6619.3
    7 合肥恒力电子装备公司 10.0 5536.0
    8 沈阳芯源微电子设备有限公司 41.1 3691.0
    9 大连佳峰电子有限公司 233.3 2000.0
    10 山东高唐杰盛半导体科技有限公司 290.7 836.0
    注:宇晶股份上图表中的营业收入是公司经审计的数额;
    自成立以来,本公司陆续成功研发了多系列多型号研磨、抛光机、多线切割机产品,其中多线切割机产品填补了国内多线切割技术领域的空白,是国内第一代具有自主知识产权的多线切割机床。在产品研发及技术突破方面,本公司的
    YJDM64OB 单面研磨抛光机、 YJ2M13B-5L 型精密双面研磨抛光机、
    YJ2M9B-5L(IV)型精密双面研磨抛光机、XQ120A 全数控高精度切片机、高精度
    高速低耗切割关键技术及高档数控多线切割机床、超高频晶片研磨机研制及应
    用、LED 基片高速多线切割机研制及应用、磁性材料多线切割机研制及应用、
    太阳能硅片多线切割机等曾先后于 2003 年、2007 年、2011 年、2013 年及 2014年获得国家技术委员会、湖南省科学技术厅的科学技术成果鉴定证书。目前,本公司在多线切割设备及研磨抛光设备多项技术上均处于国内领先地位,部分技术已达国际水平,为我国在多线切割机、研磨抛光机等精密机床领域打破外国技术垄断和行业进步做出了贡献。
    公司在健全的规章制度及科学的管理运作下,从产品、技术到公司形象等方面均获得认可,近年来公司所获荣誉部分如下所示:
    序号 荣誉名称 授予单位 取得时间
    1 湖南省火炬计划项目证书 湖南省科学技术厅 2003 年
    2 中国机械工业科学技术奖一等奖 中国机械工业联合会及中国机械工程学会联合颁布 2008 年
    3极大规模集成电路制造装备及成套工艺
    ——国家重大科技专项立项 国家科技部 2009 年
    4 湖南省高新技术企业 湖南省科学技术厅 2004 年
    5国家火炬计划益阳先进制造技术产业基
    地 国家科技部火炬中心 2004 年
    6科技型中小企业技术创新基金重点项目立项
    国际科技部 2009 年
    7 电子信息产业振兴和技术改造项目 国家发改委 2009 年
    8 教育部科技进步奖二等奖 国家教育部 2010 年
    9科技型中小企业技术创新基金重点项目立项
    国际科技部 2009 年
    10 电子信息产业振兴和技术改造项目 国家发改委 2009 年
    11湖南大学电气与信息工程学院博士研究
    生科研基地 湖南大学 2006 年
    12 湖南省火炬计划项目证书 湖南省科学技术厅 2008 年
    13 高新技术企业 湖南省科技厅、财政厅、国税局地税局联合认定 2008 年
    14 湖南省科技进步奖二等奖 湖南省人民政府 2008 年
    15 湖南省技术改造专项资金支持项目立项 湖南省经济和信息化委员会 2009 年
    16
    2009 年湖南省机电和高新技术产品优化
    产品结构资金项目立项 湖南省商务厅 2009 年
    17 湖南省战略性新兴产业科技攻关项目 湖南省科技厅 2011 年
    18 国家战略性新兴产业项目 国家发改委 2011 年
    19 湖南省科学技术科技进步奖 湖南省人民政府 2014 年
    3、公司主要竞争对手
    (1)兰州瑞德实业集团有限公司
    兰州瑞德实业集团有限公司(简称“瑞德集团”)是由兰州兰新通信设备集
    团有限公司(简称“兰新集团”)改制而来,研制电子专用设备已四十余年,先后研发具有自主知识产权的电子专用设备 150 余种,形成了研磨、切割、抛光、倒角及其它类等四大系列,广泛应用于光学光电子、视窗行业、LCD、半导体、太阳能光伏、计算机硬盘配件、磁性材料、宝石及特种晶体、石英晶体及压电陶瓷、密封件和特种金属加工等 11 大行业,成为国内最先进的电子专用设备生产基地之一。(来源于公司网站)
    (2)上海日进机床有限公司
    上海日进机床有限公司于 1995 年正式成立,是一家专业设计制造各类高精度电子材料加工专用设备的企业。公司现有产品种类已达数十种,适用于太阳能光伏、LED、光学玻璃、电子陶瓷、压电晶体、磁性材料等行业。产品不仅畅
    销全国十多个省市,且有定量出口日本及东南亚地区。(来源于公司网站)
    (3)中国电子科技集团公司第四十五研究所
    中国电子科技集团公司第四十五研究所(以下简称 45 所)创立于 1958 年,
    2010年 9月,中央机构编制委员会办公室批准45所第一名称更改为“北京半导体专用设备研究所”,第二名称仍保持“中国电子科技集团公司第四十五研究所”不变。四十五所以光学细微加工和精密机械与系统自动化为专业方向,围绕集成电路制造设备、半导体照明器件制造设备、光伏电池制造设备、光电组件制造和系统集成与服务等五个重点技术领域,开发出了电子材料加工设备、芯片制造设备、光/声/电检测设备、化学处理设备、先进封装设备、电子图形印刷设备、晶体元器件和光伏电池等八大类工艺设备和产品,服务于集成电路、光电元器件与组件、半导体照明和太阳能光伏电池四大行业。(来源于公司网站)
    (4)唐山晶玉科技有限公司唐山晶玉科技有限公司是生产电子机械的专业厂家。公司多线切割机产品应用于电子行业、微电子行业、钟表行业及半导体行业,适用于压电水晶毛
    片、音叉条片、半导体单晶片和制冷片、陶瓷片、红蓝宝石、钕铁硼和高级光学镜片等贵重脆硬材料加工。(来源于公司网站)
    (5)深圳市方达研磨技术有限公司
    深圳市方达研磨技术有限公司创建于 1998 年,是一家专业从事各种高精密研磨设备、抛光设备及其配套产品和消耗材料的高新企业。产品广泛适用于光学、航空、汽车、模具、宝石加工及各种五金行业。(来源于公司网站)
    (6)南通瑞尔实业有限公司
    南通瑞尔实业有限公司成立于 1998 年,是从事双面研磨抛光机的研发、制造、销售的专业化企业。公司拥有多台研磨抛光机、双面研磨抛光机系列、仿形磨边机(车边机)系列、磨圆机等产品,主要用于光学玻璃、石英晶体片、压电陶瓷、活塞环等金属和非金属薄脆材料的研磨与抛光。(来源于公司网站)
    4、公司的竞争优势
    (1)产品综合优势
    公司现有多线钢丝切割机系列产品、高精度平面系列研磨抛光机系列产品等
    30 余种具备国际先进水平的产品,产品拥有自主知识产权,主要应用于 IC、IT
    行业中如石英晶体、压电陶瓷、半导体芯片、单晶硅、磁性材料、蓝宝石等片状金属和非金属材料的切割、研磨和抛光加工。在国内外同领域中,本公司的产品优势体现在:
    ①产品技术优势公司产品具有较高的技术先进性。
    首先,体现为公司产品多为国家及省级重点课题项目,其中“300MM 硅片多线切割机的开发”项目是国家重大科技专项“极大规模集成电路制造装备及成套工艺”的重要课题之一,“高精度高速低耗多线钢丝切割机及配套 B 系列平面研磨机”项目列入国家科技部科技型中小企业技术创新基金重点项目,“多线钢丝切割机产业化”项目列入国家发改委电子信息产业振兴和技术改造项目,“8 英寸太阳能硅材料多线切割机设备研制及产业化”项目列入湖南省信息产业厅信息产业发展专项,“LED 基片智能高效专用切片机产业化”项目列入国家 2012 年战略性新
    兴产业高端智能装备专项,“大型硅片多线切割机关键技术研发及应用”项目列入湖南省战略性新兴产业科技攻关专项。
    其次,由于国内多线切割机产品起步较晚,研磨抛光机产品与国际先进水平仍有差距,本公司自创立至今始终以行业内国际知名企业作为赶超目标,以国际企业产品技术作为比较样本,针对国内需求开发具有针对性的多元化、高适用性产品。目前,本公司多线切割机产品与国际知名企业产品相比,走线速度更快,张力控制精度更高。以公司磁性材料多线切割机 XQ300B 产品为例,本公司产品与国际知名企业产品相比,走线速度每分钟快 100m,张力控制精度可控制在
    ±0.7N,并且最小切片厚度低于国际企业产品 0.02mm,单片生产成本较优。比较
    情况见下图表:
    图表 10:本公司磁性材料多线切割机与国外同类产品技术比较参数机型最高走线速度
    (m/min)张力控制精度
    (N)最小切片厚度
    (mm)单片平行度
    (mm)满负荷切速
    (mm/min
    )整版厚度差单片生产成本
    (元/片)产品价
    格(万元)本公司切割机600(双向) ±0.7 ≥0.08 ≤0.012 30 ≤0.015 0.5 80日本知名企业产品500(双向) ±2 ≥0.1 ≤0.010 18 ≤0.020 1.2 160比较结
    论 相当 优于 相当 接近 优于 相当 优于 优于
    本公司研磨抛光机产品发展较久,产品技术不断创新,技术居国内领先水平,与国际技术差距较小。本公司研磨抛光机的创新及先进技术见下图表:
    图表 11:研磨抛光机的的创新、先进技术
    创新性、先进性 影响震动抑制技术 采用双电机驱动,加减速过程平稳,无抖动、无冲击,有效防止了薄脆性工件的破碎,并使工件得到理想的研磨速度。
    一致性能控制技术
    对齿圈升降采用电动方式,能控制齿圈升降高度,确保齿圈和太阳轮全长均匀磨损,延长其使用寿命。
    研磨抛光机调速装置
    包括可编程控制器 PLC、调速电位器的输入信号接入可编程控制器 PLC输入接口,相应在可编程控制器 PLC 程序中有可即时检测调速电位器模拟量输入信号程序段,可确保操作者在手动操作时严格按照操作规程操作,以保证研磨和抛光质量并排除可能的安全隐患。
    操控系统的可靠性设计技术
    研磨抛光机上盘安装装置,可有效防止上盘与工件接触瞬间错盘而造成工件破碎;研磨抛光机上研磨盘轻压压力控制装置,其控制系统压力精确、稳定可靠。
    ②产品系列优势
    在国内外同领域中公司产品具有系列化、多元化优势。本公司的产品已形成针对于不同加工材料的切割、研磨、抛光系列产品,实现了迎合市场需求的多元化趋势;并且公司针对单种加工材料,设计研发了适用于不同加工精度、不同加工尺寸的系列化产品。以多线切割机为例,公司攻克了 LED 衬底、单/多晶硅、水晶和磁性材料等硬脆材料切割装备的结构和功能匹配等关键技术难题,开发成功系列专用的多线切割装备,实现了多线切割机产品的专用化和系列化,其切片效率和加工精度等主要性能指标均达到或超过了国外通用型产品的先进水平,购机及维护成本比进口设备降低约 40%。由于国外多线切割装备均为通用型,其用于不同材料切割时的精度和效率难以达到最佳,设备的性价比低。本公司根据不同材料的切片加工特点,考虑切割效率、切片精度、切割损耗、可靠性、运行费用、购机成本等特殊需求,进行了针对性开发。主要代表产品特点见下图表:
    图表 12:多线切割机主要代表产品特点分析
    加工领域 产品特点
    针对 LED 芯片衬底基片材料切割产品
    针对硬度高、切割难度大的特点,提出了高速切割(从 400m/s 提高到 600m/s)并辅之以工件摇摆运动方案,开发了与此相适应的 LED 基片摇摆式多线切割机,解决了蓝宝石、碳化硅材料精密高效切割的技术难题。该多线切割机是目前市场上轴数最多、功能最复杂、切削效率最高的多线切割机。与国外的同规格多线切割机相比,在保证相同成品率的条件下,切割效率提高了 6~8倍;用水取代化学切削液,实现了切片加工过程绿色化。
    针对 300mm电子级硅片切割产品
    针对切片规格大、切片厚度和表面质量控制难度大的特点,采用四加工辊结构满足大规格需要,采用油冷、水冷及气密封复合冷却技术提高多辊轴系的热稳定性,开发出大型专用电子级硅片多线切割机。该切割机可切割最大工件尺寸达 Ф300×410mm,最高走线速度 1200m/min,是目前切片规格最大、走线速度最快的多线切割机之一。
    针对磁性材料基片切割产品
    针对加工中存在的切割损耗高、切片成本高的问题,通过优化机械结构和多辊轴系,采用高速 3 辊方案,开发出磁性材料专用多线切割机,提高了原材料的利用率,降低了切片的成本,提升了产品的合格率,省略了后续粗磨和精磨两道工序。
    针对太阳能硅片切割产
    针对太阳能竞争激烈、利润率低的市场现状,采用双加工辊结构、悬挂式进给、集中式冷却等技术方案,开发出太阳能硅片专用多线切割机,解决了多
    品 线切割机运行维护费用高、切片薄的技术难题,最小切片厚度达到 0.2mm。
    针对水晶行业切割产品
    给予水晶切割高性价比要求,开发出国内第 1 台水晶材料多线切割机(图 2005年),价格仅为国外同类产品的 40%,切片精度达到国外同类产品水平。
    图表 13:研磨抛光机主要代表产品特点分析
    产品类别 产品特点
    9.6B-10L 超高频双面研磨抛光机
    1.采用交流变频电机驱动,软启动、软停止,平稳可靠;2.油压升
    降齿圈、非常平稳,太阳轮下有垫片可调整位置,有效利用了齿圈和太阳轮;3.上盘单独设置缓降气缸,有效防止薄脆工件的破碎,并可独立进行压力控制;4.与 ALC 连接,并使用电子预置计数器准确控制研磨圈数;5.加工能力:最大加工尺寸 φ100mm,最小研磨厚度为 0.1mm(φ10mm),游轮数量为 10pcs(DP12, Z=66),加工件平面度可达 0.15μm(φ10mm)。
    9B-5L 双面研磨/抛光机
    1.采用变频电机驱动,软启动、软停止;2.油压升降齿圈、平稳可靠,太阳轮下有垫片可调整位置,有效利用齿圈和太阳轮;3.上盘采用压力闭环控制,有效防止薄脆工件的破碎,并可精确控制压力;
    4.与 ALC 连接,并使用 PLC 和触摸屏准确控制研磨压力和研磨圈
    数。5.加工能力:最大加工尺寸 φ180mm,最小研磨厚度为 0.1mm
    (φ10mm),游轮数量为 5pcs(DP12, Z=108),加工件平面度可达
    0.25μm(φ10mm)。
    13B-5L 双面研磨/抛光机
    1.采用交流变频电机驱动,软启动、软停止;2.油压升降齿圈、平稳可靠,太阳轮下有垫片可调整位置,有效利用齿圈和太阳轮;3.上盘单独设置缓降气缸,有效防止薄脆工件的破碎,并可独立进行压力控制;4.与 ALC 连接,并使用电子预置计数器准确控制研磨
    圈数。5.加工能力:最大加工尺寸φ270mm,最小研磨厚度为 0.15mm
    (φ10mm),游轮数量为 5pcs(DP12, Z=150),加工件平面度可达
    0.2μm(φ10mm)。
    22B-5L 大型双面研磨/抛光机
    1.关键技术已达到国内外领先水平,是目前国内最大的双面研磨/
    抛光机;2.采用可编程控制器(PLC)控制,可编程人机界面终端(PT)显示并设定(通过触摸屏)各项工作参数(压力、时间、速度、缓降压力)和显示各种工作状态;3.齿圈、太阳轮同步升降方式,其升降由一个抬升电机,通过链轮、T 型螺杆、螺母同步升降,升降总行程约为 35mm,齿圈、太阳轮的上、下位置可在升降总行程范围内随意停留自锁,以满足研磨各种厚度工件,改变游轮啮合高低位置的需求,并设有超程保护限位开关;4.上盘设有自动称重功能,单独设置缓降气缸,有效防止薄脆工件的破碎,并可独立进行压力控制;5.加工能力:最大加工尺寸 φ470mm,最小研磨厚度为 0.3mm~35mm,游轮数量为 5pcs(DP12, Z=184),加工件表面粗糙度可达 0.2~0.4μm。
    DM640B 单面研磨抛光机
    1.能单独加压,且贴片盘可旋转,能很好实现单面研磨;2.中心轮
    采用强制自转装置,实现盘面修整;3.采用计数自动控制,当机器达到预置时自动停车;4.采用冷却装置,实现抛光温度精确控制;
    产品类别 产品特点
    5.加工能力:最大加工尺寸 φ180mm,单头最大压力为 470N,压
    头个数为 4pcs,加工件平面度可达 0.005mm/100mm。
    ③质量性能优势
    多线切割机、研磨抛光机作为精密机床产品,性能及稳定性将决定加工工件的精密度及质量。为保证产品满足客户需求,公司根据客户需求及工艺条件进行针对性设计,产品研发生产后,将由公司品质部进行产品性能测试,以确定产品性能是否达标,而后公司的测试车间通过将设备置于模拟生产环节中,进行稳定性及工艺匹配度的测试,全方位对出厂设备进行综合检测,以保证性能及质量达到客户需求标准。贯穿于始终的公司产品质量控制,使公司于 2001 年获得世界认证服务中心颁发的 ISO9001:2001 产品质量认证。
    与国际知名厂商产品相比,公司产品技术已达国际水平,并由于针对国内需求进行工艺及产品的研发,产品性能具有更高的匹配性。为满足国内提高生产效率的需求,本公司的多线切割机走线速度高于国际水平,虽在技术领先程度及设备创新方面略逊色于国际产品,但是产品由于适用性高、质量好、稳定性强已逐渐获得国内市场的赞誉,备受客户认可。
    与国内同类厂商产品相比,公司产品具有技术领先性及性能稳定性,因公司以国际性产品为赶超目标,产品技术与性能基本与国际产品相匹配,并通过不断的技术创新,实现部分指标的突破。而国内同类厂家产品,由于缺乏自主创新能力、设备性能及产品质量存在缺陷,导致产品销售有限,客户认可度较低。对于行业经验壁垒较高的行业,高客户认可度及美誉度不仅可以锁住现有客户,形成良好的合作关系,而且可以通过口碑营销的作用,推动产品的市场销售份额提升,本公司受益与此,近几年市场销售不断提升,已实现快速增长。
    ④性价比优势
    由于国内精密设备制造技术相对于国外企业起步晚,而较高的性价比优势是目前国内产品逐渐取代国外进口产品的主要影响因素。通过“本公司磁性材料多线切割机与国外同类产品技术比较”中对比数据,可知我国设备价格远低于进口产品,近于其价格的 1/2,而性能基本匹配,甚至部分性能略优于进口产品,较高的性价比促使国产设备逐渐替代进口设备需求。
    目前,公司获得国家及湖南省科学技术成果鉴定的产品主要有超高频镜片研磨机研制及应用、YJ2M13B-5L 型精密双面研磨机、太阳能硅片多线切割机研制及应用、XQ120A 全数控高精度切片机、高精度高速低耗切割关键技术及高档数控多线切割机床、磁性材料多线切割机研制及应用、LED 基片高速多线切割机研制及应用等,其产品性能均达到国际产品技术水平,并且以获得国内客户的认可,得到较好的市场销售业绩。
    (2)研发创新优势
    本公司自成立以来一直专注于研磨抛光机、多线切割机技术研发,积累了丰富的行业应用经验,通过持续的技术与产品创新,掌握了多项具备独创性的核心技术工艺,积累了雄厚的技术研发实力。本公司是国家火炬计划益阳先进制造技术产业基地重点企业,经湖南省科技厅、湖南省财政厅,湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合认定为“高新技术企业”。
    ① 研发积累优势
    在技术荣誉方面,本公司“数控多线切割机核心技术开发及其产品研制项目”
    于 2008 年获得由中国机械工业联合会和中国机械工程学会颁发的“中国机械工业科学技术一等奖”,“精密高效数控多线研磨切片核心技术及系列装备项目”于
    2010 年获得中华人民共和国教育部“科学技术进步奖二等奖”,“电子器件基片加工专用多线切割装备系列化研制与产业化项目”于 2014 年获得湖南省科学技
    术科技进步一等奖。此外公司获湖南省科技进步奖二等奖 1 项、11 项科技成果
    鉴定、3 项优秀产品认定。在知识产权积累方面,公司共获得了 38 项专利,其
    中发明专利 7 项,实用新型专利 29 项和 2 项外观设计,主要涉及多线切割机及研磨抛光机等产品。
    ②技术创新优势
    本公司始终将技术突破与研发创新作为企业发展目标,由于具有较高的技术攻关能力,公司曾承担多项国家课题,在国内同行业中具有较强的自主创新能力,具体项目情况见下图表:
    年份 项目名称 国家/省级 专项类别
    2009 年 300mm 硅片多线切割机的开发 国家重大科技专项极大规模集成电路制造装备及成套工艺
    2009 年高精度高速低耗多线钢丝
    切割机及配套B系列平面研磨机
    国家科技部 科技型中小企业技术创新基金重点项目
    2009 年 多线钢丝切割机产业化 国家发改委 电子信息产业振兴和技术改造项目
    2010 年 数控多线钢丝切割机项目 湖南省财政厅 湖南省地方特色产业发展资金项目
    2009 年 多线切割机及研磨机技术改造项目 湖南省经委湖南省技术改造专项资金支持项目
    2009 年 XQ300A 型多线切割机床 湖南省商务厅
    2009 年湖南省机电和高新技术产品优化产品结构资金项目
    2011 年 大型硅片多线切割机关键技术研发及应用 湖南省科技厅湖南省战略性新兴产业科技攻关项目
    2011 年 LED 基片智能高效专用切片机产业化 国家发改委 国家战略性新兴产业项目
    2014 年硬脆电子器件基片加工用多线切割装备系列化研制和产业化
    湖南省科技厅 湖南省承接国家科技重大专项成果转化专项目前公司的研究所包括研究所和实验室两部分。研究所主要进行公司新技术、新产品的研发设计,目前共有研发人员 32 人,多为行业内经验丰富的复合型人才。研发部下属实验室设立了真试车间,配置了包括多线切割机、研磨抛光机等主要实验设备,还配备了冷却机组、自动硅片清洗机、甩干机、超声波清洗机等辅助设备,以达到完全模拟下游行业的实际操作生产线的效果,并根据真试实验结果不断地对公司产品的结构及其性能进行改良。
    此外,公司与湖南大学有多年的合作基础,在针对数控技术开发及应用等方面进行“产学研”合作的基础之上,还设立了博士研究生科研基地。未来,公司将贯彻国家方针,与湖南大学等外部院校、科研院所展开更为深入的科研技术研发,并联合申请政府各类基金及科技项目,使公司在技术开发方面始终保持行业领先水平。
    (3)营销优势
    ①市场先发优势
    本公司高层均为行业内经验丰富的专家,因管理层敏锐的意识到硬脆材料精密加工机床的发展趋势,及时抓住了我国研磨抛光机及多线切割机的快速发展趋势,率先进行针对性的研发、试产与完善。正确的战略选择和有效的技术储备,是的公司成为国内知名的切割、研磨、抛光综合材料加工解决方案的供应商,成功的打破了国外设备在国内的长期垄断地位,推动了国内研磨抛光机及多线切割机领域的快速发展,较高的产品性能及较低的价格,有效的满足了国内市场的产品需求。
    在销售与服务环节,公司自成立时就开始进行“品牌推广、时时服务”工作。
    通过灵活的销售策略及从需求意向了解至产品投入使用的时时服务理念,公司销售规模快速扩大,市场份额不断增长。经过多年的行业运营和技术积累,公司针对研磨抛光机及多线切割机领域的市场需求变化特点、发展趋势和技术演进具有深刻的理解,在技术研发和创新、品牌沉淀与积累、营销与售后服务等方面均取得了行业先发优势。
    ②营销网络优势
    在营销网络铺设方面,公司目前设立有位于北京的北方营销中心、上海的华东营销中心、深圳的深圳营销中心,其与位于公司所在地湖南的总部营销中心,形成对于国内市场的全面覆盖网络。三个外设营销中心地处国内核心一线城市,有助于综合信息的汇总及前沿需求的洞察,可及时掌握硬脆材料应用终端的市场发展走势,进而可针对性的根据公司产品客户需求进行相应的工艺设计及工件改良,在帮助材料加工企业发展的同时实现公司自身的发展需求。此外,公司营销网络的设计,也有助于公司售后服务的及时性及便利性,由于营销中心所处城市交通方式多样化,利于公司售后服务的及时到达现场,第一时间解决客户的生产问题,可减少材料加工企业的时间成本及设备闲置成本,此与国际厂商相比,优势更加明显。
    ③覆盖多领域、高质量的客户资源本公司凭借可靠的产品质量、合理的价格及完善的售后服务体系,在行业及用户之间形成了较大的知名度,目前在国内拥有 600 多家用户,其中包括苏州日
    本电波(NDK)、苏州爱普生(EPSON 日本)、天津大真空(KDS 日本)、台湾加高、富士康、比亚迪等企业,同时产品还间接出口到日本、韩国、德国、美国、菲律宾、马来西亚、台湾和香港等国家和地区。公司产品加工材料覆盖蓝宝石、水晶、磁性材料、手机玻璃、陶瓷、硅材料领域,倍受各领域领先企业的亲睐。
    客户的认可为公司形成了较高的品牌优势及业内口碑。本公司在各领域的主要客户如下:
    图表 14:本公司产品各应用领域主要客户统计
    加工材料领域 主要企业
    蓝宝石领域 哈尔滨奥瑞德、保利协鑫、华进创威;
    水晶领域 东晶电子、晶源电子、日本大真空、日本爱普生、台湾加高、深圳泰美克;
    磁性材料领域 宁波科宁达、宁波韵升、烟台正海、包钢稀土、厦门钨业、烟台首钢;
    手机玻璃领域 蓝思科技、富士康、欧菲光、比亚迪;
    陶瓷领域 淄博宇海、陶晶压电等;
    硅材料领域 中国电子科技集团公司第十三研究所等;
    科研院所领域 中国建筑材料科学研究总院、中科院福建物质结构研究所、苏州纳米技术与纳米仿生研究所、山东大学晶体研究所等;
    (4)一体化服务优势
    公司定位于成为切割、研磨、抛光一体化综合解决方案的提供商,以为客户提供符合需求特点的成套工艺解决方案为目标。公司密切联系客户,通过协会、展会、技术交流会等各种平台,以及现场沟通方式了解客户需求,洞悉行业发展走向,在满足客户需求的同时,引导着现有客户及潜在客户的技术提升及工艺变革。
    公司有实验室及检测场地,实验室在为公司产品进行性能及精度检测的同时,负责为客户进行来样测试及加工试验,在检验设备需求满足度的同时,也可帮助客户实现新材料或者新技术的尝试验证,并通过检测场地的全模拟状态实现客户现场重现。目前公司的检测场地规模达 1800 平方米,可实现公司新产品的性能及稳定性的综合测试,并且通过生产线的全模拟,探索材料加工工艺的最优配置,在为客户提供材料加工设备的同时,公司提供的是适用于加工企业的综合的材料加工工艺方案。在售后培训方面,公司会为客户提供设备操作的培训,帮助采购商实现机械的正确操作及维护,培训周期为 15 天-20 天,直至完全掌握机器操作为止。在售后服务方面,公司有经验丰富的售后团队,具有较快的相应速度,可在第一时间到达现场来解决客户应用中的各种突发问题。
    从售前到售后,公司已形成研发以客户需求为导向,设计以行业技术创新为平台,生产以高效率高精度为标准,售后以贴心及时响应为宗旨的一系列方针措施。
    (5)管理运营优势
    公司在行业内有超过 10 年的运营经验,公司目前的管理团队自公司创立之初即加入公司,董事长及多名核心技术人员均为行业内资深专家,伴随着公司从小发展至大,对行业运行规律认识深刻,在技术、生产、管理和销售方面的运营经验丰富,管理团队丰富的行业运营经验将为公司今后持续、快速的发展提供有力的支撑。
    企业发展制度先行。作为精密机床制造企业,现场管理较为关键。公司实行
    6S 管理制度,通过整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全,以提高效率、保证质量。实行 6S 管理以来,公司科研生产环境显著改善、形象得以提升、文化得到重塑、产品质量不断提高、安全水平逐渐改良、工作效率显著提升,已成为构筑企业品质文化,形成企业核心竞争力的基础。6S 管理在本公司制度建设中体现出的全员性、能动性、基础性、显着性、鼓舞性、管理思想的渗透性较强,已成为其它管理活动的基础和有效推行的保障。
    经验丰富的团队和高效坚实的制度建设,为公司管理运营提供坚实的保障。
    (6)协同合作优势
    随着全球经济的一体化,企业之间通过一定程度的合作协同来增强彼此的竞争优势是一种必然趋势,通过合作协同,企业可以降低风险和成本,并有助于技术研发创新及洞悉市场机会。本公司的协同合作主要体现在与高校等科研院所的协同合作及与下游客户的协同合作。
    本公司与湖南大学建有课题合作关系,并成为湖南大学博士实习基地单位。
    从公司角度来看,与高校合作,可以充分借助科研院所在理论知识积累及前沿技术资讯方面的优势,满足公司人才培养及产品研发创新的需求,公司与湖南大学的合作项目曾获教育部“科学技术进步奖二等奖”。
    本公司与下游的协同,主要通过协会等组织媒介进行完成。本公司是磁性材料与器件行业协会设备生产企业会员单位、中国电子元件行业协会压电晶体材料分会理事单位、中国电子专用设备工业协会理事会理事单位。参加协会,把握客户需求动态,有利于公司在把握行业技术发展的同时,洞察需求并引领需求变化,便于为客户提供满意的整体解决方案。
    5、公司的竞争劣势
    (1)生产能力不足目前,受公司厂区建设和设备投资的限制,本公司生产的多线切割机和研磨抛光机产品难以满足快速增长的市场需求,制约了本公司市场占有率的进一步提高。
    (2)融资渠道单一目前,本公司融资渠道有限,经营发展主要依靠自有资金积累和银行贷款等,制约了多线切割机、研磨抛光机的扩产建设,以及研发中心的扩建,扩大公司主营产品的产能,并改善公司的研发环境和条件,提升公司的研发实力和技术创新能力,进而强化公司核心竞争优势,促进公司业绩持续增长。
    (六)持续经营能力的自我评估及分析意见
    1、自我评估
    在编制财务报表的过程中,企业管理层对企业持续经营的能力进行评价需要考虑的因素包括市场经营风险、盈利能力、偿债能力、以及企业管理层改变经营政策的意向等,分析如下:
    评估事项 公司评估情况 对 持 续 经 营 能
    力 进 行 自 我 评
    价 需 要 考 虑 的因素市场经营风险
    公司的主营业务为多线切割机、研磨抛光机等硬脆材料精密加工机床的研发、设计、生产和销售。
    公司的多线切割机装备复杂多轴传动系统,实现高速同步控制、切割线张力精确控制、主电机走线速度优化控制等核心控制,解决了多线切割机多电机系统的非线性、时变、强耦合、多输出控制难题,相比于国外同类机型,满负荷切片速度
