九州通(600998)2013年半年度报告
日期:2013-06-30
        九州通医药集团股份有限公司2013年半年度报告

    重要提示
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准   确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    三、 公司半年度财务报告未经审计。
    四、 公司负责人刘宝林、主管会计工作负责人许明珍及会计机构负责人(会计主管人员)     易兰广声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
         否
    六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
         否
    目录
    第一节 释义	4
    第二节 公司简介	5
    第三节 会计数据和财务指标摘要	6
    第四节 董事会报告	9
    第五节 重要事项	24
    第六节 股份变动及股东情况	28
    第七节 董事、监事、高级管理人员情况	31
    第八节 财务报告(未经审计)	33
    第九节 备查文件目录	138
    第一节 释义
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    本公司、公司、发行人、九州通集团、九州通、集团	指	九州通医药集团股份有限公司
    上海弘康	指	上海弘康实业投资有限公司
    武汉楚昌	指	武汉楚昌投资有限公司
    中山广银	指	中山广银投资有限公司
    北京点金	指	北京点金投资有限公司
    狮龙国际	指	狮龙国际集团(香港)有限公司
    B2B	指	Business-To-Business,是指一个互联网市场领域的一种,是企业对企业之间的营销关系
    B2C	指	Business-To-Customer,企业通过互联网直接面向消费者销售产品和服务的销售模式
    GMP	指	Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
    GSP	指	Good Supply Practice,药品经营质量管理规范
    GAP	指	Good Agricultural Practices,良好农业规范
    ERP	指	Enterprise Resource Planning,企业资源计划。指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台,实现对整个供应链的有效管理
    CCERP	指	China Currency Enterprise Resource Planning, 中国流通企业资源计划管理系统,专业对中国流通企业提供服务的管理软件产品。针对流通企业经营模式的特征,研发时大量吸取、实现企业信息门户、供应链管理、客户关系管理、人力资源理论中的功能点,使涵盖的各职能部门的需求更符合流通企业的特征
    分销	指	产品在其所有权转移过程中从生产领域进入消费领域所经过的各个环节及经营机构的行为
    返利	指	医药厂商为保证价格稳定,或调动经销商的积极性,在经销商在一个时间段完成双方约定的销售量或采购任务后,厂商给以现金或实物形式的奖励或折让
    OTC、非处方药	指	不需凭执业医师或执业助理医师开具的处方便可自行购买和使用的药品
    处方药	指	凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品
    第二节 公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称	九州通医药集团股份有限公司
    公司的中文名称简称	九州通
    公司的外文名称	Jointown Pharmaceutical Group Co., Ltd
    公司的外文名称缩写	Jointown
    公司的法定代表人	刘宝林
    二、 联系人和联系方式
    	董事会秘书	证券事务代表
    姓名	林新扬	胡双凯
    联系地址	北京市大兴区大兴经济开发区广平大街9号	武汉市汉阳区龙阳大道特8号
    电话	010-60210333	027-84672240
    传真	010-60210333	027-84451256
    电子信箱	lxy1777@vip.sina.com	hsk1109mail@sina.com
    三、 基本情况变更简介
    公司注册地址	湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号
    公司注册地址的邮政编码	430051
    公司办公地址	湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号
    公司办公地址的邮政编码	430051
    公司网址	http://www.jztey.com
    电子信箱	securities@jzteyao.com
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介 
    公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点	公司董事会秘书处
    五、 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
    A股	上海证券交易所	九州通	600998
    六、 公司报告期内的注册变更情况
        公司报告期内注册情况未变更。
    第三节  会计数据和财务指标摘要
    一、  公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据	本报告期(1-6月)	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
    营业收入	16,161,768,528.43	14,573,487,544.41	10.90
    归属于上市公司股东的净利润    	177,688,310.59	148,434,237.10	19.71
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润   	144,523,719.68	133,468,801.47	8.28
    经营活动产生的现金流量净额	-864,755,870.45	-798,678,393.65	不适用
    	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产	4,776,400,960.24	4,586,616,649.65	4.14
    总资产	16,675,013,156.31	14,803,969,305.02	12.64
    (二) 主要财务指标
    主要财务指标	本报告期(1-6月)	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
    基本每股收益(元/股)	0.1251	0.1045	19.71
    稀释每股收益(元/股)	0.1251	0.1045	19.71
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)	0.1017	0.0940	8.28
    加权平均净资产收益率(%)	3.80	3.55	增加0.25个百分点
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)	3.10	3.19	减少0.09个百分点
    (三) 报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明
    合并资产负债表项目	本报告期末	上年度期末	变动比例(%)	变动原因
    应收票据 	1,504,879,549 	1,135,872,545 	32.49% 	主要原因为公司销售额增长,收到客户支付的银行承兑汇票增加所致。 
    应收账款 	4,264,320,923 	1,679,744,156 	153.87% 	主要原因为公司应收账款管理惯例,进行应收账款年终清收,导致每年年末应收账款较平时大幅下降;而另一方面随着销售规模扩大,销售客户欠款增加以及加大开发医院客户,医院客户应收账款增加所致。 
    长期待摊费用 	63,221,396 	37,114,706 	70.34% 	主要原因为子公司北京中民健医院管理有限公司装修支出和各地大药房租赁办公房装修支出增加所致。 
    研发支出 	7,190,040.89 	3,979,077.02 	81% 	报告期内公司研发支出累计发生额719万元,比上年同期增长81%,2013年湖北九州通达科技开发有限公司增加ERP信息系统、电子病历、应急物流等多项信息系统开发,增加研发费用300余万元。 
    递延所得税资产 	17,339,009 	9,677,347 	79.17% 	主要原因为公司计提坏账准备增加,导致递延所得税资产的增加。 
    短期
    借款 	3,585,587,391 	2,610,260,562 	37.37% 	主要原因为公司销售规模扩大所需流动资金增加,向银行融资增加所致。 
    应付
    账款 	3,155,838,203 	2,225,838,767 	41.78% 	主要原因是公司销售规模扩大,购入存货增加以及延长付款时间所致。 
    应付
    利息 	64,423,444 	25,967,889 	148.09% 	主要原因为公司计提16亿公司债券利息所致。 
    合并利润表项目 	本报告期末 	上年度期末 	变动比例(%) 	变动原因 
    资产减值损失 	24,834,082.34 	10,651,483.94 	133.15% 	主要原因为公司本年应收账款增加,计提的坏账准备增加所致。 
    投资
    收益 	3,673,640.20 	600,701.17 	511.56% 	主要原因为公司投资的联营公司盈利增加所致。 
    营业外收入 	49,596,165.37 	20,911,028.14 	137.18% 	主要原因为本报告期内计入营业外收入的政府补助增加所致。 
    营业外支出 	5,672,940.68 	1,062,745.28 	433.80% 	主要为报告期内捐赠支出增加所致。 
    投资活动产生的现金流量净额 	-315,072,052.61	-434,889,788.28	28% 	报告期内公司投资活动现金流量净额比上年同期增长28%,主要原因是上年同期投资支出较多,包括:公司向贵州百花医药股份有限公司投资1050万元,向湖北香连药业有限责任公司投资2408万元。收购中山广银投资有限公司持有的广东九州通医药有限公司21.30%的股权支付投资款4452.6万元等。 
    二、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目	金额
    非流动资产处置损益	1,217,580.49
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	40,396,928.93
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-421,536.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,308,715.27
    少数股东权益影响额	-10,061,513.56
    所得税影响额	-275,584.22
    合计	33,164,590.91
    第四节 董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013年上半年,我国医药行业保持平稳增长。3月,国家卫生部公布了新版《国家基本药物目录》(2012年版)(以下简称:新版基药目录)。新版基药目录增加了基药品种数量,优化了结构,进一步规范了剂型和规格;在基药配备使用上提出了政府办基层医疗卫生机构要全部配备和使用基本药物,同时明确了二、三级医疗机构基本药物的具体使用金额比例。随着基药相应配套政策的出台和医疗机构合理运营考核机制的逐步建立,基药市场空间将会快速放大。上半年,卫生部颁布了新版《药品经营质量管理规范》(GSP),进一步提高了药品经营企业以及药品流通环节的各项标准,明确了要通过计算机信息化管理手段,强化了药品在流通环节中的各项监管要求,这将有利于药品流通市场的规范与管理。报告期内,国家新医改政策延续了上年度“医保费用控制”和“药品价格控制”的新医改主基调,县级公立医院改革进入纵深阶段,“购销零差价”政策在基层医疗机构和县级公立医院进一步推广实施。
      报告期内,公司适应外部市场环境变化,推行一系列的业务变革。公司围绕多年来形成的“核心业务做强、战略业务做大、新兴业务稳步推进”经营思路,以结构调整为导向,以分类营销为手段,以模式创新为抓手,取得了较好的效果。报告期内,医药分销核心业务保持稳定增长,医院纯销战略业务等的销售占比快速提升,医药B2C电子商务等新兴业务保持持续良好的增长势头。
      报告期内,公司集中精力以拓展开发终端业务为目标,依托现代化医药物流技术和公司业已形成的物流配送体系优势,为公司各项业务的拓展提供高效的配送支持,为客户提供优质的配送服务。报告期内,公司继续推行“医院直供模式”、“县级商业终端合作模式”、以及“医院库房外延模式”等新的经营方式;基药方面做好代理品种和品牌优势品种的采销管理,纯销做好合资品种的引进和管控,OTC品种为供应商提供营销与增值服务,在总代理品种方面做好品牌与渠道的培育。报告期内,代理品种如广东顺峰、合资品种如默莎东、阿斯利康等,都取得了快速增长。
    报告期内公司整体经营情况
      报告期内,公司实现营业收入161.62亿元、营业利润1.81亿元及净利润1.74亿元(其中归属于上市公司股东净利润1.78亿元),较上年同期的营业收入145.73亿元、营业利润1.79亿元及净利润1.46亿元(其中归属于上市公司股东净利润1.48亿元)分别增长10.90%、0.67%、19.36%(其中归属于上市公司股东净利润增长19.71%);营业利润增长0.67%,主要原因是公司报告期内销售、管理和财务三项期间费用增长幅度超过了公司营业收入的增长幅度。扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为1.40亿元,较上年同期的1.31亿元增长7.28%。实现基本每股收益0.13元、稀释每股收益0.13元,扣除非经常性损益后基本每股收益0.10元、稀释每股收益0.10元。报告期内,公司经营活动现金流量净额-8.65亿元,较上年同期的-7.99亿元有所增加,报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负的主要原因是公司每年底均进行应收账款清收,此外还与公司的业务模式直接相关,即公司销售商品收到的货款有相当部分为银行承兑汇票,根据现金流量表编报规则,收到的银行承兑汇票不作为销售商品收到的现金核算。报告期内,公司收到的银行承兑汇票增额为3.69亿元,如果该银行承兑汇票增额作为公司的经营性现金流入进行核算,则报告期内公司经营活动现金流量净额为-4.96亿元。截至2013年6月30日,公司总资产166.75亿元,所有者权益50.38亿元,其中归属于上市公司股东的所有者权益为47.76亿元;期末每股净资产3.36元。
      报告期内,公司实现主营业务收入161.25亿元、主营业务利润10.07亿元,分别较上年同期增长10.77%和13.89%,主营业务毛利率6.24%,较上年同期提升0.17个百分点。
    (1)西药、中成药: 报告期内,公司核心业务西药、中成药继续保持稳定增长,实现销售收入142.96亿元、毛利额8.07亿元,分别较上年同期增长9.33%和10.40%;毛利率为5.64%,较上年同期毛利率5.59%提升0.05个百分点。 西药、中成药增长的主要原因是报告期公司各下属公司业务的增长,以及募投项目与非募投项目的投入使用带动销售的增长;此外,公司在报告期加大了医院的开发力度,医院销售业务获得了高速增长。
      合资品种与总代理品种开发方面,公司与辉瑞制药、日本参天、上海罗氏、阿斯利康等全面开展战略合作。 
      (2)中药材与中药饮片:报告期内,公司中药材与中药饮片业务继续保持快速增长,报告期内实现销售收入3.79亿元、毛利额6,410.31万元,分别较上年同期增长31.24%和30.77%;毛利率为16.93%,与上年同期的16.99%基本持平。报告期内,公司下属企业黄冈金贵中药产业发展有限公司、麻城九州中药发展有限公司、新疆和济中药饮片有限公司、河北楚风中药饮片有限公司陆续投入经营,带动了中药材销售收入的增长。
      (3)医疗器械与计生用品:报告期内,公司医疗器械与计生用品业务保持快速增长,实现销售收入8.45亿元、毛利额9,462.03万元,分别较上年同期增长25.11%和37.80%;毛利率为11.19%,较上年同期的10.16%上升了1.03个百分点。报告期内,公司继续拓展挖掘高毛利的医疗器械品种,对提升该业务的整体毛利率作用明显;公司建立的柯尼兹服务体系(包括网站、呼叫中心)运营状况良好,完成了500余个线上产品的资讯投放和导购地点的分类维护,同时公司对线下柯尼兹会员门店进行分级管理,逐步完成从保内服务到保外服务的转变,有效提升了公司服务质量与品牌;报告期内,公司与德国奥适宝、美国舒缓凝胶达成合作,代理产品已进入进口报关阶段。报告期内,公司新取得GE、强生的医疗器械区域代理权。
      (4)食品、保健品、化妆品等:报告期内,公司食品、保健品、化妆品等业务收入保持稳定增长,实现销售收入6.04亿元,较上年同期增长16.89%;毛利额4,123.94万元,较上年同期增长16.25%,毛利率6.82%,与上年同期的6.86%基本持平。报告期公司加大了对食品、保健品等健康产品的销售力度,销售额增长幅度较上年同期有所加快。
      (5)零售连锁:报告期末,公司零售连锁药店共805家,较年初的827家减少22家。其中自营店224家,加盟店581家。自营店减少16家,加盟店减少6家。报告期内,公司零售连锁业务实现销售收入2.67亿元、毛利额5,413.55万元,分别较上年同期增长28%和26.75%,零售连锁业务保持稳定增长。报告期内,公司以提升效益为目标,加大零售连锁药房的经营评估,对经营亏损且未来难于改善的零售药店进行清理,同时加大了对加盟店的管理力度和规范化,有效提升了零售连锁业务的发展质量。
      (6)医药工业:报告期内,公司医药工业实现销售收入1.96亿元、毛利额4,020.48万元,分别较上年同期增长了58%和82.75%。报告期内,公司工业销售及效益增长较快,主要原因是除了原有生产企业的销售增长外,报告期内新投入运营的新疆和济中药饮片有限公司和河北楚风中药饮片有限公司的销售也带动了工业销售和效益的增长。
      (7)医院纯销:报告期内,公司二级及以上中高端医院实现含税销售16.75亿元,较上年同期的11.06亿元增加5.69亿元,增长约51.44%,毛利率为9.16%;报告期末二级及以上医院客户2130家,较期初的2205家减少75家。报告期内,公司大力拓展中高端医院市场,加强重点医院的销售服务,优化医院客户结构,继续推进医院客户和供货品种的分类筛选, 细化客户及实施客户分类管理、建立医院销售品种库,优化系统内产品结构,以满足医院的品种需求;同时公司通过推进医院药房托管、耗材供应链管理模式、医院药房物流管理等服务模式,推动公司在医院纯销方面业务的增长。
      (8)电子商务:报告期内,公司医药B2C电子商务业务继续保持快速增长。期内实现销售收入6126.79万元、毛利1271万元,毛利率达21%。目前好药师线上业务运行情况良好,除了在京东商城、天猫、1号店、库巴、当当、亚马逊上开设网上药店进行销售外,同时,公司还利用好药师网站自主进行销售。现在,好药师线上业务主要是着力做好流程再造、用户体验、物流配送等方面的优化管理,进一步提高好药师网上销售的运行质量,提升好药师在行业内的品牌度和美誉度。
      (9)进口产品代理:报告期内,公司独家代理的美国切迟-杜威公司( Church&Dwight)旗下包括小苏打系列牙膏、小苏打粉、清洁洗涤用品、电动牙刷、特洛伊成人用品等五大品牌系列产品,按计划完成了铺货上架;在产品品牌推广方面,持续投入和启动品牌营销,公司系列“Arm&Hammer”完成了在东方航空报、微电影《扬男俏女》等的品牌植入,包含门店促销活动、促销员、淘宝分销大会、专业讲座(舒德尔玛)等,并制定了完善的KA部门和新手册;在渠道布局方面,除九州通现有渠道外,现代商超方面,北方区域已入驻家乐福、易初莲花、北华联、天虹、华润、吉之岛、西单、新世界、北辰购物、城乡仓储等客户,南方区域已入驻沃尔玛、家乐福、万宁、华润、友谊百货等客户,东南区域已入驻家乐福、欧尚、易买得、久光百货、城市超市、汇金百货、世纪联华、联华生活馆、百盛超市等;线上销售渠道方面,产品已入驻淘宝TP、百联E城、建行-善融商务、开心人大药房、知我药妆等;特渠方面合作已开拓包括上海文广集团、中智集团等合作伙伴。
      (10)物流网络拓展方面:报告期内,公司继续推进医药物流中心的建设,吉林长春、湖北罗田医药物流中心投入运营;新疆奎屯、内蒙赤峰、山东东营等项目正在规划兴建,公司全国性的三级物流配送网络体系进一步完善。
    公司面临的机遇、挑战及下半年工作展望
    1、面临的机遇与挑战
      机遇方面,《国家基本药物目录》(2012年版)自2013年5月1日起施行,未来随着各项基药配套支持政策措施的陆续出台,基本药物市场规模将会扩大;随着国家对医药行业票据管理和整顿医药流通秩序的加强,将会有效抑制药品流通领域的不规范经营行为,为规范经营的企业创造良好的经营环境;新修订的《药品经营质量管理规范》(以下简称新版GSP),对药品流通企业以及药品流通环节提出了更高的要求,未来医药生产企业的医药配送以及第三方医药物流必须符合新版GSP的要求,这为具有良好医药物流条件的企业提供了更多的商机;为抑制和解决医药行业的虚高药价,依照市场规律进行市场化改革,将是必然趋势。以上这些政策将为公司业务发展带来良好的机遇。
      挑战方面, 国家新医改正处于深水区,未来医改方向和具体改革方案还在进一步论证之中;同时,现在县级公立医院大力推行在省级药品招标投标形成的价格基础上,实行“药品购销零差价政策”,实质上这还是对药品价格实行行政化管制,不利于药品市场化价格机制的形成,这些对公司的业务发展也构成了一定挑战。
    2、下半年的工作展望
      下半年,公司将抓住机遇,适应国家新版GSP的要求,做好GSP的认证工作。公司本着适应国家各项医改政策的策略,不断调整工作思路和变换工作机制,以适应新形势下的新的医改政策。公司将继续推行一系列的业务变革,继续坚持将“核心业务做强、战略业务做大、新兴业务稳步推进”经营思路,以分类营销为手段,以模式创新为抓手,将资金和资源向优势业务倾斜。公司将密切关注互联网的新情况、新态势,力争在药品乃至健康产品的电子商务方面获得新的突破,发挥自身优势,探索出一条适合中国医药电子商务的新模式。
    (一) 主营业务分析
    1、 财务报表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目	本期数	上年同期数	变动比例(%)
    营业收入	16,161,768,528.43 	14,573,487,544.41 	10.90 
    营业成本	15,135,742,710.77 	13,680,500,605.88 	10.64 
    销售费用	375,849,266.14 	318,872,646.48 	17.87 
    管理费用	260,628,049.26 	221,435,008.71 	17.70 
    财务费用	164,172,291.01 	141,689,625.51 	15.87 
    经营活动产生的现金流量净额	-864,755,870.45 	-798,678,393.65 	不适用
    投资活动产生的现金流量净额	-315,072,052.61 	-434,889,788.28 	不适用
    筹资活动产生的现金流量净额	700,892,808.96 	762,048,990.56 	-8.03 
    研发支出	7,190,040.89 	3,979,077.02 	80.70 
    营业收入变动原因说明:主要原因系公司医药核心分销业务的稳定增长,以及医院纯销、零售连锁等战略业务的快速增长所致。
    营业成本变动原因说明:报告期内销售收入比同期增长,随之销售成本也增加所致。
    销售费用变动原因说明:主要为部分筹建期公司今年正式经营后,相应的折旧增加,另一方面销售规模的增加随之人工成本增加所致。
    管理费用变动原因说明:主要为部分筹建期公司今年正式经营后,相应的折旧增加,另一方面销售规模的增加随之人工成本增加所致。
    财务费用变动原因说明:主要系公司销售规模增长,有息负债规模增加所致。
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司采购商品提供劳务所支付现金增加所致。
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司报告期投资支出较上年同期有所减少所致。
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司调整借款结构,报告期取得短期借款较去年同期减少所致。
    研发支出变动原因说明:主要系公司增加ERP信息系统、电子病历、应急物流等多项信息系统开发所致。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
    单位:万元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    分行业	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	毛利率比上年增减(%)
    医药批发及相关业务	1,566,095.52	1,474,861.73	5.83	10.10	10.02	增加0.07个百分点
    医药零售	26,728.02	21,315.46	20.25	28.31	28.71	减少0.25个百分点
    医药工业	19,637.34	15,616.86	20.47	58.17	52.87	增加2.75个百分点
    2、 主营业务分地区情况
      单位:万元 币种:人民币
    地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
    华中区域	670,398	15.37
    华东区域	518,573	8.26
    华北区域	240,871	16.86
    华南区域	240,888	3.74
    西南区域	154,688	3.18
    西北区域	182,722	16.06
    东北区域	68,075	37.51
    内部抵销	-463,754	16.07
    合计额	1,612,461	10.77
    以上分区域营业收入为内部抵销前数据。
    (三) 核心竞争力分析
    经过多年的经营和发展,公司已经形成了自己独特的资源和模式,构成公司的核心竞争力,具体包括以下几个方面:    
        1、领先于国内同行的现代物流信息技术和物流运行效率。公司多年来一直致力医药物流行业的产业升级和技术创新,公司拥有400多人的物流研发和开发队伍,是目前国内行业中唯一具备独立整合物流规划、物流实施、系统集成能力的医药分销企业,并取得了20多项自主知识产权。公司开发的物流信息技术不仅能够满足公司自身运营、维护与升级的需要,还可以进行对外输出,创造效益。目前公司的物流技术开发中心已完成了由技术服务中心向技术服务与盈利中心的转变;同时,公司通过向客户输出技术与提供供应链整合方案,拉动了公司业务销售,并增强了公司与客户的业务粘连度。目前公司的物流运行效率在同行业中处于领先水平。
        2、建立了较为完善的全国性三级医药物流配送体系。经过多年的投资与建设,公司目前已在全国大部分区域中心城市和省会城市(除西北和西南部分省会城市外)建设有22个省级大型医药物流仓储与配送中心、31个地市级中小型医药仓储与配送中心和近400个终端配送点。以上三级配送体系建成并获得有效运营,为公司的业务拓展与服务延伸奠定了坚实基础。    
        3、众多的上下游客户资源与丰富的经营品种。截至目前,公司经营品种达1.4万多种、经营品规达16万多个,上游供货商近5600家,下游客户超过70000多家,这些众多的上下游客户资源和经营品种是公司多年来业务经营、开拓与积累的结果,众多的上下游客户资源构成了公司全国性的营销网络,为公司未来业务的发展和拓展奠定了良好基础,是公司极为宝贵的市场资源;公司丰富的经营品种能够保障客户多样化的需求,能够满足公司下游客户的"一站式"采购需求,既节约了客户采购成本,也提高了客户的采购效率,为公司与客户建立稳定的业务关系创造了良好条件。    
        4、灵活的民营服务机制,市场化的经营模式与良好的成本控制能力。公司的民营体制机制,具有决策快捷、服务高效的特点。公司以第三终端为核心业务而形成的市场化经营模式,有别于纯销模式,将更具生命力,符合市场竞争规律,应当是未来医药流通行业发展的趋势。此外,公司的成本控制能力强,公司的销售费用率和管理费用率低于同行业平均水平,公司在市场竞争中具有较大的成本控制优势。    
    5、品牌、文化与团队建设。经过多年经营,公司已在行业内创立了自己品牌,所形成的服务模式、行为方式等获得了客户的广泛认同。公司在长期经营中形成的“家文化”,提倡的“勤俭、节约”、“团结友爱”、“互帮共进”等理念及“做中国医药健康产业最佳服务商”的愿景,已根植到九州通人的心目中。同时,九州通现有的中高层人员和核心业务与技术人员,经过上市后近三年的适应和培养,已具备适应新形势下对公司经营管理和业务发展的能力和要求,为九州通业务长期持续发展提供了良好的组织保证。
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    本报告期内公司新增对外股权投资总额为44,203.59万元,较上年同期的56,050万元减少11,846.41万元,下降26.80%。主要是本报告期内对外股权投资有所减少,具体项目详见下表。
    2、 非募集资金项目股权投资情况
    项目名称	项目金额(万元)	项目进度	项目收益情况(万元)
    公司向兰州九州通医药有限公司增资4000万元,兰州公司注册资本8000万元;股权投资比例100%. 	4,000	已经完成	125.80
    公司子公司北京京丰制药有限公司向北京九州科技孵化器有公司增资700万,九州科技孵化器注册资本1000万元,股权投资比例100%. 	700	已经完成	224.60
    公司的子公司江苏九州通医药有限公司向泰州九州通医药有限公司投资760.59万元,注册资本1000万元,股权投资比例51%,公司不参于公司经营管理。 	760.59	已经完成	
    公司的子公司山西九州通医药对晋城九州通医药有限公司投资50万元,晋城公司注册资本500万元,股权投资比例10%。 	50	已经完成	
    公司的子公司四川九州通科创医药有限公司对宜宾市环宇医药有限公司投资490万元,环宇医药有限公司注册资本1000万元,股权投资比例49%。 	490	已经完成	-12.11
    公司对北京燕化农药有限公司投资11377465元,占股权投资比例4.2595%。 	1,138	已经完成	
    公司对上海九州通医药有限公司增资6000万元,上海公司注册资本达到1.2亿元;股权投资比例100%。 	6,000	已经完成	508.76
    公司对山东九州通医药有限公司增资7000万元,山东公司注册资本达到1.7亿元,股权投资比例100%. 	7,000	已经完成	392.10
    公司对新疆九州通医药有限公司增资7000万元,增资后新疆公司注册资本达到1.7亿元,股权投资比例100%。 	7,000	已经完成	284.78
    公司对重庆九州通医药有限公司增资6000万元,增资后重庆公司注册资本达到1.2亿元,股权投资比例100%。 	6,000	已经完成	325.94
    公司对黑龙江九州通医药有限公司增资2000万元,增资后黑龙江公司注册资本达到4000万元,股权投资比例100%。 	2,000	已经完成	-137.86
    公司对辽宁九州医药有限公司增资2000万元,增资后辽宁公司注册资本达到8000万元,股权投资比例100%。 	2,000	已经完成	171.05
    公司对湖北九州舜天国际物流有限公司增资165万元,增资后舜天物流注册资本达到1300万元,股权投资比例55%。 	165	已经完成	-7.08
    公司的子公司北京九州通医药有限公司对内蒙古九州通医药有限公司增资3000万元,增资后内蒙古公司注册资本达到5000万元,股权投资比例100%。 	3,000	已经完成	324.10
    公司的子公司山东九州通医药有限公司投资成立山东九州通达医药有限公司,投资金额850万元,占股权比例85%,自然人股东持有15%,公司注册资本2000万元。 	850	已经完成	-4.40
    公司对昆山东方绿地肿瘤医院有限公司股权投资1800万元;占股权比例60%,公司注册资本3000万元; 	1,800	已经完成	
    公司间接控股的子公司北京好药师大药房连锁有限公司,投资成立上海易好药大药房有限公司,投资总额50万元,股权比例100%; 	50	已经完成	-5.30
    公司的子公司湖北九州通中药产业发展有限公司对麻城九州中药发展有限公司增资700万元,增资后注册资本1500万元,股权投资比例100%。 	700	已经完成	-52.33
    公司的子公司辽宁九州通医药有限公司收购长春九州通医药有限公司赵立红股东60%股权,投资金额300万元,股权投资比例60%,注册资本3000万元; 	300	已经完成	12.20
    公司的子公司山东九州通医药有限公司收购曾军持有的东营市坤泰医药有限责任公司100%股权,投资金额200万元,注册资本200万元,法定代表人为张屹。 	200	已经完成	4.32
    合计 	44,203.59	/	/
    (1)证券投资情况
    序号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资金额(元)	持有数量
    (股)	期末账面价值(元)	占期末证券总投资比例(%)	报告期损益(元)
    1	股票	600713	南京医药	10,000,000		7,622,776.00	100	421,536
