*ST贤成(600381)2013年半年度报告摘要
日期:2013-06-30
        青海贤成矿业股份有限公司2013年半年度报告摘要

    一、 重要提示
    1.1  本半年度报告摘要来自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
    1.2  公司简介
    股票简称                     *ST 贤成               股票代码                600381
    股票上市交易所                                      上海证券交易所
    联系人和联系方式                      董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                             马海杰                            苏继祥
    电话                          0971-6360525                      0971-6360525
    传真                          0971-6360525                      0971-6360525
    电子信箱                   xcsy600381@aliyun.com             xcsy600381@aliyun.com
    二、 主要财务数据和股东变化
    2.1  主要财务数据
    单位:元 币种:人民币
    上年度末                 本报告期末比上
    本报告期末
    调整后            调整前         年度末增减(%)
    总资产                     2,403,128,275.73   3,693,514,033.66   4,051,657,494.28              -34.94
    归属于上市公司股东的
    -164,113,074.05   1,271,020,180.02   1,798,403,031.79             -112.91
    净资产
    上年同期                 本报告期比上年
    本报告期
    调整后            调整前           同期增减(%)
    经营活动产生的现金流
    24,185,653.50    -149,964,135.02    -149,964,135.02             -116.13
    量净额
    营业收入                         265,986.50     236,996,308.26    236,996,308.26               -99.89
    归属于上市公司股东的
    -1,433,395,414.07     -43,355,749.54     -43,355,749.54             不适用
    净利润
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净  -144,942,009.40           -43,075,341.30     -43,075,341.30             不适用
    利润
    加权平均净资产收益率
    -258.99              -2.27              -2.27             不适用
    (%)
    基本每股收益(元/股)              -0.8948            -0.0271            -0.0271             不适用
    稀释每股收益(元/股)              -0.8948            -0.0271            -0.0271             不适用
    2.2  前10 名股东持股情况表
    单位:股
    报告期末股东总数                                                            96,882
    前10 名股东持股情况
    持股比例                   持有有限售条  质押或冻结的股份数
    股东名称         股东性质                  持股数量
    (%)                     件的股份数量               量
    西宁市国新投资控 境内非国
    25.06   401,375,948       359,300,948   冻结      401,375,948
    股有限公司            有法人
    境内自然
    陈高琪                                   2.69   43,146,000        43,146,000   未知
    人
    境内自然
    罗志辉                                   1.10    17,685,576                0   未知
    人
    境内自然
    张邻                                     0.96    15,410,832       15,410,832   冻结        15,410,832
    人
    境内自然
    古国军                                   0.86    13,770,000                0   未知
    人
    境内自然
    方晓玲                                   0.38     6,046,100                0   未知
    人
    光大证券股份有限
    公司客户信用交易 未知                    0.36     5,780,782                0   未知
    担保证券账户
    境内自然
    李冬梅                                   0.31    4,967,587                 0   未知
    人
    北京盛鸿国际投资
    未知               0.29    4,710,000                 0   未知
    有限公司
    境内自然
    李苏                                     0.29    4,600,000                 0   未知
    人
    上述股东关联关系或一致行动 无法获知前十名股东之间是否存在关联关系,或属于《上市公司股的说明                            东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2.3   控股股东或实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    三、 管理人讨论与分析
    3.1     公司报告期内经营情况
    公司管理人根据根据西宁中院2013 年6 月20  日发出的(2013)宁民破字第002-1 号《指定管理人决定书》,进驻贤成矿业正式开展一系列与重整相关的工作。现管理人将相关工作情况汇总如下:
    报告期内,贤成矿业及各子公司受控股股东、间接控股股东在开展民间融资活动的过程中其部分高管人员涉嫌进行经济违法犯罪活动持续发酵的不良影响,被牵涉进多起金额巨大的诉讼中,造成公司部分股权资产、募集资金被冻结、查封,公司所持有的梅州联维亚股权、粤海化工股权等部分资产被拍卖等严重后果,不仅造成了公司巨大的经济损失、使得公司正常的经营管理运作陷入了更为艰难的境地,更使得公司陷入较高的风险危机中。
    2报告期内,公司董事会、管理层的主要工作均放在对上述诉讼及所涉及的借款、担保事项进行核查并寻求化解风险的途径、努力恢复正常生产经营管理上。公司董事会、管理层自2012年年中发现公司牵涉入控股股东、间接控股股东所引发的诉讼、意识到公司的正常经营管理运作面临着一定的风险时起,即予以了高度的重视,除针对有关事项分别向各级监管机构进行汇报、向广州及青海的公安机关进行报案并积极配合监管机构、公安机关的调查外,还对公司本部及各子公司开展了一系列的自查工作,通过采取寻求监管部门、政府部门的帮助、与中介机构协同开展现场核查、走访涉讼法院等有效的方式,对公司、各子公司所涉及的借款、担保及涉讼事项进行了认真仔细的核查,并依据所获得的有关资料,履行了信息披露工作。
    针对上述核查工作中所发现的问题以及公司所处的被动状况,公司董事会、管理层均能以积极的心态予以面对并采取有效的措施进行整改,并尽力通过法律程序解决所涉及的担保、诉讼事项,以最大限度地解除和降低公司所承担的相关责任和损失、确保公司全体股东及广大社会公众投资者的权益不受到损害。
    2013 年4 月26  日,青海省政府、青海证监局等有关政府部门、监管机构成立了贤成矿业风险处置工作小组进驻公司、开展现场核查工作,对公司开展的上述自查、核查工作给予了大力的指导、支持和帮助,公司也对风险处置工作小组的工作予以了积极的配合。
    2013 年3 月6  日,公司股票因公司2012 年度经营情况符合《上市规则》13.3.1 第二款公司"生产经营活动受到严重影响且预计在三个月内不能恢复正常"的有关规定,被上交所实施其他风险警示,公司股票简称由"贤成矿业"变更为"ST 贤成"。
    公司2012 年年度报告按计划于2013 年4 月26  日披露,由于担任公司年度审计工作的会计师对该年度报告出具了"无法表示意见"的《审计报告》,根据《上市规则》第13.2.1 条第(四)项及有关规定,上交所于2013 年5 月2  日起对公司股票实施退市风险的警示措施,公司股票简称由"ST 贤成"变更为"*ST 贤成"。
    2013 年6 月3  日,中国证监会因公司涉嫌违反证券法律法规对公司开展立案调查工作,公司接受本次调查并进行了积极的配合。截至目前,相关调查工作仍未结束。
    2013 年5 月24  日,粤海化工依据《破产法》向西宁中院提出对公司进行重整的申请,2013年6 月18 日西宁中院作出(2013)宁民二破字第002-1 号《民事裁定书》,裁定受理债权人粤海化工上述重整申请,同时依据《破产法》的有关规定于2013 年6  月20            日向公司送达(2013 )宁民破字第002-1 号《指定管理人决定书》,指定了公司本次重组的管理人。2013年7 月2  日、3  日,西宁中院分别在《中国证券报》、《南方日报》及《人民法院报》刊登了告知公司债权人进行债权登记以及债权登记相关要求的公告。
    根据《上市规则》的有关规定,公司股票于2013 年7 月18 日起停牌,直至管理人依据西宁中院就公司重整计划作出的相关裁定向上交所提出的复牌申请获得批准为止。
    管理人接管公司以来,严格遵照《破产法》、《公司法》等法律法规及西宁中院的相关要求,履行管理人职责,积极开展了包括债权登记、资产清查及审计、评估等在内的与公司重整相关的各项工作。贤成矿业债权申报工作已于2013年8 月20 日结束,债权申报期届满后,有部分债权人进行了申报撤回与补充申报,截至2013年8 月30 日,共计119家债权人进行了债权申报,债权申报总额增加至13,198,839,240.84元。管理人将依据国家有关法律法规的要求和规定,对债权人所申报债权进行审核,如发现其中存在虚假、诈骗等违法行为的,管理人将通过司法途径予以解决。
    除此之外,管理人还积极配合证监会及证监局相关稽查工作,并指导日常经营管理工作,维系公司的持续经营。
    3.2     行业、产品或地区经营情况分析
    3.2.1.主营业务分行业、分产品情况
    主营业务分行业情况
    营业收入  营业成本  毛利率比
    毛利率
    分行业        营业收入         营业成本                      比上年增  比上年增  上年增减
    (%)
    减(%)         减(%)          (%)
    煤炭行业         265,986.50                                        -99.52
    主营业务分产品情况
    营业收入  营业成本  毛利率比
    毛利率
    分产品        营业收入         营业成本                      比上年增  比上年增  上年增减
    (%)
    减(%)         减(%)          (%)
    原煤             265,986.50                                        -99.52
    3.2.2   主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                        营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    贵州地区                                        265,986.50                                     -99.52
    3.3     核心竞争力分析
    公司原依托煤炭产业、水泥产业以及化工产业等三大支柱产业的发展以彻底提高公司整体可持续发展和盈利能力的既定战略目标,自2012 年年中起,已受到控股股东相关事项所导致的系列诉讼、部分资产和部分募集资金被冻结、部分子公司股权被拍卖的不良影响而难以实现。
    报告期内,西宁中院已裁定受理粤海化工对公司进行重整的申请,并指定了公司重整期间的管理人。2013 年6 月18 日起,管理人已根据《破产法》的相关规定以及西宁中院的相关要求,积极开展了包括债权登记、资产清查及审计等在内的与公司重整相关的各项工作。管理人将与法院、有关政府部门以及公司董事会、管理层密切合作,并保持与债权人的有效沟通,依据《破产法》及西宁中院的有关规定与要求,完成公司的重整工作,最大程度地维护公司、投资者和债权人的合法权益不受侵害。
    四、 涉及财务报告的相关事项
    4.1  与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
    因借款纠纷自然人林晓敏、吴李彬将本公司起诉至广东省深圳市中级人民法院,2012              年 6月22   日广东省深圳市中级人民法院出具(2012)深中法执字第233、234-2、234-4  号《协助执行通知书》:冻结公司持有的梅州市联维亚投资有限公司、大柴旦粤海化工有限公司全部股权;2013 年1 月15 日广东省深圳市中级人民法院出具(2012)深中法执字第233-2 号《拍卖通知书》,委托广东中宝拍卖有限公司拍卖本公司持有的梅州市联维亚投资有限公司66.84%股权和持有的大柴旦粤海化工有限公司100.00%股权;2013 年2  月4             日广东省深圳市中级人民法院(2012)深中法执字第233-2 号《执行裁定书》裁定:将本公司持有的梅州市联维亚投资有限公司66.844%股权以人民币1650.93 万元强制拍卖给买受人广东安州实业投资有限公司,将本公司持有的大柴旦粤海化工有限公司100.00%股权以人民币710 万元的价格强制拍卖给买受人冯志荣。