    提高 40%以上,张力控制精度提高 30%以上,虑
    切割效率、切片精度、切割损耗、可靠性、运行费用等特殊需求,进行了针对性开发。电子元器件和光学玻璃等为公司主要下游行业,根据已发布的电子元件行业“十二五”发展规划,“十二五”期间,我国电子材料行业的销售收入到 2015 年达
    2,500 亿元,年均增长率 8%以上;电子元件行业的
    销售收入到 2015 年超 18,000 亿元,年均增长 10%,
    占我国电子信息产业收入的 20%,期间电子元件产业大约需要投资 5,000 亿元;2001 年,我国手机
    产量 8,031 万部,2011 年,我国手机产量 11.3 亿部,
    当年出口总量为 8.8 亿部,占全球出口量近八成,但巨额利润都归属国外巨头,众多中国企业只赚
    不到 1%的利润。此外从目前手机屏幕的切割、研
    磨抛光设备来看,国外企业占据主要市场份额,但国内企业替代进口趋势加大,应用逐渐增多。
    此外切割设备加工方式开始升级,由传统的内圆、外圆切片方式向多线切割机转变。
    公司拥有自己的生产车间,产能充足,销售不断增长,因此在可预见的期间内,公司不存在重大市场经营风险盈利能力
    2014 年综合毛利率较 2013 年提高 16.18%,主要原
    因为:①报告期内,公司通过自主研发增加了研磨机/抛光机的精密度,新产品的销售价格较其他型号的同类产品售价较高,从而导致毛利率上升;
    ②由于公司在报告期初的研发及规模投入,使公司生产产品的技术更趋成熟,并实现一定规模效益使得研磨机/抛光机产品的成本有所下降;③公
    司报告期内销售的研磨机/抛光机产品中,毛利率相对较高的产品的销售数量占当期研磨机/抛光机产品的销售总数量的比重不断提高。
    偿债能力 公司资产负债率总体不高,流动比率与速动比率指标正常。
    企业管理层改变经营政策的意向
    公司已经形成了较为成熟的生产流程和客户群,报告期内主营业务未发生变化,公司管理层无改变经营政策的意向此外,公司从以下方面对持续经营能力进行进一步评估,过程如下:
    疑虑事项种类 事项 公司情况
    无法偿还到期债务 无 财务方面存在的
    重大疑虑事项 无法偿还即将到期且难以展期的借款 无
    无法继续履行重大借款合同中的有关条
    款 无
    存在大额的逾期未缴税金 无
    累计经营性亏损数额巨大 无
    过度依赖短期借款筹资 无
    无法获得供应商的正常商业信用 无难以获得开发必要新产品或进行必要投
    资所需资金 无
    资不抵债 无
    营运资金出现负数 无
    经营活动产生的现金流量净额为负数 报告期内,公司 2014 年度经营活动产生的现金流量净额为负数,主要因为公司 2014年度销售额较大,收款不够及时所致
    大股东长期占用巨额资金 无
    重要子公司无法持续经营且未进行处理 无
    存在大量长期未作处理的不良资产 无存在因对外巨额担保等或有事项引发的
    或有负债 无
    关键管理人员离职且无人替代 无
    主导产品不符合国家产业政策 无
    失去主要市场、特许权或主要供应商 无经营方面存在的重大疑虑事项
    人力资源或重要原材料短缺 无
    严重违反有关法律法规或政策 无
    异常原因导致停工、停产 无有关法律法规或政策的变化可能造成重
    大不利影响 无
    经营期限即将到期且无意继续经营 无
    投资者未履行协议、合同、章程规定的义务,并有可能造成重大不利影响 无其他方面存在的重大疑虑事项
    投资者未履行协议、合同、章程规定的义务,并有可能造成重大不利影响 无针对公司存在应收账款余额较大的情况,公司已在公开转让说明书重大风险提示部分披露“应收账款风险”。
    2、分析意见
    公司满足《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引(试行)》
    中关于持续经营能力的要求,具体情况如下:
    1、公司业务在报告期内具有持续的现金流量、营业收入、交易客户及必要费用支出。
    2、公司按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表,公
    司不存在《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中列举的影响其
    持续经营能力的相关事项。公司 2013 年度、2014 年度及 2015 年 1-3 月的财务会计报告已经具有证券从业资格的利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告利安达审字[2015] 第 1353 号审计报告。
    3、公司不存在依据《公司法》第一百八十一条规定解散的情形,或法院依
    法受理重整、和解或者破产申请。
    综上所述,公司具有一定的持续经营能力,满足《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引(试行)》中关于持续经营能力的要求。
    第三章 公司治理
    一、公司治理结构的建立健全及运行情况
    (一)股东大会、董事会、监事会建立健全及运行情况
    宇晶机器成立以来,股东大会、董事会、监事会制度逐步建立健全,公司已建立了比较科学和规范的法人治理制度。
    2012 年 6 月 15 日,公司召开创立大会,审议通过了《湖南宇晶机器股份有限公司章程》,选举产生了公司第一届董事会、监事会成员,制定和完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理制度》;2015 年 5 月 28 日,公司召开 2014 年年度股东大会,审议通过了《公司章程(修正案)》、《股东大会议事规则(修正案)》、《董事会议事规则(修正案)》、《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》。
    1、股东大会
    2012 年 6 月 15 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,出席会议的股东
    一致审议通过了《湖南宇晶机器股份有限公司章程(草案)》、选举产生了第一届
    董事会、监事会成员、制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理制度》等。2015 年 5 月 28 日,公司召开 2014年年度股东大会,审议通过了《公司章程(修正案)》、《股东大会议事规则(修正案)》、《董事会议事规则(修正案)》、《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》。股东大会作为公司的权力机构,依法履行了《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》所赋予的权利和义务。上述制度性文件对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。上述制度的制定并有效执行,保证了股东大会依法行使重大事项的决策权,有利于保障股东的合法权益。
    截至本公开转让说明书签署之日,股份公司已召开了 8 次股东大会,表决了章程修改等事项,历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定,表决结果得到了执行,维护了公司和股东的合法权益。
    2、董事会
    公司董事会是股东大会的执行机构,公司制订了《董事会议事规则》,公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利。公司董事会负责制订公司的年度财务预算方案、决算方案;决定公司的经营计划和投资方案;召集股东大会,并向股东大会报告工作;执行股东大会的决议;制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案;拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案。
    截至本公开转让说明书签署之日,股份公司已召开了 13 董事会,表决了章程修改等事宜,历次董事会均按照《公司章程》规定的职权范围对公司各项事务进行了讨论决策,相关决议得到了有效执行。
    3、监事会公司监事会是公司内部的专职监督机构,对股东大会负责。公司制定了《监事会议事规则》,监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利,监事会规范运行。监事会由三名监事组成,其中除职工代表监事一人由公司职工代表大会选举产生外,其余两名由公司股东大会选举产生。
    截至本公开转让说明书签署之日,股份公司已召开了 8 次监事会,讨论了监事会主席选举、年度报告等事宜,历次监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》规定的职权范围对董事会和经理层起到了监督作用,有效地对公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务实施监督和检查,维护了公司及全体股东的合法权利。
    (二)公司股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况的说明
    公司股东大会、董事会、监事会能够较好地履行职责,对公司的重大决策事项作出决议,从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责,保证公司治理的合法合规。上述机构的成员符合《公司法》的任职要求,能够勤勉地履行职责和义务。
    二、董事会对公司治理机制的评估
    公司董事会对公司治理机制的建立健全和运行情况进行了讨论和评估,认为现有公司治理机制能够给股东提供合适的保护并能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。《公司章程》对投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等作出了规定,公司还专门制定了《关联交易管理制度》。公司设计与建立了与财务管理、风险控制相关的内部管理制度、内部控制制度和控制体系,主要包括仓库管理制度、车辆管理制度、福利津贴制度、工作服管理制度、会议管理制度、计时制薪酬制度、奖惩执行及标准、奖惩制度、考勤制度、劳动人事管理制度、门禁管理制度、培训制度、社保管理制度、宿舍管理制度、印章管理制度、招聘制度等。公司能严格按照各项内部规章制度召开会议,各机构、各部门能按照相关规范性文件开展工作,公司治理机制运行情况良好。
    三、公司及其控股股东、实际控制人近两年违法违规情况
    公司及其控股股东、实际控制人最近两年内不存在违法违规及受处罚的情况。
    公司依法根据适用的税种、税率按时申报和缴纳税金,没有涉及重大税项纠纷或任何与纳税有关的重大行政处罚记录;公司不存在因违反社会保障相关法律
    法规而受到行政处罚的情形;公司环境管理规范,污染物排放符合环保要求,未因此出现过环境违法事件受到其行政处罚;公司认真贯彻执行国家有关质量和技
    术监管方面的法律法规,所从事的产品生产及经营活动符合国家及地方有关产品质量和技术监管的相关规定,不存在因违反该等规定而被处罚的情形;公司日常生产及经营活动符合国家有关工商登记的法律法规的要求,不存在违反工商登记方面法律法规的情形,亦没有发生过因违反工商登记方面的法律法规而被处罚的情形;公司认真执行《中华人民共和国海关法》等国家有关海关监管方面的法律
    法规,日常经营活动符合国家有关海关监管方面的相关规定,没有发生过因违反海关监管方面的法律法规而被处罚的情形;公司认真贯彻执行国家有关消防工作
    的法律法规,不存在违反消防工作法律法规的情形,亦没有发生过因违反消防工作的法律法规而被处罚的情形;公司不存在因违犯国家法律、行政法规、规章的行为受到刑事处罚的情况;不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形;亦未受到任何重大的行政处罚;公司不存在劳动社保等合规经营方面的问题和法律风险。
    四、公司独立性情况
    公司产权明晰、权责明确、运作规范,与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、财务和机构等方面完全分开,拥有独立的产供销体系,并具有面向市场的自主经营能力,具备了必要的独立性。
    (一)业务独立
    本公司是独立从事电子工业专用设备生产与销售的高新技术企业,拥有完整、独立的研发、采购、生产和销售管理体系,生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有,没有产权争议。本公司独立对外签订所有合同,独立从事生产经营活动。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务上相互独立,不存在依赖控股股东及其他关联方的情况;且本公司的控股股东出具了避免同业竞争的承诺函,公司业务独立。
    (二)资产独立
    本公司系由有限公司整体变更的方式设立,在公司设立时,全体发起人将与生产经营有关的资产全部投入本公司,利安达会计师事务所对各发起人投入本公司的资产进行了审验并出具了安达验字【2012】第 1032 号《验资报告》,验证各发起人已经实缴全部出资。本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产权属清晰,公司的资产完全独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。截至本公开转让说明书签署日,公司没有以资产和权益为公司股
    东及其下属企业提供担保的情形,也不存在资产、资金及其他资源被公司股东及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形,公司资产独立。
    (三)人员独立
    经过多年的规范运作,公司逐步建立、健全了法人治理结构,董事、监事及高级管理人员的任免严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定执行,程序合法有效;公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人、其他股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,也没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。
    (四)财务独立
    本公司设立了独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;公司拥有独立的银行账户,基本存款账户设在中国建设银行股份有限公司益阳资阳支行,账号为 43001540067050000261,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况;公司为独立的纳税人,持有益阳市资阳区国家税务局和地方税务局颁发的《税务登记证》(湘国税登字 430902717028617 号),不存在与股东混合纳税情况;公司独立做出财务决策,不存在股东干预本公司资金使用的情形。公司独立对外签订合同,不存在为股东及其控制的企业提供担保、将以公司名义取得的借款、授信额度转借给股东及其控制的企业的情形。
    (五)机构独立
    本公司具备健全的组织机构,设有股东大会、董事会、监事会等决策、执行和监督机构,各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定规范运行,公司不存在与股东或关联企业机构混同的情况。
    五、同业竞争情况
    公司控股股东、实际控制人为杨宇红先生。截至本公开转让说明书签署之日,杨宇红先生除持有本公司股份外,没有控制其他企业或在其他企业兼职;本公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。
    为避免新的或潜在的竞争,宇晶机器的控股股东和实际控制人杨宇红于
    2015 年 5 月进一步出具《避免同业竞争承诺函》,主要内容如下:
    “(1)截至本承诺函出具之日,除宇晶机器及其控股子公司外,未投资任何与宇晶机器及其控股子公司具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体;未经营也未为他人经营与宇晶机器及其控股子公司相同或类似的业务。
    (2)在作为宇晶机器控股股东、实际控制人期间,本人及本人控制的其他企业,将不以任何形式从事与宇晶机器及其控股子公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动,包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与宇晶机器及其控股子公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与宇晶机器及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。
    (3)不向其他业务与宇晶机器及其控股子公司相同、类似或在任何方面构
    成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
    (4)不利用本人作为宇晶机器的控股股东、实际控制人关系,进行损害宇晶机器及宇晶机器其他股东利益的活动。
    (5)保证严格履行上述承诺,如出现因本人及本人控制的其他企业违反上
    述承诺而导致宇晶机器的权益受到损害的情况,本人将依法承担损害的赔偿责任。”
    六、关联方资金占用情况
    公司最近两年内关联方资金占用余额为:
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 关联方
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    杨宇红 4,020,000.00 201,000.00 - - - -
    张国秋 1,074,150.00 53,707.50 - - - -
    截至 2015 年 3 月 31 日,关联方杨宇红、张国秋的款项主要是由于个人周转
    需要向公司的借款,其中杨宇红的资金占款时间未超过 1 个月,张国秋的资金占款时间未超过一周;截至公开转让说明书签署之日,杨宇红、张国秋已偿还全部占款。
    除上述情形外,最近两年不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
    为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生,公司通过《公司章程》规定了关联交易事项的表决程序,并专门制定了《关联交易管理制度》。
    七、董事、监事、高级管理人员其他重要情况
    (一)本人及亲属持有公司股份情况
    公司董事、监事、高级管理人员本人及其亲属直接或间接持有公司股份情况如下:
    序号 姓名 公司职务 持股数量(万股) 持股比例(%)
    1. 杨宇红 董事长、总经理 3,748.5 49.98
    2. 张国秋 董事、副总经理 401.625 5.355
    3. 罗群强 董事、董事会秘书 401.625 5.355
    4. 杨佳葳 董事 -- --
    5. 张宗友 董事 -- --
    6. 张靖 监事会主席 334.6875 4.4625
    7. 钟仰浩 监事 -- --
    8. 段安萍 监事(职工代表) -- --
    9. 杨宇霞 财务总监 -- --
    (二)相互之间亲属关系
    1、董事杨佳葳系董事长杨宇红的儿子;
    2、财务总监杨宇霞系董事长杨宇红的妹妹;
    除上述亲属关系外,董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。
    (三)与公司签订的重要协议或作出的重要承诺
    1、重要协议
    截至本公开转让说明书签署之日,本公司董事、监事、高级管理人员未与公司签订重要协议。
    2、重要承诺
    (1)避免同业竞争的承诺
    为避免同业竞争,保障公司利益,公司控股股东、实际控制人杨宇红先生出具了不可撤销的《关于避免同业竞争的承诺函》,具体情况详见本章第五节相关内容。
    (四)在其他单位兼职情况
    宇晶机器的董事、监事、高级管理人员及其控制、有重大影响或担任董事、高级管理人员的除公司及其子公司以外的其他企业:
    序号 姓名 公司职务 控制或担任董事、高级管理人员的其他企业
    1 杨宇红 董事长、总经理 无
    2 张国秋 董事、副总经理 无
    3 罗群强 董事、董事会秘书 无
    4 杨佳葳 董事 无
    5 张宗友 董事 兼任深圳基石创业投资管理有限公司执行董事
    6 张靖 监事会主席 无
    7 钟仰浩 监事兼任深圳基石创业投资管理有限公司投后管理
    部副总经理、资本市场部副总经理职位以及深圳丝路数字视觉股份有限公司董事
    8 段安萍 监事(职工代表) 无
    9 杨宇霞 财务总监 无
    (五)对外投资与公司存在利益冲突情况
    截至本公开转让说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员不存在投资或控制的企业与本公司从事相同、相似业务的情况,也不与本公司存在利益冲突。
    (六)最近两年受到中国证监会、全国股份转让系统公司处罚情况
    公司董事、监事、高级管理人员最近两年未受到过中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施,未受到过全国股份转让系统公司公开谴责。
    (七)对公司持续经营有不利影响的情形
    公司董事、监事、高级管理人员不存在对本公司持续经营有不利影响的情形。
    八、董事、监事、高级管理人员近两年变动情况
    1、公司董事变化情况
    2012 年 6 月 15 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,选举杨宇红、罗
    群强、张国秋、张宗友、肖序、李润源和张华桂为第一届董事会董事,其中杨宇红为董事长。
    因公司第一届董事会任期届满,2015 年 5 月 28 日,公司召开 2014 年股东大会,选举杨宇红、张国秋、罗群强、杨佳葳、张宗友为第二届董事会董事。
    2015 年 5 月 28 日,公司召开第二届董事会第一次会议,选举杨宇红为董事长。
    2、公司监事变动情况
    2012 年 6 月 15 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,选举张靖和钟仰
    浩为股东代表监事,与职工代表大会选举产生的职工代表监事段安萍共同组成第
    一届监事会,其中张靖为监事会主席。
    因公司第一届监事会任期届满,2015 年 5 月 28 日,公司召开 2014 年股东大会,选举张靖和钟仰浩为股东代表监事,与职工代表大会选举产生的职工代表监事段安萍共同组成第二届监事会。
    2015 年 5 月 28 日,公司召开第二届监事会第一次会议,选举张靖为监事会主席。
    3、公司高级管理人员变化情况
    2012 年 6 月 15 日,公司召开第一届董事会第一次会议,聘任杨宇红为公司总经理,张国秋、罗群强、刘春陵、杨武民为公司副总经理,刘令华为公司财务总监,罗群强为公司董事会秘书。
    2012 年 9 月 17 日,公司召开第一届董事会第二次会议,免去杨武民副总经理职务。
    2013 年 4 月 28 日,公司召开第一届董事会第五次会议,同意刘春陵辞去副
    总经理职务,聘任刘建华为公司副总经理。
    2014 年 1 月 9 日,公司召开第一届董事会第七次会议,聘任雷永强为公司副总经理。
    2015 年 5 月 28 日,公司召开第二届董事会第一次会议,聘任杨宇红为公司总经理,张国秋为公司副总经理,杨宇霞为公司财务总监,罗群强为公司董事会秘书。
    公司上述人员的变动均依据相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定,履行了相应的程序,其变动对公司生产经营不构成重大不利影响。
    第四章 公司财务
    一、最近两年一期的审计意见、财务报表
    (一)最近两年一期的审计意见
    公司 2013 年度、2014 年度及 2015 年 1-3 月的财务会计报告已经具有证券从
    业资格的利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(利安达审字[2015] 第 1353 号)。
    (二)最近两年一期财务报表
    1、公司财务报表编制基础
    公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令
    第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
    2、公司合并报表范围确定原则、最近两年合并财务报表范围
    公司根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定确认合并范围。
    报告期内,公司合并范围情况如下:
    子公司名称 持股比例 合并时间 合并方式
    宇晶机器(长沙)有限公司 100.00% 2015 年 2 月 26 日 新设
    湖南谷为数控机床有限公司 55.00% 2014 年 10 月 20 日 新设
    包头市宇拓电子科技有限公司 51.00% 2013 年 10 月 29 日 新设
    湖南宇晶光电科技有限公司 100.00% 2013 年 1 月 1 日 同一控制下企业合并
    报告期内,公司处置子公司情况如下:
    子公司名称 处置方式 处置时间 股权处置比例
    湖南宇晶光电科技有限公司 吸收合并 2013 年 12 月 9 日 100.00%
    3、主要财务报表合并资产负债表
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    流动资产:
    货币资金 25,645,298.27 13,927,829.84 55,096,141.60以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产 1,116,848.25 1,090,921.42 1,520,331.36
    应收票据 220,000.00 1,672,000.00 2,738,794.63
    应收账款 102,068,861.44 99,886,557.49 63,779,365.75
    预付款项 3,325,824.04 2,209,606.96 6,426,585.26
    其他应收款 11,647,284.47 2,176,587.46 3,575,732.29
    存货 64,861,181.53 66,321,688.73 41,736,645.44
    其他流动资产 18,673,452.76 6,189,225.59 2,882,670.63
    流动资产合计 227,558,750.76 193,474,417.49 177,756,266.96
    非流动资产:
    固定资产 53,226,074.40 51,903,393.88 47,376,321.06
    在建工程 520,249.50 520,249.50 927,563.01
    无形资产 6,381,700.79 6,457,825.25 5,868,780.92
    长期待摊费用 - -
    递延所得税资产 2,016,051.65 1,747,659.82 1,274,910.27
    其他非流动资产 - -
    非流动资产合计 62,144,076.34 60,629,128.45 55,447,575.26
    资产总计 289,702,827.10 254,103,545.94 233,203,842.22
    流动负债:
    短期借款 23,000,000.00 15,000,000.00
    应付票据 - - -
    应付账款 31,805,384.27 34,298,417.85 26,184,581.71
    预收款项 26,479,731.56 16,236,773.71 7,882,818.30
    应付职工薪酬 3,075,351.02 5,803,690.24 4,160,991.05
    应交税费 1,319,474.64 1,124,820.71 151,140.34
    应付利息 41,015.55 - -
    应付股利 39,201.00 2,067,217.00 -
    其他应付款 4,213,191.80 2,005,245.25 2,402,665.22
    一年内到期的非流动负债 3,577,800.00 3,810,800.00 --