    合计	10,000,000	/	7,622,776.00	100	421,536
    (2) 持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代码	证券简称	最初投资成本	期初持股比例(%) 	期末持股比例(%)	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
    300289	利德曼	6,000,000	2.50	2.50	104,064,000.00	16,128,000.00			
    合计	6,000,000	/	/	104,064,000.00	16,128,000.00		/	/
    3、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
        本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
        本报告期公司无委托贷款事项。
    4、 募集资金使用情况 
    公司2013年上半年募集资金使用情况详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《九州通医药集团股份有限公司关于2013年半年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》。
    (1) 募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集
    年份	募集方式	募集资金
    总额	本报告期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向
    2010	首次发行	189,317.33	2,385.18	189,487.85	100.24	用于募投项目公司经营性流动资金需求,暂存在募集资金专户中。
    合计	/	189,317.33	2,385.18	189,487.85	100.24	/
    注:以上“本报告期已使用募集资金总额”及“已累计使用募集资金总额”包括投入的募集资金专户利息270.76万元。
    (2) 募集资金承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金本报告期投入金额	募集资金累计实际投入金额	是否符合计划进度	项目进度	预计收益	产生收益情况	是否符合预计收益	未达到计划进度和收益说明	变更原因及募集资金变更程序说明
    上海医药仓储中心	否	15,000.00	2,363.82	15,268.45	是	100%	注2	-55.1	尚未达产	注3	否
    杭州医药仓储中心	否	12,000.00	20.81	12,001.39	是	100%	注2	882.51	尚未达产	注3	否
    十堰医药仓储中心	否	4,000.00		3,900.13	是	100%	注2	-28.21	尚未达产	注3	否
    宜昌医药仓储中心	否	3,000.00	0.2	3,000.20	是	100%	注2	375.48	尚未达产	注3	否
    恩施医药仓储中心	否	2,000.00		2,000.00	是	100%	注2	267.68	尚未达产	-	否
    安国医药仓储中心	否	7,000.00	0.27	7,000.27	是	100%	注2	-179.38	尚未达产	注3	否
    黑龙江医药仓储中心	否	6,000.00	0.08	6,000.08	是	100%	注2	-277.91	尚未达产	注3	否
    天津医药仓储中心	否	4,980.00		4,980.00	是	100%	注2	79.66	尚未达产	注3	否
    厦门医药仓储中心	否	4,000.00		4,000.00	是	100%	注2	-51.72	尚未达产	注3	否
    补充流动资金	否	32,000.00		32,000.00	是	100%	注2	960	/	-	-
    增加补充流动资金	否	99,337.33		99,337.33		100%	注2	2,980.12	/	-	-
    合计	/	189,317.33	2,385.18	189,487.85	/	/		/	/	/	/
        注1:以上“募集资金实际投入金额”包括投入的募集资金专户利息270.76万元。
        注2:上海医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为30亿元,利润总额5,520万元。杭州医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为20亿元,利润总额3,680万元。十堰医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为6亿元;宜昌医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为4.5亿元;恩施医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为3亿元。以上项目达产后预计可实现年利润总额2,500万元。安国医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为10亿元,利润总额1,840万元。黑龙江医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为8亿元,利润总额1,470万元。天津医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为7亿元,利润总额1,280万元。厦门项目医药仓储中心达产后预计实现年销售收入为6亿元,利润总额1,100万元。
        注3:公司以上募投项目中实现的销售收入低于招股说明书中披露的预计募投项目达产期内各年销售收入的原因:上海医药仓储中心于2012年12月建设完成,2013年才开始逐步开展业务。杭州医药仓储中心建成前其规划业务区域是由上海九州通负责,项目建成后该区域业务逐步由上海九州通转至九州通集团杭州医药有限公司。在业务承接过程中主要由于客户开户的转换、业务转接的进度晚于预期。十堰医药仓储中心建成前其规划业务区域是由襄阳九州通负责,项目建成后该区域业务逐步由襄阳九州通转至十堰九州通。在业务承接过程中主要由于客户开户的转换、业务转接的进度晚于预期;宜昌医药仓储中心建成前其规划业务区域是由荆州九州通负责,项目建成后该区域业务逐步由荆州九州通转至宜昌九州通。在业务承接过程中主要由于客户开户的转换、业务转接的进度晚于预期。安国医药仓储中心的目标市场是以京津冀为核心的北方中药材、中药饮片市场。但受到北京等地出台的加强对从外阜采购中药饮片管控相关规定的影响,其业务开展进度低于预期。九州通安国已采取包括积极开拓周边市场以及利用九州通不断完善的中药产业全产业链经营平台加大道地中药材销售业务等措施。黑龙江九州通于2012年8月建设完成,其取得GSP证书的时间晚于预期,取得时间为2013年1月29日。天津医药仓储中心建成前其规划业务区域是由北京九州通负责,项目建成后该区域业务逐步由北京九州通转至天津九州通。在业务承接过程中主要由于客户开户的转换、业务转接的进度晚于预期。厦门医药仓储中心建成前其规划业务区域是由福建九州通负责,项目建成后该区域业务逐步由福建九州通转至厦门九州通。在业务承接过程中主要由于客户开户的转换、业务转接的进度晚于预期。
    5、 报告期主要控股、参股企业经营情况列表如下
    单位:万元  币种:人民币
    公司名称	业务性质	公司持股比例	注册资本	资产规模	归属于母公司的所有者权益	营业收入	营业利润	归属于母公司所有者的净利润
    北京九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	18,980 	149,808.75	35,149.43 	179,559.77	10,318.79 	9,732.73 
    上海九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	12,000 	69,964.14	17,112.36 	102,475.09	1,310.46 	1,017.53 
    广东九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	15,883 	106,475.52	21,948.66 	142,481.95	2,223.51 	1,850.79 
    河南九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	19,500 	180,046.61	24,994.54 	192,792.50	2,196.70 	1,848.59 
    新疆九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	17,000 	93,220.99 	21,660.48 	102,005.26	809.83 	691.61 
    山东九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	17,000 	79,125.81 	21,481.07 	112,645.86	1,138.70 	952.24 
    福建九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	10,000 	48,400.50 	11,708.00 	67,173.66 	764.81 	567.81 
    江苏九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	10,000 	73,463.07 	11,254.31 	91,101.47 	678.76 	590.67 
    重庆九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	12,000 	57,655.79 	13,506.12 	78,719.15 	736.70 	651.88 
    辽宁九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	8,000 	39,898.79 	9,220.09 	60,709.42 	875.25 	684.21 
    兰州九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	8,000 	27,642.72 	7,951.13 	32,895.98 	285.22 	251.60 
    北京京丰制药有限公司 	医药生产 	100% 	3,100 	24,768.24 	5,980.36 	5,215.38 	797.76 	911.42 
    四川九州通科创医药有限公司 	医药销售 	51% 	11,000 	37,189.15 	5,446.89 	52,244.64 	-29.84 	-3.28 
    湖北九州通中药产业发展有限公司 	中药生产销售 	60% 	20,000 	21,153.39 	12,054.04 	99.00 	304.01 	171.76 
    江西九州通药业有限公司 	医药销售 	49% 	10,000 	25,134.38 	5,467.34 	58,153.13 	622.50 	227.90 
    湖北共创医药有限公司 	医药销售 	49% 	3,000 	3,631.35 	1,349.07 	1,442.63 	-11.52 	-6.92 
    好药师大药房连锁有限公司 	医药零售 	100% 	10,000 	14,867.54 	10,659.72 	2,402.02 	115.57 	117.40 
    湖北九州通物流有限公司 	物流 	100% 	3,000 	5,325.04 	4,276.49 	1,346.82 	439.79 	505.19 
    黑龙江九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	4,000 	14,445.76 	3,128.15 	7,205.02 	-277.91 	-275.72 
    武汉均大生物工程有限公司 	医药研发 	100% 	3,219 	3,669.02 	3,453.48 	344.76 	106.30 	86.15 
    九州通医药集团湖北医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	3,405.82 	881.61 	4,070.59 	-12.48 	-242.91 
    九州通集团应城医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	11,235.34 	2,255.72 	7,397.85 	799.63 	611.15 
    库尔勒九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	4,981.78 	1,478.87 	7,151.33 	248.79 	212.98 
    阿克苏九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	7,986.21 	1,765.69 	10,229.47 	452.85 	382.22 
    宜昌九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	3,000 	9,539.79 	3,341.49 	6,415.60 	375.48 	277.66 
    十堰九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	500 	3,831.67 	246.66 	4,768.77 	-28.21 	-29.82 
    荆州九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	3,909.28 	1,363.43 	9,709.99 	209.32 	162.27 
    襄阳九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	12,368.86 	1,534.90 	10,841.08 	342.46 	262.43 
    恩施九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	2,000 	8,772.18 	2,462.33 	11,206.46 	267.68 	275.37 
    上海九州通达医药有限公司 	医药销售 	100% 	2,500 	15,725.31 	2,026.27 	284.55 	-55.10 	25.93 
    安徽九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	6,000 	21,801.97 	5,621.64 	20,092.36 	92.76 	94.81 
    湖北九州通达科技开发有限公司 	软件开发 	100% 	1,000 	4,745.94 	2,161.22 	2,694.55 	121.29 	480.06 
    贵州九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	3,000 	4,797.48 	2,926.97 	0.00 	-1.39 	-1.39 
    山西九州通医药有限公司 	医药销售 	90% 	4,000 	14,196.05 	4,092.56 	2,840.29 	357.73 	250.96 
    芜湖九州通医药有限公司 	医药销售 	70% 	1,251 	15,462.55 	967.90 	10,675.00 	34.17 	33.91 
    湖北九州舜天国际物流有限公司 	物流 	55% 	1,300 	1,237.86 	648.89 	1,257.64 	-56.47 	-30.67 
    上海九州通国际贸易有限公司 	进出口 	55% 	1,000 	1,798.26 	-247.38 	327.84 	-752.16 	-413.55 
    新疆博赛九州通医药有限公司 	医药销售 	55% 	3,000 	2,985.16 	1,630.22 	0.00 	-17.80 	-9.76 
    北京中民健医院管理有限公司 	医院管理 	51% 	2,564 	14,236.44 	1,186.59 	0.00 	-82.51 	-42.08 
    吉林九州通医药有限公司 	医药销售 	51% 	3,000 	2,827.13 	1,437.84 	6.77 	-79.01 	-40.29 
    湖南九州通医药有限公司 	医药销售 	100% 	3,000 	3,004.42 	2,997.42 	0.00 	-0.20 	-0.20 
    湖北李时珍国际医药港药业有限公司 	医药销售 	83% 	3,000 	3,843.22 	2,475.12 	2,289.90 	87.06 	72.69 
    山东九州通医疗器械有限公司 	医药销售 	80% 	3,000 	4,436.87 	2,802.75 	3,136.02 	529.24 	318.15 
    湖北九州通医疗器械有限公司 	医药销售 	100% 	1,000 	1,174.90 	1,029.57 	1,267.05 	38.99 	30.63 
    华北制药国际贸易有限公司 	医药销售 	49% 	10,492 	79,972.34 	6,238.34 	121,869.82	173.94 	66.14 
    昆山东方绿地肿瘤医院有限公司 	医疗服务 	60% 	3,000 	3,000.00 	1,800.00 	0.00 	0.00 	0.00 
    6、 非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称	项目金额	项目进度	本报告期投入金额	项目收益情况
    公司向兰州九州通医药有限公司增资4000万元,兰州公司注册资本8000万元;股权投资比例100%.	4,000	已经完成	4,000	125.8
    公司子公司北京京丰制药有限公司向北京九州科技孵化器有公司增资700万,九州科技孵化器注册资本1000万元,股权投资比例100%.	700	已经完成	700	224.6
    公司的子公司江苏九州通医药有限公司向泰州九州通医药有限公司投资760.59万元,注册资本1000万元,股权投资比例51%,公司不参于公司经营管理。	760.59	已经完成	760.59	
    公司的子公司山西九州通医药对晋城九州通医药有限公司投资50万元,晋城公司注册资本500万元,股权投资比例10%。	50	已经完成	50	
    公司的子公司四川九州通科创医药有限公司对宜宾市环宇医药有限公司投资490万元,环宇医药有限公司注册资本1000万元,股权投资比例49%。	490	已经完成	490	-12.11
    公司对北京燕化农药有限公司投资11377465元,占股权投资比例4.2595%。	1,138	已经完成	1,138	
    公司对上海九州通医药有限公司增资6000万元,上海公司注册资本达到1.2亿元;股权投资比例100%。	6,000	已经完成	6,000	508.76
    公司对山东九州通医药有限公司增资7000万元,山东公司注册资本达到1.7亿元,股权投资比例100%.	7,000	已经完成	7,000	392.1
    公司对新疆九州通医药有限公司增资7000万元,增资后新疆公司注册资本达到1.7亿元,股权投资比例100%。	7,000	已经完成	7,000	284.78
    公司对重庆九州通医药有限公司增资6000万元,增资后重庆公司注册资本达到1.2亿元,股权投资比例100%。	6,000	已经完成	6,000	325.94
    公司对黑龙江九州通医药有限公司增资2000万元,增资后黑龙江公司注册资本达到4000万元,股权投资比例100%。	2,000	已经完成	2,000	-137.86
    公司对辽宁九州通医药有限公司增资2000万元,增资后辽宁公司注册资本达到8000万元,股权投资比例100%。	2,000	已经完成	2,000	171.05
    公司对湖北九州舜天国际物流有限公司增资165万元,增资后舜天物流注册资本达到1300万元,股权投资比例55%。	165	已经完成	165	-7.08
    公司的子公司北京九州通医药有限公司对内蒙古九州通医药有限公司增资3000万元,增资后内蒙古公司注册资本达到5000万元,股权投资比例100%。	3,000	已经完成	3,000	324.1
    公司的子公司山东九州通医药有限公司投资成立山东九州通达医药有限公司,投资金额850万元,占股权比例85%,自然人股东持有15%,公司注册资本2000万元。	850	已经完成	850	-4.4
    公司对昆山东方绿地肿瘤医院有限公司股权投资1800万元;占股权比例60%,公司注册资本3000万元;	1,800	已经完成	1,800	
    公司间接控股的子公司北京好药师大药房连锁有限公司,投资成立上海易好药大药房有限公司,投资总额50万元,股权比例100%;	50	已经完成	50	-5.3
    公司的子公司湖北九州通中药产业发展有限公司对麻城九州中药发展有限公司增资700万元,增资后注册资本1500万元,股权投资比例100%。	700	已经完成	700	-52.33
    公司的子公司辽宁九州通医药有限公司收购长春九州通医药有限公司60%股权,投资金额300万元,股权投资比例60%,注册资本3000万元;	300	已经完成	300	12.2
    公司的子公司山东九州通医药有限公司收购东营市坤泰医药有限责任公司100%股权,投资金额200万元,注册资本200万元,法定代表人为张屹。	200	已经完成	200	4.32
    合计	44,203.59	/	44,203.59	/
    二、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
      2012年度,公司不进行任何形式的利润分配,也不以资本公积金转增股本,为此,公司本报告期不存在上年度实施利润分配方案的执行或调整情况。
      《公司章程》现金分红政策规定:"公司最近三年以现金分红方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十"。2010-2012年度,公司累计分红派息的金额为142,051,581.90元,占该三年期间归属于上市公司股东年均净利润(合并报表口径)的37.17%,本报告期内公司较好执行了《公司章程》关于现金分红政策的规定。
      2012年7月,为进一步规范公司利润分配及现金分红有关事项,推动公司建立持续、科学、透明的分红政策和决策机制,更好地维护股东及投资者利益。根据湖北证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(鄂证监公司字[2012]26号)相关文件的要求,公司对《公司章程》中的利润分配政策等相关事项进行进一步完善。为使制定利润分配及现金分红政策更为科学、合理,能够更加充分地反映广大投资者的利益诉求,公司就利润分配及现金分红政策向投资者事先征求意见,投资者可通过电话、电子邮件、传真等方式反馈至公司(详见《九州通医药集团股份有限公司关于贯彻落实现金分红有关事项征求投资者意见的公告》,公告编号:临2012-21)。2012年9月,公司2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于九州通医药集团股份有限公司修改公司章程的议案》,在《公司章程》关于“利润分配”的规定中进一步明确了利润分配的政策、原则、方式、间隔、比例及决策程序等内容。具体的《九州通医药集团股份有限公司章程(2012年9月修订)》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
      2013年4月,公司董事会在审议公司2012年度利润分配预案时,充分考虑了公司年度盈利及资金需求状况等影响因素,拟定了2012年度不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本的利润分配预案,公司独立董事发表了明确独立意见。在公司召开2012年度股东大会审议利润分配预案前,为了充分听取中小股东的意见和诉求,答复中小股东关心的问题。公司于2013年5月20日在中国证券报中证网(www.cs.com.cn)举行2012年度网上业绩说明会,对公司的经营业绩、发展战略、现金分红等具体情况进行充分沟通,以便广大投资者更全面、深入的了解公司情况,相关沟通情况次日在《中国证券报》进行了披露。具体详见《九州通医药集团股份有限公司关于召开2012年度网上业绩说明会的通知》(公告编号:临2013-017)。
        为进一步落实中国证监会和湖北证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》相关要求,明确公司对股东的合理投资回报,进一步细化《公司章程》中有关利润分配政策的条款,增加利润分配决策透明度和可操作性,便于股东对公司经营和利润分配进行监督,2013年8月公司董事会制订了《未来三年分红回报规划(2013-2015年)》,并拟提交公司股东大会审议通过后生效。具体的《九州通医药集团股份有限公司未来三年分红回报规划(2013-2015年)》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
    (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    本报告期,鉴于公司募投项目已全部建成并投入使用,对经营性的流动资金需求较大,而且为加快拓展二级以上的中高端医院市场,也需要持续性的经营性资金投入;且公司目前尚处于快速发展期,对新的医药物流中心建设也不断需要项目资金投入。为此,公司2013年半年度拟不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
    三、 其他披露事项
    (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    (二) 其他披露事项
      2012年10月,本公司完成了公司债券的发行,本期公司债券发行总额为16亿元人民币,期限为5年期(附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权),利率为5.70%。具体详见《九州通医药集团股份有限公司2012年公司债券发行公告》(公告编号:2012-036)、《九州通医药集团股份有限公司2012年公司债券票面利率公告》(公告编号:2012-037)和《九州通医药集团股份有限公司2012年公司债券发行结果公告》(公告编号:2012-039)等公告。
      本公司发行的以上公司债券按年兑付利息,本报告期内不存在需要兑付债息的情况;公司目前经营情况正常,发展趋势良好,未来不存在不能按期兑付债券本息的违约风险。根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》和上海证券交易所《公司债券上市规则》的相关规定,公司委托信用评级机构中诚信证券评估有限公司(简称“中诚信证评”)对本公司主体长期信用状况和本公司发行的2012年16亿元公司债券(简称“12九州通”)进行了跟踪评级。中诚信证评在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上,出具了《九州通医药集团股份有限公司2012年公司债券跟踪评级报告(2013)》。评级报告维持本公司主体长期信用等级为AA+, 维持本公司发行的“12九州通”债券信用等级为AA+,评级展望为稳定。中诚信评出具的《九州通医药集团股份有限公司2012年公司债券跟踪评级报告(2013)》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
          2013年7月20日,本公司完成了2012年度第一期短期融资券7亿元到期本息的兑付工作。【具体详见《九州通医药集团股份有限公司2012年度第一期短期融资券2013年兑付公告》,中国债券网(http://www.chinamoney.com.cn)】。
    2013年8月13日,公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》和《关于公司非公开发行股票预案的议案》等(详见《九州通医药集团股份有限公司关于非公开发行股票的董事会决议公告》,公告编号:临2013-027)。公司拟通过定向非公开方式发行股票数量不超过189,100,815股,其中,云南白药控股有限公司认购27,247,956股,齐鲁证券有限公司认购80,108,991股,华安基金管理有限公司认购45,413,260股,建信基金管理有限责任公司认购36,330,608股;本次非公开发行的定价基准日为本次非公开发行股票的董事会决议公告日(2013年8月14日),发行价格为定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%(定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量),即11.01元/股。以上议案尚需提交公司股东大会审议,具体的《九州通医药集团股份有限公司非公开发行股票预案》等相关内容详见上海证券交易所网站()。
    第五节 重要事项
    一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
    事项概述及类型	查询索引
    2013年6月5日,网络上出现了“九州通高管集体炒自家股,多次买卖违规”,“九州通多位董监高今年以来集体买卖自家股票,半年内多次短线交易违反了《证券法》以及上交所的有关规定,但公司并未对此做出公告说明 ”等报道。针对以上信息,公司做了如下澄清说明:1、自2013年1月1日至公司披露澄清公告日止,公司董事、监事、高级管理人员没有增持公司股份的行为,也不存在“将公司股票在买入后六个月内卖出,或者在卖出后六个月内又买入”的行为。2、前述报道的“董、监、高大举增持九州通股份”,系公司工作人员在上交所网站在线填报数据出现失误,将“减持栏”填报成“增持栏”所致。3、在网络报道上述传闻后,公司及时与上交所网站联系,提交了《关于更正董、监、高持股变动记录的说明》,相关数据已经更正完毕。	公司不存在高管集体炒自家股,多次买卖违规行为,具体详见公司于2013年6月7日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《九州通澄清公告》。
    二、 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    三、 资产交易、企业合并事项
    √ 不适用
    四、 公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    五、 重大关联交易
    √ 不适用
    六、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)	0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)	0
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计	281,615.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)	495,450.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)	495,450.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)	98.34
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)	0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)	495,450.00
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)	0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)	495,450.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
    担保情况说明	公司被担保人均为公司全资子公司或控股子公司,公司拥有被担保方的控制权,且其现有经营状况良好,担保风险可控。
    (三) 其他重大合同或交易
        本报告期公司无其他重大合同或交易。
    七、 承诺事项履行情况
    (一) 上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
    与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司股东上海弘康、武汉楚昌、北京点金、中山广银、狮龙国际、公司实际控制人刘宝林先生以及副董事长刘树林、刘兆年先生	为避免公司股东及实际控制人与本公司的业务存在任何实际或潜在的竞争,持有公司5%以上股份的股东上海弘康、武汉楚昌、北京点金、中山广银、狮龙国际、公司实际控制人刘宝林先生以及副董事长刘树林、刘兆年先生向本公司作出了避免同业竞争的承诺。	股东存续期间	是	是		
    解决土地等产权瑕疵	公司股东中山广银、上海弘康、武汉楚昌,北京点金,狮龙国际	公司各股东已知晓上海九州通目前所使用土地的事实情况(上海九州通医药有限公司系公司的控股子公司,公司持有上海九州通医药有限公司100%的股权。2003年1月20日,上海九州通医药有限公司与上海市普陀区桃浦镇人民政府签订了《土地使用权转让协议》,根据上海市普陀区城市规划管理局于2006年2月29日颁发的编号为沪普地(2006)07061229E02445号《中华人民共和国建设用地规划许可证》,将本次转让的土地使用权面积调整并明确为28,230平方米(约42.35亩)。目前上述建设用地的土地测量、定界均已完成。),各股东承诺:如公司或上海九州通医药有限公司因上述事宜产生法律纠纷或遭受损失,各股东公司承诺按目前所持公司的股份比例承担由此产生的赔偿及其他形式的全部责任。	自各股东承诺至今,本公司未因该事项产生任何损失。未来履行期限存在不确定性,本公司将视其进展情况及时履行相关信息披露义务。	否	是		