    本公司本期不再将梅州市联维亚投资有限公司、大柴旦粤海化工有限公司财务报表纳入本期合并报表范围。
    4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及
    其影响
    本报告期对本公司部分子公司2012年度财务报表进行审核,并对核实的会计差错进行了追溯调整,其中重大差错更正事项如下:
    (1 )子公司青海创新矿业开发有限公司冲回误计其他应收款增加预付账款51,746,733.08元。
    (2 )子公司青海创新矿业开发有限公司对被占用资金以个别认定法计提坏账准备456,000,000.00元。
    (3)子公司青海创新矿业开发有限公司调整工程物资计入原材料3,258,036.90元。
    (4 )子公司青海创新矿业开发有限公司补提存货跌价准备24,833,937.70元。
    (5)子公司青海创新矿业开发有限公司冲回误转固定资产的合成氨装置增加在建工程44,737,758.89元。
    (6)子公司青海创新矿业开发有限公司调整结转预付账款增加在建工程26,446,372.88元。
    (7)补作贵州子公司无形资产摊销14,355,336.52元。
    (8)调整冲回递延所得税资产6,981,463.53元。
    (9)子公司贵州省盘县云贵矿业有限公司补做短期借款6000万元,子公司贵州省仁怀市光富矿业有限公司补做长期借款9400万元。
    (10)冲回多计预收账款35,410,592.56元。
    (11)冲回多计应交税费18,605,719.11元。
    (12)补计贵州子公司银行借款及融资利息支出43,233,203.65元。
    (13)补计子公司少计其他应付款90,036,454.99元。
    (14)子公司青海创新矿业开发有限公司补计对联营企业股权投资准备增加资本公积1,564,200.00元。
    (15)冲回贵州子公司多计提专项储备1,967,138.14元。
    (16)冲回多计营业收入32,612,166.85元,营业成本34,390,576.66元。
    重大前期差错更正对本公司2012年12月31 日的财务状况的影响如下表所示:
    项  目                    更正前               更正金额                更正后
    货币资金                           384,346,684.33          -1,337,130.78        383,009,553.55
    应收账款                            102,797,660.70         -7,991,311.01         94,806,349.69
    预付款项                             48,156,641.07         95,277,013.18        143,433,654.25
    其他应收款                        1,237,040,042.90       -394,544,276.66        842,495,766.24
    存货                                167,900,654.66        -40,922,820.36        126,977,834.30
    长期股权投资                       259,010,739.93            -621,238.23        258,389,501.70
    固定资产                           709,574,704.62         -55,558,095.14        654,016,609.48
    在建工程                           642,334,842.92          72,149,235.33        714,484,078.25
    工程物资                              3,258,036.90         -3,258,036.90
    无形资产                           472,305,110.91         -14,355,336.52        457,949,774.39
    递延所得税资产                        9,509,053.94         -6,981,463.53          2,527,590.41
    短期借款                             57,517,871.00         60,000,000.00        117,517,871.00
    应付账款                           354,632,925.01             116,734.31        354,749,659.32
    预收款项                             89,701,425.46        -35,410,592.56         54,290,832.90
    应付职工薪酬                         24,607,704.82         -8,471,614.91         16,136,089.91
    应交税费                             48,165,811.53        -18,605,719.11         29,560,092.42
    应付利息                             68,955,305.10         43,233,203.65        112,188,508.75
    5
    项  目                    更正前               更正金额               更正后
    其他应付款                         806,332,368.54        122,712,947.77        929,045,316.31
    长期借款                           424,000,000.00         94,000,000.00        518,000,000.00
    资本公积                           597,108,886.93           1,300,006.62       598,408,893.55
    专项储备                            28,335,673.01          -1,967,138.14        26,368,534.87
    未分配利润                        -452,876,517.03       -526,715,720.25       -979,592,237.28
    少数股东权益                       353,671,051.03         -88,335,568.00       265,335,483.03
    青海贤成矿业股份有限公司
    管理人
    2013 年8 月31  日