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 93,551,149.84 65,346,964.76 55,782,196.62
    非流动负债:
    长期借款 - - 4,264,700.00
    递延收益 11,731,461.83 12,122,675.91 11,767,532.24
    递延所得说负债 17,527.24 13,638.21 3,049.70
    其他非流动负债 - -
    非流动负债合计 11,748,989.07 12,136,314.12 16,035,281.94
    负债合计 105,300,138.91 77,483,278.88 71,817,478.56
    股东权益:
    实收资本(或股本) 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
    资本公积 73,501,677.28 73,501,677.28 73,501,677.28
    盈余公积 5,798,405.83 5,798,405.83 2,343,983.34
    未分配利润 26,253,600.50 19,046,391.80 8,139,253.35归属于母公司所有者权益
    合计 180,553,683.61 173,346,474.91 158,984,913.97
    少数股东权益 3,849,004.58 3,273,792.15 2,401,449.69
    股东权益合计 184,402,688.19 176,620,267.06 161,386,363.66
    负债和股东权益总计 289,702,827.10 254,103,545.94 233,203,824.22合并利润表
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    一、营业收入 31,316,963.29 165,372,443.69 71,986,631.73
    减:营业成本 17,809,169.50 92,496,558.67 45,726,148.45
    营业税金及附加 1,428.00 1,140,690.56 930,941.49
    销售费用 2,191,528.55 9,959,735.84 7,711,454.12
    管理费用 3,330,504.82 21,850,154.24 15,983,430.08
    财务费用 -82,627.31 -179,577.56 174,150.71
    资产减值损失 455,263.42 2,806,089.17 1,143,967.18公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 25,926.83 70,590.06 20,331.36
    投资收益(损失以“-”号填列) 47,945.20 623,698.46 1,643,751.75
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益 - - -
    二、营业利润(亏损以”-”号填列) 7,685,568.34 37,993,081.29 1,980,622.81
    加:营业外收入 703,982.72 2,731,689.16 3,382,089.20
    其中:非流动资产处置利得 - - -
    减:营业外支出 - 215,365.92 298,372.25
    其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以”-”号填
    列) 8,389,551.06 40,509.404.53 5,064,339.76
    减:所得税费用 1,307,129.93 5,575,501.13 421,093.02
    四、净利润(净亏损以”-”号填列) 7,082,421.13 34,933,903.40 4,643,246.74
    归属于母公司股东的净利润 7,207,208.70 34,611,560.94 4,691,797.05
    少数股东损益 -124,787.57 322,342.46 -48,550.31
    五、每股收益: - -
    (一)基本每股收益 0.0881 0.4331 0.0203
    (二)稀释每股收益 0.0881 0.4331 0.0203
    六、其他综合收益 - - -
    七、综合收益总额 7,082,421.13 34,933,903.40 4,643,246.74现金流量表
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 33,587,032.14 116,570,582.62 105,227,810.91收到的税费返还 783,687.21 16,696,504.23
    收到其他与经营活动有关的现金 11,528,491.45 10,471,870.00 4,481,965.39
    经营活动现金流入小计 45,899,210.80 143,738,956.85 109,709,776.30
    购买商品、接受劳务支付的现金 19,067,623.46 73,013,090.97 55,166,703.58支付给职工以及为职工支付的现金 6,342,048.19 17,804,517.26 13,585,068.75
    支付的各项税费 1,815,776.64 15,017,224.81 20,338,002.50
    支付其他与经营活动有关的现金 10,998,649.02 41,737,742.31 15,188,685.10
    经营活动现金流出小计 38,224,097.31 147,572,575.35 104,278,459.93
    经营活动产生的现金流量净额 7,675,113.49 -3,833,618.50 5,431,316.37
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 15,000,000.00 130,300,000.00 33,300,000.00
    取得投资收益收到的现金 47,945.20 623,698.46 219,970.18
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 75,570.00 1,880.00
    投资活动现金流入小计 15,047,945.20 130,999,268.46 33,521,850.18
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,854.70 10,167,261.50 2,370,401.02
    投资支付的现金 35,000,000.00 129,800,000.00 23,500,000.00
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流出小计 35,009,854.70 139,967,261.50 25,870,401.02
    投资活动产生的现金流量净额 -19,961,909.50 -8,967,993.04 7,651,449.16
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 700,000.00 550,000.00 2,450,000.00
    取得借款收到的现金 24,000,000.00 - 35,000,000.00
    发行债券收到的现金 - - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
    筹资活动现金流入小计 24,700,000.00 550,000.00 37,450,000.00
    偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 29,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 695,735.56 13,916,700.22 7,294,856.17
    支付其他与筹资活动有关的现金 - - 5,250,000.00
    筹资活动现金流出小计 695,735.56 28,916,700.22 41,544,856.17
    筹资活动产生的现金流量净额 24,004,264.44 -28,366,700.22 -4,094,856.17
    四、汇率变动对现金及现金等价物
    的影响 - - -
    五、现金及现金等价物净增加额 11,717,468.43 -41,168,311.76 8,987,909.36
    加:期初现金及现金等价物余额 13,927,829.84 55,096,141.60 46,108,232.24
    六、期末现金及现金等价物余额 25,645,298.27 13,927,829.84 55,096,141.60所有者权益变动表
    单位:元
    2015 年 1-3 月 项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 19,046,391.80 3,273,792.15 176,620,267.06
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 19,046,391.80 3,273,792.15 176,620,267.06
    三、本期增减变动金额(减少以“一”号填列) - - - 7,207,208.70 575,212.43 7,782,421.13
    (一)综合收益总额 7,207,208.70 -124,787.57 7,082,421.13
    (二)投入和减少资本 700,000.00 700,000.00
    1、股东投入资本 700,000.00 700,000.00
    2、股份支付计入股东权益的金额
    3、其他
    (三)利润分配
    1、提取盈余公积
    2、提取一般风险准备
    3、对股东(或股东)的分配
    4、其他
    (四)股东权益内部结转
    1、资本公积转增资本(或股本)
    2、盈余公积转增资本(或股本)
    3、盈余公积弥补亏损
    4、其他
    (五)其他
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 26,253,600.50 3,849,004.58 184,402,688.19所有者权益变动表
    单位:元
    2014 年度项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 8,139,253.35 2,401,449.69 161,386,363.66
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 8,139,253.35 2,401,449.69 161,386,363.66
    三、本期增减变动金额(减少以“一”号填列) - - 3,454,422.49 10,907,138.45 872,342.46 15,233,903.40
    (一)综合收益总额 34,611,560.94 322,342.46 34,933,903.40
    (二)投入和减少资本 550,000.00 550,000.00
    1、股东投入资本 550,000.00 550,000.00
    2、股份支付计入股东权益的金额
    3、其他
    (三)利润分配 3,454,422.49 -23,704,422.49 -20,250,000.00
    1、提取盈余公积 3,454,422.49 -3,454,422.49 -
    2、提取一般风险准备
    3、对股东(或股东)
    的分配 -20,250,000.00 -20,250,000.00
    4、其他
    (四)股东权益内部结转
    1、资本公积转增资本(或股本)
    2、盈余公积转增资本(或股本)
    3、盈余公积弥补亏损
    4、其他
    (五)其他
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 19,046,391.80 3,273,792.15 176,620,267.06所有者权益变动表
    单位:元
    2013 年度项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 74,925,458.85 1,947,848.60 14,343,591.04 - 166,216,898.49
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 75,000,000.00 74,925,458.85 1,947,848.60 14,343,591.04 - 166,216,898.49
    三、本期增减变动金额(减少以“一”号填列) - -1,423,781.57 396,134.74 -6,204,337.69 2,401,449.69 -4,830,534.83
    (一)综合收益总额 4,691,797.05 -48,550.31 4,643,246.74
    (二)投入和减少资本 -1,423,781.57 - - 2,450,000.00 1,026,218.43
    1、股东投入资本
    2,450,000.00
    2,450,000.00
    2、股份支付计入股东权益的金额
    3、其他 -1,423,781.57 -1,423,781.57
    (三)利润分配 396,134.74 -10,896,134.74 - -10,500,000.00
    1、提取盈余公积 396,134.74 -396,134.74 -
    2、提取一般风险准备
    3、对股东(或股东)
    的分配 -10,500,000.00 -10,500,000.00
    4、其他
    (四)股东权益内部结
    转
    1、资本公积转增资本(或股本)
    2、盈余公积转增资本(或股本)
    3、盈余公积弥补亏损
    4、其他
    (五)其他
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 8,139,253.35 2,401,449.69 161,386,363.66
    母公司资产负债表
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    流动资产:
    货币资金 19,872,650.44 13,242,834.26 50,782,449.07以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产 1,116,848.25 1,090,921.42 1,520,331.36
    应收票据 220,000.00 1,672,000.00 2,738,794.63
    应收账款 100,307,470.43 94,517,950.02 63,779,365.75
    预付款项 2,139,364.61 1,072,096.86 5,863,666.26
    应收利息 32,500.00
    其他应收款 14,120,424.47 2,158,087.46 3,565,732.29
    存货 58,758,534.37 63,259,588.29 41,725,918.84
    一年内到期的非流动资产 - - -
    其他流动资产 18,362,343.55 6,189,225.59 2,882,670.63
    流动资产合计 214,930,136.12 183,202,703.90 172,858,928.83
    非流动资产:
    长期股权投资 10,300,000.00 5,300,000.00 2,550,000.00
    投资性房地产 909,893.81 925,792.16
    固定资产 47,849,786.87 50,007,214.11 47,367,721.06
    在建工程 520,249.50 520,249.50 927,563.01
    无形资产 9,127,104.20 9,220,280.87 8,699,445.38
    递延所得税资产 1,270,352.74 1,220,921.84 850,310.60
    其他非流动资产 - - -
    非流动资产合计 69,977,360.12 67,194,458.48 60,395,040.05
    资产总计 284,907,496.24 250,397,162.38 233,253,968.88
    流动负债:
    短期借款 23,000,000.00 15,000,000.00
    应付账款 30,041,764.14 32,957,260.97 26,184,581.71
    预收款项 26,479,731.56 15,561,373.71 7,882,818.30
    应付职工薪酬 2,754,267.08 5,485,733.28 4,160,991.05
    应交税费 916,723.63 693,233.77 151,140.34
    应付利息 41,015.55 - -
    应付股利 39,201.00 2,067,217.00 -
    其他应付款 2,077,018.52 1,949,493.86 2,397,644.82
    一年内到期的非流动负债 3,577,800.00 3,810,800.00
    其他流动负债 - - -
    流动负债合计 88,927,521.48 62,525,112.59 55,777,176.22
    非流动负债:
    长期借款 - - 4,264,700.00
    递延收益 11,731,461.83 12,122,675.91 11,767,532.24
    递延所得税负债 17,527.24 13,638.21 3,049.70
    其他非流动负债 - - -
    非流动负债合计 11,748,989.07 12,136,314.12 16,035,281.94
    负债合计 100,676,510.55 74,661,426.71 71,812,458.16
    所有者权益:
    股本 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
    资本公积 73,501,677.28 73,501,677.28 73,501,677.28
    盈余公积 5,798,405.83 5,798,405.83 2,343,983.34
    未分配利润 29,930,902.58 21,435,652.56 10,595,850.10归属于母公司所有者权益
    合计 184,230,985.69 175,735,735.67 161,441,510.72
    少数股东权益 - - -
    所有者权益合计 184,230,985.69 175,735,735.67 161,441,510.72
    负债和所有者权益总计 284,907,496.24 250,397,162.38 233,253,968.88母公司利润表
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    一、营业收入 33,718,576.42 161,173,460.38 71,986,631.73
    减:营业成本 18,847,995.49 89,143,893.54 45,666,906.94
    营业税金及附加 1,428.00 1,101,424.66 930,941.49
    销售费用 2,189,911.05 9,953,205.84 7,711,454.12
    管理费用 3,221,273.38 21,653,422.83 15,873,231.19
    财务费用 -114,903.96 -172,112.45 178,226.20
    资产减值损失 329,359.33 2,521,136.14 1,143,967.18加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 25,926.83 70,590.06 20,331.36
    投资收益(损失以“-”号填列) 47,945.20 623,698.46 608,836.35
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益 - - -二、营业利润(亏损以”-”号填列) 9,317,385.16 37,666,778.34 1,111,072.32
    加:营业外收入 703,982.72 2,731,689.16 3,373,874.20
    其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出 215,365.92 114,618.56
    其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以”-”号填列) 10,021,367.88 40,183,101.58 4,370,327.96
    减:所得税费用 1,526,117.86 5,638,876.63 408,980.55
    四、净利润(净亏损以”-”号填列) 8,495,250.02 34,544,224.95 3,961,347.41对属于母公司股东净利润少数股东损益
    五、每股收益
    (一)基本每股收益 0.1133 0.4606 0.0528
    (二)稀释每股收益 0.1133 0.4606 0.0528
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 8,495,250.02 34,544,224.95 3,961,347.41母公司现金流量表
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 33,586,232.14 116,631,542.62 105,223,623.88收到的税费返还 783,687.21 16,696,504.23
    收到其他与经营活动有关的现金 10,772,361.73 10,443,195.84 4,477,031.03
    经营活动现金流入小计 45,142,281.08 143,771,242.69 109,700,654.91
    购买商品、接受劳务支付的现金 14,747,250.29 67,363,823.81 55,133,244.98支付给职工以及为职工支付的现金 5,795,108.23 17,127,918.33 13,579,714.35
    支付的各项税费 1,810,968.80 15,017,224.81 20,019,177.55
    支付其他与经营活动有关的现金 11,011,347.22 42,121,723.84 15,044,060.30
    经营活动现金流出小计 33,364,674.54 141,630,690.79 103,776,197.18
    经营活动产生的现金流量净额 11,777,606.54 2,140,551.90 5,924,457.73
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 15,000,000.00 130,300,000.00 33,540,385.97
    取得投资收益收到的现金 47,945.20 623,698.46 219,970.18
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 75,570.00 1,880.00处置子公司及其他营业单位收到的现金
    净额 - - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流入小计 15,047,945.20 130,999,268.46 33,762,236.15
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 9,212,734.95 1,789,638.42
    投资支付的现金 42,500,000.00 132,550,000.00 26,050,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    - - -
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    投资活动现金流出小计 42,500,000.00 141,762,734.95 27,839,638.42
    投资活动产生的现金流量净额 -27,452,054.80 -10,763,466.49 5,922,597.73
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 - - -
    取得借款收到的现金 23,000,000.00 - 35,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 -
    筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 - 35,000,000.00
    偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 29,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金 695,735.56 13,916,700.22 7,294,856.17
    支付其他与筹资活动有关的现金 - - 5,250,000.00
    筹资活动现金流出小计 695,735.56 28,916,700.22 41,544,856.17
    筹资活动产生的现金流量净额 22,304,264.44 -28,916,700.22 -6,544,856.17
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    响 - - -
    五、现金及现金等价物净增加额 6,629,816.18 -37,539,614.81 5,302,199.29
    加:期初现金及现金等价物余额 13,242,834.26 50,782,449.07 45,480,249.78
    六、期末现金及现金等价物余额 19,872,650.44 13,242,834.26 50,782,449.07母公司所有者权益变动表
    单位:元
    2015 年度 1-3 月 项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 21,435,652.56 175,735,735.67
    加:会计政策变更 - - - - -
    前期差错更正 - - - - -
    其他 - - - - -
    二、本年年初余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 21,435,652.56 175,735,735.67
    三、本期增减变动金额 - - - 8,495,250.02 8,495,250.02
    (一)综合收益总额 - - - 8,495,250.02 8,495,250.02
    (二)所有者投入和减少资
    本 - - - - -
    1.股东投入的普通股 - - - - -
    2.其他权益工具持有者投入
    资本 - - - - -
    3.股份支付计入所有者权益
    的金额 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (三)利润分配 - - - - -
    1.提取盈余公积 - - - - -
    2.对所有者(或股东)的分 - - - - -
    配
    3.其他 - - - - -
    (四)所有者权益内部结转 - - - - -1.资本公积转增资本(或股本) - -2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (五)专项储备 - - - - -
    1.本期提取 - - - - -
    2.本期使用 - - - - -
    (六)其他 - - - - -
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 29,930,902.58 184,230,985.69母公司所有者权益变动表
    单位:元
    2014 年度 项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 10,595,850.10 161,441,510.72