    股份限售	公司股东上海弘康、武汉楚昌、中山广银和北京点金	自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人收购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。	2010年11月2日至2013年11月1日	是	是		
    股份限售	公司股东刘树林、刘兆年	自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的股份公司股份,也不由股份公司收购该部分股份。	2010年11月2日至2013年11月1日	是	是		
    八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    九、 公司治理情况
      报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定,不断完善公司的法人治理结构,规范公司运作,加强公司信息披露和内幕信息管理,维护全体股东利益。
      报告期内,公司持续加强对公司治理制度的完善和落实,提升法人治理水平。公司按照2012年湖北证监局现场例行检查的要求,根据《公司法》、《上海证券交易所上市规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等规定,对公司章程、股东大会议事规则进行了修订。同时,为了提高公司信息披露规范性,切实保护投资者合法权益,公司根据湖北证监局鄂证监公司字[2013]11号《湖北证监局关于进一步加强年报编制披露期间内部管理工作的通知》的精神,建立并实施了《九州通医药集团股份有限公司公司董事、监事、高管及其主要亲属买卖公司股票事前报备制度》,加强了对公司董事、监事、高级管理人员、证券事务代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹等主要亲属买卖公司股票的报备管理。公司治理的实际状况符合中国证监会相关规定的要求。
    第六节 股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
        报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 限售股份变动情况
          报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 股东情况
    (一) 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数	22,472
    前十名股东持股情况
    股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
    上海弘康实业投资有限公司	境内非国有法人	30.49	433,129,118	9,400,000	423,729,118	质押	50,000,000
    狮龙国际集团(香港)有限公司	境外法人	16.71	237,420,609	-9,400,000	0	无	
    武汉楚昌投资有限公司	境内非国有法人	11.59	164,577,633	0	164,577,633	质押	66,000,000
    中山广银投资有限公司	境内非国有法人	9.34	132,624,583	0	132,624,583	无	
    北京点金投资有限公司	境内非国有法人	7.23	102,763,876	0	102,763,876	质押	40,000,000
    汇添富基金公司-华夏-中融国际信托有限公司	境内非国有法人	3.16	44,952,331	-1,382,400	0	未知	
    海富通基金公司-华夏-重庆国际信托有限公司	境内非国有法人	3.06	43,497,818	-8,815,163	0	未知	
    刘树林	境内自然人	2.47	35,017,200	0	35,017,200	无	
    刘兆年	境内自然人	2.09	29,754,200	0	29,754,200	无	
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金	境内非国有法人	1.50	21,241,002	0	0	未知	
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称	持有无限售条件股份的数量	股份种类及数量
    狮龙国际集团(香港)有限公司	237,420,609	人民币普通股	
    汇添富基金公司-华夏-中融国际信托有限公司	44,952,331	人民币普通股	
    海富通基金公司-华夏-重庆国际信托有限公司	43,497,818	人民币普通股	
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金	21,241,002	人民币普通股	
    中国工商银行-诺安股票证券投资基金	14,536,581	人民币普通股	
    中国银行-银华优质增长股票型证券投资基金	11,900,000	人民币普通股	
    陈应军	10,083,200	人民币普通股	
    上海弘康实业投资有限公司	9,400,000	人民币普通股	
    中融国际信托有限公司-08融新83号	7,843,088	人民币普通股	
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金	6,132,162	人民币普通股	
    上述股东关联关系或一致行动的说明	报告期末,公司前十名股东中的上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司的控制股东为刘宝林;中山广银投资有限公司的控制股东为刘树林;刘树林、刘兆年个人持股数额为前十名股东。因刘宝林、刘树林、刘兆年为胞兄弟关系,以上四家法人股东及二个自然人股东构成关联关系。
    报告期末,以上前10名无限售流通股东中的中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金和中国银行-银华优质增长股票型证券投资基金可能存在关联关系,公司没有进行确认。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况	限售条件
    			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	
    1	上海弘康实业投资有限公司	423,729,118	2013年11月2日	9,400,000
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    2	武汉楚昌投资有限公司	164,577,633	2013年11月2日	
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    3	中山广银投资有限公司	132,624,583	2013年11月2日	
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    4	北京点金投资有限公司	102,763,876	2013年11月2日	
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    5	刘树林	35,017,200	2013年11月2日	
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    6	刘兆年	29,754,200	2013年11月2日	
    	自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
    上述股东关联关系或一致行动的说明	报告期末,上述股东中的上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司的控制股东为刘宝林;中山广银投资有限公司的控制股东为刘树林;刘树林、刘兆年个人持股数额为前十名股东。因刘宝林、刘树林、刘兆年为胞兄弟关系,以上四家法人股东及二个自然人股东构成关联关系。
    三、 控股股东或实际控制人变更情况
        本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
    第七节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、 持股变动情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    单位:股
    姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
    刘宝林	董事长	0	0		
    刘树林	副董事长	35,017,200	35,017,200	0	
    刘兆年	副董事长	29,754,200	29,754,200	0	
    龚翼华	董事、总经理	41,700	41,700	0	
    陈启明	董事、常务副总、投资副总	495,600	371,700	123,900	二级市场买卖
    林新扬	董事、董事会秘书	0	0		
    王琦	董事	0	0		
    罗飞	独立董事	0	0		
    陈继勇	独立董事	0	0		
    朱汉明	独立董事	0	0		
    宋瑞霖	独立董事	0	0		
    温旭民	监事会主席	149,800	149,800	0	
    戴旭彪	职工监事	1,003,000	870,000	133,000	二级市场买卖
    刘志峰	监事	0	0		
    陈应军	董事、总经理	10,083,200	10,083,200	0	
    谷春光	技术总裁	201,900	156,600	45,300	二级市场买卖
    耿鸿武	业务总裁	0	0		
    龚力	业务副总	3,347,700	3,273,700	74,000	二级市场买卖
    陈波	副总经理	694,900	530,000	164,900	二级市场买卖
    蒋志涛	副总经理	1,330,000	1,040,000	290,000	二级市场买卖
    刘素芳	购销副总	466,500	354,575	111,925	二级市场买卖
    黄丽华	审计监察副总	357,800	279,000	78,800	二级市场买卖
    陈松柏	行政副总	63,300	47,500	15,800	二级市场买卖
    许明珍	财务总监	0	0		
    牛正乾	营销总监	170,100	170,100	0	
    刘登攀	采购总监	0	0		
    郭磊	运营管理总监	81,000	60,750	20,250	二级市场买卖
    郭云邦	人力总监	42,800	33,900	8,900	二级市场买卖
    朱志国	总监	59,800	44,850	14,950	二级市场买卖
    谢猛	总监	0	0		
    二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
    陈应军	董事、总经理	离任	个人原因
    第八节 财务报告(未经审计)
    一、 财务报表
    合并资产负债表
    2013年6月30日
    编制单位:九州通医药集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目	附注	期末余额	年初余额
    流动资产:	
    货币资金	六(一)	1,770,490,233.23	2,399,927,905.07
    结算备付金			
    拆出资金			
    交易性金融资产	六(二)	7,622,776.00	8,044,312.00
    应收票据	六(三)	1,504,879,549.38	1,135,872,545.49
    应收账款	六(四)	4,264,320,923.17	1,679,744,156.41
    预付款项	六(六)	1,160,625,002.66	1,489,310,041.32
    应收保费			
    应收分保账款			
    应收分保合同准备金			
    应收利息			
    应收股利		499,200.00	
    其他应收款	六(五)	1,090,851,680.50	1,044,333,815.78
    买入返售金融资产			
    存货	六(七)	3,688,380,090.40	4,136,760,135.47
    一年内到期的非流动资产			
    其他流动资产			
    流动资产合计		13,487,669,455.34	11,893,992,911.54
    非流动资产:	
    发放委托贷款及垫款			
    可供出售金融资产	六(八)	104,064,000.00	87,936,000.00
    持有至到期投资			
    长期应收款			
    长期股权投资	六(十)	248,447,074.85	221,417,269.65
    投资性房地产	六(十一)	25,240,665.26	25,695,791.15
    固定资产	六(十二)	1,696,415,791.23	1,451,184,676.95
    在建工程	六(十三)	341,775,393.14	429,391,830.52
    工程物资			
    固定资产清理			
    生产性生物资产			
    油气资产			
    无形资产	六(十四)	631,939,766.45	588,671,619.55
    开发支出	六(十四)	450,000.00	450,000.00
    商誉	六(十五)	58,450,604.31	58,437,152.82
    长期待摊费用	六(十六)	63,221,396.39	37,114,705.61
    递延所得税资产	六(十七)	17,339,009.34	9,677,347.23
    其他非流动资产			
    非流动资产合计		3,187,343,700.97	2,909,976,393.48
    资产总计		16,675,013,156.31	14,803,969,305.02
    流动负债:	
    短期借款	六(十九)	3,585,587,391.37	2,610,260,562.00
    向中央银行借款			
    吸收存款及同业存放			
    拆入资金			
    交易性金融负债			
    应付票据	六(二十)	2,037,994,911.16	2,049,140,691.59
    应付账款	六(二十一)	3,155,838,203.24	2,225,838,766.77
    预收款项	六(二十二)	81,177,908.84	97,204,275.42
    卖出回购金融资产款			
    应付手续费及佣金			
    应付职工薪酬	六(二十三)	12,916,125.42	16,616,696.49
    应交税费	六(二十四)	50,740,550.84	44,242,477.33
    应付利息	六(二十五)	64,423,444.46	25,967,888.89
    应付股利			
    其他应付款	六(二十六)	206,786,430.46	253,809,045.93
    应付分保账款			
    保险合同准备金			
    代理买卖证券款			
    代理承销证券款			
    一年内到期的非流动负债	六(二十七)	778,458,500.00	956,646,750.00
    其他流动负债			
    流动负债合计		9,973,923,465.79	8,279,727,154.42
    非流动负债:	
    长期借款	六(二十八)	20,000,000.00	50,000,000.00
    应付债券	六(二十九)	1,587,985,301.25	1,585,558,321.54
    长期应付款			
    专项应付款			
    预计负债			
    递延所得税负债		24,516,000.00	20,484,000.00
    其他非流动负债	六(三十)	30,268,673.58	32,305,735.16
    非流动负债合计		1,662,769,974.83	1,688,348,056.70
    负债合计		11,636,693,440.62	9,968,075,211.12
    所有者权益(或股东权益):	
    实收资本(或股本)	六(三十一)	1,420,515,819.00	1,420,515,819.00
    资本公积	六(三十二)	1,838,155,849.50	1,826,059,849.50
    减:库存股			
    专项储备			
    盈余公积	六(三十三)	120,036,381.38	120,036,381.38
    一般风险准备			
    未分配利润	六(三十四)	1,397,692,910.36	1,220,004,599.77
    外币报表折算差额			
    归属于母公司所有者权益合计		4,776,400,960.24	4,586,616,649.65
    少数股东权益		261,918,755.45	249,277,444.25
    所有者权益合计		5,038,319,715.69	4,835,894,093.90
    负债和所有者权益总计		16,675,013,156.31	14,803,969,305.02
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    母公司资产负债表 
    2013年6月30日
    编制单位:九州通医药集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目	附注	期末余额	年初余额
    流动资产:	
    货币资金		525,783,257.13	918,495,064.41
    交易性金融资产		7,622,776.00	8,044,312.00
    应收票据		930,972,243.27	795,076,533.98
    应收账款	十二(一)	1,967,247,431.36	1,701,469,369.20
    预付款项		331,985,318.70	392,197,655.24
    应收利息			
    应收股利		499,200.00	
    其他应收款	十二(二)	3,506,512,945.24	3,053,251,715.59
    存货		530,394,827.53	627,923,459.52
    一年内到期的非流动资产			
    其他流动资产			
    流动资产合计		7,801,017,999.23	7,496,458,109.94
    非流动资产:	
    可供出售金融资产		104,064,000.00	87,936,000.00
    持有至到期投资			
    长期应收款			
    长期股权投资	(十一).3	2,536,404,061.29	2,162,745,374.46
    投资性房地产		1,542,854.50	1,570,571.44
    固定资产		78,016,953.28	66,828,404.23
    在建工程		102,601,409.83	70,610,991.56
    工程物资			
    固定资产清理			
    生产性生物资产			
    油气资产			
    无形资产		112,760,479.96	114,442,867.09
    开发支出			
    商誉			
    长期待摊费用			
    递延所得税资产		3,695,791.92	1,907,849.41
    其他非流动资产			
    非流动资产合计		2,939,085,550.78	2,506,042,058.19
    资产总计		10,740,103,550.01	10,002,500,168.13
    流动负债:	
    短期借款		1,906,999,000.00	1,817,740,000.00
    交易性金融负债			
    应付票据		850,071,622.81	575,948,909.23
    应付账款		1,051,816,502.01	683,307,996.89
    预收款项		2,671,719.38	9,209,948.98
    应付职工薪酬			
    应交税费		6,104,404.44	5,817,234.14
    应付利息		64,384,444.46	25,967,888.89
    应付股利			
    其他应付款		244,449,196.94	217,445,185.94
    一年内到期的非流动负债		778,458,500.00	956,646,750.00
    其他流动负债			
    流动负债合计		4,904,955,390.04	4,292,083,914.07
    非流动负债:	
    长期借款		20,000,000.00	50,000,000.00
    应付债券		1,587,985,301.25	1,585,558,321.54
    长期应付款			
    专项应付款			
    预计负债			
    递延所得税负债		24,516,000.00	20,484,000.00
    其他非流动负债		7,978,490.27	6,670,413.12
    非流动负债合计		1,640,479,791.52	1,662,712,734.66
    负债合计		6,545,435,181.56	5,954,796,648.73
    所有者权益(或股东权益): 	
    实收资本(或股本)		1,420,515,819.00	1,420,515,819.00
    资本公积		1,819,329,717.54	1,807,233,717.54
    减:库存股			
    专项储备			
    盈余公积		120,036,381.38	120,036,381.38
    一般风险准备			
    未分配利润		834,786,450.53	699,917,601.48
    所有者权益(或股东权益)合计		4,194,668,368.45	4,047,703,519.40
    负债和所有者权益(或股东权益)总计		10,740,103,550.01	10,002,500,168.13
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    合并利润表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币
    项目	附注	本期金额	上期金额
    一、营业总收入		16,161,768,528.43	14,573,487,544.41
    其中:营业收入	六(三十五)	16,161,768,528.43	14,573,487,544.41
    利息收入			
    已赚保费			
    手续费及佣金收入			
    二、营业总成本		15,984,386,601.05	14,394,649,249.50
    其中:营业成本	六(三十五)	15,135,742,710.77	13,680,500,605.88
    利息支出			
    手续费及佣金支出			
    退保金			
    赔付支出净额			
    提取保险合同准备金净额			
    保单红利支出			
    分保费用			
    营业税金及附加	六(三十六)	23,160,201.53	21,499,878.98
    销售费用	六(三十七)	375,849,266.14	318,872,646.48
    管理费用	六(三十八)	260,628,049.26	221,435,008.71
    财务费用	六(三十九)	164,172,291.01	141,689,625.51
    资产减值损失	六(四十二)	24,834,082.34	10,651,483.94
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)	六(四十)	-421,536.00	
    投资收益(损失以“-”号填列)	六(四十一)	3,673,640.20	600,701.17
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益		2,886,440.20	235,275.23
    汇兑收益(损失以“-”号填列)			
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)		180,634,031.58	179,438,996.08
    加:营业外收入	六(四十三)	49,596,165.37	20,911,028.14
    减:营业外支出	六(四十四)	5,672,940.68	1,062,745.28
    其中:非流动资产处置损失			
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)		224,557,256.27	199,287,278.94
    减:所得税费用	六(四十五)	50,510,316.65	53,470,813.40
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)		174,046,939.62	145,816,465.54
    归属于母公司所有者的净利润		177,688,310.59	148,434,237.10
    少数股东损益		-3,641,370.97	-2,617,771.56
    六、每股收益:			
    (一)基本每股收益		0.1251	0.1045
    (二)稀释每股收益	六(四十六)	0.1251	0.1045
    七、其他综合收益	六(四十八)	12,096,000.00	47,052,000.00
    八、综合收益总额	六(四十八)	12,096,000.00	48,316,073.89
    归属于母公司所有者的综合收益总额		186,142,939.62	194,132,539.43
    归属于少数股东的综合收益总额		189,784,310.59	196,750,310.99
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    母公司利润表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币
    项目	附注	本期金额	上期金额
    一、营业收入	十二(四)	3,786,075,415.91	3,382,931,699.40
    减:营业成本	十二(四)	3,594,164,717.31	3,206,154,975.19
    营业税金及附加		3,214,955.12	3,271,277.34
    销售费用		40,707,278.97	40,395,571.90
    管理费用		42,444,985.46	46,908,818.60
    财务费用		120,486,869.16	81,512,759.61
    资产减值损失		6,730,234.06	1,537,340.86
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)		-421,536.00	0.00
    投资收益(损失以“-”号填列)	十二(五)	127,770,421.83	122,275,865.02
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益		2,871,221.83	891,865.02
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)		105,675,261.66	125,426,820.92
    加:营业外收入		28,297,504.55	5,154,158.23
    减:营业外支出		1,661,651.37	206,829.52
    其中:非流动资产处置损失		8,453.94	165,944.22
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)		132,311,114.84	130,374,149.63
    减:所得税费用		-2,557,734.21	1,640,235.95
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)		134,868,849.05	128,733,913.68
    五、每股收益:			
      (一)基本每股收益			
      (二)稀释每股收益			
    六、其他综合收益		12,096,000.00	
    七、综合收益总额		146,964,849.05	128,733,913.68
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    合并现金流量表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币 
    项目	附注	本期金额	上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:			
    销售商品、提供劳务收到的现金		16,535,116,547.83	15,266,295,402.38
    客户存款和同业存放款项净增加额			
    向中央银行借款净增加额			
    向其他金融机构拆入资金净增加额			
    收到原保险合同保费取得的现金			
    收到再保险业务现金净额			
    保户储金及投资款净增加额			
    处置交易性金融资产净增加额			
    收取利息、手续费及佣金的现金			
    拆入资金净增加额			
    回购业务资金净增加额			
    收到的税费返还		1,868,958.17	353,952.45
    收到其他与经营活动有关的现金	六(四十九)	340,491,383.78	277,287,578.47
    经营活动现金流入小计		16,877,476,889.78	15,543,936,933.30
    购买商品、接受劳务支付的现金		16,372,478,815.61	15,127,203,828.10
    客户贷款及垫款净增加额			
    存放中央银行和同业款项净增加额			
    支付原保险合同赔付款项的现金			
    支付利息、手续费及佣金的现金			
    支付保单红利的现金			
    支付给职工以及为职工支付的现金		361,044,475.75	305,639,393.55
    支付的各项税费		236,949,455.43	215,244,217.94
    支付其他与经营活动有关的现金	六(四十九)	771,760,013.44	694,527,887.36
    经营活动现金流出小计		17,742,232,760.23	16,342,615,326.95
    经营活动产生的现金流量净额		-864,755,870.45	-798,678,393.65
    二、投资活动产生的现金流量:			
    收回投资收到的现金		2,970,000.00	
    取得投资收益收到的现金		288,000.00	384,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,571,175.27	1,249,407.14
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			
    收到其他与投资活动有关的现金		6,809,836.41	13,184,010.63
    投资活动现金流入小计		12,639,011.68	14,817,417.77
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		278,549,175.93	289,511,736.56
    投资支付的现金		49,161,888.36	135,754,000.00
    质押贷款净增加额			
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			24,441,469.49
    支付其他与投资活动有关的现金			
    投资活动现金流出小计		327,711,064.29	449,707,206.05
    投资活动产生的现金流量净额		-315,072,052.61	-434,889,788.28
    三、筹资活动产生的现金流量:			
    吸收投资收到的现金		15,350,000.00	82,664,100.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金			
    取得借款收到的现金		2,802,765,829.37	3,065,820,620.90
    发行债券收到的现金			
    收到其他与筹资活动有关的现金		150,502,557.74	180,056,337.43
    筹资活动现金流入小计		2,968,618,387.11	3,328,541,058.33
    偿还债务支付的现金		2,158,120,562.00	2,438,691,724.12
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金		109,605,016.15	127,800,343.65
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润			
    支付其他与筹资活动有关的现金	六(四十九)		
    筹资活动现金流出小计		2,267,725,578.15	2,566,492,067.77
    筹资活动产生的现金流量净额		700,892,808.96	762,048,990.56
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			
    五、现金及现金等价物净增加额		-478,935,114.10	-471,519,191.37
    加:期初现金及现金等价物余额		1,639,850,369.18	1,454,023,783.91