    加:会计政策变更 - - - - -
    前期差错更正 - - - - -
    其他 - - - - -
    二、本年年初余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 10,595,850.10 161,441,510.72
    三、本期增减变动金额 - - 3,454,422.49 10,839,802.46 14,294,224.95
    (一)综合收益总额 - - - 34,544,224.95 34,544,224.95
    (二)所有者投入和减
    少资本 - - - - -
    1.股东投入的普通股 - - - - -
    2.其他权益工具持有
    者投入资本 - - - - -
    3.股份支付计入所有
    者权益的金额 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (三)利润分配 - - 3,454,422.49 -23,704,422.49 -20,250,000.00
    1.提取盈余公积 - - 3,454,422.49 -3,454,422.49 -
    2.对所有者(或股东)
    的分配 - - - -20,250,000.00 -20,250,000.00
    3.其他 - - - - -
    (四)所有者权益内部 - - - - -
    结转
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (五)专项储备 - - - - -
    1.本期提取 - - - - -
    2.本期使用 - - - - -
    (六)其他 - - - - -
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 5,798,405.83 21,435,652.56 175,735,735.67母公司所有者权益变动表
    单位:元
    2013 年度 项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 1,947,848.60 17,530,637.43 167,980,163.31
    加:会计政策变更 - - - - -
    前期差错更正 - - - - -
    其他 - - - - -
    二、本年年初余额 75,000,000.00 73,501,677.28 1,947,848.60 17,530,637.43 167,980,163.31
    三、本期增减变动金额 - - 396,134.74 -6,934,787.33 -6,538,652.59
    (一)综合收益总额 - - - 3,961,347.41 3,961,347.41
    (二)所有者投入和减少资本 - - - - -
    1.股东投入的普通股 - - - - -
    2.其他权益工具持有者投入
    资本 - - - - -
    3.股份支付计入所有者权益
    的金额 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (三)利润分配 - - 396,134.74 -10,896,134.74 -10,500,000.00
    1.提取盈余公积 - - 396,134.74 -396,134.74 -
    2.对所有者(或股东)的分
    配 - - -10,500,000.00 -10,500,000.00
    3.其他 - - - - -
    (四)所有者权益内部结转 - - - - -1.资本公积转增资本(或股 - - - - -
    本)2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - -
    4.其他 - - - - -
    (五)专项储备 - - - - -
    1.本期提取 - - - - -
    2.本期使用 - - - - -
    (六)其他 - - - - -
    四、本期期末余额 75,000,000.00 73,501,677.28 2,343,983.34 10,595,850.10 161,441,510.72
    4、最近两年更换会计师事务所情况
    公司 2013 年度、2014 年度、2015 年 1-3 月的财务会计报告已经具有证券从
    业资格的利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(利安达审字[2015] 第 1353 号)。最近两年一期公司未更换会计师事务所。
    公司根据本公司财务业务的要求,结合公司实际情况,在遵守《会计法》《企业会计准则》等有关法律法规的前提下,先后制定完善并实施了:公司财务会计制度、会计岗位责任制、费用报销、发票管理办法、会计档案管理、存货盘点及购销制度等一系列财务及管理内控制度,在实际业务活动中本着职责分离、授权审批的原则实施执行,保证公司财务工作的正常有序运转。
    公司现有财务会计人员 5 人,有良好的职业道德和会计从业资质,其会计从业年限都在 3 年以上,从而培养了相应的执业能力和实践工作经验,且没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职,另外公司财务数据全部用财务软件核算,会计人员能熟练使用电脑,所以目前能胜任会计岗位的业务需要,及时按要求进行会计核算并提供客观、相关的会计数据信息。随着业务量的增加,公司正在考虑适当增加会计人员,以满足财务核算的需要。
    二、主要会计政策、会计估计及其变更情况
    (一)主要会计政策、会计估计
    1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部
    令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
    2、会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至
    12 月 31 日止。
    3、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的同时具备期限短(一般指从购入日起不超过 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    4、应收款项坏账准备的核算本公司采用备抵法核算坏帐损失。
    (1)单项金额重大应收款项的确认标准及其坏账准备的计提方法
    本公司将单项应收账款余额大于 500 万元,其他应收款余额大于 50 万元逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提应收款项坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项
    对于期末单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。具体如下:
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年) 5 5
    1 至 2 年(含 2 年) 10 10
    2 至 3 年(含 3 年) 15 15
    3 至 4 年(含 4 年) 30 30
    4 至 5 年(含 5 年) 50 50
    5 年以上 100 100
    (3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对单项金额不重大但收回可能性极小的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,计提坏账准备。
    (4)本公司对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    5、存货
    (1)存货类别
    本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品、委托加工物资、周转材料、包装物等。
    (2)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
    (3)发出存货的计价方法
    本公司存货在取得时按实际成本进行初始计量,发出时按照就加权平均法核算。
    (4)确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
    其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    6、固定资产
    (1)固定资产的确认条件
    1)本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产:
    2)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    3)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产分类
    本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。
    (3)固定资产折旧方法:本公司固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。
    按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋、建筑物 20-30 1-5 3.17-4.95机器设备 3-10 3-5 9.5-19.4
    运输设备 3-5 1-5 15.83-24.75
    办公设备及其他 3-4 3-5 4.75-32.33
    (4)已计提减值准备的固定资产折旧计提方法
    已计提减值准备的固定资产,按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命,计提折旧。已达到预定可使用状态但
    尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。
    本公司至少于每年年度终了时,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的,进行相应的调整。
    (5)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:
    1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选
    择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
    3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
    4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    5)租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
    7、无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为:
    1)使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使
    用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;
    2)使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产,使用寿命估计情况
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:
    1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
    4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销:
    项目 预计使用寿命(年) 依据
    土地使用权 50 土地使用权证权限
    专利技术 10 有关法律规定
    系统软件使用权 2-5 实际使用年限
    (3)使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:
    1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;
    2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济
    利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)内部研究、开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
    存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术
    和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    8、长期待摊费用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在
    一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    9、职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形
    式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    本公司短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    公司在职工为公司提供的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (2)离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    公司在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤:
    1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统
    计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;
    2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值;
    3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计
    划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额;
    4)在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
    (3)辞退福利的会计处理方法
    公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
    10、收入
    (1)销售商品的收入确认
    1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    3)收入的金额能够可靠的计量;
    4)与交易相关的经济利益很可能流入企业;
    5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司产品销售一般按合同约定将货物运至客户指定地点,安装调试完毕由客户签署确认产品调验报告后视为风险报酬的转移,故以获取调验报告来确认收入。
    (2)提供劳务的收入确认
    1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
    2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够
    可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
    在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:
    ①与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    3)合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
    (3)让渡资产使用权收入确认在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,本公司分别以下情况确认收入:
    1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    11、政府补助
    (1)政府补助的类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿
    企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。
    本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
    (4)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
    本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (5)政府补助的确认
    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
    除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
    12、递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)暂时性差异
    暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认,但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
    (2)递延所得税资产的确认依据
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同
    时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)递延所得税负债的确认依据
    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始
    确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (4)递延所得税资产的减值在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
    (二)会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    1、会计政策变更情况
    2014 年 1 月 26 日起,财政部修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,新颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等具体准则,新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。
    2014 年 6 月 20 日,财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订,执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。
    2014 年 7 月 23 日,财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》,自公布之日起施行。
    由于上述会计准则的颁布或修订,公司需对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
    本公司执行上述企业会计准则对公司财务报表列报的影响如下:
    会计政策变更的内容及其对本公司的影
    响说明 项目名称
    对 2013 年 1 月 1 日财务报表项目的影响金额
    对 2013 年 12 月 31 日财务报表项目的影响金额递延收益 10,376,149.26 11,767,532.24按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》(修订)及应用指南的相关规定 其他非流动负债 10,376,149.26 11,767,532.24
    2、会计估计变更情况本公司报告期内未发生会计估计变更事项。
    3、前期重大会计差错更正情况公司报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。
    三、主要会计数据和财务指标
    (一)主营业务收入的主要构成、变动趋势及原因
    1、主营业务收入的主要构成
    公司最近两年一期分产品或服务的主营业务收入、利润、毛利率的主要构成及比例如下:
    2015 年 1-3 月产品名称收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 24,570,153.06 14,504,840.27 40.97 78.46
    线切割机 5,157,756.57 2,086,902.21 59.54 16.47其他(零部件销售) 866,845.42 520,427.15 39.96 2.77
    合计 30,594,755.05 17,112,169.63 44.07 97.69
    2014 年度
    产品名称 收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 146,406,286.80 79,891,927.77 45.43 88.53
    线切割机 4,986,163.08 2,915,816.45 41.52 3.02其他(零部件销售) 8,824,202.13 5,140,327.53 41.78 5.34
    合计 160,216,652.01 87,948,071.75 45.11 96.88
    2013 年度产品名称收入(元) 成本(元) 毛利率(%)占总收入比例
    (%)
    研磨机/抛光机 34,603,290.32 24,019,953.40 29.25 48.07
    线切割机 31,431,076.99 17,598,702.04 44.01 43.66其他(零部件销售) 3,097,727.88 2,014,063.40 34.98 4.30
    合计 71,355,172.10 45,666,906.94 36.00 99.12
    2、主营业务收入变动分析报告期内,公司营业收入的来源主要是主营业务收入,公司主营业务突出。
    公司产品加工材料覆盖蓝宝石、水晶、磁性材料、手机玻璃、陶瓷、硅材料领域,倍受各领域领先企业的亲睐。特别是中国最近几年手机行业发展迅速,报告期内,研磨机/抛光机收入是占公司销售收入比例最大的产品,且占比呈上升趋势。
    收入变动方面,2014 年较 2013 年相比,公司的产销量实现快速增长,2014主营业务收入较 2013 年增幅约为 124.53%。其中,研磨机/抛光机收入增长较快,主要原因是(1)由于本公司是国内硬脆材料精密加工机床的主要生产企业,在行业内具有很高的知名度和技术领先性,因此本公司所生产的研磨机/抛光机的价格具有一定竞争优势,同时由于规模效应,该产品的销售成本较 2013 年度大幅降低;(2)本公司所生产研磨机、抛光机的主要客户为蓝思国际(香港)有限公司,2014 年度蓝思国际(香港)有限公司规模大幅扩张,导致其对本公司研磨机、抛光机的采购出现大幅增长。
    3、毛利率合理性及变动分析报告期内,本公司综合毛利率分别为 43.13%、44.07%和 36.48%,呈上升趋势,主要原因为:
    (1)研磨机/抛光机报告期内,2015 年 1-3 月、2014 年度和 2013 年度研磨机/抛光机的毛利率分别为 40.97%、45.43%和 29.25%,研磨机/抛光机的毛利率增长的主要原因为:
    ①报告期内,本公司通过自主研发增加了研磨机/抛光机的精密度,新产品如高速倒边机等的毛利率较高,从而导致毛利率上升;②由于公司在报告期初的研发及规模投入,使公司生产产品的技术更趋成熟,并实现一定规模效益使得研磨机/抛光机产品的成本有所下降;③公司报告期内销售的研磨机/抛光机产品中,毛
    利率相对较高的产品的销售数量占当期研磨机/抛光机产品的销售总数量的比重不断提高。
    (2)线切割机
    2014年度和2013年度线切割机产品的毛利率较为稳定,保持在44.00%左右,2015 年 1-3 月线切割机产品毛利率较 2014 年度增长 18.02 个百分点,为 59.54%,主要原因为:报告期内公司逐渐减少了毛利率较低的线切割机型号的生产和销售,对毛利率较高且技术含量较高的型号进行了技术改进,使得成本得到了一定程度的降低,因此也进一步增加了该类产品的毛利率。
    报告期内,公司的其他业务收入主要为废铁的销售收入和残次品的处置收入。残次品处置后,公司 2015 年 1-3 月其他业务收入下降。
    公司最近两年一期的主营业务收入按地区分部列示如下:
    单位:元
    2015 年 1-3 月地区
    主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
    国内 25,645,421.07 14,221,597.07 44.55
    国外 4,949,333.98 2,890,572.56 41.60
    合计 30,594,755.05 17,112,169.63 44.07
    2014 年度地区
    主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
    国内 23,727,490.37 12,513,464.72 47.26
    国外 136,489,161.64 75,434,607.03 44.73
    合计 160,216,652.01 87,948,071.75 45.11
    2013 年度地区
    主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
    国内 64,969,265.85 41,784,542.71 35.69
    国外 6,385,906.25 3,882,364.23 39.20
    合计 71,355,172.10 45,666,906.94 36.00
    (二)主营业务成本构成及分析
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    金额 金额 金额
    直接材料 11,578,093.97 74,597,554.46 35,350,752.66
    直接人工 1,283,412.72 5,109,782.97 4,050,654.65
    制造费用 4,250,662.94 8,240,734.32 6,265,499.63
    合 计 17,112,169.63 87,948,071.75 45,666,906.94报告期内,影响公司主营业务成本的主要因素为直接材料。公司 2015 年
    1-3 月、2014 年度和 2013 年度主营业成本中直接材料占主营业成本的比重分别
    为 67.66%、84.82%和 77.41%,其波动较大的主要原因在于:①受原材料市场的影响,由于原材料在公司主营业务成本中占比较大,因此原材料价格的波动会直接影响公司主营业成本及原材料占主营业务成本的比例;②受公司所生产产品的影响,公司产品主要分为抛光研磨机、线切割机和其他三大类,不同产品其生产过程中所耗费原材料的比重各也不同,因此公司报告期内各期生产产品种类的不同也会直接影响公司主营业成本及原材料占主营业务成本的比例;③受直接人工
    和制造费用的影响,公司生产员工的效率及薪资水平以及制造费用也会间接影响原材料占主营业务成本的比例。
    (三)主要费用及变动情况
    公司最近两年一期主要费用及其变动情况如下:
    单位:元
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度 项目