    六、期末现金及现金等价物余额		1,160,915,255.08	982,504,592.54
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    母公司现金流量表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币
    项目	附注	本期金额	上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:			
    销售商品、提供劳务收到的现金		5,429,297,095.87	4,219,914,779.17 
    收到的税费返还		115,466.19	24,038.46
    收到其他与经营活动有关的现金		251,150,657.71	252,995,984.02
    经营活动现金流入小计		5,680,563,219.77	4,472,934,801.65
    购买商品、接受劳务支付的现金		5,222,369,058.91	4,265,964,902.93
    支付给职工以及为职工支付的现金		64,376,952.65	64,182,592.51
    支付的各项税费		26,966,453.51	25,431,403.74
    支付其他与经营活动有关的现金		391,706,832.82	473,033,819.05
    经营活动现金流出小计		5,705,419,297.89	4,828,612,718.23
    经营活动产生的现金流量净额		-24,856,078.12	-355,677,916.58
    二、投资活动产生的现金流量:			
    收回投资收到的现金			140,550,000.00
    取得投资收益收到的现金		124,400,000.00	121,384,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		145,618.00	355,260.48
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			
    收到其他与投资活动有关的现金		1,567,161.27	3,597,181.26
    投资活动现金流入小计		126,112,779.27	265,886,441.74
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		51,897,067.94	63,740,867.01
    投资支付的现金		367,217,465.00	400,975,900.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			
    支付其他与投资活动有关的现金			
    投资活动现金流出小计		419,114,532.94	464,716,767.01
    投资活动产生的现金流量净额		-293,001,753.67	-198,830,325.27
    三、筹资活动产生的现金流量:			
    吸收投资收到的现金			
    取得借款收到的现金		1,662,999,000.00	1,946,900,000.00
    发行债券收到的现金			
    收到其他与筹资活动有关的现金		396,968,890.22	490,343,453.04
    筹资活动现金流入小计		2,059,967,890.22	2,437,243,453.04
    偿还债务支付的现金		1,750,500,000.00	1,728,891,665.22
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金		77,752,975.49	85,238,686.50
    支付其他与筹资活动有关的现金		194,000,000.00	496,800,000.00
    筹资活动现金流出小计		2,022,252,975.49	2,310,930,351.72
    筹资活动产生的现金流量净额		37,714,914.73	126,313,101.32
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			
    五、现金及现金等价物净增加额		-280,142,917.06	-428,195,140.53
    加:期初现金及现金等价物余额		615,502,766.56	657,013,948.53
    六、期末现金及现金等价物余额		335,359,849.50	228,818,808.00
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    合并所有者权益变动表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期金额
    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计
    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		
    一、上年年末余额	1,420,515,819.00	1,826,059,849.50			120,036,381.38		1,220,004,599.77		249,277,444.25	4,835,894,093.90
    加:会计政策变更										
    前期差错更正										
    其他										
    二、本年年初余额	1,420,515,819.00	1,826,059,849.50			120,036,381.38		1,220,004,599.77		249,277,444.25	4,835,894,093.90
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)		12,096,000.00					177,688,310.59		12,641,311.20	202,425,621.79
    (一)净利润							177,688,310.59		-3,641,370.97	174,046,939.62
    (二)其他综合收益		12,096,000.00								12,096,000.00
    上述(一)和(二)小计		12,096,000.00					177,688,310.59		-3,641,370.97	186,142,939.62
    (三)所有者投入和减少资本									17,503,577.66	17,503,577.66
    1.所有者投入资本									14,850,000.00	14,850,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额										
    3.其他									2,653,577.66	2,653,577.66
    (四)利润分配									-1,220,895.49	-1,220,895.49
    1.提取盈余公积										
    2.提取一般风险准备										
    3.对所有者(或股东)的分配									-1,220,895.49	-1,220,895.49
    4.其他										
    (五)所有者权益内部结转										
    1.资本公积转增资本(或股本)										
    2.盈余公积转增资本(或股本)										
    3.盈余公积弥补亏损										
    4.其他										
    (六)专项储备										
    1.本期提取										
    2.本期使用										
    (七)其他										
    四、本期期末余额	1,420,515,819.00	1,838,155,849.50			120,036,381.38		1,397,692,910.36		261,918,755.45	5,038,319,715.69
    单位:元 币种:人民币
    项目	上年同期金额
    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计
    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		
    一、上年年末余额	1,420,515,819.00	1,762,792,556.55			91,133,492.93		836,186,726.45		192,951,628.96	4,303,580,223.89
    加:会计政策变更										
    前期差错更正										
    其他										
    二、本年年初余额	1,420,515,819.00	1,762,792,556.55			91,133,492.93		836,186,726.45		192,951,628.96	4,303,580,223.89
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)		63,267,292.95			28,902,888.45		383,817,873.32		56,325,815.29	532,313,870.01
    (一)净利润							412,720,761.77		-117,389.56	412,603,372.21
    (二)其他综合收益		61,452,000.00								61,452,000.00
    上述(一)和(二)小计		61,452,000.00					412,720,761.77		-117,389.56	474,055,372.21
    (三)所有者投入和减少资本		1,815,292.95							56,443,204.85	58,258,497.80
    1.所有者投入资本										
    2.股份支付计入所有者权益的金额										
    3.其他		1,815,292.95							56,443,204.85	58,258,497.80
    (四)利润分配					28,902,888.45		-28,902,888.45			
    1.提取盈余公积					28,902,888.45		-28,902,888.45			
    2.提取一般风险准备										
    3.对所有者(或股东)的分配										
    4.其他										
    (五)所有者权益内部结转										
    1.资本公积转增资本(或股本)										
    2.盈余公积转增资本(或股本)										
    3.盈余公积弥补亏损										
    4.其他										
    (六)专项储备										
    1.本期提取										
    2.本期使用										
    (七)其他										
    四、本期期末余额	1,420,515,819.00	1,826,059,849.50			120,036,381.38		1,220,004,599.77		249,277,444.25	4,835,894,093.90
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广 
    母公司所有者权益变动表
    2013年1—6月
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期金额
    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
    一、上年年末余额	1,420,515,819.00	1,807,233,717.54			120,036,381.38		699,917,601.48	4,047,703,519.40
    加:会计政策变更								
    前期差错更正								
    其他								
    二、本年年初余额	1,420,515,819.00	1,807,233,717.54			120,036,381.38		699,917,601.48	4,047,703,519.40
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)		12,096,000.00					134,868,849.05	146,964,849.05
    (一)净利润							134,868,849.05	134,868,849.05
    (二)其他综合收益		12,096,000.00						12,096,000.00
    上述(一)和(二)小计		12,096,000.00					134,868,849.05	146,964,849.05
    (三)所有者投入和减少资本								
    1.所有者投入资本								
    2.股份支付计入所有者权益的金额								
    3.其他								
    (四)利润分配								
    1.提取盈余公积								
    2.提取一般风险准备								
    3.对所有者(或股东)的分配								
    4.其他								
    (五)所有者权益内部结转								
    1.资本公积转增资本(或股本)								
    2.盈余公积转增资本(或股本)								
    3.盈余公积弥补亏损								
    4.其他								
    (六)专项储备								
    1.本期提取								
    2.本期使用								
    (七)其他								
    四、本期期末余额	1,420,515,819.00	1,819,329,717.54			120,036,381.38		834,786,450.53	4,194,668,368.45
    单位:元 币种:人民币
    项目	上年同期金额
    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
    一、上年年末余额	1,420,515,819.00	1,746,173,258.39			91,133,492.93		439,791,605.47	3,697,614,175.79
    加:会计政策变更								
    前期差错更正								
    其他								
    二、本年年初余额	1,420,515,819.00	1,746,173,258.39			91,133,492.93		439,791,605.47	3,697,614,175.79
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)		61,060,459.15			28,902,888.45		260,125,996.01	350,089,343.61
    (一)净利润							289,028,884.46	289,028,884.46
    (二)其他综合收益		61,060,459.15						61,060,459.15
    上述(一)和(二)小计		61,060,459.15					289,028,884.46	350,089,343.61
    (三)所有者投入和减少资本								
    1.所有者投入资本								
    2.股份支付计入所有者权益的金额								
    3.其他								
    (四)利润分配					28,902,888.45		-28,902,888.45	
    1.提取盈余公积					28,902,888.45		-28,902,888.45	
    2.提取一般风险准备								
    3.对所有者(或股东)的分配								
    4.其他								
    (五)所有者权益内部结转								
    1.资本公积转增资本(或股本)								
    2.盈余公积转增资本(或股本)								
    3.盈余公积弥补亏损								
    4.其他								
    (六)专项储备								
    1.本期提取								
    2.本期使用								
    (七)其他								
    四、本期期末余额	1,420,515,819.00	1,807,233,717.54			120,036,381.38		699,917,601.48	4,047,703,519.40
    法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许明珍 会计机构负责人:易兰广
    二、 公司基本情况
    九州通医药集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身武汉均大储运有限公司是1999年3月9日经武汉市工商行政管理局批准成立。公司设立时的注册资本为200万元,股东为刘宝林及刘树林,其分别持有公司154万元及46万元出资。本次出资业经湖北万信有限责任会计师事务所以鄂万信验字[1998]006号《验资报告》验证。
    1999年6月3日,公司召开股东会,审议通过了将公司名称变更为武汉均大实业有限公司,并将注册资本增加为500万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有公司385万元及115万元出资。本次增资业经湖北万信有限责任会计师事务所以鄂万信验字[1999]023号《验资报告》验证。
    1999年7月18日,公司召开股东会,审议通过了将注册资本增加为700万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有539万元及161万元出资。本次增资业经武汉汉阳会计师事务所以阳会验字[99]第4044号《验资报告》验证。
    1999年11月1日,公司召开股东会,审议通过了将注册资本增加为1100万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有公司847万元及253万元出资。本次增资业经湖北万信有限责任会计师事务所以鄂万信验字[1999]043号《验资报告》验证。
    2000年2月27日,公司召开股东会,审议通过了将注册资本增加为1500万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有公司1155万元及345万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]010号《验资报告》验证。
    2000年3月12日,公司召开股东会,审议通过了将注册资本增加为2000万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有公司1540万元及460万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]020号《验资报告》验证。
    2000年7月8日,公司召开股东会,审议通过了将注册资本增加为2500万元的议案,增资后刘宝林及刘树林分别持有公司1925万元及575万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]069号《验资报告》验证。
    2000年8月15日,公司召开股东会,审议通过了增加刘兆年为新股东、并增加公司注册资本为3500万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司2425.5万元、724.5万元及350万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2000)076号《验54资报告》验证。
    2000年8月31日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为4000万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司2772万元、828万元及400万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2000)082号《验资报告》验证。
    2001年2月18日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为4500万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司3118.5万元、931.5万元及450万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2001)008号《验资报告》验证。
    2001年6月4日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为5100万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司3534.3万元、1055.7万元及510万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2001)038号《验资报告》验证。
    2001年8月18日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为5500万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司3811.5万元、1138.5万元及550万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2001)050号《验资报告》验证。
    2001年9月3日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为6000万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司4158万元、1242万元及600万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字(2001)052号《验资报告》验证。
    2002年2月25日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为6600万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司4470万元、1530万元及600万元出资。本次增资业经武汉方正有限责任会计师事务所以武方正验字(2002)009号《验资报告》验证。
    2002年7月3日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为7600万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司5092万元、1748万元及760万元出资。本次增资业经武汉方正有限责任会计师事务所以武方正验字(2002)053号《验资报告》验证。
    2002年10月20日,公司召开股东会,审议通过了增加中山广银投资有限公司为公司股东并对公司增资1000万元,公司注册资本增加为8600万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年、中山广银投资有限公司分别持有公司5092万元、1748万元、760万元和1000万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字(2002)001号《验资报告》验证。
    2002年11月20日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为9600万元的议案,增资后刘宝林、刘树林、刘兆年、中山广银投资有限公司分别持有公司5664万元、1976万元、960万元和1000万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字(2002)第4号《验资报告》验证。
    2003年5月27日,公司召开股东会,审议通过了刘兆年将其960万元出资全部转让给中山广银投资有限公司,刘宝林将其40万元出资转让给中山广银投资有限公司的议案。股权转让后,刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司分别持有公司5624万元、1976万元、2000万元出资。根据武汉市工商行政管理局于2003年6月3日下发的《武汉市企业变更通知书》,本次股权转让办理完成工商登记变更。
    2003年6月5日,公司召开股东会,审议通过了刘树林将其1800万元出资转让给中山广银投资有限公司的议案。股权转让后,刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司分别持有公司5624万元、176万元、3800万元出资。根据武汉市工商行政管理局于2003年6月16日下发的《武汉市企业变更通知书》,本次股权转让办理完成工商登记变更。
    2003年7月5日,公司召开股东会,审议通过了刘宝林将其4000万元出资转让给上海弘康实业投资有限公司的议案。股权转让后,刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司分别持有公司1624万元、176万元、3800万元、4000万元出资。根据武汉市工商行政管理局于2003年7月10日下发的《武汉市企业变更通知书》,本次股权转让办理完成工商登记变更。
    2003年7月20日,公司召开股东会,审议通过了公司注册资本增加为12000万元,并进行股东间股权转让的议案。本次增资及股权转让完成后,刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司分别持有公司624万元、176万元、7200万元和4000万元出资。本次增资业经武汉经纬会计师事务所有限责任公司以武经会验字[2003]045号《验资报告》验证。
    2003年8月12日,公司召开股东会,审议通过了公司注册资本增加为13600万元并进行股权转让的议案,本次增资及股权转让完成后,上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、中山广银投资有限公司分别持有公司4400万元、2000万元、7200万元出资。本次增资业经武汉经纬会计师事务所有限责任公司出具的武经会验字(2003)048号《验资报告》验证。
    2003年8月28日,公司召开股东会,审议通过了公司注册资本增加为15500万元的议案,本次增资完成后,上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、中山广银投资有限公司分别持有公司4500万元、3800万元、7200万元出资。本次增资业经武汉云天会计师事务所有限责任公司出具的武云会验(2003)163号《验资报告》验证。
    根据湖北省工商行政管理局2003年9月19日下发的《企业名称变更核准通知书》,公司名称变更为湖北九州通实业有限公司。
    根据湖北省工商行政管理局2003年10月8日下发的《企业名称变更核准通知书》,公司名称变更为湖北九州通医药集团有限公司。
    根据国家工商行政管理总局2003年10月23日下发的《企业名称变更核准通知书》,公司的名称变更为九州通集团有限公司。
    2004年3月5日,公司召开股东会,审议通过了公司注册资本增加为16500万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司分别持有公司7200万元、4500万元、4800万元出资。本次增资业经中勤万信会计师事务所有限公司湖北分公司出具的信验字[2004]004号《验资报告》验证。
    2004年3月28日,公司召开的股东会,审议通过了公司注册资本增加为18900万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司分别持有公司8000万元、4500万元、6400万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字(2004)第2003号《验资报告》验证。
    2004年4月1日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为20150万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司分别持有公司8000万元、4500万元、7650万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字(2004)第2004号《验资报告》验证。
    2004年5月18日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为21145万元的议案,增资额由北京点金投资有限公司出资995万元。本次增资完成后,公司股东为中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司8000万元、4500万元、7650万元、995万元出资。本次增资业经武汉中一合伙会计师事务出具的中一验[2004]002 号《验资报告》验证。
    2004年5月28日,公司召开股东会,审议通过了注册资本由21145万元增加为22145万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司8000万元、4500万元、7650万元、1995万元出资。本次增资业经中勤万信会计师事务所有限公司湖北分公司出具的信验字[2004]007号《验资报告》验证。
    2004年7月20日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为23225万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司8000万元、4500万元、7650万元、3075万元出资。本次增资业经武汉中一合伙会计师事务出具的中一验[2004]006 号《验资报告》验证。
    2004年10月28日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为23645万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司8000万元、4500万元、7650万元、3495万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字(2004)第2012号《验资报告》验证。
    2004年12月10日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为24645万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司8000万元、4500万元、8150万元、3995万元出资。本次增资业经武汉新锐会计师事务所有限责任公司出具的武锐验字(2004)第2003号《验资报告》验证。
    2004年12月20日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为29295万元的议案。本次增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司9150万元、8000万元、8150万元、3995万元出资。本次增资业经武汉新锐会计师事务所有限公司于2004年12月23日出具的武锐验字(2004)第2004号《验资报告》验证。
    2005年5月16日和2005年6月1日,公司分别召开股东会,审议通过了注册资本由29295万元增加为32000万元的议案,系由上海弘康实业投资有限公司增资460万元、武汉楚昌投资有限公司增资2245万元。增资完成后,中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司9150万元、8460万元、10395万元、3995万元出资。本次增资业经武汉平正有限责任会计师事务所于2005年6月20日出具的武平会验字(2005)017号《验资报告》验证。
    2007年3月27日,中山广银投资有限公司和武汉楚昌投资有限公司分别与上海弘康实业投资有限公司签署股权转让协议,中山广银投资有限公司和武汉楚昌投资有限公司分别将其所持的对公司4000万元出资转让给上海弘康实业投资有限公司。股权转让完成后中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司,分别持有公司5150万元、16460万元、6395万元、3995万元出资。
    2007年5月8日,公司召开股东会,审议通过了注册资本增加为78320万元,并新增股东狮龙国际集团(香港)有限公司的议案。本次增资完成后,公司股东为中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司,北京点金投资有限公司、狮龙国际集团(香港)有限公司,分别持有九州通集团有限公司8874万元、28352万元、11012万元、6876万元、23206万元出资。本次增资业经武汉安华会计师事务所出具的鄂安华外验字(2007)1019号《验资报告》验证。
    2008年11月16日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,审议通过了根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的众环审字(2008)724号《审计报告》,全体发起人以其在公司经审计确认的净资产中拥有的权益按1:1的比例折股,设立九州通医药集团股份有限公司(筹)的议案。本次变更完成后,公司股东为中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司、狮龙国际集团(香港)有限公司,分别拟持有九州通医药集团股份有限公司(筹)132,624,583股、423,729,118股、164,577,633股、102,763,876股、346,820,609股,合计总股本为1,170,515,819股。本次增资业经武汉众环会计事务所出具的众环验字(2008)075号《验资报告》验证。