    金额 金额 增长率(%) 金额
    销售费用 2,191,528.55 9,959,735.84 29.16 7,711,454.12
    管理费用 3,330,504.82 21,850,154.24 36.71 15,983,430.08
    其中:研发费用 990,192.03 7,016,989.36 116.49 3,241,189.00
    财务费用 -82,627.31 -179,577.56 -203.12 174,150.71
    营业收入 31,316,963.29 165,372,443.69 129.73 71,986,631.73
    销售费用占营业收入比重(%) 7.00 6.02 - 10.71
    管理费用占营业收入比重(%) 10.63 13.21 - 22.20
    研发支出占营业收入比重(%) 3.16 4.24 - 4.50
    财务费用占营业收入比重(%) -0.26 -0.11 - 0.24
    1、销售费用分析报告期内,公司的销售费用主要包括销售人员工资及福利费、差旅费、三包服务费、运输费及其他销售活动开支等,2014 年销售费用较 2013 年增长了
    2,248,281.72 元,增长率为 29.16%,主要原因为公司在报告期内销售收入增长幅度较大,从而导致产品三包服务费同比增加所致。
    2、管理费用分析报告期内,公司的管理费用主要包括管理人员薪酬、资产折旧及摊销、研发费用、咨询费及各种日常开支等,2014 年度管理费用比 2013 年度增长
    5,866,724.16 元,增长率为 36.71%主要原因为:(1)公司 2014 年度研发费用较
    2013 年度增加 3,775,800.36 元,增长率为 116.49%,2014 年度公司加大了对新产
    品的研发投入,公司目前正在研发的项目包括 XQL1211A 多线切割机开发、
    13B6LA 双面研磨/抛光机开发、LP200A 多面抛光机开发、XQB150C 摇摆多线
    切割机开发、QP910A 曲面抛光机开发和 XQL1210D 多线切割机,共六个项目;
    (2)公司 2014 度开始在全国股份转让系统挂牌前的准备工作并支付了一定咨询费,导致管理费用增加。由于公司 2014 年度产销量较 2013 年度实现快速增长,
    2014 主营业务收入较 2013 年增幅约为 124.53%,因此公司管理费用率较 2013年度实现呈下降趋势。
    3、财务费用分析报告期内,公司的财务费用主要由存款利息、银行贷款利息支出、手续费及汇兑损益等组成。公司财务费用绝对金额较小,2014 年度较 2013 年度减少了
    353,728.27 元,主要原因是公司 2014 年度公司利息收入较 2013 年度增加
    617,902.57 元。
    (四)非经常性损益及重大投资收益情况
    公司最近两年一期非经常性损益及其变动情况如下:
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    非流动资产处置损益 72,771.34 112,416.76 -185,548.54
    政府补助 624,214.08 2,534,556.33 3,343,917.02
    捐赠损益 -152,500.00 -80,000.00
    其他 6,997.30 21,850.15 5,348.47
    合计 703,982.72 2,516,323.24 3,083,716.95
    所得税影响额 -11,965.30 2,734.96 39,030.01
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    合计 692,017.40 2,519,058.20 3,122,746.96
    最近两年一期的营业外收入明细如下:
    单位:元
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    项目 计入当期非经常性损益的金额计入当期非经常性损益的金额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得 72,771.34 162,012.41 1,043.41政府补助(详见下表:政府补助明细表) 624,214.08 2,534,556.33 3,343,917.02
    其他 6,997.30 35,120.42 37,128.77
    合计 703,982.72 2,731,689.16 3,382,089.20
    报告期内公司营业外收入包括非流动资产处置利得、政府补助及其他等,其中占比较大的是与资产相关的政府补助收入。
    最近两年一期的政府补助明细如下:
    单位:元
    补贴依据 项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度 与资产相关/与收益相关
    湘发改高技(2009)
    596 号
    新建 10174 平米厂房,购置 48 台加工设备,开发数控多线切割机床技术,形成多线切割
    机 220 台
    105,900.39 423,601.56 423,601.56 与资产相关
    2011 年 12 月 29 日益财
    企指(2011)674 号关于
    下达 2011 年省战略-新兴产业科技攻关与重大成果转化项目补助资金的通知大型硅片多线切割机
    关键技术开发 1,500,000.00 与资产相关
    益发改工【2012】198 号关于转发下达战略性新
    兴产业(工业领域)2012年中央预算内投资计划的通知
    形成年产 200 台 LED基片智能高效专用切片机的生产能力
    125,313.69 501,254.77 485,015.46 与资产相关
    湘财企指(2014)3 号湖南省财政厅湖南省科学
    技术厅关于下达 2014 年硬脆电子器件基片加工用多线切割机装备系列化研制及产业化
    160,000.00 320,000.00 与资产相关
    补贴依据 项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度 与资产相关/与收益相关
    第三批省级科技计划项目补助资金的通知
    资阳财政返税款 453,900.00 735,300.00 与资产相关
    湘财企指(2013)131 号湖南省财政厅关于下达
    2013 年第一批中央财政补助科技型中小企业技术创新基金的通知中小企业技术创新基
    金 450,000.00 与资产相关
    湘财企指(2013)39 号湖南省财政厅关于拨付
    2013 年湖南省促进企业直接融资专项资金的通知
    直接融资专项资金 300,000.00 与资产相关
    益经信【2014】12 号益阳市经济和信息化委员
    会关于表彰 2013 年度全市中小企业信息化示范企业的通报
    示范企业奖励 10,000.00 与资产相关
    湘财外指[2014]年 107号《湖南省财政厅关于下
    达 2014 年度承接产业转移引导资金的通知》转移中小微企业做大
    做强 100,000.00 与资产相关
    其他 133,000.00 75,800.00 200,000.00 与资产相关
    合计 624,214.08 2,534,556.33 3,343,917.02
    最近两年一期的营业外支出明细如下:
    单位:元
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    项目 计入当期非经常性损益的金额计入当期非经常性损益的金额计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失 - 49.595.65 186,591.95
    对外捐赠 - 152,500.00 80,000.00
    赔偿金支出 - - 5,000.00
    其他 - 13,270.27 26,780.30
    合计 - 215,365.92 298,372.25报告期内,公司的营业外支出为非流动资产处置损失、对外捐款、赔偿金支
    出等:2013 年度公司处置部分固定资产损失了 186,591.95 元,公司对供应商退
    货,向供应商支付了 5,000 元的赔偿金;2014 年度公司对外捐赠 152,500.00 元,其中对贫困学生助学款 10,000 元,慈善捐赠款 100,000 元、扶贫助学款 42,500元。上述营业外支出不会对公司构成重大不利影响。
    (五)适用的各项税收政策及缴纳的主要税种
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 应税销售收入、加工劳务 17%营业税 应税劳务收入 5%
    城建维护建设税 流转税额 7%
    教育费附加 流转税额 3%
    地方教育费附加 流转税额 2%
    2、企业所得税
    公司名称 税率 备注
    湖南宇晶机器股份有限公司 15% 高新技术企业
    包头市宇拓电子科技有限公司 25%
    湖南谷为数控机床有限公司 25%
    宇晶机器(长沙)有限公司 25%
    湖南宇晶光电科技有限公司 25%
    注:2008 年 12 月,本公司取得高新技术企业资格认证;2014 年 10 月,公
    司通过高新技术企业资格复审,故公司享受高新技术企业的税收优惠政策,减按
    15%的税率计缴企业所得税。
    包头市宇拓电子科技有限公司自 2015 年 1 月 1 日起,企业所得税征收方式由核定征收改为查账征收。
    3、房产税
    本公司房产税按照房产原值的 80%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为 12%。
    4、土地使用税
    本公司土地使用税因土地登记不同,适用的税率有 8 元/㎡、6 元/㎡。
    5、个人所得税员工个人所得税由公司代扣代缴。
    6、出口退税
    根据财政部、国家税务总局相关规定,报告期内公司出口产品的增值税退税
    率为 13%-17%。
    7、税收优惠及批文
    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。
    根据湘科字[2009]20 号《关于认定三一重工股份有限公司等 318 家企业为湖
    南省 2008 年第二批高新技术企业的通知》,公司于 2008 年 12 月 31 日取得高新
    技术企业资格认证,并取得编号为:GR200843000291 号高新技术企业证书。2011
    年 11 月 4 日,公司通过高新技术企业资格复审,并取得编号为 GF201143000175
    号高新技术企业证书。2014 年 10 月 15 日,公司通过高新技术企业资格复审,并取得编号为 GR201443000464 号高新技术企业证书。故公司享受高新技术企业的税收优惠政策,减按 15%的税率计缴企业所得税。
    (六)报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析
    1、货币资金
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    现金 59,780.67 69,762.58 4,925.08
    银行存款 25,585,517.60 13,858,067.26 55,091,216.52
    合计 25,645,298.27 13,927,829.84 55,096,141.60
    截至2015年3月31日,公司不存在资金受限情况。
    截至2015年3月31日,公司不存在潜在回收风险的款项。
    2015年3月31日本公司货币资金较2014年12月31日货币资金增加84.13%,主要系由于公司 2015 年公司增加了两笔银行借款,分别是 18,000,000.00 元和
    5,000,000.00 元。2015 年 3 月 31 日本公司货币资金较 2014 年 12 月 31 日货币资
    金减少 4.72%,主要是由于公司 2014 年度归还了 15,000,000.00 元银行借款、构
    建了 10,167,261.50 元固定资产以及支付了 13,916,700.22 元现金股利。
    2、以公允价值加量且其变动计入当期损益的金融资产
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    交易性债务工具投资 1,116,848.25 1,090,921.42 1,520,331.36
    其中:建信安心回报
    债 A(000105) 1,116,848.25 1,090,921.42 1,014,138.10
    其中:建信双债增强
    债 A(000207) - - 506,193.26
    合计 1,116,848.25 1,090,921.42 1,520,331.36
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产为其购买的建设银行建信安心回报债 A(000105),公允价值为 1,116,848.25元。
    3、应收票据
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    银行承兑票据 220,000.00 1,672,000.00 2,738,794.63
    合计 220,000.00 1,672,000.00 2,738,794.63报告期内,公司应收票据主要来源于客户使用银行承兑汇票支付货款,随着汇票到期,应收票据金额逐渐降低。
    截至 2015 年 3 月 31 日,本公司应收票据余额为 220,000.00 元。
    4、应收账款
    (1)应收账款分类披露
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 110,229,210.41 100.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    合计 110,229,210.41 100.00
    (续)
    2014 年 12 月 31 日 类别
    金额 比例(%)
    2014 年 12 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 108,159,798.04 100.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    合计 108,159,798.04 100.00
    (续)
    2013 年 12 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 69,178,962.36 100.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    合计 69,178,962.36 100.00
    (2)应收账款按账龄列示
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 项目
    金额 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 76,665,073.83 3,833,253.70 5%
    1-2 年 20,432,340.11 2,043,234.01 10%
    2-3 年 11,037,851.20 1,655,677.68 15%
    3-4 年 2,093,945.27 628,183.58 30%
    合计 110,229,210.41 8,160,348.97
    (续)
    2014 年 12 月 31 日 项目
    金额 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 73,523,577.16 3,676,178.86 5%
    1-2 年 18,986,112.63 1,898,611.26 10%
    2-3 年 13,310,546.98 1,996,582.05 15%
    3-4 年 2,339,561.27 701,868.38 30%
    合计 108,159,798.04 8,273,240.55
    (续)
    2013 年 12 月 31 日 项目
    金额 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 34,737,505.10 1,736,875.26 5%
    1-2 年 30,069,944.85 3,006,994.49 10%
    2-3 年 4,371,512.41 655,726.86 15%
    2013 年 12 月 31 日 项目
    金额 坏账准备 计提比例(%)
    合计 69,178,962.36 5,399,596.61
    公司 2015 年 3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日应收账款
    净额分别是 102,068,861.44 元、99,886,557.49 元和 63,779,365.75 元,应收账款净额占当期期末资产总额的比例分别是 35.23%、39.31%和 27.35%。
    公司 2014 年 12 月 31 日应收账款较 2013 年 12 月 31 日增加 36,107,191.74元,增长比率为 56.61%,主要是由于公司 2014 年度销售收入较 2013 年度增长较大,从而导致应收账款同比增长。2015年1-3月公司实现营业收入31,316,963.29
    元,2015 年 3 月 31 日公司应收账款余额为 110,229,210.41 元,较 2014 年 12 月
    31 日应收账款余额仅增加 2,069,412.37 元,说明企业已收回部分应收账款。
    报告期内公司采取的主要收款模式为:与客户签订合同后,首先依据合同金额大小及客户情况不收取或收取一定合同金额的预付款(一般为 30%);在产品
    生产完成后发货前收取合同金额的 60-65%,剩余部分合同总金额则作为质保金
    (一般为 5-10%),在安装调试验收合格后或在质保期(一般为 1 年)满后支付。公司通过制定严格的收款政策并有效执行,保证了资金成本的高效运转。
    (3)截止 2015 年 3 月 31 日,无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东及其他关联方款项情况。
    (4)应收账款前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司应收账款金额前五名单位情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
    蓝思国际(香港)有限公司 非关联方 54,755,280.69 1 年以内 49.67哈尔滨奥瑞德光电科技股
    份有限公司 非关联方 7,700,006.13 1-3 年 6.99包头市拓力拓科技有限公
    司 非关联方 6,487,808.13
    1 年以内、
    1-2 年 5.89广东赛翡蓝宝石科技有限
    公司 非关联方 4,696,000.00
    1 年以内、
    1-2 年 4.26东莞市瑞必达科技有限公
    司 非关联方 4,168,518.83 1-3 年 3.78
    合 计 77,807,613.78 70.59
    截至 2014 年 12 月 31 日,公司应收账款金额前五名单位情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款比例(%)
    蓝思国际(香港)有
    限公司 Lens 非关联方 53,946,964.18 1 年以内 49.88哈尔滨奥瑞德光电技
    术股份有限公司 非关联方 7,803,317.13 1-2 年、2-3 年 7.21蓝思科技股份有限公
    司 非关联方 7,455,005.99 1 年以内 6.89东莞市瑞必达科技有
    限公司 非关联方 5,712,382.50 1 年以内、2-3 年 5.28包头市拓力拓科技有
    限公司 非关联方 5,669,060.50 1 年以内 5.24
    合 计 80,586,730.30 74.50
    截至 2013 年 12 月 31 日,公司应收账款金额前五名单位情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)哈尔滨奥瑞德光电技术
    股份有限公司 非关联方 12,806,282.13
    1 年以内、
    1-2 年 18.51广东赛翡蓝宝石科技有
    限公司 非关联方 7,700,000.00 1 年以内 11.13东莞市瑞必达科技有限
    公司 非关联方 7,440,023.00 1-2 年 10.75盐城晶美应用材料有限
    公司 非关联方 4,185,418.33 1 年以内 6.05永州市福星电子科技有
    限公司 非关联方 3,459,520.50 1 年以内 5.00
    合计 35,591,243.96 51.44
    截至2015年3月31日,欠款金额前五名客户占公司应收账款总额的70.59%。
    不存在对单一客户应收账款超过 50%的情况。应收账款均为企业销售设备的货款。
    5、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账龄
    金额 比例 金额 比例 金额 比例
    1 年以内(含 1 年) 3,008,465.43 90.46% 2,068,387.95 93.61% 6,181,650.71 96.19%
    1-2 年(含 2 年) 182,255.00 5.48% 32,814.20 1.49% 171,306.30 2.67%
    2-3 年(含 3 年) 26,698.80 0.80% 71,000.00 3.21% 73,628.25 1.14%
    3-4 年 71,000.00 2.13% 37,404.81 1.69% - -
    4-5 年 37,404.81 1.13% - - - -
    合计 3,325,824.04 100.00% 2,209,606.96 100.00% 6,426,585.26 100.00%
    2015 年 3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日公司预付账款
    余额分别为 3,325,824.04 元、2,209,606.96 元和 6,426,585.26 元,金额较小,主要为预付供应商的设备款且预付账款帐龄主要集中在 1 年以内,占比在 90.00%以上,账龄超过一年以上的预付账款主要为结算尾款。
    (2)预付款项前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日预付款项前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因占预付账款比例(%)东莞市谷为光电设备
    有限公司 非关联方 726,582.11 1 年以内 交易未完成 21.85
    廖剑立 非关联方 180,000.00 1 年以内 交易未完成 5.41常德市金祥龙贸易有
    限公司 非关联方 127,500.00 1 年以内 交易未完成 3.83东莞市永钰精密机械
    有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 交易未完成 3.01东莞市中盛磁性材料
    有限公司 非关联方 70,000.00 3-4 年 交易未完成 2.10
    合 计 1,204,082.11 36.20
    截至 2014 年 12 月 31 日预付款项前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因占预付账款比例
    (%)东莞市谷为光电设备有
    限公司 非关联方 774,675.88 1 年以内 交易未完成 35.06
    深圳嘉贸气动器材有限
    公司 非关联方 228,603.28 1 年以内 交易未完成 10.35
    廖剑立 非关联方 180,000.00 1 年以内 交易未完成
    8.15济南东顺花岗石精密机
    械有限公司 非关联方 130,084.63 1 年以内 交易未完成 5.89
    供应商:常德市金祥龙贸
    易有限公司 非关联方 120,750.00 1 年以内 交易未完成 5.46
    合计 1,434,113.79 64.90
    截至 2013 年 12 月 31 日预付款项前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因占预付账款比例
    (%)
    上海竹崴机电有限公司 非关联方 2,520,000.00 1 年以内 交易未完成 39.21桂林桂北机器有限责任
    公司 非关联方 810,000.00 1 年以内 交易未完成 12.60
    哈挺机床(上海)有限公司 非关联方 714,000.00 1 年以内 交易未完成 11.11杭州友佳精密机械有限
    公司 非关联方 369,000.00 1 年以内 交易未完成 5.74深圳市蒲江机电有限公
    司 非关联方 335,460.00 1 年以内 交易未完成 5.22
    合计 4,748,460.00 73.89
    (3)截止 2015 年 3 月 31 日,预付款项中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
    6、其他应收款
    (1)其他应收款分类披露
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 12,366,630.88 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计 12,366,630.88 100.00
    (续)
    2014 年 12 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 2,327,778.87 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计 2,327,778.87 100.00
    (续)
    2013 年 12 月 31 日 类别
    金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 3,844,872.98 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合计 3,844,872.98 100.00
    (2)按信用风险特征组合(账龄分析)列示
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 账龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内 10,736,224.40 86.82 536,811.22 5%
    1-2 年 1,520,515.76 12.30 152,051.58 10%
    2-3 年 69,890.72 0.57 10,483.61 15%
    3-4 年 30%
    4-5 年 40,000.00 0.32 20,000.00 50%
    合计 12,366,630.88 100.00 719,346.41
    (续)
    2014 年 12 月 31 日 账龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年) 1,891,992.50 81.28 94,599.63 5%
    1-2 年(含 2 年) 308,395.65 13.25 30,839.57 10%
    2-3 年(含 3 年) 83,100.00 3.57 12,465.00 15%
    3-4 年(含 4 年) 44,290.72 1.90 13,287.22 30%
    合计 2,327,778.87 100.00 151,191.41
    (续)
    账龄 2013 年 12 月 31 日
    账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年) 2,419,772.97 62.94 120,488.65 5%
    1-2 年(含 2 年) 1,302,259.29 33.87 130,225.93 10%
    2-3 年(含 3 年) 122,840.72 3.19 18,426.11 25%