    2009年8月16日,公司召开2009年第一次临时股东大会并作出股东大会决议,同意由63名自然人向公司增资10300万元,其中10000万元计入公司的注册资本,其余300万元记入公司的资本公积。本次增资完成后,公司的注册资本由1,170,515,819.00元增至1,270,515,819.00元。
    2009年9月24日,武汉众环会计事务所为本次增资出具了众环验字[2009]048号《验资报告》,增资后的股权结构为:
    序  号	姓 名/名称	持有股份数(股)	持股比例
    1	上海弘康实业投资有限公司	423,729,118	33.35%
    2	狮龙国际集团(香港)有限公司	346,820,609	27.30%
    3	武汉楚昌投资有限公司	164,577,633	12.95%
    4	中山广银投资有限公司	132,624,583	10.44%
    5	北京点金投资有限公司	102,763,876	8.09%
    6	刘树林	35,017,200	2.76%
    7	刘兆年	29,754,200	2.34%
    8	陈应军	10,083,200	0.7936%
    9	张映波	6,355,600	0.5002%
    10	陈俊波	3,750,600	0.2952%
    11	龚力	3,750,600	0.2952%
    12	蒋志涛	1,337,000	0.1052%
    13	戴旭彪	1,337,000	0.1052%
    14	王大清	1,133,900	0.0892%
    15	陈波	875,500	0.0689%
    16	廖超英	595,800	0.0469%
    17	陈启明	495,600	0.0390%
    18	谷春光	241,900	0.0190%
    19	刘素芳	466,500	0.0367%
    20	黄丽华	357,800	0.0282%
    21	田望生	267,000	0.0210%
    22	张洪	252,900	0.0199%
    23	戴胜辉	231,200	0.0182%
    24	徐清发	191,500	0.0151%
    25	刘辉	183,200	0.0144%
    26	吴春祥	173,500	0.0137%
    27	刘艳秋	173,500	0.0137%
    28	刘先进	173,500	0.0137%
    29	陈红波	173,500	0.0137%
    30	牛正乾	170,100	0.0134%
    31	陶冶	83,500	0.0066%
    32	温旭民	149,800	0.0118%
    33	程波涛	130,500	0.0103%
    34	陈志军	116,300	0.0092%
    35	张平	114,400	0.0090%
    36	杨进东	105,500	0.0083%
    37	郭磊	89,300	0.0070%
    38	许传琴	88,300	0.0069%
    39	彭松	84,900	0.0067%
    40	杨菊美	84,600	0.0067%
    41	谭国安	84,300	0.0066%
    42	蘧勇	41,800	0.0033%
    43	杨应红	79,400	0.0062%
    44	谭卫忠	75,700	0.0060%
    45	高东坡	70,200	0.0055%
    46	陈成龙	69,500	0.0055%
    47	谭应涛	68,800	0.0054%
    48	张小广	65,100	0.0051%
    49	陈松柏	63,300	0.0050%
    50	朱志国	59,800	0.0047%
    51	郭云邦	55,800	0.0044%
    52	罗玮	55,300	0.0044%
    53	田云	54,900	0.0043%
    54	吴雄鹰	54,600	0.0043%
    55	李旬	47,700	0.0038%
    56	张青松	47,700	0.0038%
    57	田超波	47,200	0.0037%
    58	徐智斌	47,100	0.0037%
    59	李吉鹏	42,600	0.0034%
    60	刘义常	42,600	0.0034%
    61	龚翼华	41,700	0.0033%
    62	白红星	41,700	0.0033%
    63	马兰	39,000	0.0031%
    64	贾海平	32,000	0.0025%
    65	胡双凯	26,900	0.0021%
    66	许红星	22,500	0.0018%
    67	范诗科	16,700	0.0013%
    68	赵学军	16,700	0.0013%
     	合    计	1,270,515,819.00	100.00%
    2010年10月28日经中国证券监督管理委员会证监许可(2010)1354号文核准,公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股150,000,000股,并于2010年11月2日在上海证券交易所挂牌交易,发行后公司总股本为1,420,515,819股,注册资本为1,420,515,819.00元。本次增资业经武汉众环会计师事务所众环验字(2010)089号验资报告验证。
    公司经营范围:批发中药饮片、中成药、中药材、化学药制剂、抗生素制剂、抗生素原料药、生化药品、生物制品、化学原料药、医疗用毒性药品(中药)、精神药品(二类)、疫苗(药品经营许可证有效期限至2014年11月10日);体外诊断试剂;批发危险化学品(危险化学品经营许可证有效期至2015年07月29日);销售一、二、三类医疗器械(含体外诊断试剂,二、三类医疗器械按医疗器械经营企业许可证核定的经营范围内经营,许可证有效期至2014年9月29日);药品的包装材料和容器;医药中间体;化学试剂;批零兼营化妆品、日用百货、农副土特产品(不含国家需持许可证经营的产品);销售保健食品、副食品;批发兼零售预包装食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)(食品流通许可证有效期至2014年8月22日);各类技术和商品的进出口(国家法律法规规定需要获得批准后方可经营的商品和技术除外);仓储设施建设与经营、物流技术开发与服务、信息咨询与服务。
    公司法人营业执照注册号:420000400000103。
    公司注册资本:人民币1,420,515,819.00元整。       
    公司注册地址:湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号。
    法定代表人:刘宝林。
    公司实际控制人为刘宝林。
    本财务报告于2013年8月18日经公司第二届董事会第十七次会议批准报出。
    三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    (一) 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (四) 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编制合并报表,按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
    (2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    A、在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
    (六) 合并财务报表的编制方法:
    1、 
    (1)合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:
    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    B、根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围。
    (2)合并财务报表编制方法
    本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,根据其他相关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
    (3)少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
    (4)超额亏损的处理
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准:
    现金及现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务和外币报表折算:
    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    (1)汇兑差额的处理
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    (2)外币财务报表的折算
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
    (九) 金融工具:
    (1)金融工具的确认
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    (2)金融资产的分类和计量
    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
    C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
    D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。
    ④金融资产的减值准备
    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
    a)发行方或债务人发生严重财务困难;
    b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    b)可供出售金融资产
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
    (3)金融负债的分类和计量
    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    (4)金融工具公允价值的确定方法
    ①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    ②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。
    (5) 金融资产转移确认依据和计量
    本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
    (十) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额为应收款项期末余额前5名的应收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。 
    单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
    2、 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称	依据
    组合1	已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
    组合2	除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司将合并范围内的企业间应收款项作为具有类似信用风险特征的应收款项组合,除有确凿证据表明无法收回外,不计提坏账准备。
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称	计提方法
    组合1	账龄分析法
    组合2	其他方法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
    1年以内(含1年)	0.5	0.5
    1-2年	5	5
    2-3年	20	20
    3年以上	100	100
    3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
    坏账准备的计提方法	结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
    (十一) 存货:
    1、 存货的分类
    (1)存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。
    (2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    2、 发出存货的计价方法
    加权平均法
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    ①可变现净值的确定方法: 
    本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
    对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    4、 存货的盘存制度
    永续盘存制
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    一次摊销法
    (十二) 长期股权投资:
    1、 投资成本确定
    (1) 初始计量
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并中,购买方区别下列情况确定合并成本:
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    c)购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用,自权益性证券的溢价发行收入中扣除,溢价发行收入不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
    C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
    E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
    ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    2、 后续计量及损益确认方法
    本公司在长期股权投资持有期间,根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分,并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
    公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,应当按照《企业会计准则第8号--资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资以后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用权益法核算的长期投资,本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理;其他按照公司会计政策核算的长期股权投资,其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
    ④本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    本公司对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
    本公司对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
    4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理;其他长期股权投资,其减值按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
    (十三) 投资性房地产:
    (1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
    ①已出租的土地使用权;
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权;
    ③已出租的建筑物。
    (2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认: 
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
    (3)初始计量
    投资性房地产按照成本进行初始计量。
    ①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    ②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (4)后续计量
    本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
    采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。
    (十四) 固定资产:
    1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
    2、 各类固定资产的折旧方法:
    类别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
    房屋及建筑物	10~30	5%	9.5%~3.17%
    机器设备	5~10	5%	19%~9.5%
    电子设备	3~5	5%	31.67%~19%
    运输设备	5	5%	19%
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    固定资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (十五) 在建工程: 
    (1)本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
    (2)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    (3)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (4)在建工程的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
    (十六) 借款费用:
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本: 
    ① 资产支出已经发生;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    (十七) 无形资产:
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的确认
    本公司在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计量
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A.对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    B.无形资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
    (十八) 长期待摊费用:
    本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
    (十九) 预计负债:
    (1)预计负债的确认标准
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    ①该义务是企业承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数应当分别下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    在确定最佳估计数时,应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
        企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
    公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    (二十) 收入:
    (1)销售商品收入
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
    (2)提供劳务收入
    ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定提供劳务交易完工进度的方法:已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例)。
    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
    本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。
    (二十一) 政府补助:
    (1)政府补助的确认
    本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政府补助:
    ① 企业能够满足政府补助所附条件;
    ② 企业能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量:
    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ② 与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    ③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    (1)递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (2)递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、 会计政策变更
    无
    2、 会计估计变更
    无
    (二十四) 前期会计差错更正
    1、 追溯重述法
    无
    2、 未来适用法
    无
    (二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    资产减值
    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: 
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号--资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    四、 税项:
    (一) 主要税种及税率
    税种	计税依据	税率
    增值税		销项税率分别按成药执行17%的税率按扣除进项税后的余额缴纳;中药执行13%的税率按扣除进项税后的余额缴纳;部分计生用品享受免税;部分生物制品申报的3%简易征收,不抵扣进项; 交通运输业11%;现代服务业6%。
    营业税	见附注(三)	仓储收入的5%缴纳
    城市维护建设税	见附注(三)	纳税人所在地在市区的,按纳流转税额的7%缴纳。纳税人所在地在县城、镇的,按应纳流转税额的5%缴纳。
    企业所得税		企业所得税率为25%
    教育费附加		按应纳流转税额的3%缴纳
    (二) 税收优惠及批文
    公司间接控股的子公司恩施九州通中药发展有限公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》十六条规定,经过申请,批准自2013年1月1日至2013年12月31日自产农产品销售收入,免征增值税。
    公司的子公司十堰九州通医药有限公司根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条第六款和湖北省人民政府令第302号《湖北省城镇土地使用税实施办法》第八条第四款规定(经县以上土地管理部门批准,在当地税务机关办理暂免征收土地使用税手续后,开山整治的土地和改造废弃土地,从使用月份起免征税5年),根据十堰市地方税务局减免税申请(审批、备案)表,十堰公司自2009年10月1日-2014年9月30日间享受免征土地使用税。
    公司的子公司广东九州通医药有限公司根据财税[2008]170号《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》,经中山市国家税务批准销售旧货包括旧汽车等按简易法依照4%的征收率减半征收增值税。
    公司的间接控股子公司淮安九州通医药有限公司经淮安地税局第一税务分局《税务事项登记备案告知书》淮地税-[2012]2491号,关于物流仓储用地土地使用税减免备案,获得有效期至2014年12月31日城镇土地使用税减免。
    公司的间接控股子公司南京物流技术开发有限公司经江苏江宁地税局《税务事项登记备案告知书》宁地税宁征-[2012]5954号,关于物流仓储用地土地使用税减免备案,获得有效期至2014年12月31日城镇土地使用税减免。
    公司的子公司重庆九州通医药有限公司经重庆市经济技术开发区国家税务局(经开国税减[2012]20号)批准享受西部大开发减免企业所得税。从2011年1月1日至2020年12月31日止减按15%征收企业所得税。
    公司间接控股的子公司湖北金贵中药饮片有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 中华人民共和国国务院令第512号:(一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:3.中药材的种植;7.农产品初加工。(二)、《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)》财税[2008]149号:一、种植业类(七)药用植物初加工:通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等,进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理,制成的片、丝、块、段等中药材。三、渔业类(一)水生动物初加工:去头、去鳞(皮、壳)、去内脏、去骨(刺)、擂溃。(二)水生植物初加工:去根、去边梢、切段、经晾晒、干燥(脱水)。以"公司+农户"经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
    公司的子公司北京京丰制药有限公司经北京市国家税务局、地方税务局、财政局、科学技术管委会联合发给京丰颁发《高新技术企业》证书,根据《企业所得税管理办法》,自2011年9月14日至2014年9月14享受征收率为15%的所得税税收优惠政策。
    公司间接控股的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司经北京市国家税务局、地方税务局、财政局、科学技术管委会联合发给孵化器颁发《高新技术企业》证书,根据《企业所得税管理办法》,自2011年10月28日至2014年10月28享受征收率为15%的所得税税收优惠政策。
    公司的子公司湖北九州通达科技开发有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发《高新技术企业》证书,根据《企业所得税管理办法》,自2010年12月21日至2013年12月21日享受征收率为15%的所得税税收优惠政策。
    公司间接控股的子公司黄冈金贵中药产业发展有限公司根据1、《财政部 国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》(财税[2008]81号):对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。2、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定:以"公司+农户"经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
    公司间接控股的子公司恩施九州通中药发展有限公司根据1、《财政部 国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》(财税[2008]81号):对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。2、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定:以"公司+农户"经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
    公司间接控股的子公司广西九州通医药有限公司经南宁市高新技术产业开发区国家税务局(南高国税审字[2012]5号)批准享受西部大开发减免企业所得税。自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
    公司的间接控股子公司奎屯九州通医药有限公司经奎屯市国家税务局批准,享受西部大开发减免企业所得税。从2012年至2020年度减按15%税率缴纳企业所得税。
    公司的子公司阿克苏九州通医药有限公司经阿克苏市国家税务局批准,享受西部大开发减免企业所得税。从2012年至2020年度减按15%税率缴纳企业所得税。
        公司的间接控股子公司青岛九州通医药有限公司根据财税[2012]13号关于《物流企业地城镇土地使用税政策的通知》向青岛市地税局申请,获批自2012年至2014年享受城镇土地使用税减半征收的优惠政策。
    公司的子公司库尔勒九州通医药有限公司经巴州经济技术开发区国家税务局(巴开国税减免备字[2012]75号)批准享受西部大开发减免企业所得税。从2012年至2020年度减按15%税率缴纳企业所得税。
    公司的子公司恩施九州通医药有限公司经恩施土家族苗族自治州地方税务局经济技术开发区分局(州地税开减准[2012]1号批准享受西部大开发减免企业所得税,自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
      公司的控股子公司河南九州通医药有限公司的三门峡分公司根据财税[2000]125号《暂免房产税通知》,向三门峡经济开发区税务局申请获批,职工宿舍综合楼免交房产税;根据[2012]13号关于《物流企业地城镇土地使用税政策的通知》申请获批2013年-2014年享受城镇土地使用税减半征收的优惠政策。
    五、 企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    湖北九州通物流有限公司	控股子公司	湖北	物流	3,000	货物运输代理、普通货运,仓储服务,物流加工服务,装卸搬运服务等	3,000		100	100	是			
    好药师大药房连锁有限公司	控股子公司	湖北	医药零售	10,000	药品、保健食品、日用百货等	10,000		100	100	是			
    九州通医药集团湖北医药有限公司	控股子公司	湖北	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    武汉均大生物工程有限公司	控股子公司	武汉	医药研发	3,219.23	生物制品的研制、开发	3,219.23		100	100	是			
    九州通集团应城医药有限公司	控股子公司	应城	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    北京好药师大药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	医药零售	384	药品、保健食品、日用百货等	195.84		51	51	是	147.58		
    成都易好药大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	成都	医药零售	50	药品、保健食品、日用百货等	50		100	100	是			
    内蒙古九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	内蒙古	医药销售	5,000	中西药、饮片及中成药等	5,000		100	100	是			
    天津九州通达医药有限公司	控股子公司的控股子公司	天津	医药销售	5,000	中西药、饮片及中成药等	5,000		100	100	是			
    北京九州通达物流有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	物流	100	运输代理、普通货运	100		100	100	是			
    北京九州通医药有限公司	控股子公司	北京	医药销售	18,980	中西药、饮片及中成药等	18,980		100	100	是			
    吉林九州通医药有限公司	控股子公司	吉林	医药销售	10,000	中西药、饮片及中成药等	1,530		51	51	是	1,381.45		