    合计 3,844,872.98 100.00 269,140.69
    公司其他应收款主要由内部往来款和出口退税款组成,2015 年 3 月 31 日、
    2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日其他应收款的净额分别为 11,647,284.47
    元、2,176,587.46 元和 3,575,732.29 元。公司其他应收款 2015 年 3 月 31 金额较
    2014 年 12 月 31 日金额增加 10,038,852.01 元,主要原因系公司关联方杨宇红、张国秋合计向公司借支款项 5,094,150.00 元,湖南丰泰投资有限公司向公司借支
    款项 5,040,125.00 元(本金 5,000,000.00 元、利息 40,125.00 元)所致。2015 年 6
    月 8 日,湖南丰泰投资有限公司已偿还所有借款本息合计 5,091.395.45 元。关联
    方杨宇红、张国秋的款项主要是由于个人周转需要向公司的借款,截至本公开转让说明书出具之日,杨宇红已归还 4,000,000.00 款项,张国秋已偿还 1,000,000.00元款项。
    (3)2015 年 3 月 31 日其他应收款中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股
    份的股东单位或关联方的款项情况:
    单位:元
    单位名称 款项内容 期末数
    杨宇红 借支 4,020,000.00
    张国秋 借支 1,074,150.00
    (4)其他应收款金额前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日其他应收款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质占其他应收款总额的比例(%)
    湖南丰泰投资有限公司 非关联方 5,040,125.00 1 年以内 借款 40.76%
    杨宇红 关联方 4,020,000.00 1 年以内 借支 32.51%
    张国秋 关联方 1,074,150.00 1 年以内 借支 8.69%
    北京市大兴区人民法院 非关联方 800,000.00 1-2 年 财产保全 6.47%
    郭淼洪 非关联方 300,000.00 1-2 年 借支 2.43%
    合计 11,234,275.00 90.86%
    截至 2014 年 12 月 31 日其他应收款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质占其他应收款总
    额的比例(%)北京市大兴区人民
    法院 非关联方 800,000.00 1 年以内 财产保全费 34.37
    出口退税 非关联方 511,688.51 1 年以内 出口退税金 21.98
    郭淼洪 非关联方 300,000.00 1 年以内 借支 12.89
    张兴 非关联方 268,000.00 1 年以内、
    1-2 年 借支 11.51
    胡建红 非关联方 87,390.72 2-4 年 借支 3.75
    合计 1,967,079.23 84.50
    截至 2013 年 12 月 31 日其他应收款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质占其他应收款总额的比例(%)
    张兴 非关联方 800,000.00 1 年以内 借支 20.81利安达会计师事务所有限责任公司湖南分所
    非关联方 571,074.62 1 年以内、
    1-2 年 审计款 14.85
    出口退税 非关联方 391,877.50 1 年以内 出口退税金 10.19
    海通证券 非关联方 320,885.79 1 年以内、
    1-2 年 咨询费 8.35北京国融兴华资产评
    估有限公司 非关联方 280,000.00 1-2 年 评估费 7.28
    合计 2,363,837.91 61.48
    7、存货
    (1)存货分类情况如下:
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 项目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 11,131,484.34 - 11,131,484.34
    库存商品 44,820,243.10 - 44,820,243.10
    半成品 8,385,053.75 - 8,385,053.75
    周转材料 524,400.34 - 524,400.34
    2015 年 3 月 31 日 项目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    合计 64,861,181.53 0.00 64,861,181.53
    2014 年 12 月 31 日 项目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 7,046,300.99 - 7,046,300.99
    库存商品 52,622,100.20 - 52,622,100.20
    半成品 6,195,828.72 - 6,195,828.72
    周转材料 457,458.82 - 457,458.82
    合计 66,321,688.73 0.00 66,321,688.73
    2013 年 12 月 31 日 项目
    账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 16,408,761.22 - 16,408,761.22
    库存商品 15,100,307.65 - 15,100,307.65
    半成品 9,493,846.55 - 9,493,846.55
    周转材料 733,730.02 - 733,730.02
    合计 41,736,645.44 0.00 41,736,645.44
    公司存货主要由原材料、库存商品、半成品和周转材料等构成。公司原材料主要为加工产品所需箱体、涡轮减速机、伺服驱动器等零部件;库存商品主要为线切割机、研磨机、抛光机等公司主要产品;半成品主要为线切割机、研磨机、抛光机的产品的半成品。
    从存货各项目的比例来看,最近报告期内存货的结构较稳定。截至 2015 年3月31日,原材料占比为17.16%,库存商品占比为69.10%,半成品占比为12.93%,原材料、库存商品与半成品是公司存货的主要部分,占比达 99.19%。库存商品占比较高主要原因为,公司产品完工后,根据合同约定客户支付一部分货款后方能发货、以及发货后通常有约 5-15 天的安装调试期,安装调试完毕后取得对方确认的调验单后确认收入并相应结转成本。从完工到最终客户验收确认周期较长导致库存商品余额较大,这与公司业务情况相符、结构合理。
    公司 2015 年 3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日存货余额
    分别为 64,861,181.53 元、66,321,688.73 元和 41,736,645.44 元,分别占同期总资
    产的 22.39%、26.10%和 17.90%,报告期内公司存货余额呈现逐年增加的趋势。
    由于业务性质,公司采取“以销定产,以产定购”的业务模式,随着企业的销售量逐年增加,期末未完成订单随着业务量的增长而增长,因此存货所需要的储备量也随之增长。
    (2)因公司有稳定的销售渠道,存货的周转率较快,不存在存货滞销等现象,截至 2015 年 3 月 31 日本公司存货成本不存在高于可变现净值的情况,故未计提存货跌价准备。
    9、其他非流动资产
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    一年内到期的公允价
    值不确定的理财产品 15,000,000.00
    预交税金 3,643,452.76 6,189,225.59 2,882,670.63
    待摊销房屋租金 30,000.00
    合计 18,673,452.76 6,189,225.59 2,882,670.63
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司拥有一年内到期的公允价值不确定的理财产品
    15,000,000.00,其中交通银行理财产品名称——稳得利 28 天周期型(1000 万)
    和建设银行理财产品名称——湖南乾元保本型 2015 年 22 期(500 万)。
    10、固定资产
    (1)固定资产类别和折旧年限
    固定资产类别和折旧年限具体见本转让说明书之“第四章公司财务”之“二、主要会计政策、会计估计及其变更情况”之“(一)主要会计政策、会计估计”。(2)报告期内固定资产原值、累计折旧和账面净值
    单位:元
    项目 2014.12.31 本年增加 本年减少 2015.3.31
    一、账面原值合计 76,638,294.04 3,637,617.81 3,586,982.85 76,688,929.00
    其中:房屋及建筑物 33,510,878.04 - 33,510,878.04
    机器设备 35,395,020.38 3,627,763.11 3,586,982.85 35,435,800.64
    运输设备 3,677,356.38 3,677,356.38
    办公设备及其他 4,055,039.24 9,854.70 4,064,893.94
    项目 2014.12.31 本年增加 本年减少 2015.3.31
    二、累计折旧 本年新增 本年计提 - -
    累计折旧合计 24,734,900.16 - 1,643,008.27 2,915,053.83 23,462,854.60
    其中:房屋及建筑物 384,386.46 - 384,386.46 8,010,186.20
    机器设备 937,574.22 - 937,574.22 2,915,053.83 10,985,242.43
    运输设备 138,041.91 - 138,041.91 2,282,376.62
    办公设备及其他 183,005.68 - 183,005.68 2,185,049.35
    三、固定资产减值准备
    累计金额合计 - - - - -
    其中:房屋及建筑物 - - - -
    机器设备 - - - -
    运输设备 - - - -
    办公设备及其他 - - - -
    四、固定资产账面价值
    合计 51,903,393.88 - - 53,226,074.40
    其中:房屋及建筑物 25,885,078.30 - - 25,500,691.84
    机器设备 22,432,298.34 - - 24,450,558.21
    运输设备 1,533,021.67 - - 1,394,979.76
    办公设备及其他 2,052,995.57 - - 1,879,844.59
    项目 2013.12.31 本年增加 本年减少 2014.12.31
    一、账面原值合计 67,728,543.21 10,244,427.54 1,334,676.71 76,638,294.04
    其中:房屋及建筑物 33,319,176.54 223,330.50 31,629.00 33,510,878.04
    机器设备 26,814,388.74 9,153,112.75 572,481.11 35,395,020.38
    运输设备 3,499,187.27 383,969.11 205,800.00 3,677,356.38
    办公设备及其他 4,095,790.66 484,015.18 524,766.60 4,055,039.24
    二、累计折旧 本年新增 本年计提 - -
    累计折旧合计 20,352,222.15 - 5,642,215.07 1,259,537.06 24,734,900.16
    其中:房屋及建筑物 6,088,549.35 - 1,548,755.44 11,505.05 7,625,799.74
    机器设备 10,586,283.94 - 2,924,729.32 548,291.22 12,962,722.04
    运输设备 1,799,387.47 - 544,573.24 199,626.00 2,144,334.71
    办公设备及其他 1,878,001.39 - 624,157.07 500,114.79 2,002,043.67
    三、固定资产减值准备
    累计金额合计 - - - - -
    其中:房屋及建筑物 - - - -
    机器设备 - - - -
    运输设备 - - - -
    办公设备及其他 - - - -
    项目 2013.12.31 本年增加 本年减少 2014.12.31
    四、固定资产账面价值
    合计 47,376,321.06 - - 51,903,393.88
    其中:房屋及建筑物 27,230,627.19 - - 25,885,078.30
    机器设备 16,228,104.80 - - 22,432,298.34
    运输设备 1,699,799.80 - - 1,533,021.67
    办公设备及其他 2,217,789.27 - - 2,052,995.57
    (续)
    项目 2013.1.1 本年增加 本年减少 2013.12.31
    一、账面原值合计 65,373,870.01 3,941,085.62 - 67,728,543.21
    其中:房屋及建筑物 30,547,340.90 2,771,835.64 - 33,319,176.54
    机器设备 27,694,184.04 615,832.35 1,495,627.65 26,814,388.74
    运输设备 3,133,643.34 365,543.93 - 3,499,187.27
    办公设备及其他 3,998,701.73 187,873.70 90,784.77 4,095,790.66
    二、累计折旧 本年新增 本年计提 -
    累计折旧合计 15,947,812.37 - 4,474,231.83 69,822.05 20,352,222.15
    其中:房屋及建筑物 4,617,358.51 - 1,471,190.84 - 6,088,549.35
    机器设备 8,549,602.09 - 2,036,681.85 - 10,586,283.94
    运输设备 1,303,795.40 - 495,592.07 - 1,799,387.47
    办公设备及其他 1,477,056.37 - 470,767.07 69,822.05 1,878,001.39
    三、固定资产减值准备
    累计金额合计 - - - - -
    其中:房屋及建筑物 - - - -
    机器设备 - - - -
    运输设备 - - - -
    办公设备及其他 - - - -
    四、固定资产账面价值
    合计 49,426,057.64
    -
    - 47,376,321.06
    其中:房屋及建筑物 25,929,982.39 - - 27,230,627.19
    机器设备 19,144,581.95 - - 16,228,104.80
    运输设备 1,829,847.94 - - 1,699,799.80
    办公设备及其他 2,521,645.36 - - 2,217,789.27
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司的固定资产主要为房屋建筑物、机器设备、运
    输设备和办公设备。目前公司在用的固定资产均使用状态良好,不存在淘汰、更新、大修和技术升级等情况。
    截至 2015 年 3 月 31 日,公司房屋建筑物占固定资产净值比重为 43.70%、机器设备占 46.21%、运输设备占 8.80%、办公设备占 5.30%。由于公司拥有自有
    车间、厂房等房屋建筑物,房屋建筑物在固定资产中所占比例较高;同时公司属于制造型企业,需要大量的机器设备用于生产加工产品以满足销售需求,因此公司的机器设备在固定资产中有较高的占比。企业的固定资产实际占有情况与公司的生产经营性质相匹配。
    (3)截至 2015 年 3 月 31 日,本公司固定资产抵押情况如下:益房权证资
    阳字第 712008342 号、益房权证资阳字第 712008341 号、益房权证资阳字第
    712008319 号、益房权证资阳字第 713002263 号、益房权证资阳字第 713002261
    号、益房权证资阳字第 713002264 号、益房权证资阳字第 713002262 号房屋为公司与中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行签订 2015(资阳)网贷字第 0108
    号《网贷通循环借款合同》,借款金额 1,800 万元提供抵押担保;益房权证资阳
    字第 712007802 号、益房权证资阳字第 712007798 号、益房权证资阳字第
    712007800 号、益房权证资阳字第 712007803 号、益房权证资阳字第 712007804
    号房屋为公司与交通银行股份有限公司益阳分行签订 4390012015M100000500
    号《流动资金借款合同》,借款金额 500 万元提供抵押担保。
    (4)2015 年 3 月 31 日,固定资产无明显迹象表明已发生减值,未计提固定资产减值准备。
    11、在建工程
    (1)在建工程情况
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    项 目
    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额减值
    准备 账面净值 账面余额减值
    准备 账面净值
    ERP 项目 756,485.01 756,485.01车棚
    苗木 171,078.00 171,078.00
    厂房屋顶维修 520,249.50 520,249.50 520,249.50 520,249.50设备购买安装
    合 计 520,249.50 0.00 520,249.50 520,249.50 0.00 520,249.50 927,563.01 927,563.01
    (2)重要在建工程本期变动情况
    单位:元
    项目名称 2015 年
    1 月 1 日 本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2015 年
    3 月 31 日
    ERP 项目车棚苗木
    厂房屋顶维修 520,249.50 520,249.50设备购买安装
    合 计 520,249.50 0.00 0.00 0.00 520,249.50
    (续)
    项目名称 2014 年 1 月 1 日 本期增加金额 本期转入固定资产金额本期其他减少金额
    2014 年
    12 月 31 日
    ERP 项目 756,485.01 29,381.25 785,866.26 -
    车棚 55,360.50 55,360.50 -
    苗木 171,078.00 140,500.00 311,578.00 -
    厂房屋顶维修 520,249.50 520,249.50
    设备购买安装 3,521,952.18 3,521,952.18 -
    合 计 927,563.01 4,267,443.43 3,577,312.68 1,097,444.26 520,249.50
    (续)
    项目名称 2013 年 1 月 1 日 本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他
    减少金额 2013 年 12 月 31 日
    ERP项目 477,112.69 279,372.32 756,485.01
    实验室项目 1,877,957.64 203,118.00 2,081,075.64
    绿化工程 171,078.00 171,078.00
    监控系统 20,101.69 20,101.69
    合 计 2,355,070.33 673,670.01 2,101,177.33 927,563.01
    (3)2015 年 3 月 31 日在建工程无明显迹象表明已发生减值,未计提在建工程减值准备。
    12、无形资产
    (1)无形资产情况
    单位:元
    项目 2014 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2015 年 3 月 31 日
    一、账面原值合计 7,654,557.89 7,654,557.89
    土地使用权 6,745,468.00 6,745,468.00
    专利技术 82,008.54 82,008.54
    系统软件使用权 827,081.35 827,081.35
    项目 2014 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2015 年 3 月 31 日
    二、累计摊销额合计 1,196,732.64 76,124.46 1,272,857.10
    土地使用权 1,080,687.33 34,780.95 1,115,468.28
    专利技术 35,536.91 2,050.20 37,587.11
    系统软件使用权 80,508.40 39,293.31 119,801.71
    三、无形资产减值准备累计金额合计土地使用权专利技术系统软件使用权
    四、账面价值合计 6,457,825.25 6,381,700.79
    土地使用权 5,664,780.67 5,629,999.72
    专利技术 46,471.63 44,421.43
    系统软件使用权 746,572.95 707,279.64
    单位:元
    项目 2014 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2014 年 12 月 31 日
    一、账面原值合计 6,868,691.63 785,866.26 7,654,557.89
    土地使用权 6,745,468.00 6,745,468.00
    专利技术 82,008.54 82,008.54
    系统软件使用权 41,215.09 785,866.26 827,081.35
    二、累计摊销额合计 999,910.71 196,821.93 1,196,732.64
    土地使用权 941,563.53 139,123.80 1,080,687.33
    专利技术 27,336.07 8,200.84 35,536.91
    系统软件使用权 31,011.11 49,497.29 80,508.40
    三、无形资产减值准备累计金额合计土地使用权专利技术系统软件使用权
    四、账面价值合计 6,868,691.63 5,868,780.92
    土地使用权 6,745,468.00 5,803,904.47
    专利技术 82,008.54 54,672.47
    系统软件使用权 41,215.09 10,203.98
    单位:元
    项目 2013 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2013 年 12 月 31 日
    一、账面原值合计 6,868,691.63 6,868,691.63
    项目 2013 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2013 年 12 月 31 日
    土地使用权 6,745,468.00 6,745,468.00专利技术
    系统软件使用权 123,223.63 123,223.63
    二、累计摊销额合计 835,208.96 164,701.75 999,910.71
    土地使用权 802,439.73 139,123.80 941,563.53专利技术
    系统软件使用权 32,769.23 25,577.95 58,347.18
    三、无形资产减值准备累计金额合计土地使用权专利技术系统软件使用权
    四、账面价值合计 6,033,482.67 5,868,780.92
    土地使用权 5,943,028.27 5,803,904.47专利技术
    系统软件使用权 90,454.40 64,876.45
    公司无形资产主要为土地使用权。土地使用权证编号为益国用(2012)第
    D00311 号的土地使用权,面积为 19,976.25 平方米,地块位于益阳市马良路西侧;
    土地使用权证编号为益国用(2012)第 D00309 号的土地使用权,面积为 19,847.12平方米,地块位于益阳市马良路西侧;土地使用权证编号为益国用(2012)第
    D00312 号的土地使用权,面积为 30,850.79 平方米,地块位于益阳市资阳区长春镇接城堤村。截至 2015 年 3 月 31 日,以上土地存在抵押状态。
    截至 2015 年 3 月 31 日,本公司无形资产抵押情况如下:益国用(2012)第
    D00312 号 土 地 为 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 益 阳 分 行 签 订
    4390012015M100000500 号《流动资金借款合同》,借款金额 500 万元提供抵押担保;益国用(2012)第 D00311 号土地为公司与中国工商银行股份有限公司益
    阳资阳支行签订 2015(资阳)网贷字第 0108 号《网贷通循环借款合同》,借款
    金额 1,800 万元提供抵押担保。
    2015 年 3 月 31 日公司无形资产无明显迹象表明已发生减值,未计提无形资产减值准备。
    13、递延所得税资产
    (1)已确认的递延所得税资产
    单位:元
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    递延所得税资产: 2,016,051.65 1,747,659.82 1,274,910.27
    其中:资产减值准备 1,373,040.02 1,292,160.10 850,310.60合并报表内部交易
    未实现利润 643,011.63 455,499.72 424,599.67
    可抵扣亏损 - -
    小计 2,016,051.65 1,747,659.82 1,274,910.27
    (2)已确认的递延所得税资产可抵扣差异项目明细
    单位:元
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    可抵扣暂时性差异: 13,166,439.58 11,461,096.76 8,499,401.76
    其中:资产减值准备 8,879,695.38 8,424,431.96 5,668,737.30合并报表内部交易未实现利润
    4,286,744.20 3,036,664.80 2,830,664.46
    可抵扣亏损 - -
    小计 13,166,439.58 11,461,096.76 8,499,401.76
    9、资产减值准备计提情况报告期内,公司各项资产减值准备实际计提情况如下:
    单位:元
    本期减少 项目 2015 年 1 月 1 日 本期计提
    转回数 转销数
    2015 年 3 月 31 日
    坏账准备 8,424,431.96 868,170.79 412,907.37 8,879,695.38
    合计 8,424,431.96 868,170.79 412,907.37 8,879,695.38
    单位:元
    本期减少 项目 2014 年 1 月 1 日 本期计提
    转回数 转销数
    2014 年 12 月 31 日
    坏账准备 5,668,737.30 2,811,611.20 119,449.28 50,394.51 8,424,431.91
    合计 5,668,737.30 2,811,611.20 119,449.28 50,394.51 8,424,431.91
    单位:元
    本期减少 项目 2013 年 1 月 1 日 本期计提
    转回数 转销数
    2013 年 12 月 31 日
    坏账准备 4,566,548.05 1,102,189.25 5,668,737.30