    赤峰九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	赤峰	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	2,700		90	90	是	249.93		
    北京京丰制药有限公司	控股子公司	北京	药品生产	3,100	药品、原料药制造	3,100		100	100	是			
    北京均大高科科技孵化器有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	自主经营	1,000	自主选择经营项目	1,000		100	100	是			
    北京均大高科医药研究院有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	自主经营	500	自主选择经营项目	500		100	100	是			
    天津九州通医药科技发展有限公司	控股子公司的控股子公司	天津	医药销售	5,000	中西药、饮片及中成药等	5,000		100	100	是			
    北京均大高科医药科技有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	技术开发	1,000	生物技术开发、咨询、服务、转让	1,000		100	100	是			
    北京均大制药有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	药品生产	1,000	制造化学药品制剂项目筹建	1,000		100	100	是			
    北京九州通科技孵化器有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	咨询、技术服务	1,000	技术服务、技术咨询	1,000		100	100	是			
    辽宁九州通医药有限公司	控股子公司	辽宁	医药销售	8,000	中西药、饮片及中成药等	8,000		100	100	是			
    黑龙江九州通医药有限公司	控股子公司	黑龙江	医药销售	4,000	中西药、饮片及中成药等	4,000		100	100	是			
    上海九州通医药有限公司	控股子公司	上海	医药销售	12,000	中西药、饮片及中成药等	12,000		100	100	是			
    上海好药师大药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	上海	医药零售	300	药品、保健食品、日用百货等	300		100	100	是			
    上海九州通物流有限公司	控股子公司的控股子公司	上海	物流	300	运输代理、普通货运	300		100	100	是			
    上海九州通企业管理咨询有限公司	控股子公司的控股子公司	上海	咨询服务	50	企业管理咨询	50		100	100	是			
    上海九州通国际贸易有限公司	控股子公司	上海	进出口	1,000	货物及技术的进出口业务	550		55	55	是	-202.4		
    仙居九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	仙居	医药咨询	3,000	医药咨询与开发	3,000		100	100	是			
    江苏九州通医药有限公司	控股子公司	江苏	医药销售	10,000	中西药、饮片及中成药等	10,000		100	100	是			
    淮安九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	淮安	医药销售	1,500	中西药、饮片及中成药等	1,500		100	100	是			
    江苏好药师大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	江苏	医药零售	500	药品、保健食品、日用百货等	500		100	100	是			
    南京九州通物流技术开发有限公司	控股子公司的控股子公司	南京	技术开发	5,575.7997	物流技术、物流软件开发	5,575.7997		100	100	是			
    江苏江九物流有限公司	控股子公司的控股子公司	江苏	物流	500	运输代理、普通货运	500		100	100	是			
    中山九州通物流有限公司	控股子公司的控股子公司	中山	物流	100	运输代理、普通货运	100		100	100	是			
    阳江九州通医药投资管理有限公司	控股子公司的控股子公司	阳江	投资管理	500	医药企业投资、管理	500		100	100	是			
    广州九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	广州	医药销售	2,500	中西药、饮片及中成药等	2,500		100	100	是			
    中山九州通健康大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	中山	医药零售	10	药品、保健食品、日用百货等	10		100	100	是			
    深圳九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	深圳	医药销售	1,500	中西药、饮片及中成药等	1,500		100	100	是			
    广西九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	广西	医药销售	4,500	中西药、饮片及中成药等	4,500		100	100	是			
    广州九州通健康大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	广州	医药零售	10	药品、保健食品、日用百货等	10		100	100	是			
    南宁九州通物流有限公司	控股子公司的控股子公司	南宁	物流	100	运输代理、普通货运	100		100	100	是			
    河南好药师大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	河南	医药零售	1,300	药品、保健食品、日用百货等	1,300		100	100	是			
    山东好药师大药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	山东	医药零售	300	药品、保健食品、日用百货等	300		100	100	是			
    青岛九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	青岛	医药销售	7,100	中西药、饮片及中成药等	7,100		100	100	是			
    临沂九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	临沂	医药销售	2,000	中西药、饮片及中成药等	2,000		100	100	是			
    山东九州通医疗器械有限公司	控股子公司	青岛	医药销售	3,000	医疗器械销售	2,400		80	80	是	700.69		
    福建九州通医药有限公司	控股子公司	福建	医药销售	10,000	中西药、饮片及中成药等	10,000		100	100	是			
    福建九州通大药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	福建	医药零售	500	药品、保健食品、日用百货等	500		100	100	是			
    温州九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	温州	医药销售	2,500	中西药、饮片及中成药等	2,500		100	100	是			
    厦门九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	厦门	医药销售	4,000	中西药、饮片及中成药等	4,000		100	100	是			
    福建九州通物流有限公司	控股子公司的控股子公司	福建	物流	500	运输代理、普通货运	500		100	100	是			
    新疆九州通医药有限公司	控股子公司	新疆	医药销售	17,000	中西药、饮片及中成药等	17,000		100	100	是			
    新疆好药师大药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	新疆	医药零售	200	药品、保健食品、日用百货等	200		100	100	是			
    新疆伊犁九州通药业有限公司	控股子公司的控股子公司	新疆	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    喀什九州通药业有限公司	控股子公司的控股子公司	喀什	医药销售	834	中西药、饮片及中成药等	834		100	100	是			
    库尔勒九州通医药有限公司	控股子公司	库尔勒	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    阿克苏九州通医药有限公司	控股子公司	阿克苏	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    新疆和济中药饮片有限公司	控股子公司的控股子公司	新疆	医药销售	1,000	中药饮片研发,中药材的种植、投资业务	1,000		100	100	是			
    奎屯九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	奎屯	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    新疆博赛九州通医药有限公司	控股子公司	博乐	医药项目投资	3,000	医药项目投资	1,650		55	55	是	1,333.82		
    兰州九州通医药有限公司	控股子公司	兰州	医药销售	8,000	中西药、饮片及中成药等	8,000		100	100	是			
    重庆九州通医药有限公司	控股子公司	重庆	医药销售	12,000	中西药、饮片及中成药等	12,000		100	100	是			
    遂宁市西部华源物流有限公司	控股子公司的控股子公司	遂宁	物流	400	物流服务	400		100	100	是			
    荆州九州通医药有限公司	控股子公司	荆州	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    恩施九州通医药有限公司	控股子公司	恩施	医药销售	2,000	中西药、饮片及中成药等	2,000		100	100	是			
    襄阳九州通医药有限公司	控股子公司	襄阳	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    宜昌九州通医药有限公司	控股子公司	宜昌	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	3,000		100	100	是			
    十堰九州通医药有限公司	控股子公司	十堰	医药销售	500	中西药、饮片及中成药等	500		100	100	是			
    上海九州通达医药有限公司	控股子公司	上海	咨询研发	2,500	医药领域内的技术研究、技术咨询、技术开发	2,500		100	100	是			
    安徽九州通医药有限公司	控股子公司	安徽	医药销售	6,000	中西药、饮片及中成药等	6,000		100	100	是			
    九州通集团杭州医药有限公司	控股子公司	杭州	医药技术开发	8,000	医药技术开发	8,000		100	100	是			
    九州通集团安国中药材有限公司	控股子公司	安国	医药销售	7,000	中西药、饮片及中成药等	7,000		100	100	是			
    湖北九州通达科技开发有限公司	控股子公司	湖北	软件开发	1,000	计算机软件、硬件及外部设施的技术开发	1,000		100	100	是			
    贵州九州通医药有限公司	控股子公司	贵州	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	3,000		100	100	是			
    湖北九州通中药产业发展有限公司	控股子公司	湖北	中药产业投资	20,000	中药材种植、研究,中药产业投资	12,000		60	60	是	8,645.83		
    湖北九州通药用植物工程研究中心有限公司	控股子公司的控股子公司	湖北	技术研发	400	药用植物的技术研发	400		100	100	是			
    麻城九州中药发展有限公司	控股子公司的控股子公司	麻城	医药销售	1,500	中药材经营	1,500		100	100	是			
    恩施九州通中药发展有限公司	控股子公司的控股子公司	恩施	医药销售	2,000	中药材经营	1,705		85.25	85.25	是	312.04		
    河北楚风中药饮片有限公司	控股子公司的控股子公司	河北	医药销售	1,000	中药材经营	1,000		100	100	是			
    柘荣九州通中药材有限公司	控股子公司的控股子公司	柘荣	中药材种植	2,500	中药材种植、研发	1,900		76	76	是	590.94		
    山西九州通医药有限公司	控股子公司	山西	医药销售	4,000	医药技术研发与咨询;日用品的销售	3,600		90	90	是	454.72		
    湖北浏友网络科技有限公司	控股子公司的控股子公司	湖北	软件开发	50	计算机软件、硬件及外部设施的技术开发	35		70	70	是	4.11		
    湖北九州舜天国际物流有限公司	控股子公司	湖北	物流	1,300	运输代理、普通货运	715		55	55	是	530.91		
    湖南九州通医药有限公司	控股子公司	湖南	医药研发与咨询	3,000	医药研发与咨询	3,000		100	100	是			
    湖北九州通正天科技有限公司	控股子公司的控股子公司	应城	技术开发	200	计算机软件、硬件及外设的技术研究开发、技术转让、咨询等。	140		70	70	是	40.98		
    湖北九州通医疗器械有限公司	控股子公司	湖北	医疗器械相关领域的投资	1,000	医疗器械相关领域的投资	1,000		100	100	是			
    上海易好药大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	上海	医药零售	50	药品、保健食品、日用百货等	50		100	100	是			
    昆山东方绿地肿瘤医院有限公司	控股子公司	昆山	医疗服务	3,000	内科、外科、妇科、儿科、肿瘤科、急诊医学科等	1,800		60	60	是	1,200		
    山东九州通达医药有限公司	控股子公司的控股子公司	东营	医药销售	2,000	医药、物流配送	850		85	85	是	149.22		
    2、 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    湖北金贵中药饮片有限公司	控股子公司的控股子公司	湖北	医药销售	2,500	中药材经营	2,500		100	100	是			
    黄冈金贵中药产业发展有限公司	控股子公司的控股子公司	罗田	医药销售	800	中药材经营	800		100	100	是			
    3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股
    比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    河南杏林好药师大药房有限公司	控股子公司的控股子公司	郑州	医药零售	200	药品、保健食品、日用百货等	180		90	90	是	26.74		
    安徽元初药房连锁有限公司	控股子公司的控股子公司	芜湖	医药零售	1,000	药品、保健食品、日用百货等	650		65	65	是	433.61		
    广东九州通医药有限公司	控股子公司	广东	医药销售	15,882.97	中西药、饮片及中成药等	15,882.97		100	100	是			
    湛江九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	湛江	医药销售	1,000	中西药、饮片及中成药等	1,000		100	100	是			
    河南九州通医药有限公司	控股子公司	河南	医药销售	19,500	中西药、饮片及中成药等	19,500		100	100	是			
    山东九州通医药有限公司	控股子公司	山东	医药销售	17,000	中西药、饮片及中成药等	10,000		100	100	是			
    绵阳九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	绵阳	医药销售	3,200	中西药、饮片及中成药等	2,398		74.94	74.94	是	692.06		
    遂宁市西部华源医药有限公司	控股子公司的控股子公司	遂宁	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	1,650		55	55	是	895.91		
    四川九州通科创医药有限公司	控股子公司	四川	医药销售	11,000	中西药、饮片及中成药等	5,610		51	51	是	5,015.31		
    芜湖九州通医药销售有限公司	控股子公司	芜湖	医药销售	1,250.6	中西药、饮片及中成药等	875.42		70	70	是	780.67		
    北京中民健医院管理有限公司	控股子公司的控股子公司	北京	医院管理	2,564.1	医院管理、营销策划	1,307.69		51	51	是	1,136.99		
    湖北李时珍国际医药港药业有限公司	控股子公司	蕲春	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	2,500		83.3	83.3	是	496.21		
    武汉市同步远方信息技术开发有限公司	控股子公司的控股子公司	武汉	软件开发	2,240.82	计算机软、硬件的开发、生产、技术服务及销售等	342.84		51	51	是	901.06		
    东营市坤泰医药有限责任公司	控股子公司的控股子公司	东营	医药销售	200	中西药、饮片及中成药等	200		100	100	是			
    长春九州通医药有限公司	控股子公司的控股子公司	长春	医药销售	3,000	中西药、饮片及中成药等	300		60	60	是	273.49		
    (二) 合并范围发生变更的说明
    (1)本期新增的重要合并单位
    A、山东九州通达医药有限公司:公司的子公司山东九州通医药有限公司本年度出资850万元,设立山东九州通达医药有限公司,持股比例85%,故纳入合并报表范围。
    B、上海易好药大药房有限公司:公司的间接控股子公司北京好药师大药房连锁有限公司本年度出资50万元设立上海易好药大药房有限公司,持股比例100%,故纳入合并报表范围。
    C、东营市坤泰医药有限责任公司:公司的子公司山东九州通医药有限公司,本年度出资200万元收购曾军持有东营市坤泰医药有限责任公司股权,持股比例100%,故纳入合并报表范围。
    D、长春九州通医药有限公司:公司的子公司辽宁九州通医药有限公司本年度出资300万元,向赵立红收购长春九州通医药有限公司60%股权,故纳入合并报表范围。
    E、昆山东方绿地肿瘤医院有限公司:公司本年度出资1800万元设立昆山东方绿地肿瘤医院有限公司,持股比例60%,故纳入合并报表范围。
    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称	期末净资产	本期净利润
    山东九州通达医药有限公司	9,948,262.84	-51,737.16
    上海易好药大药房有限公司	447,016.78	-52,983.22
    东营市坤泰医药有限责任公司	2,029,769.25	43,220.74
    长春九州通医药有限公司	5,856,879.83	203,302.17
    昆山东方绿地肿瘤医院有限公司	30,000,000.00	0
    (四) 本期发生的非同一控制下企业合并
    单位:元 币种:人民币
    被合并方	商誉金额	商誉计算方法
    东营市坤泰医药有限责任公司	13,451.49	交易价格与可辨认净资产的公允价值的差额
    长春九州通医药有限公司		交易价格与可辨认净资产的公允价值的差额
    六、合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
    单位:元
    项目	期末数	期初数
    	人民币金额	人民币金额
    现金:		
    人民币	40,327,062.15	40,254,126.49
    银行存款:		
    人民币	1,120,588,192.93	1,599,596,242.69
    其他货币资金:		
    人民币	609,574,978.15	760,077,535.89
    合计	1,770,490,233.23	2,399,927,905.07
    (二) 交易性金融资产:
    1、 交易性金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末公允价值	期初公允价值
    1.交易性债券投资		
    2.交易性权益工具投资	7,622,776.00	8,044,312.00
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		
    4.衍生金融资产		
    5.套期工具		
    6.其他		
    合计	7,622,776.00	8,044,312.00
    (三) 应收票据:
    1、 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    银行承兑汇票	1,504,879,549.38	1,135,872,545.49
    合计	1,504,879,549.38	1,135,872,545.49
    2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    湖北康乐医药有限责任公司	2013年6月9日	2013年12月9日	7,400,000.00	未到期
    深圳华润三九医药贸易有限公司	2013年1月17日	2013年7月17日	6,000,000.00	未到期
    国药控股天津有限公司	2013年6月20日	2013年12月20日	6,000,000.00	未到期
    深圳华润三九医药贸易有限公司	2013年2月18日	2013年8月18日	6,000,000.00	未到期
    国药控股天津有限公司	2013年6月18日	2013年12月18日	5,500,000.00	未到期
    (四) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    组合1	4,291,409,052.58	99.91	27,088,129.41	0.63	1,691,201,843.42	99.76	11,457,687.01	0.68
    组合小计	4,291,409,052.58	99.91	27,088,129.41	0.63	1,691,201,843.42	99.76	11,457,687.01	0.68
    合计	4,291,409,052.58	/	27,088,129.41	/	1,691,201,843.42	/	11,457,687.01	/
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    账龄	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)		金额	比例(%)	
    1年以内小计	4,237,732,748.32	98.75	21,188,663.74	1,669,223,948.06	98.70	8,346,119.74
    1至2年	45,510,904.37	1.06	2,275,545.22	18,778,464.83	1.11	938,923.24
    2至3年	5,676,849.30	0.13	1,135,369.86	1,283,483.13	0.08	256,696.63
    3年以上	2,488,550.59	0.06	2,488,550.59	1,915,947.40	0.11	1,915,947.40
    合计	4,291,409,052.58	100.00	27,088,129.41	1,691,201,843.42	100.00	11,457,687.01
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
    武汉市洪山区荣泰堂药业有限责任公司	4,055,795.55	4,055,795.55	100	因诉讼而单项计提
    合计	4,055,795.55	4,055,795.55	/	/
    2、 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
    芜湖市第二人民医院	非关联方	75,261,228.59	1年以内	1.75
    江西九州通药业有限公司	关联方	65,833,434.58	1年以内	1.53
    河南科技大学第一附属医院新区医院	非关联方	63,371,455.70	1年以内	1.48
    北京大学人民医院	非关联方	56,975,085.11	1年以内	1.33
    济南军区联勤部郑州药品器材供应站	非关联方	51,745,469.48	1年以内	1.20
    合计	/	313,186,673.46	/	7.29
    4、 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
    江西九州通药业有限公司	联营企业	65,833,434.58	1.53
    华北制药集团国际贸易有限公司	联营企业	3,362,786.07	0.08
    合计	/	69,196,220.65	1.61
    (五) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    组合1	1,121,335,137.85	100	30,483,457.35	2.72	1,065,574,326.59	100.00	21,240,510.81	1.99
    组合小计	1,121,335,137.85	100	30,483,457.35	2.72	1,065,574,326.59	100.00	21,240,510.81	1.99
    合计	1,121,335,137.85	/	30,483,457.35	/	1,065,574,326.59	/	21,240,510.81	/
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    账龄	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)		金额	比例(%)	
    1年以内小计	825,313,747.43	73.60	4,126,568.74	972,917,594.18	91.31	4,864,587.97
    1至2年	276,860,617.86	24.69	13,843,030.89	77,388,801.82	7.26	3,869,440.09
    2至3年	8,308,643.55	0.74	1,661,728.71	3,451,809.80	0.32	690,361.96
    3年以上	10,852,129.01	0.97	10,852,129.01	11,816,120.79	1.11	11,816,120.79
    合计	1,121,335,137.85	100.00	30,483,457.35	1,065,574,326.59	100.00	21,240,510.81
    2、 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
    武汉市普爱医院	非关联方	100,000,000.00	1年以内	8.92
    武汉市普仁医院	非关联方	80,000,000.00	1至2年	7.13
    洛阳市妇女儿童医疗保健中心	非关联方	66,000,000.00	1至2年	5.89
    河南科技大学第二附属医院	非关联方	60,000,000.00	1年以内	5.35
    武汉市蔡甸区人民医院	非关联方	50,000,000.00	1年以内	4.46
    合计	/	356,000,000.00	/	31.75
    (六) 预付款项:
    1、 预付款项按账龄列示 
    单位:元 币种:人民币
    账龄	期末数	期初数
    	金额	比例(%)	金额	比例(%)
    1年以内	1,160,625,002.66	100.00	1,489,310,041.32	100.00
    合计	1,160,625,002.66	100.00	1,489,310,041.32	100.00
    2、 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
    哈药集团制药六厂	非关联方	141,063,155.77	一年以内	
    江苏黄河药业股份有限公司	非关联方	58,924,704.30	一年以内	
    云南白药集团股份有限公司	非关联方	38,709,087.19	一年以内	
    国药控股天津有限公司	非关联方	27,023,125.75	一年以内	
    深圳华润三九医药贸易有限公司	非关联方	26,687,115.49	一年以内	
    合计	/	292,407,188.50	/	/
    3、 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (七) 存货:
    1、 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
    原材料	49,689,109.78		49,689,109.78	44,021,707.73		44,021,707.73
    在产品	17,242.71		17,242.71	1,580,242.59		1,580,242.59
    库存商品	3,638,571,893.86		3,638,571,893.86	4,091,057,255.87		4,091,057,255.87
    消耗性生物资产	101,844.05		101,844.05	100,929.28		100,929.28
    合计	3,688,380,090.40		3,688,380,090.40	4,136,760,135.47		4,136,760,135.47
    (八) 可供出售金融资产:
    1、 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末公允价值	期初公允价值
    可供出售权益工具	104,064,000.00	87,936,000.00
    合计	104,064,000.00	87,936,000.00
    注:公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司",本公司现持有其384万股,占其总股本比例为2.50%。
    (九) 对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称	本企业持股比例(%)	本企业在被投资单位表决权比例(%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    江西九州通药业有限公司	49	49	251,343,778.11	139,765,403.54	111,578,374.57	581,531,286.07	4,651,039.68
    湖北共创医药有限公司	49	49	36,313,531.72	8,781,537.84	27,531,993.88	14,426,281.15	-141,227.73
    四川物联亿达科技有限公司	40	40	5,808,301.12	464,729.97	5,343,571.15	3,081,553.41	195,315.74
    湖北香连药业有限责任公司	41.88	41.88	148,456,532.45	67,300,300.22	81,156,232.23	41,177,424.89	111,876.04
    华北制药国际贸易有限公司	49	49	799,723,453.93	677,354,365.62	122,369,088.31	1,218,698,234.99	1,349,824.44
    宜宾市环宇医药有限责任公司	49	49	18,477,149.40	8,724,337.16	9,752,812.24	17,606,854.88	-247,187.76
    (十) 长期股权投资:
    1、 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)
    北京燕化永乐农药有限公司	11,137,465.00		11,137,465.00	11,137,465.00		4.26	4.26
    泰州九州通医药有限公司	7,605,900.00		7,605,900.00	7,605,900.00		51	0
    晋城九州通医药有限公司	500,000.00		500,000.00	500,000.00		10	10
    呼和浩特市城发供热有限责任公司	567,546.00	567,546.00		567,546.00		0	0
    沈丘县兴沈药业有限责任公司	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00		17.24	17.24
    贵州百花医药股份有限公司	10,350,000.00	10,350,000.00		10,350,000.00		4.6	4.6
    卫辉市医药有限责任公司	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00		31.25	0
    重庆琪宏医药器械有限公司	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00		30	0
    钟祥九州通医药有限公司	12,600,000.00	12,600,000.00		12,600,000.00		60	0
    晋城市华草药业有限公司	577,000.00	577,000.00		577,000.00		10	10
    云南良方制药有限公司	13,020,000.00	13,020,000.00		13,020,000.00		2.17	2.17
    苏州九洲通大药房连锁有限公司	15,620,000.00	15,620,000.00		15,620,000.00		55	0
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)
    江西九州通药业有限公司	49,000,000.00	52,394,394.10	2,279,009.44	54,673,403.54		49	49
    湖北共创医药有限公司	14,700,000.00	13,559,878.59	-69,201.59	13,490,677.00		49	49
    四川物联亿达科技有限公司	2,000,000.00	2,061,659.40	75,769.06	2,137,428.46		40	40
    湖北香连药业有限责任公司	33,893,851.20	33,944,791.56	46,848.09	33,991,639.65		41.88	41.88
    华北制药国际贸易有限公司	61,722,000.00	61,722,000.00	661,413.98	62,383,413.98		49	49
    宜宾市环宇医药有限责任公司	4,900,000.00		4,792,601.22	4,792,601.22		49	49
    注1:卫辉市医药有限责任公司、重庆琪宏医药器械有限公司、钟祥九州通医药有限公司、苏州九洲通大药房连锁有限公司、泰州九州通医药有限公司为全权委托经营模式,公司不参与其经营管理,无控制或重大影响,因此对这五家公司的投资按成本法核算。
    (十一) 投资性房地产:
    1、 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
    一、账面原值合计	28,730,884.43			28,730,884.43
    1.房屋、建筑物	28,730,884.43			28,730,884.43
    2.土地使用权				
    二、累计折旧和累计摊销合计	3,035,093.28	455,125.89		3,490,219.17
    1.房屋、建筑物	3,035,093.28	455,125.89		3,490,219.17
    2.土地使用权				
    三、投资性房地产账面净值合计	25,695,791.15	-455,125.89		25,240,665.26
    1.房屋、建筑物	25,695,791.15	-455,125.89		25,240,665.26
    2.土地使用权				
    四、投资性房地产减值准备累计金额合计				
    1.房屋、建筑物				
    2.土地使用权				
    五、投资性房地产账面价值合计	25,695,791.15	-455,125.89		25,240,665.26
    1.房屋、建筑物	25,695,791.15	-455,125.89		25,240,665.26
    2.土地使用权				
    本期折旧和摊销额:455,125.89元。
    投资性房地产本期减值准备计提额:0元。
    (十二) 固定资产:
    1、 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
    一、账面原值合计:	1,888,108,145.30	310,885,261.62	9,804,566.92	2,189,188,840.00
    其中:房屋及建筑物	1,248,555,240.98	217,912,496.80	12,249.60	1,466,455,488.18
    机器设备	231,869,357.13	49,477,421.49		281,346,778.62
    运输工具	148,214,119.94	15,359,513.29	8,874,282.17	154,699,351.06
          办公及电子设备	259,469,427.25	28,135,830.04	918,035.15	286,687,222.14
    		本期新增	本期计提		
    二、累计折旧合计:	436,923,468.35	64,539,917.70		8,690,337.28	492,773,048.77
    其中:房屋及建筑物	133,722,525.81	22,328,567.67			156,051,093.48
    机器设备	81,700,141.68	12,081,610.04			93,781,751.72
    运输工具	77,332,505.13	11,692,418.60		8,005,102.93	81,019,820.80
          办公及电子设备	144,168,295.73	18,437,321.39		685,234.35	161,920,382.77
    三、固定资产账面净值合计	1,451,184,676.95	/	/	1,696,415,791.23
    其中:房屋及建筑物	1,114,832,715.17	/	/	1,310,404,394.70
    机器设备	150,169,215.45	/	/	187,565,026.90
    运输工具	70,881,614.81	/	/	73,679,530.26
          办公及电子设备	115,301,131.52	/	/	124,766,839.37
    四、减值准备合计		/	/	
    其中:房屋及建筑物		/	/	
    机器设备		/	/	
    运输工具		/	/	
    五、固定资产账面价值合计	1,451,184,676.95	/	/	1,696,415,791.23
    其中:房屋及建筑物	1,114,832,715.17	/	/	1,310,404,394.70
    机器设备	150,169,215.45	/	/	187,565,026.90
    运输工具	70,881,614.81	/	/	73,679,530.26
          办公及电子设备	115,301,131.52	/	/	124,766,839.37
    本期折旧额:64,539,917.70元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:284,219,950.92元。
    2、 未办妥产权证书的固定资产情况
    项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
    上海九州通医药有限公司所处地址的房屋及建筑物	政府在该区域土地规划方面的调整变动	
    注:公司的子公司上海九州通医药有限公司所处地址的房屋及建筑物一直未办成相关权证的主要原因在于上海市政府在该区域土地规划方面的调整变动,目前公司正与当地政府主管部门进行积极沟通,相关土地用途可能会进行调整。根据现有的沟通情况,上海市政府有可能将区域(包括现上海九州通所在地)打造成为上海市西部的国际生物医药中心(最终以上海市政府的规划书为准)。为了应对土地用途的可能变化,公司已提早进行了应对,即已在上海青浦建设新的医药物流中心,用于替代目前的业务经营需要。截止目前,公司没有因此产生出现任何损失。
    (十三) 在建工程:
    1、 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
    在建工程	341,775,393.14		341,775,393.14	429,391,830.52		429,391,830.52
    2、 重大在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称	期初数	本期增加	转入固定资产	期末数
    武汉东西湖物流中心	70,610,991.56	44,820,418.27	12,830,000.00	102,601,409.83
    芜湖九州通物流中心	4,280,374.47	13,211,262.80		17,491,637.27
    安国中药材加工基地	7,329,625.45	4,183,465.00		11,513,090.45
    安徽物流中心	7,748,873.16	5,011,001.80		12,759,874.96
    北京物流中心	6,167,715.83	5,696,604.72		11,864,320.55
    黑龙江现代医药仓储中心	58,246,146.24	1,705,328.09	59,951,474.33	
    江苏物流中心	9,526,868.92	1,118,688.33	7,825,471.78	2,820,085.47
    福建二期仓库	19,100,080.01	12,933,292.30		32,033,372.31
    山西分拣中心	14,413,343.84	8,138,798.91		22,552,142.75
    兰州九州通物流中心	4,641,009.50	976,919.00	5,617,928.50	0
    南京物流中心	2,116,407.81	529,356.01	2,412,991.82	232,772.00
    青岛物流中心	16,461,519.71	515,126.13		16,976,645.84
    山东物流中心	34,655,126.51	12,600,334.87	27,239,123.00	20,016,338.38
    上海九州通达医药仓储中心	111,670,950.58	22,948,242.06	132,319,886.82	2,299,305.82
    恩施二期物流中心	9,797,126.3	1,817,454.00		11,614,580.30
    仙居九州通物流中心	1,299,710.30	12,263,815.41		13,563,525.71
    其他零星工程	51,325,960.33	48,133,405.84	36,023,074.67	63,436,291.50
    合计	429,391,830.52	196,603,513.54	284,219,950.92	341,775,393.14
    (十四) 无形资产:
    1、 无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
    一、账面原值合计	640,597,668.22	50,957,941.34		691,555,609.56
    (1)土地使用权	623,616,300.04	50,000,196.22		673,616,496.26
    (2)专有技术	1,672,512.69			1,672,512.69
    (3)软件	14,022,955.49	915,705.12		14,938,660.61
    (4)商标使用权	1,285,900.00	42,040.00		1,327,940.00
    二、累计摊销合计	51,926,048.67	7,689,794.44		59,615,843.11
    (1)土地使用权	43,403,292.03	6,425,333.00		49,828,625.03
    (2)专有技术	453,148.29	49,329.66		502,477.95
    (3)软件	7,106,637.62	1,141,655.85		8,248,293.47
    (4)商标使用权	962,970.73	73,475.93		1,036,446.66
    三、无形资产账面净值合计	588,671,619.55	43,268,146.9		631,939,766.45
    (1)土地使用权	580,213,008.01	43,574,863.2		623,787,871.23
    (2)专有技术	1,219,364.40	-49,329.7		1,170,034.74
    (3)软件	6,916,317.87	-225,950.7		6,690,367.14
    (4)商标使用权	322,929.27	-31,435.9		291,493.34
    四、减值准备合计				
    五、无形资产账面价值合计	588,671,619.55	43,268,146.9		631,939,766.45
    (1)土地使用权	580,213,008.01	43,574,863.2		623,787,871.23
    (2)专有技术	1,219,364.40	-49,329.7		1,170,034.74
    (3)软件	6,916,317.87	-225,950.7		6,690,367.14
    (4)商标使用权	322,929.27	-31,435.9		291,493.34
    本期摊销额:7,689,794.44元。
    2、 公司开发项目支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
    			计入当期
    损益	确认为
    无形资产	
    资本化支出	450,000.00				450,000.00
    费用化支出		7,190,040.89	7,190,040.89		
    合计	450,000.00	7,190,040.89	7,190,040.89		450,000.00
    (十五) 商誉:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
    河南杏林好药师大药房有限公司	16,850,000.00			16,850,000.00	
    安徽元初药房连锁有限公司	38,932,318.24			38,932,318.24	
    湛江九州通医药有限公司	14,922.81			14,922.81	
    遂宁市西部华源医药有限公司	402,227.32			402,227.32	
    湖北李时珍国际医药港药业有限公司	795,582.72			795,582.72	
    北京中民健医院管理有限公司	80,528.72			80,528.72	
    武汉市同步远方信息技术开发有限公司	1,361,573.01			1,361,573.01	
    东营市坤泰医药有限责任公司		13,451.49		13,451.49	
    合计	58,437,152.82	13,451.49		58,450,604.31	
    注1:报告期内公司的子公司山东九州通医药有限公司出资200万元向曾军收购其持有的东营市坤泰医药有限责任公司100%股份,公司支付的投资成本与合并日东营市坤泰医药有限责任公司可辨认净资产的公允价值之间的差额13,451.49元确认为商誉。
    (十六) 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
    装修费用	37,114,705.61	30,848,375.25	4,741,684.47		63,221,396.39
    合计	37,114,705.61	30,848,375.25	4,741,684.47		63,221,396.39
    注:长期待摊费用期末余额较期初余额增加70.34%,系各地子公司装修支出增加所致。
    (十七) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    递延所得税资产:		
    资产减值准备	16,744,776.45	9,188,498.34
    交易性金融资产公允价值变动	594,232.89	488,848.89
    小计	17,339,009.34	9,677,347.23
    递延所得税负债:		
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	24,516,000.00	20,484,000.00
    小计	24,516,000.00	20,484,000.00
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额
    应纳税差异项目:	
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	98,064,000.00
    小计	98,064,000.00
    可抵扣差异项目:	
    资产减值准备	66,979,105.80
    交易性金融资产公允价值变动	2,376,931.56
    小计	69,356,037.36
    (十八) 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
    			转回	转销	
    一、坏账准备	36,753,993.37	25,263,134.68		389,745.74	61,627,382.31
    二、存货跌价准备					
    三、可供出售金融资产减值准备					
    四、持有至到期投资减值准备					
    五、长期股权投资减值准备					
    六、投资性房地产减值准备					
    七、固定资产减值准备					
    八、工程物资减值准备					
    九、在建工程减值准备					
    十、生产性生物资产减值准备					
    其中:成熟生产性生物资产减值准备					
    十一、油气资产减值准备					
    十二、无形资产减值准备					
    十三、商誉减值准备					
    十四、其他					
    合计	36,753,993.37	25,263,134.68		389,745.74	61,627,382.31
    (十九) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    质押借款	626,000,000.00	300,000,000.00
    抵押借款	160,000,000.00	129,500,000.00
    保证借款	1,868,588,391.37	1,177,020,562.00
    信用借款	930,999,000.00	1,003,740,000.00
    合计	3,585,587,391.37	2,610,260,562.00
    注:九州通医药集团股份有限公司在工商银行应城支行4.4亿元借款以应收账款质押、在中信银行武汉分行1亿元短期借款以应收账款质押、在农业银行汉阳支行8600万元借款以应收账款质押;北京九州通医药有限公司在北京银行1.2亿元的短期借款以北京公司房地产做抵押; 福建九州通医药有限公司在福建海峡银行金城支行4000万元的短期借款以福建公司房地产做抵押。
    (二十) 应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    商业承兑汇票	102,130,816.43	125,403,987.54
    银行承兑汇票	1,935,864,094.73	1,923,736,704.05
    合计	2,037,994,911.16	2,049,140,691.59
    下一会计期间(下半年)将到期的金额2,037,994,911.16元。
    注:应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
    (二十一) 应付账款:
    1、 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    应付账款	3,155,838,203.24	2,225,838,766.77
    合计	3,155,838,203.24	2,225,838,766.77
    2、 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称	期末数	期初数
    湖北共创医药有限公司	1,039,021.97	1,801,000.78
    湖北香连药业有限责任公司	1,490,701.37	4,564,958.60
    合计	2,529,723.34	6,365,959.38
    (二十二) 预收账款:
    1、 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    金额	81,177,908.84	97,204,275.42
    合计	81,177,908.84	97,204,275.42
    2、 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
        本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (二十三) 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴	15,468,998.89	313,128,392.16	316,738,964.51	11,858,426.54
    二、职工福利费		15,848,526.12	15,848,526.12	
    三、社会保险费	52,440.02	33,121,013.08	33,121,880.22	51,572.88
    1.医疗保险费		8,595,539.92	8,591,809.24	3,730.68
    2.基本养老保险费	52,440.02	21,235,221.75	21,239,819.57	47,842.20
    3.年金缴费				
    4.失业保险费		1,867,022.15	1,867,022.15	
    5.工伤保险费		680,113.67	680,113.67	
    6.生育保险费		743,115.59	743,115.59	
    四、住房公积金		624,830.10	609,391.10	15,439.00
    五、辞退福利		121,998.55	121,998.55	
    六、其他				
    五、工会经费和职工教育经费	1,095,257.58	4,161,360.98	4,265,931.56	990,687.00
    合计	16,616,696.49	367,006,120.99	370,706,692.06	12,916,125.42
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
    工会经费和职工教育经费金额4,161,360.98元,非货币性福利金额0元,因解除劳动关系给予补偿121,998.55元。
    (二十四) 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    增值税	19,197,322.30	-3,001,514.09
    营业税	822,124.03	1,524,648.38
    企业所得税	22,783,307.51	40,299,526.16
    个人所得税	1,050,051.90	583,998.71
    城市维护建设税	1,900,857.67	606,353.66
    房产税	748,737.29	1,114,658.69
    土地使用税	664,670.75	366,064.91
    堤防费	405,219.72	330,238.95
    平抑物价基金	55,914.02	6,748.63
    教育费附加	850,627.80	261,812.51
    地方教育费附加	567,205.52	120,405.60
    印花税	809,390.85	1,398,281.85
    文化事业建设费	6,582.65	22,962.91
    防洪保安基金		232.37
    水利建设专项基金	849,045.24	606,161.72
    河道工程修建维护管理费	29,493.59	1,896.37
    合计	50,740,550.84	44,242,477.33
    (二十五) 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    短期借款应付利息	583,444.46	7,981,222.22
    公司债券利息	63,840,000.00	17,986,666.67
    合计	64,423,444.46	25,967,888.89
    (二十六) 其他应付款:
    1、 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    其他应付款	206,786,430.46	253,809,045.93
    合计	206,786,430.46	253,809,045.93
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	期末数	期初数
    湖北共创医药有限公司	24,800.00	
    武汉银都房地产开发有限公司	6,046,253.00	6,046,253.00
    合计	6,071,053.00	6,046,253.00
    3、 金额较大的其他应付款详细情况
    项目	金额	性质或内容
    湖北省财政厅医药储备 	10,618,409.21 	医药储备金 
    武汉银都房地产开发有限公司 	6,046,253.00 	往来款 
    安徽三建工程有限公司 	1,484,799.96 	工程款 
    山西东杰智能物流装备股份有限公司 	1,350,000.00 	设备款 
    新疆维吾尔自治区冶金建设公司 	1,190,694.54 	工程款 
    (二十七) 1年内到期的非流动负债:
    1、 1年内到期的非流动负债情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    1年内到期的长期借款	50,000,000.00	244,500,000.00
    1年内到期的应付债券	728,458,500.00	712,146,750.00
    合计	778,458,500.00	956,646,750.00
    2、 1年内到期的长期借款
    (1) 1年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    保证借款		16,000,000.00
    信用借款	50,000,000.00	228,500,000.00
    合计	50,000,000.00	244,500,000.00
    (2) 金额前五名的1年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率(%)	期末数
    					本币金额
    中国农业银行武汉汉阳支行	2011年1月26日	2014年1月25日	人民币	6.15	50,000,000.00
    合计	/	/	/	/	50,000,000.00
    3、 1年内到期的应付债券
    单位:元 币种:人民币
    债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初应付利息	本期应计利息	期末应付利息	期末余额
    短期融资券	700,000,000.00	2012年7月20日	365天	700,000,000.00	13,571,250.00	14,887,250.00	28,458,500.00	728,458,500.00
    (二十八) 长期借款:
    1、 长期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    信用借款	20,000,000.00	50,000,000.00
    合计	20,000,000.00	50,000,000.00
    2、 金额前五名的长期借款:
    单位:元 币种:人民币
    贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率(%)	期末数	期初数
    					本币金额	本币金额
    中国建设银行开发区支行	2013年4月17日	2015年4月16日	人民币	6	20,000,000.00	20,000,000.00
    合计	/	/	/	/	20,000,000.00	20,000,000.00
    (二十九) 应付债券:
    单位:元 币种:人民币
    债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期末余额
    公司债券	1,600,000,000.00	2012年10月25日	5年	1,600,000,000.00	1,587,985,301.25
    					1,587,985,301.25
    (三十) 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末账面余额	期初账面余额
    武汉市发改委和武汉市财政局下拨给九州通医药集团股份有限公司的物流项目专项投资款	5,300,000.00	5,300,000.00
    北京市发改委根据《国家发展改革委关于下达物流调整和振兴项目2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》(国发发改委,发改投资(2009)1067号))拨付给北京九州通医药有限公司的项目拨款	2,896,621.19	2,911,389.59
    北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企业发展暂行办法》的通知下拨给公司的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司的医药市场推广体系建设和实验平台补助资金	305,999.98	340,000.00
    武汉市财政局和市经信委根据《关于下达2011年市中小企业发展专项资金和市中小企业成长工程以奖代补资金计划的通知》下拨给湖北金贵中药饮片有限公司进行的中药精制饮片研发与生产项目专项补助资金		3,333.33
    广州市发展和改革委员会根据《关于下达2009年广州市服务业发展引导资金安排计划的通知》(穗发改贸[2009]23号拨付给广州九州通医药有限公司的服务业发展引导资金	916,666.67	1,416,666.67
    武汉市发改委根据《市发展改革委关于下达武汉市2008年高技术产业发展引导资金计划的函》的通知下拨给湖北金贵中药饮片有限公司的符合GMP标准的中药饮片生产工艺流程改造补助资金		20,296.92
    国家发改委根据《关于下达物流业调整和振兴项目2010年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2010]2217号文件拨付给河南九州通医药有限公司的自动化立体仓储中心建设项目补贴资金	1,491,666.67	1,491,666.67
    武汉沌口产业园综合配套服务基地项目财政局拨付的政府扶持资金	659,693.40	702,545.40
    国家生物医药国际创新园(天津)创新药物孵化基地建设	1,188,795.14	1,454,605.36
    湖北省发改委根据《鄂发改投资[2008]112号》下拨给公司的子公司荆州九州通医药有限公司的市场建设项目投资	16,666.86	66,666.84
    根据(阳府(2009)44号)《阳江市2009年实施激励型机制分配产业专业工业园发展资金方案》,对阳江公司厂房建设奖励。	426,585.40	434,318.08
    湖北省地道药材规范化种植技术升级与产业链建设-黄连		205,279.74
    基本药物电子监管码改造项目,《北京市工业发展资金管理办法》(京财经一[2002]1778号),北京市科委拨电子监管码款转收入		986,000.00
    武汉市经济和信息化委员会拨付50万关于企业信息化建设政府补助[文件号武经信科技[2011]72号	325,000.00	375,000.00
    广西物流中心项目政府补贴	2,050,000.00	2,200,000.00
    2011年武汉市现代物流业发展电子监管采集系统	991,972.96	995,413.12
    兰州市财政局拨付的物流中心建设资金	1,000,000.00	1,000,000.00
    省发展改革委根据《关于下达2006年湖北省固定资产投资计划的通知》鄂发改投资【2006】59号文件下拨给公司的子公司湖北九州通医药有限公司襄樊分公司的固定资产投资补助	420,000.00	480,000.00
    杭州医药仓储及配送中心项目补贴	908,200.00	1,058,200.00
    现代医药物流中心政府补贴		3,500,000.00
    茯苓GAP项目财政拨款		33,876.10
    半夏人工种茎生产专利技术中试与应用		2,697.97
    根据《恩施州发展改革委关于下达2010年省服务业引导专项资金项目计划的通知》(恩施州发改服务[2010]11号)拨付的现代医药物流中心建设项目专项资金补贴	635,429.20	757,112.80
    金税专用设备		
    应城市财政局拨付给九州通集团应城医药有限公司的医药物流项目专项扶持资金	6,453,333.21	6,570,666.57
    武汉市用人单位稳定就业岗位补贴	1,110,000.00	
    九州通医药集团湖北医药有限公司太康城金税专用设备	1,348.74	
    九州通医药集团股份有限公司茯苓规范化种植基地优化升级及系列产品综合开发研究	251,517.31	
    黄冈金贵中药产业发展有限公司:2011年国家科技支撑计划项目-茯苓规范化种植基地优化升级及系列产品综合开发研究	121,710.08	
    北京九州通科技孵化器有限公司:医药成果产业化服务平台补助资金	567,736.10	
    北京九州通科技孵化器有限公司  孵化器网络发展支持资金	579,730.67	
    广州九州通医药有限公司应用技术研发补助	500,000.00	
    湖北九州通达科技开发有限公司专利技术转化项目补助	250,000.00	
    湖北九州通达科技开发有限公司面向医药行业的集成物流管理执行系统开发补腘	200,000.00	
    湖北九州通达科技开发有限公司现代服务业补助	700,000.00	