    合计 4,566,548.05 1,102,189.25 5,668,737.30
    公司的资产减值准备主要是坏账减值准备,截至 2015 年 3 月 31 日,应收账款坏账准备余额为 8,879,695.38 元,其他应收款坏账准备余额为 719,346.41 元,
    坏账准备余额合计 8,160,348.97。除上述减值准备以外,公司其他资产不存在减值迹象,未计提减值准备。
    (七)最近两年一期主要负债情况
    1、短期借款
    公司最近两年一期短期借款余额明细如下:
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    抵押借款 23,000,000.00 - 10,000,000.00
    质押借款 - 5,000,000.00
    合计 23,000,000.00 - 15,000,000.00报告期内,本公司无已逾期未偿还的短期借款,2015 年 3 月 31 日借款情况如下:
    单位:元
    贷款银行 借款期限 期末余额 借款条件中国工商银行
    益阳资阳支行 2015 年 1 月 20 日 2016 年 1 月 31 日基准利率上浮
    20%
    18,000,000.00 抵押借款交通银行益阳
    分行 2015 年 2 月 6 日 2016 年 8 月 6 日 6.12% 5,000,000.00 抵押借款
    合 计 23,000,000.00
    注:1、借款 18,000,000.00 元的抵押物为益房权证资阳字第 712008342 号、益房权证资阳字第 712008341 号、益房权证资阳字第 712008319 号、益房权证资阳字第 713002263 号、益房权证资阳字第 713002261 号、益房权证资阳字第
    713002264 号、益房权证资阳字第 713002262 号房屋及益国用(2012)第 D00311号土地。
    2、借款 5,000,000.00 元的抵押物为益房权证资阳字第 712007802 号、益房
    权证资阳字第 712007798 号、益房权证资阳字第 712007800 号、益房权证资阳字
    第 712007803号、益房权证资阳字第 712007804号房屋及益国用(2012)第D00312号土地。
    2、应付账款
    (1)应付账款账龄情况如下:
    单位:元
    账龄 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    1 年以内 31,308,055.86 33,441,099.68 19,941,953.53
    1-2 年 68,016.07 653,227.19 2,354,674.71
    2-3 年 288,397.43 142,843.99 3,887,953.47
    3-4 年 107,843.99 61,246.99
    4-5 年 33,070.92
    合计 31,805,384.27 34,298,417.85 26,184,581.71报告期内,公司应付账款主要是应付供应商原材料采购货款。公司 2015 年
    3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日应付账款分别为 31,805,384.27
    元 34,298,417.85 元和 26,184,581.71 元,占当期总负债的比重分别为 30.20%、
    44.27%和 36.46%。从公司应收账款账龄情况看,截至 2015 年 3 月 31 日,账龄
    在 1 年以内占比为 98.44%,整体账龄较短。公司采取“以销定产,以产定购”
    的业务模式,期末未完成订单随着业务量的增长,在增加期末对应原材料库存的同时也增加了应付账款余额。
    (2)截至2015年3月31日,应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应付账款金额前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日,应付账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 账龄 金额 款项性质占应付账款比例(%)长沙惠凯工控电器有
    限公司 非关联方 1 年以内 3,187,793.37 材料款 10.02
    益阳顺利机械铸造厂 非关联方 1 年以内 1,734,426.00 材料款 5.45深圳嘉贸气动器材有
    限公司 非关联方 1 年以内 1,732,645.98 材料款 5.45
    珊华电子科技(上海)
    有限公司 非关联方 1 年以内 1,427,910.17 材料款 4.49沅江市恒盛机械制造
    有限公司 非关联方 1 年以内 1,592,285.71 材料款 5.01
    合计 9,675,061.23 30.42
    截至 2014 年 12 月 31 日,应付账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 账龄 金额款项性质占应付账款比例(%)长沙惠凯工控电器有限
    公司 非关联方 1 年以内 3,883,530.37 材料款 11.32沅江市恒盛机械制造有
    限公司 非关联方 1 年以内 2,715,702.49 材料款 7.92
    益阳顺利机械铸造厂 非关联方 1 年以内 2,131,950.62 材料款 6.22长沙市光华机电有限公
    司 非关联方 1 年以内 1,374,153.71 材料款 4.01
    珊华电子科技(上海)有
    限公司 非关联方 1 年以内 1,235,462.17 材料款 3.60
    合计 11,340,799.36 33.07
    截至 2013 年 12 月 31 日,应付账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 账龄 金额款项性质占应付账款比例(%)长沙惠凯工控电器有限公
    司 非关联方
    1 年以内、
    1-2 年 1,778,885.25 材料款 6.79深圳嘉贸气动器材有限公
    司 非关联方 1 年以内 1,244,949.59 材料款 4.75益阳市资阳区顺风机械铸
    造厂 非关联方
    1 年以内、
    1-2 年 906,757.61 材料款 3.46
    广州恩斯凯轴承有限公司 非关联方 1 年以内 669,770.6 材料款 2.56
    湖南省益阳市上湖机械厂 非关联方 1 年以内、
    1-2 年 598,523.1 材料款 2.29
    合计 5,198,886.15 19.85
    3、预收款项
    (1)预收账款账龄情况如下:
    单位:元
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    1 年以内(含 1 年) 26,296,229.02 16,053,271.17 7,767,315.76
    1-2 年(含 2 年) 68,000.00 68,000.00 115,502.54
    2-3 年(含 3 年) 115,502.54 115,502.54
    合计 26,479,731.56 16,236,773.71 7,882,818.30
    公司预收款项主要为预收的设备销售款, 2015 年 3 月 31 日、2014 年 12
    月 31 日和 2013 年 12 月 31 日预收款项分别为 26,479,731.56 元、16,236,773.71
    元和 7,882,818.30 元,分别占同期总负债的 25.15%、20.96%和 10.98%。公司 2015年 3 月 31 日预收款项的余额比上年度增加了 10,242,957.85 元,增长了 63.08%,
    主要因为公司核心客户蓝思科技向公司订购了一大批研磨机,根据合同蓝思科技需要在合同签署后支付 30%定金,该笔定金形成了本公司主要的预收账款。
    (2)截至2015年3月31日,无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
    (3)预收账款金额前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日,预收账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄占预收账款比例(%)
    蓝思科技股份有限公司 非关联方 16,165,720.14 1 年以内 61.05
    盈盛科技股份有限公司 非关联方 1,913,588.29 1 年以内 7.23
    吉林省龙星工贸有限公司 非关联方 1,260,200.00 1 年以内 4.76
    深圳杰明纳微电子科技有限公司 非关联方 1,242,000.00 1 年以内 4.69
    江西合力泰科技有限公司 非关联方 1,017,000.00 1 年以内 3.84
    合 计 21,598,508.43 81.57
    截至 2014 年 12 月 31 日,预收账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄占预收账款比例(%)
    蓝思科技(长沙)有限公司 非关联方 5,294,870.58 1 年以内 32.61
    台湾 ESSENCE OPTICE
    TECHNOLOGY 非关联方 1,566,470.00
    1 年以内
    9.65
    客户:珠海东锦石英科技有限公司 非关联方 1,440,000.00 1 年以内 8.87
    客户:吉林省龙星工贸有限公司 非关联方 1,042,200.00 1 年以内 6.42
    客户:东莞华清光学科技有限公司 非关联方 1,034,757.00 1 年以内 6.37
    合计 10,378,297.58 63.92
    截至 2013 年 12 月 31 日,预收账款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预收账款比例(%)
    蓝思国际(香港)有限公司 Lens 非关联方 6,627,841.76 1 年以内 84.08
    台湾 C SUN MFG.LTD.2-1 非关联方 360,000.00 1 年以内 4.57
    深圳科鑫泰电子有限公司 非关联方 177,492.00 1 年以内 2.25
    太原市通力高能永磁有限公司 非关联方 115,502.54 1-2 年 1.47
    成都银河磁体股份有限公司 非关联方 114,000.00 1 年以内 1.45
    合计 7,394,836.30 93.81
    4、应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬列示:
    单位:元
    项 目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2015 年 3 月 31 日
    一、短期薪酬 5,290,102.22 3,223,304.63 5,628,415.39 2,884,991.46
    二、离职后福利-设定
    提存计划 513,588.02 390,404.34 713,632.80 190,359.56
    三、辞退福利
    合 计 5,803,690.24 3,613,708.97 6,342,048.19 3,075,351.02
    (续)
    项 目 2014 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2014 年 12 月 31 日
    一、短期薪酬 2,909,063.03 18,651,312.95 16,270,273.76 5,290,102.22
    二、离职后福利-设定
    提存计划 1,251,928.02 795,903.50 1,534,243.50 513,588.02
    三、辞退福利
    合 计 4,160,991.05 19,447,216.45 17,804,517.26 5,803,690.24
    (续)
    项 目 2013 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2013 年 12 月 31 日
    一、短期薪酬 4,137,958.48 11,632,815.86 12,861,711.31 2,909,063.03
    二、离职后福利-设
    定提存计划 543,861.50 1,330,029.56 621,963.04 1,251,928.02
    三、辞退福利 -30,097.00 126,137.00 96,040.00
    合 计 4,651,722.98 13,088,982.42 13,579,714.35 4,160,991.05
    (2)短期薪酬列示:
    单位:元
    项 目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2015 年 3 月 31 日
    1、工资、奖金、津贴
    和补贴 3,649,114.74 2,844,510.61 5,512,108.83 981,516.52
    2、职工福利费 6,244.00 67,186.10 73,430.10
    3、社会保险费 3,105.92 57,704.16 32,255.46 28,554.62
    其中:医疗保险费 2,652.99 9,437.97 5,264.08 6,826.88
    工伤保险费 254.76 44,777.82 24,040.90 20,991.68
    生育保险费 198.17 3,488.37 2,950.48 736.06
    4、住房公积金 29,430.00 29,430.00
    5、工会经费和职工教
    育经费 1,631,637.56 224,473.76 10,621.00 1,845,490.32
    6、其他
    合 计 5,290,102.22 3,223,304.63 5,628,415.39 2,884,991.46
    (续)
    项 目 2014 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2014 年 12 月 31 日
    1、工资、奖金、津
    贴和补贴 1,745,011.56 17,213,947.38 15,309,844.20 3,649,114.74
    2、职工福利费 438,109.41 431,865.41 6,244.00
    3、社会保险费 99,807.14 260,647.82 357,349.04 3,105.92
    其中:医疗保险费 99,807.14 64,380.15 161,534.30 2,652.99
    工伤保险费 194,427.52 194,172.76 254.76
    生育保险费 1,840.15 1,641.98 198.17
    4、住房公积金 21,973.56 77,467.44 99,441.00
    5、工会经费和职工
    教育经费 1,042,270.77 661,140.90 71,774.11 1,631,637.56
    6、其他
    合 计 2,909,063.03 18,651,312.95 16,270,273.76 5,290,102.22
    (续)
    项 目 2013 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2013 年 12 月 31 日
    1、工资、奖金、津
    贴和补贴 3,074,006.28 10,470,013.70 11,799,008.42 1,745,011.56
    2、职工福利费 123,595.66 222,435.76 346,031.42
    3、社会保险费 103,755.40 378,270.74 382,219.00 99,807.14
    其中:医疗保险费 103,755.40 211,607.98 215,556.24 99,807.14
    工伤保险费 158,051.76 158,051.76
    生育保险费 8,611.00 8,611.00
    4、住房公积金 14,750.00 124,341.56 117,118.00 21,973.56
    5、工会经费和职工
    教育经费 821,851.14 437,754.10 217,334.47 1,042,270.77
    6、其他
    合 计 4,137,958.48 11,632,815.86 12,861,711.31 2,909,063.03
    (3)设定提存计划列示:
    单位:元
    项 目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2015 年 3 月 31 日
    1、基本养老保险 481,784.06 359,104.82 682,200.40 158,688.48
    2、失业保险费 31,803.96 31,299.52 31,432.40 31,671.08
    合 计 513,588.02 390,404.34 713,632.80 190,359.56
    (续)
    项 目 2014 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2014 年 12 月 31 日
    1、基本养老保险 1,197,653.88 669,032.64 1,384,902.46 481,784.06
    2、失业保险费 54,274.14 126,870.86 149,341.04 31,803.96
    合 计 1,251,928.02 795,903.50 1,534,243.50 513,588.02
    (续)
    项 目 2013 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2013 年 12 月 31 日
    1、基本养老保险 515,747.50 1,169,920.68 488,014.30 1,197,653.88
    2、失业保险费 28,114.00 160,108.88 133,948.74 54,274.14
    合 计 543,861.50 1,330,029.56 621,963.04 1,251,928.02
    5、应交税费
    单位:元
    项 目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    增值税 1,071,019.98 352,867.44
    营业税 2,125.00 850.00
    企业所得税 33,954.97 38,762.81
    个人所得税 79,634.28 79,205.93
    城市维护建设税 23,053.86 324,047.19 84,394.30
    教育费附加 16,467.04 231,462.27 57,613.84
    房产税 88,551.16 88,720.67土地使用税
    其他 4,668.35 8,904.40 9,132.20
    合 计 1,319,474.64 1,124,820.71 151,140.34
    6、应付利息
    单位:元
    项 目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    短期借款应付利息 41,015.55
    合 计 41,015.55
    7、应付股利
    单位:元
    项 目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    未付完 2013 年红利 39,201.00 2,067,217.00
    合 计 39,201.00 2,067,217.00
    8、其他应付款
    (1)其他应付款账龄情况如下:
    单位:元
    2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日账 龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 2,622,248.90 62.24 414,302.35 20.66 2,003,531.22 83.39
    1 至 2 年 1,535,342.90 36.44 1,538,342.90 76.72 275,034.00 11.45
    2 至 3 年 5,000.00 0.12 2,000.00 0.10 124,100.00 5.16
    3 年以上 50,600.00 1.20 50,600.00 2.52
    合 计 4,213,191.80 100.00 2,005,245.25 100.00 2,402,665.22 100.00报告期内,本公司其他应付款主要是公司上市引导资金和向个人收取的押
    金。2015 年 3 月 31 日其他应付款较 2014 年 12 月 31 日增加 2,207,946.55 元的主
    要原因是公司向关联方张国秋借款 1,000,000.00 元,向关联方张靖借款
    750,000.00 元。
    (2)截至 2015 年 3 月 31 日,其他应付款中持有本公司 5%(含 5%)以上
    表决权股份的股东单位或关联方款项如下:
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 未偿还或结转的原因
    张国秋 1,000,000.00 借款
    张靖 750,000.00 借款
    合计 1,000,000.00
    (3)其他应付款前五名情况
    截至 2015 年 3 月 31 日,其他应付款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 款项性质占其他应付
    款比例(%)
    张国秋 关联方 1,000,000.00 借款 23.74
    益阳市财政性资金拨付专户 非关联方 1,000,000.00 上市引导资金 23.74
    张靖 关联方 750,000.00 借款 17.80
    龚亮明 非关联方 400,000.00 押金 9.49
    包头市拓力拓科技有限公司 非关联方 343,542.47 往来款 8.15
    合计 3,493,542.47 82.92
    截至 2014 年 12 月 31 日,其他应付款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 款项性质占其他应付
    款比例(%)
    益阳市财政性资金拨付专户 非关联方 1,000,000.00 上市引导资金 49.87
    龚亮明 非关联方 400,000.00 押金 19.95
    上海沪平投资管理有限公司 非关联方 176,000.00 咨询费 8.78
    徐德辉 非关联方 50,000.00 运输押金 2.49
    徐立林 非关联方 50,000.00 运输押金 2.49
    单位名称 与本公司关系 金额 款项性质占其他应付
    款比例(%)
    合计 1,676,000.00 83.58
    截至 2013 年 12 月 31 日,其他应付款前五名情况如下:
    单位:元
    单位名称 与本公司关系 金额 款项性质占其他应付
    款比例(%)
    益阳市财政性资金拨付专户 非关联方 1,000,000.00 上市引导资金 41.62
    龚亮明 非关联方 400,000.00 押金 16.65
    预提差旅费 非关联方 200,000.00 预提差旅费 8.32
    养老医疗事业保险 非关联方 97,507.14 养老金 4.06
    徐立林 非关联方 50,000.00 运输押金 2.08
    合计 1,747,507.14 72.73
    9、一年内到期的非流动负债
    单位:元
    项 目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    一年内到期的长期借款 3,577,800.00 3,810,800.00 -
    合 计 3,577,800.00 3,810,800.00 0.00
    10、长期借款
    单位:元
    项 目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    信用借款 4,264,700.00
    合 计 4,264,700.00
    注:本公司 2012 年 8 月向资阳市财政局借款 500 万元,期限为三年。
    11、递延收益
    单位:元
    项 目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2015 年 3 月 31 日
    政府补助 12,122,675.91 391,214.08 11,731,461.83
    合 计 12,122,675.91 391,214.08 11,731,461.83
    涉及政府补助的项目:
    单位:元
    负债项目 2015 年
    1 月 1 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2015 年
    3 月 31 日
    与资产相关/与收益相关
    新建 10174平米厂房,购置 48台加工设备,开发数控多线切
    割机床技术,形成多线切割机
    220 台
    2,028,946.14 105,900.39 1,923,045.75 与资产相关
    形成年产 200台
    LED 基片智能高效专用切片机的生产能力
    8,813,729.77 125,313.69 8,688,416.08 与资产相关硬脆电子器件基片加工用多线切割机装备系列化研制及产业化
    1,280,000.00 160,000.00 1,120,000.00 与资产相关
    合 计 12,122,675.91 391,214.08 11,731,461.83
    (续)
    项 目 2014 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2014 年 12 月 31 日
    政府补助 11,767,532.24 1,600,000.00 1,244,856.33 12,122,675.91
    合 计 11,767,532.24 1,600,000.00 1,244,856.33 12,122,675.91
    涉及政府补助的项目:
    单位:元
    负债项目 2014 年
    1 月 1 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2014 年
    12 月 31 日
    与资产相关/与收益相关
    新建 10174 平米厂房,购
    置 48 台加工设备,开发数控多线切割机床技术,形成多线切割机 220台
    2,452,547.70 423,601.56 2,028,946.14 与资产相关
    形成年产 200 9,314,984.54 501,254.77 8,813,729.77 与资产相关
    台 LED 基片智能高效专用切片机的生产能力硬脆电子器件基片加工用多线切割机装备系列化研制及产业化
    1,600,000.00 320,000.00 1,280,000.00 与资产相关
    合 计 11,767,532.24 1,600,000.00 1,244,856.33 12,122,675.91
    (续)
    项 目 2013 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2013 年 12 月 31 日
    政府补助 10,376,149.26 3,800,000.00 2,408,617.02 11,767,532.24
    合 计 10,376,149.26 3,800,000.00 2,408,617.02 11,767,532.24
    涉及政府补助的项目:
    单位:元
    负债项目 2013 年
    1 月 1 日本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动
    2013 年
    12 月 31 日与资产相关
    /与收益相关
    新建 10174 平米厂房,购置 48 台加工设备,开发数控多线切割机床技术,形成多线切
    割机 220 台
    2,876,149.26 423,601.56 2,452,547.70 与资产相关大型硅片多线切割机关键技术研发
    1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
    形成年产 200 台
    LED 基片智能高效专用切片机的生产能力
    6,000,000.00 3,800,000.00 485,015.46 9,314,984.54 与资产相关
    合 计 10,376,149.26 3,800,000.00 2,408,617.02 11,767,532.24
    12、递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税负债
    单位:元
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    递延所得税负债: 17,527.24 13,638.21 3,049.70
    交易性金融资产公允价值变动 17,527.24 13,638.21 3,049.70
    小计 17,527.24 13,638.21 3,049.70
    (2)已确认的递延所得税负债应纳税差异项目明细
    单位:元
    项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31
    可抵扣暂时性差异: 116,848.25 90,921.42 20,331.36
    交易性金融资产公允价值变动 116,848.25 90,921.42 20,331.36
    小计 116,848.25 90,921.42 20,331.36
    (八)报告期股东权益情况
    单位:元
    项目 2015年3月31日 2014年12月31日 2013年12月31日
    实收资本(或股本) 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
    资本公积 73,501,677.28 73,501,677.28 73,501,677.28
    盈余公积 5,798,405.83 5,798,405.83 2,343,983.34
    未分配利润 26,253,600.50 19,046,391.80 8,139,253.35归属于母公司所有
    者权益合计 180,553,683.61 173,346,474.91 158,984,913.97
    少数股东权益 3,849,004.58 3,273,792.15 2,401,449.69
    股东权益合计 184,402,688.19 176,620,267.06 161,386,363.66报告期内,公司未实施过限制性股票或股票期权等股权激励计划。
    四、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况
    (一)公司主要关联方
    1、控股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东
    关联方名称 与本公司的关联关系
    杨宇红 控股股东、实际控制人,持有公司 49.98%的股份南迦投资 持有公司 10.175%的股份
    珠峰基石 持有公司 9.5%的股份
    关联方名称 与本公司的关联关系
    张国秋 持有公司 5.355%的股份
    罗群强 持有公司 5.355%的股份
    2、控股股东、实际控制人控制的其他企业
    截至公开转让说明书签署之日,除宇晶机器外,控股股东、实际控制人杨宇红无控制的其他企业。
    3、公司董事、监事、高级管理人员或与其关系密切的家庭成员
    序号 姓名 公司职务 持股数量(万股) 持股比例(%)
    1 杨宇红 董事长、总经理 3,748.5 49.98
    2 张国秋 董事、副总经理 401.625 5.355
    3 罗群强 董事、董事会秘书 401.625 5.355
    4 杨佳葳 董事 -- --
    5 张宗友 董事 -- --
    6 张靖 监事会主席 334.6875 4.4625
    7 钟仰浩 监事 -- --
    8 段安萍 监事(职工代表) -- --
    9 杨宇霞 财务总监 -- --
    4、其他重要关联方
    宇晶机器的董事、监事、高级管理人员的关系密切的家庭成员及其控制或担任董事、高级管理人员的其他企业也是宇晶机器的关联方。
    根据《审计报告》及董事、监事、高级管理人员提供的声明及承诺,除本法律意见书已披露的关联方外,宇晶机器的董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员没有控制或担任董事、高级管理人员且对公司独立性存在重大影响的其他企业。
    (二)关联交易情况
    1、经常性关联交易
    (1)关键管理人员报酬
    单位:元
    项目 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    关键管理人员报酬 125,362.95 506,769.95 510,859.16
    2、偶发性关联交易
    (1)关联方其他应收款项
    关联方名称 关联方交易 必要性 公允性
    杨宇红 资金拆借 为了配合公司银行融资所发生截至本反馈回复之日,已还清借款张国秋 资金拆借 为了配合公司银行融资所发生截至本反馈回复之日,已还清借款单位:元
    2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日项目名称 关联方
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    其他应收款 杨宇红 4,020,000.00 201,000.00
    其他应收款 张国秋 1,074,150.00 53,707.50
    截至公开转让说明书签署之日,公司关联方杨宇红已偿还款项 4,000,000.00元,张国秋已偿还款项 1,000,000.00 元。
    (2)关联方其他应付款项
    单位:元
    项目名称 关联方 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    应付股利 杨宇红 2,028,016.00
    其他应付款 张国秋 1,000,000.00
    其他应付款 张靖 750,000.00
    (三)关联交易对公司财务状况和经营成果的影响报告期内,公司与关联方发生的关联交易不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况。两年一期发生的关联往来款金额较小,对公司的财务状况和经营成果影响很小。关联方应收款主要是股东对公司的暂支款,并能及时向公司偿还,关联方应付款项主要用于补充公司流动资金,不计利息。因此,公司的上述行为
    没有损害公司、股东、债权人及其他利益相关人的权益,对公司整体的财务状况和经营成果不存在重大影响。
    (四)关联交易决策权限及程序
    股份公司已在其《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》中明确规定了关联交易公允决策的程序,采取必要的措施对其他股东,特别是中小股东的权益进行保护。
    1、《公司章程》对关联交易的规定
    《公司章程》第三十七条规定:控股股东及其关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用,应当严格履行公司关联交易管理制度等规定;发生关联交易行为后,应及时结算,不得形成非正常性的经营性资金占用。
    《公司章程》第六十六条规定:股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。
    2、《关联交易决策制度》对关联交易的规定
    《关联交易决策制度》第五条规定:本制度所指关联交易,是指公司或公司控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项,包括但不限于下列事项:
    (1)出售或购买资产;
    (2)租出或租入资产;
    (3)拥有交易对方的直接或间接控制权的;
    (4)交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员;
    (5)购买原材料、燃料、动力;
    (6)提供或接受劳务;
    (7)委托或受托销售;
    (8)提供财务资助;
    (9)提供担保;
    (10)签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等);(11)签订许可协议;
    (12)研究与开发项目的转移;
    (13)债权或债务重组;
    (14)对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等);(15)与关联人共同投资;
    (16)其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。
    (五)减少和规范关联交易的具体安排
    为规范关联方与公司之间潜在的关联交易,公司的主要股东、董事、监事、高级管理人员已分别出具了《关于规范关联交易的承诺书》,承诺规范并避免其与公司之间可能发生的关联交易。
    五、需提请投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项
    (一)或有事项
    (1)本公司 2014 年 10 月 10 日向北京市大兴区人民法院提起诉讼,起诉北
    京华进创威电子有限公司未履行买卖合同约定而拖欠公司货款,涉讼货款金额
    757,900.00 元,目前仍处于诉讼中。
    (2)本公司 2015 年 3 月 20 日向广东省博罗县人民法院提起诉讼,起诉惠
    州市创仕实业有限公司未履行买卖合同约定而拖欠公司货款,涉讼货款金额
    96,000.00 元,目前仍处于诉讼中。
    (二)承诺事项
    截止 2015 年 3 月 31 日,本公司不存在需要披露的承诺事项。
    (三)资产负债表日后事项
    截至公开转让说明书签署之日,公司无需要披露的资产负债表日后事项。
    (四)其他重要事项
    1、截至 2015 年 3 月 31 日公司应收股东、实际控制人杨宇红借支款
    5,002,000.00 元,应付杨宇红股利分红款 1,000,000.00 元。其个人借支款已于 2015
    年 4 月 7 日归还公司,公司应付其股利分红也于 4 月份支付完毕。
    2、本公司下属子公司湖南谷为数控机床有限公司于 2014 年 10 月 20 日在益阳市工商行政管理局登记成立,根据公司章程第十五条规定“股东湖南宇晶机器股份有限公司认缴出资 275 万元,占公司注册资本的 55%,以货币出资,2015年 4 月 15 日前缴足。股东夏晓顺认缴出资 225 万元,占公司注册资本的 45%,以货币出资,2015 年 4 月 15 日之前缴足。”截止 2015 年 4 月 15 日,股东宇晶机器公司缴足资本,但股东夏晓顺实缴资本为 132 万,剩余 93 万于 5 月 21 日之前才缴足。
    3、本公司 2015 年 4 月 20 日向益阳市资阳区人民法院提起诉讼,起诉江苏
    中晶光电有限公司未履行买卖合同约定而拖欠公司货款,涉讼货款金额
    129,000.00 元,目前仍处于诉讼中。
    六、报告期内资产评估情况报告期内,公司无需要披露的资产评估情况。
    七、报告期内股利分配政策、利润分配情况以及公开转让后的股利分配政策
    (一)股利分配政策
    根据公司的《公司章程》,公司现行和公开转让后的股利分配政策如下:
    第一百四十七条 公司应当根据中国法律、法规对公司的税后利润进行分配。
    第一百四十八条 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入
    公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。
    公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。
    公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东会或者股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。
    公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。
    股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
    公司持有的本公司股份不参与分配利润。
    第一百四十九条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或
    者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
    股东大会决议将公积金转为股本时,按股东原有股份比例派送新股。但法定公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之
    二十五。
    第一百五十条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在
    股东大会召开后两个月内完成红利(或股份)的派发事项。
    第一百五十一条 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。
    第一百五十二条 公司于发放红利前应该书面通知各方股东。
    (二)报告期内利润分配情况
    本公司的利润分配符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,近两年分配利润情况如下:
    年份 股利分配情况
    2013
    宇晶股份经公司股东大会批准,决定公司 2012 年度利润分配方案,向股东共计分配股利 10,500,000.00 元人民币。
    2014
    宇晶股份经公司股东大会批准,决定公司 2013 年度利润分配方案,向股东共计分配股利 20,250,000.00 元人民币。
    (三)公开转让后股利分配政策
    根据公司当年的实际经营情况,由股东大会决定是否进行利润分配,可采取现金或者股票方式分配股利。
    八、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况报告期内,公司控股子公司有三家,谷为数控、长沙宇晶和包头宇拓。
    (一)谷为数控
    1、基本情况谷为数控基本情况见本公开转让说明书第一章第四节之“(一)子公司、孙公司及分支机构的基本情况”之“谷为数控”。2、简要财务数据报告期内,谷为数控简要财务数据如下:
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    资产总额 7,983,396.74 4,338,832.37 -
    负债总额 4,388,723.19 1,179,865.95 -
    所有者权益 3,594,673.55 3,158,966.42 -
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    营业收入 1,153,846.16 - -
    营业利润 -272,840.37 -141,158.58 -
    利润总额 -272,840.37 -141,158.58 -
    净利润 -264,292.87 -141,033.58 -
    (二)长沙宇晶
    1、基本情况长沙宇晶基本情况见本公开转让说明书第一章第四节之“(一)子公司、孙公司及分支机构的基本情况”之“长沙宇晶”。2、简要财务数据报告期内,长沙宇晶简要财务数据如下:
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    资产总额 5,000,145.83 - -
    负债总额 - - -
    所有者权益 5,000,145.83 - -
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    营业收入 - - -
    营业利润 145.83 - -
    利润总额 145.83 - -
    净利润 145.83 - -
    (三)包头宇拓
    1、基本情况包头宇拓基本情况见本公开转让说明书第一章第四节之“(一)子公司、孙公司及分支机构的基本情况”之“包头宇拓”。2、简要财务数据报告期内,包头宇拓简要财务数据如下:
    单位:元
    项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
    资产总额 13,280,520.88 7,265,716.32 4,905,938.13
    负债总额 7,759,905.17 1,658,986.22 5,020.40
    所有者权益 5,520,615.71 5,606,730.10 4,900,918.73
    2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度
    营业收入 700,809.94 4,845,350.83 -
    营业利润 -109,042.91 673,461.92 -99,082.27
    利润总额 -109,042.91 673,461.92 -99,082.27
    净利润 -86,114.39 705,812.37 -99,082.27
    九、风险因素
    (一)下游企业波动的风险
    公司特别提醒投资者注意下列重大事项:
    (一)下游企业需求波动的风险
    多线切割机及研磨抛光机应用广泛,涉及蓝宝石材料、磁性材料、硅材料、光学玻璃和压电材料等多个硬脆材料领域,对应的下游市场涉及 LED 照明、电子消费品、磁性材料、太阳能、集成电路、光学光电子等多个终端行业。
    下游领域中的磁性材料是电子信息产业重要基础功能材料,属于国家重点支持和鼓励发展产业;硅材料涉及集成电路行业,覆盖到移动互联网、三网融合、物联网、云计算、节能环保、高端装备等各个行业,国家出台多项政策大力扶植集成电路产业的发展;压电材料作为压电滤波器、微位移器、驱动器和传感器等电子器件中被广泛运,被国家列入鼓励外商进行投资的行业。上述三种材料由于受国家政策扶持力度较大,因此将来受国家政策导向所可能产生的负面影响也较大。
    蓝宝石材料和光学玻璃因受到手机、照相机、笔记本电脑、平板电脑、摄像头等电子产品需求的爆炸式增长刺激,市场需求持续增长,但由于电子消费品性能提升飞速的特性,被视为快速消费品中的一种,因此受宏观经济情势及国家宏观经济调控影响较大。
    由于本公司所涉及的下游领域及终端行业数量较多,因此各个市场的波动对本行业的影响会互相减弱甚至抵消,本行业受到的单个下游领域或终端行业的波动影响较小。然而由于本公司产品的市场需求与下游领域及终端行业的市场变动息息相关,若本公司产品结构无法覆盖多个硬脆材料领域,销售面无法渗入多个终端行业、抑或是无法在下游领域或终端行业市场开始下滑时及时调整销售策略,本公司可能会面临业绩下滑的风险。
    (二)同行业竞争风险
    中国作为世界消费大国及生产大国,随着电子信息产业的发展以及世界产业结构布局的调整,已成为国际研磨机、抛光机及多线切割机的主要市场。目前瑞士、美国、日本的厂商凭借设备无故障运行保障、广泛的加工覆盖领域、成套生产工艺方案的综合服务(包括加工工艺方案和相应配件)以及技术垄断,占据了国内的高端市场大部分份额。同时中国近几年加大了对机床工具行业的支持力度,陆续出台政策及措施,对机床工具行业的发展做了明确的规划,将多线切割机、研磨机、抛光机及其相关领域作为主要发展领域,加上本行业的下游终端行业——LED 照明、太阳能、集成电路、磁性材料等领域——因国家政策的扶持而发展前景利好。因此目前国产多线切割机设备行业发展迅速;而研磨机、抛光机生产厂家也日益增多、处于较为激烈的竞争状态。自成立以来,本公司陆续成
    功研发了多项研磨、抛光及多线切割产品。其中多线切割机的开发投产填补了国内多线切割技术领域的空白,而多项研磨抛光机开发项目成果获得国家技术委员会及湖南省科学技术厅的科学技术成果鉴定证书,在行业中处于优势地位,具有较高的商业声誉以及品牌知名度。然而,国内外同行业的激烈竞争仍为企业的盈利增强带来了一个不确定的因素。
    (三)大客户集中的风险报告期内,本公司与蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司Lens、蓝思科技(长沙)有限公司、烟台正海磁性材料股份有限公司、包头市拓力拓科技有限公司、盈盛科技股份有限公司、潮州三环(集团)股份有限公司、南昌欧菲光学技术有限公司等公司保持稳定的合作关系。2015 年 1-3 月、2014
    年度、2013 年度本公司前五名客户销售收入总额分别为 21,819,737.75 元、
    159,458,279.96 元和 32,325,941.16 元,分别占 2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年
    销售总额的 69.67%、96.44 %和 44.91%,客户集中度较高。其中 2014 年蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司及湘潭蓝思科技有限公司销售收入总额为 144,156,032.64 元,占营业收入的比
    例为 87.18%。蓝思科技股份有限公司、蓝思国际(香港)有限公司 Lens、蓝思科技(长沙)有限公司及湘潭蓝思科技有限公司同属蓝思集团,本公司在 2014年对蓝思集团存在较大的依赖性。本公司在 2015 年着力拓展业务覆盖面,除了加强对现有客户的销售力度,还挖掘了许多有潜力的新生客户,在逐渐降低对蓝思集团的销售依赖性,2015 年 1-3 月,公司对蓝思集团的销售额占当期销售总额的比重下降至 45.42%较 2014 年下降 41.76 个百分点。然而鉴于目前本公司对蓝思集团的销售比例依然维持在较高水平,一旦上述客户的需求下降、或转向其他供应商采购产品,本公司的业绩将可能受到较大的负面影响。
    (四)原材料价格波动的风险
    本公司产品的主要原材料为钢板、铸件、电气控制产品及轴承等零配件等,
    2015 年 1-3 月、2014 年度、2013 年度,钢板、铸件、电气控制产品占主营业务
    成本的比例分别为 67.66%、84.82%、77.41%。因此,钢材价格波动对本公司产
    品成本的影响较大。近年来,国内钢材价格波动起伏较大,而本公司的原材料价格采用成本加成的方法确定,因此波动比较明显。虽然由于本公司目前在国内拥有较高的市场地位,具有较好的商誉及信用记录,与各供应商拥有和谐稳定的合作关系,从而在原材料采购时拥有较强的定价能力、能够以较稳定合理的价格采购原材料,然而未来钢材价格若继续保持不明朗的大幅波动,本公司可能会受此影响,在成本控制方面遭遇困难,从而对经营业绩产生负面影响。
    (五)应收账款的回收周转的风险报告期内,本公司 2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日应收账款净额分
    别为 99,886,557.49 元、63,779,365.75 元,占当期营业收入的比例分别为 60.40%、
    88.60%,占当期末流动资产总额比例分别为 51.63%、35.88%, 2014 年度、2013年度应收账款周转率分别为 1.51、0.76。因此,本公司应收账款存在一定的周转的风险。
    公司的主要客户多为实力雄厚的大型企业,拥有较好的信用记录,但是由于本公司对大客户、同时也是应收账款的大债务人存在销售依赖,公司可能存在应收账款回收困难的风险。同时,由于本公司业务拓展不断加快,并且宏观经济前景并不明朗,因此可能存在因客户延迟支付货款的风险。上述两种风险均可能导致应收账款账面余额持续增长,并可能会因此对公司的经营现金流产生负面影响、导致生产经营活动现金紧张。目前,公司已建立了一套完整的业务内部控制制度,在包括客户信用评价、合同(订单)评审控制、销售回款控制、风险指标控制等方面均执行明确的规定且严格执行,以降低出现坏账风险或现金流动性风险。
    (六)产品技术风险
    本公司所处行业为技术密集型行业,技术水平直接影响公司的竞争能力。本公司自设立以来注重发展技术、坚持学习跟进同行业国际先进技术、改进产品的精密度并提高设备运行的稳定性,以满足客户不断更新的需求,并保持技术方面的竞争优势。报告期内,2015 年 1-3 月、2014 年、2013 年研发费用占营业收入的比例分别为 3.16%、4.24%、4.50%。
    然而,随着本公司所在行业的不断发展,国内其他研磨抛光机、多线切割机制造商也在不断改进各自的产品技术、产品结构以适应高速发展的下游行业的需求。并且随着行业经验的逐渐丰富,竞争公司也在逐渐优化成本结构,在将来也可能有能力为下游行业提供性价比高的产品和服务。因此若本公司不能持续完成技术创新、技术储备,导致产品不能适应下游客户的需求,则本公司将面临技术创新风险,影响本公司市场份额和经营业绩的持续增长。
    (七)存货风险
    2015 年 3 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日,公司存货
    余额分别为 64,861,181.53 元、66,321,688.73 元、41,736,645.44 元,存货周转率分别为 0.27 次、1.71 次、1.13 次。公司主要为以销定产的销售模式,报告期各期末存货余额较大的主要原因为公司产品生产周期较长且公司在产品安装调试完毕后才确认收入并相应结转成本。但存货余额较大就意味着存货存在减值的概率较大,因此公司存货存在一定风险。
    第五章 有关声明
    一、全体董事、监事、高级管理人员声明
    公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本挂牌说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
    全体董事签名:
    _______________ ________________ ________________
    杨宇红 张国秋 罗群强
    _______________ ________________
    杨佳葳 张宗友
    全体监事签名:
    _______________ ________________ ________________
    张靖 钟仰浩 段安萍
    全体高级管理人员签名:
    _____________ _____________ _____________ ______________
    杨宇红 张国秋 罗群强 杨宇霞湖南宇晶机器股份有限公司
    年 月 日
    三、律师事务所声明
    本所及经办律师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
    律师事务所负责人:______________吴明德
    经办律师: ______________ ______________
    胡家军 詹鹏志上海市锦天城律师事务所
    年 月 日
    四、会计事务所声明
    本所及签字注册会计师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书及其摘要与本所出具的审计报告及经本所核验的非经常性损益明细表无矛盾之处。本所及签字注册会计师对公司在公开转让说明书中引用的审计报告及经本所核验的
    非经常性损益明细表的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
    会计师事务所负责人:______________黄锦辉
    签字注册会计师: ______________ ______________
    赵德军 陈果
    利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
    年 月 日
    五、资产评估机构声明
    本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
    资产评估机构负责人:______________赵向阳
    签字注册资产评估师:______________ ______________
    黄二秋 侯娟北京国融兴华资产评估有限责任公司
    年 月 日
    第六章 备查文件
    一、主办券商推荐报告
    二、财务报表及审计报告
    三、法律意见书
    四、评估报告
    五、公司章程
    六、中国证监会核准公开转让的文件
    七、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见
    八、其他与公开转让有关的重要文件(以下无正文)