    合计	30,268,673.58	32,305,735.16
    (三十一) 股本:
    单位:元 币种:人民币
    	期初数	本次变动增减(+、-)	期末数
    		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	
    股份
    总数	1,420,515,819					1,420,515,819	
    (三十二) 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
    资本溢价(股本溢价)	1,746,173,258.39			1,746,173,258.39
    其他资本公积	79,886,591.11	12,096,000.00		91,982,591.11
    合计	1,826,059,849.50	12,096,000.00		1,838,155,849.50
    注1:公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司",本公司现持有其384万股,占其总股本比例为2.50%;其初始投资额与2013年6月30日该项投资的公允价值之间的差额,在确认递延所得税负债后形成资本公积73,548,000.00元。
    (三十三) 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
    法定盈余公积	120,036,381.38			120,036,381.38
    合计	120,036,381.38			120,036,381.38
    (三十四) 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额	提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润	1,220,004,599.77	/
    调整后 年初未分配利润	1,220,004,599.77	/
    加:本期归属于母公司所有者的净利润	177,688,310.59	/
    减:提取法定盈余公积	0	10
    期末未分配利润	1,397,692,910.36	/
    (三十五) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    主营业务收入	16,124,608,818.18	14,557,232,130.39
    其他业务收入	37,159,710.25	16,255,414.02
    营业成本	15,135,742,710.77	13,680,500,605.88
    2、 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    行业名称	本期发生额	上期发生额
    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
    医药批发及相关业务	15,660,955,240.76	14,748,617,303.79	14,224,767,056.63	13,405,570,179.08
    医药零售	267,280,189.05	213,154,641.99	208,308,349.51	165,606,351.84
    医药工业	196,373,388.37	156,168,615.60	124,156,724.25	102,156,652.83
    合计	16,124,608,818.18	15,117,940,561.38	14,557,232,130.39	13,673,333,183.75
    3、 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
    江西九州通药业有限公司	155,156,397.82	0.96
    伊犁康之源药业连锁有限公司	86,266,031.11	0.53
    芜湖市第二人民医院	86,088,494.61	0.53
    济南军区联勤部郑州药品器材供应站	81,727,404.07	0.51
    武汉市普仁医院	65,881,031.21	0.41
    合计	475,119,358.82	2.94
    (三十六) 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
    营业税	2,845,941.30	5,641,947.62	见附注(三)
    城市维护建设税	9,710,664.40	7,635,207.55	见附注(三)
    教育费附加	4,391,846.61	3,281,283.89	见附注(三)
    地方教育费附加	2,927,581.35	2,561,757.03	
    平抑副食品价格基金	131,688.53	80,135.71	
    堤防费	1,469,484.79	1,280,502.38	
    文化事业建设费	106,707.56	121,625.81	
    防洪保安基金	6,100.25	9,292.08	
    水利建设基金	1,219,120.93	641,052.49	
    河道工程修建维护管理费	351,065.81	198,399.25	
    人民教育基金		48,675.17	
    合计	23,160,201.53	21,499,878.98	/
    (三十七) 销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    职工薪酬及社保统筹等	216,497,465.34	189,661,506.24
    办公费	15,558,517.73	7,064,957.38
    差旅招待费	24,660,472.28	14,193,750.94
    折旧及摊销	31,070,432.10	23,942,944.89
    租赁费	9,599,509.61	9,012,001.74
    运杂费	57,822,971.84	41,264,654.23
    其他	20,639,897.24	33,732,831.06
    合计	375,849,266.14	318,872,646.48
    (三十八) 管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    职工薪酬及社保统筹等	139,683,411.34	107,389,022.36
    办公费	10,301,043.96	10,061,117.30
    差旅招待费	19,096,375.29	12,051,595.03
    折旧及摊销	45,392,195.49	33,743,508.88
    租赁费	1,895,433.74	2,009,015.00
    燃油停车费	4,437,744.23	3,330,122.15
    技术转让费及研发费	5,830,787.17	3,835,384.99
    聘请中介机构费	426,173.33	315,789.80
    税费	14,963,466.22	12,517,865.08
    维修费	5,301,712.15	3,941,876.04
    其他	13,299,706.34	32,239,712.08
    合计	260,628,049.26	221,435,008.71
    (三十九) 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    利息支出	169,412,542.68	149,316,841.72
    减:利息收入	-10,436,628.73	-11,469,611.61
    手续费及其他	5,196,377.06	3,842,395.40
    合计	164,172,291.01	141,689,625.51
    注:财务费用较上年同期增加15.87%,系银行借款利息增加及(删除)发行公司债券所承担本年度利息增加所致。
    (四十) 公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
    交易性金融资产	-421,536.00	
    合计	-421,536.00	
    (四十一) 投资收益:
    1、 投资收益明细情况:
    单位:元 币种:人民币
    	本期发生额	上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益	288,000.00	384,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益	2,886,440.20	235,275.23
    处置长期股权投资产生的投资收益	499,200.00	-18,574.06
    合计	3,673,640.20	600,701.17
    注:投资收益本期较上期增加511.56%,主要系报告期内被投资公司利润增加所致。
    2、 按成本法核算的长期股权投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
    北京利德曼生化技术有限公司		384,000.00	被投资单位利润分配额增加
    重庆琪宏医药器械有限公司	288,000.00		上年未进行利润分配
    合计	288,000.00	384,000.00	/
    注:2012年3月北京利德曼生化技术有限公司上市,九州通集团股份有限公司将其长期股权投转为可供出售金融资产。
    3、 按权益法核算的长期股权投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
    江西九州通药业有限公司	2,279,009.44	855,058.37	被投资单位净利润增加
    湖北共创医药有限公司	-69,201.59	36,806.65	被投资单位净利润减少
    四川物联亿达科技有限公司	75,769.06	-329,271.44	被投资单位净利润增加
    湖北香连药业有限责任公司	46,848.09	-182,401.54	被投资单位净利润增加
    临沂升和九州药业有限公司	0.00	-144,916.81	本期减少被投资单位
    华北制药国际贸易有限公司	661,413.98		2012年11月对华北制药投资
    宜宾市环宇医药有限责任公司	-107,398.78		本期新增被投资单位
    合计	2,886,440.20	235,275.23	/
    注:1、湖北九州通中药产业发展有限公司2012年12月处置对临沂升和九州药业有限公司长期股权投资;
    2:投资收益汇回不存在重大限制。
    (四十二) 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    一、坏账损失	24,834,082.34	10,651,483.94
    二、存货跌价损失		
    三、可供出售金融资产减值损失		
    四、持有至到期投资减值损失		
    五、长期股权投资减值损失		
    六、投资性房地产减值损失		
    七、固定资产减值损失		
    八、工程物资减值损失		
    九、在建工程减值损失		
    十、生产性生物资产减值损失		
    十一、油气资产减值损失		
    十二、无形资产减值损失		
    十三、商誉减值损失		
    十四、其他		
    合计	24,834,082.34	10,651,483.94
    (四十三) 营业外收入:
    1、 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计	1,329,199.41	506,421.28	1,329,199.41
    其中:固定资产处置利得		506,421.28	
    政府补助	40,396,928.93	16,291,266.44	40,386,860.71
    违约金及赔款收入	2,002,267.35	240,919.66	2,002,267.35
    赞助奖励及捐赠利得		1,292,313.99	
    核销无法支付的款项	3,645,739.16	1,082,961.36	3,645,739.16
    其他	2,222,030.52	1,497,145.41	2,232,098.74
    合计	49,596,165.37	20,911,028.14	49,596,165.37
    2、 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额	说明
    武汉市政府根据《关于鼓励和促进地区项目改造暂行办法》的通知下拨给湖北九州通置业发展有限公司进行的九州通医药物流中心改扩建项目专项补助资金		13,215.84	与资产相关的政府补助
    2007年汉阳区财政局根据《汉阳区中小企业科技创新扶持计划》的通知下拨给湖北金贵中药饮片有限公司用于企业生产技术创新补助资金18万元	20,296.92	18,000.00	与资产相关的政府补助
    2008年汉阳区财政局根据《汉阳区中小企业科技创新扶持计划》的通知下拨给湖北金贵中药饮片有限公司用于企业创新发展基金20万元	3,333.33	21,428.58	与资产相关的政府补助
    武汉市发改委根据《市发展改革委关于下达武汉市2008年高技术产业发展引导资金计划的函》的通知下拨给湖北金贵中药饮片有限公司的符合GMP标准的中药饮片生产工艺流程改造补助资金70万元。		82,352.94	与资产相关的政府补助
    应城市财政局拨付给九州通集团应城医药有限公司的医药物流项目专项扶持资金	117,333.36	117,333.36	与资产相关的政府补助
    北京市发改委根据《国家发展改革委关于下达物流调整和振兴项目2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》(国发发改委,发改投资(2009)1067号))拨付给北京九州通医药有限公司的项目拨款	14,768.40	14,768.40	与资产相关的政府补助
    湖北省发改委根据《鄂发改投资[2008]112号》、荆州九改委荆发改财贸函[2008]3号下拨给荆州九州通医药有限公司的市场建设项目投资	49,999.98	49,999.98	与资产相关的政府补助
    根据《恩施州发展改革委关于下达2010年省服务业引导专项资金项目计划的通知》(恩施州发改服务[2010]11号)拨付的现代医药物流中心建设项目专项资金补贴	121,683.60	121,683.60	与资产相关的政府补助
    省发展改革委根据《关于下达2006年湖北省固定资产投资计划的通知》鄂发改投资【2006】59号文件下拨给湖北九州通医药有限公司襄樊分公司的固定资产投资补助	60,000.00	60,000.00	与资产相关的政府补助
    武汉市经济和信息化委员会拨付50万关于企业信息化建设政府补助[文件号武经信科技[2011]72号	50,000.00	59,333.32	与资产相关的政府补助
    武汉市发展和改革委员会和武汉市财政局根据武发改财贸[2011]760号下拨2011武汉市现代物流扶持资金		1,146.72	与资产相关的政府补助
    武汉市财政局和市经信委根据《关于下达2011年市中小企业发展专项资金和市中小企业成长工程以奖代补资金计划的通知》下拨给湖北金贵中药饮片有限公司进行的中药精制饮片研发与生产项目专项补助资金		20,000.00	与资产相关的政府补助
    根据(阳府(2009)44号)《阳江市2009年实施激励型机制分配产业专业工业园发展资金方案》,对阳江公司厂房建设奖励。	7,732.68	7,732.68	与资产相关的政府补助
    武汉市发改委和武汉市财政局下拨给九州通医药集团股份有限公司的物流项目专项投资款(武发改物流[2006]600号		3,000,000.00	与资产相关的政府补助
    鄂财商发(2012)158号文 2012年应急调运补贴资金	10,000.00		与资产相关的政府补助
    武发改财贸[2011]730号  武汉市财政局2011年武汉市现代物流发展(九州通医药物流电子监管采集系统)项目扶持资金	3,440.16		与资产相关的政府补助
    中共天津市北辰区委文件 津辰党发(2007) 79号 关于促进工业经济又好好快发展的若干政策意见	100,000.00		与资产相关的政府补助
    北京市人民政府办公厅文件 京政办发[2012]59号关于进一步促进本市老旧汽车淘汰更新方案的通知	4,000.00		与资产相关的政府补助
    北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企业发展暂行办法》的通知下拨给公司的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司的医药市场推广体系建设和实验平台补助资金	34,000.02		与资产相关的政府补助
    2011年国家科技支撑计划项目-茯苓规范化种植基地优化升级及系列产品综合开发研究款	20,746.00		与资产相关的政府补助
    广西物流中心项目政府补贴	150,000.00		与资产相关的政府补助
    广西壮族自治区发改委关于物流业调整和振兴项目的通知桂发改投资[2012]232号2012-2013总额300万元	600,000.00		与资产相关的政府补助
    中小企业公共技术服务补助		528,019.48	与收益相关的政府补助
    北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企业发展暂行办法》的通知下拨给公司的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司的医药市场推广体系建设和实验平台补助资金		100,000.00	与收益相关的政府补助
    中关村管委搭建公共服务平台		156,002.34	与收益相关的政府补助
    北京市高新技术产业专业孵化基地补助		230,915.00	与收益相关的政府补助
    武汉市失业保险管理办公室根据武失险[2011]2号拨付集团用人单位职工转岗培训安置		316,700.00	与收益相关的政府补助
    湖北省商务厅局和湖北省财政厅根据鄂财商财[2010]14号文下拨集团2010年承接产业转移专项资金		200,000.00	与收益相关的政府补助
    中华人民共和国财政部根据财防[2010]261号文下拨集团医药配送保障动员中心建设补助		450,000.00	与收益相关的政府补助
    武汉市信息产业办公室和武汉市财政局根据武信发[2011]37号文下拨2011年市信息化专项资金,用于电子商务技术与物流作业流程相结合的电子商务管理领信息化专项资金		400,000.00	与收益相关的政府补助
    湖北商务厅湖北财政厅根据鄂商财[2011]7号文下拨关于2011年度中小企业国际市场开拓资金补助		13,860.00	与收益相关的政府补助
    武汉市蔡甸区政府根据《市发展改革委关于转发省发展改革委2011年中央预算内投资国家服务业发展引导资金计划的通知》下拨给武汉均大生物工程有限公司进行武汉沌口产业园综合配套服务基地项目补助资金	42,852.00	40,711.51	与收益相关的政府补助
    收到北京市商务委员会财政拨款2011年零售业鼓励资金(北京市2011年“促消费、保增长”工作奖励办法)给予北京九州通医药有限公司补贴		850,000.00	与收益相关的政府补助
    中关村科技园区丰台管理委员会企业专项资金奖励(经济发展贡献奖)		116,000.00	与收益相关的政府补助
    国家生物医药国际创新园(天津)创新药物孵化基地建设,天津滨海新区管委会重大新药创新专项课题		85,079.39	与收益相关的政府补助
    为表彰各企业在园区经济发展中作出的贡献,对2011年度区内纳税超过1000万元且地方财力达100万元以上的100家企业给予奖励(江苏九州通医药有限公司排名第70名),收江宁开发区管委会2011年度纳税大户奖励款		20,000.00	与收益相关的政府补助
    广东九州通医药有限公司于2012年获中山火炬开发区文明单位奖,中山火炬高新技术产业开发区政府奖励奖金		10,000.00	与收益相关的政府补助
    广东九州通医药有限公司于2012年获中山火炬开发区2011\2012年度优秀民营企业奖,中山火炬高新技术产业开发区管理委员会奖励奖金	10,000.00	10,000.00	与收益相关的政府补助
    根据财政部国家税务总局《关于增值税税控专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税(2012)15号),广东公司支付中山市全通金税信息公司2012年税控系统技术维护费		320	与收益相关的政府补助
    按照郑州市人民政府办公厅《关于印发郑州市电子商务发展实施意见的通知》的规定,对河南九州通医药有限公司拨付电子商务重点示范企业奖励。		300,000.00	与收益相关的政府补助
    福州市财政局根据榕政综[2010]249号《福州市人民政府关于印发福州市加快现代物流业发展若干意见的通知》及榕商文[2010]147号《福州市商贸服务业局 福州市财政局关于印发福州市现代物流业发展专项资金管理暂行办法的通知》划拨给福建九州通医药有限公司2010年度福州市现代物流企业纳税贡献奖励		395,900.48	与收益相关的政府补助
    福州经济技术开发区国家税务局根据财税〔2012〕15号 《财政部 国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知 》同意福建九州通医药有限公司初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减		2,442.00	与收益相关的政府补助
    厦门市财政局根据《厦门市人民政府关于发展现代物流业的若干意见》的通知划拨给厦门九州通医药有限公司2012年度厦门市重点物流企业及项目财政贷款贴息。		500,000.00	与收益相关的政府补助
    2012-05-31收到发改委物流配送中心建设项目补助。根据新发改投资[2012]549号《关于下达物流业调整和振兴项目2012年度中央预算内投资计划的通知》,收到200万元物流项目投资补助资金。		2,000,000.00	与收益相关的政府补助
    本月7日建行收到政府电子信息技术扶持资金。根据新经信电子函[2011]721号《关于调整2011年度电子信息发展专项资金项目函》取得物流信息化改造项目资金15万元。		150,000.00	与收益相关的政府补助
    济南高新区管委会根据《济南高新技术产业开发区服务业发展引导资金管理办法(试行)》(济高管办发【2008】54号),下拨给山东九州通的“物联网关键技术研究及其在医药行业的应用示范项目”的专项补助		650,000.00	与收益相关的政府补助
    根据工业和信息化部《关于做好防控甲型H1N1流感所需中药饮片和中成药储备工作的通知》(工信厅消费(2009)37号)要求,甘肃省工业和信息化委员会拨给兰州九州通医药有限公司甲流储备基金补贴100万元。本期补偿41.5万元已发生的费用。		415,000.00	与收益相关的政府补助
    根据重庆南岸区发改委文件《关于转下达2011年重庆市物流业发展专项资金项目安排计划的通知》(南发改[2011]757号文件),我司收到资金款20万元;		200,000.00	与收益相关的政府补助
    5月16日收重庆市南岸区商业委员会重点商贸企业扶持奖励经费		19,500.00	与收益相关的政府补助
    根据萧山区人民政府<<关于印发萧山区加快现代物流业发展的苦干意见(试行)的通知>>(萧政发[2009]142号)文件精神,下达2011年度萧山区现代物流业发展扶持资金的通知,给予九州通集团杭州医药有限公司物流扶持资金	30,000.00	2,596,700.00	与收益相关的政府补助
    根据<<杭州市现代服务业发展引导资金使用管理办法>>(杭发改服务业[2009]162号,杭财会[2009]558号),划拨九州通集团杭州医药有限公司服务业发展引导补助资金	150,000.00	500,000.00	与收益相关的政府补助
    科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心与武汉东湖新技术开发区管理委员会及科技公司三方协议		350,000.00	与收益相关的政府补助
    武汉市政府实施"黄鹤英才计划"		21,289.00	与收益相关的政府补助
    东湖开发区"3551人才计划"		49,419.00	与收益相关的政府补助
    鄂发改投资[2011]1356号<省发展改革委关于下达2011年省光电子信息专项项目计划的投资>,武汉市财政局东湖高新技术开发区分局2011年拨入湖北九州通达科技开发有限公司湖北省光电子信息专项项目资金补助		150,000.00	与收益相关的政府补助
    成都市财政局和商务局根据《关于拔付2011年度电子商务发展专项资金的通知》下拔给四川九州通科创医药有限公司的2011年度电子商务发展项目补助资金	60,000.00	240,000.00	与收益相关的政府补助
    湖北省财政厅和省科技厅《关于下达2011年度省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司转拨给黄冈九州通中药材有限公司进行茯苓项目研究的专项补助资金		82,929.00	与收益相关的政府补助
    湖北省财政厅和省科技厅《关于下达2011年度省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司进行中药产业链建设专项补助资金		12,838.52	与收益相关的政府补助
    湖北省财政厅根据《省财政厅 省科技厅关于下达2010年度省重大科技专项资金项目计划指标的通知》鄂财企发[2010]113号文件拨付给九州通医药集团股份有限公司的关于6种中药科技项目基金	33,876.10	193,134.98	与收益相关的政府补助
    武汉市知识产权局和武汉市财政局根据《关于下达2011年武汉市专利项目计划的通知》下拨给湖北九州通药用植物工程研究中心有限公司的半夏人工种茎生产专利技术中试与应用的专项补助资金	2,697.97	47,923.58	与收益相关的政府补助
    湖北省财政厅和省科技厅《关于下达2011年度省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司转拨给麻城九州中药发展有限公司进行菊花项目研究的专项补助资金		37,990.60	与收益相关的政府补助
    国家工信部根据《工业和信息化部关于下达2011年度中药材扶持资金项目计划的通知》下拨给恩施九州通中药发展有限公司的道地药材利川黄连规范化产业化生产基地建设扶持资金	205,279.74	195,648.14	与收益相关的政府补助
    根据财政部 国家税务总局《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税(2012)15号)?,广西公司支付2012年税控系统技术维护费		407	与收益相关的政府补助
    南宁高新技术产业开发区土地供应中心根据《工业园购地项目用地红外线水电工程费用补贴暂行办法》,于4.28支付的正式水电工程补贴		65,541.00	与收益相关的政府补助
    国科发财[2011]536号 2011BA106B03茯苓规范化种植基地优化升级及系列产品综合开发研究	328,482.69		与收益相关的政府补助
    湖北公司收汉阳经济开发区管委会2012年先进纳税单位资金	10,000.00		与收益相关的政府补助
    湖北医药有限公司收汉阳区政府纳税奖励	5,000.00		与收益相关的政府补助
    湖北金贵中药饮片有限公司收产值快速增长企业专项资金(汉阳区经信局)	100,000.00		与收益相关的政府补助
    湖北金贵中药饮片有限公司武人社发[2012]86 关于充分运用就业与社会保障政策的促进实业发展的实施意见.	23,000.00		与收益相关的政府补助
    大兴区财政局北京市2011年医改考核鼓励资金-2012年旧宫医院药库托管改革试点工作奖励拨款	300,000.00		与收益相关的政府补助
    赤峰九州通医药有限公司购买防伪税控专用设备	1,416.00		与收益相关的政府补助
    赤峰九州通医药有限公司航天信息防伪税控系统年服务费	407		与收益相关的政府补助
    基本药物电子监管码改造项目,《北京市工业发展资金管理办法》(京财经一[2002]1778号),北京市科委拨电子监管码款转收入	986,000.00		与收益相关的政府补助
    蒲河新城地税分局给予辽宁九州通医药有限公司土地使用税减免返款	264,532.91		与收益相关的政府补助
    江宁经济开发区管理管委会2012年度纳税大户奖励	20,000.00		与收益相关的政府补助
    广东九州通医药有限公司收到2012年度中山市健康医药产业发展专项资金	500,000.00		与收益相关的政府补助
    广东九州通医药有限公司收到开发区工会奖励	2,000.00		与收益相关的政府补助
    郑州市信息化工作办公室基于web服务的供应商协同云计算平台建设项目	1,600,000.00		与收益相关的政府补助
    郑州经开区财政局优秀企业奖励款	100,000.00		与收益相关的政府补助
    福州市财政局补助-可再生资源	84,000.00		与收益相关的政府补助
    乌鲁木齐高新技术产业开发区给予企业纳税突出贡献奖励	300,000.00		与收益相关的政府补助
    遂宁九州通医药有限公司收市商务局市场监测体系资金	8,000.00		与收益相关的政府补助
      武汉东湖技术开发区武新科创[2012]14号文件 关于东湖国家自主创新示范区现代服务业综合试点.2011项目立项的通知	3,691,131.40		与收益相关的政府补助
    杭州九州通医药有限公司防伪税控服务费抵税	400		与收益相关的政府补助
    四川九州通科创医药有限公司收温江区财政局2012年生产性服务业奖励资金	300,000.00		与收益相关的政府补助
    国家生物医药国际创新园(天津)创新药物孵化基地建设 	283,978.44		与收益相关的政府补助
    《关于支持丰台科技园孵化器发展的奖励办法》给予北京九州通科技孵化器有限公司奖励	1,366,869.33		与收益相关的政府补助
    国科发计[2012]778号文《科技型中心企业技术创新基金》给予北京九州通科技孵化器有限公司创新基金	132,263.90		与收益相关的政府补助
    麻城市科技局拨给麻城公司“科技创新”奖补资金	50,000.00		与收益相关的政府补助
    麻城市财政局“三乡三业奖补”资金	20,000.00		与收益相关的政府补助
    麻城市农业局桑茶药板块品牌整合资金	5,000.00		与收益相关的政府补助
    武汉均大生物工程有限公司收到武汉市蔡甸区纳税过百万奖励	20,000.00		与收益相关的政府补助
    广西九州通医药有限公司航天信息防伪税控系统年服务费	407		与收益相关的政府补助
    疏勒县支付耕地占用税返还款	167,000.00		与收益相关的政府补助
    2012年乌鲁木齐高新区科技计划项目-和济产供销控制系统的优化项目款	105,000.00		与收益相关的政府补助
    九州通医药集团股份有限公司收武汉市东西湖区长青街办事处给予东西湖现代医药物流产业园项目扶持资金奖励。	27,500,000.00		与收益相关的政府补助
    青岛市发改委关于转发《国家发改委关于物流业调整和振兴项目2011年中央预算内投资计划的通知》	200,000.00		与收益相关的政府补助
    济南高新技术产业开发区财政局发展引导资金	20,000.00		与收益相关的政府补助
    合计	40,396,928.93	16,291,266.44	/
    注:营业外收入本期较上期增加137.18%,主要为取得的政府补助增加所致。
    (四十四) 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计	111,618.92	323,170.79	111,618.92
    其中:固定资产处置损失	111,618.92	323,170.79	111,618.92
    捐赠及奖励支出	1,903,540.12	94,800.00	1,903,540.12
    罚款、滞纳金支出	895,457.95	296,700.53	895,457.95
    赔偿及非常损失	45,500.68	171,080.52	45,500.68
    其他	2,716,823.01	176,993.44	2,716,823.01
    合计	5,672,940.68	1,062,745.28	5,672,940.68
    注:营业外支出比上年增加433.80%,主要为报告期内捐赠支出增加所致。
    (四十五) 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税	58,171,978.76	56,076,571.91
    递延所得税调整	-7,661,662.11	-2,605,758.51
    合计	50,510,316.65	53,470,813.40
    (四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。本年度公司不存在稀释性潜在普通股,因此稀释每股收益等于基本每股收益。
    (四十七) 基本每股收益的计算过程
    项目	计算公式	本期金额
    归属于公司普通股股东的净利润 	P0 	177,688,310.59 
    非经常性损益 	F 	33,164,590.91 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 	P1=P0-F 	144,523,719.68 
    期初股份总额 	S0 	1,420,515,819.00 
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 	S1 	
    发行新股或债转股等增加股份数 	Si 	
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 	Mi 	
    因回购等减少股份数 	Sj 	
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 	Mj 	
    报告期缩股数 	Sk 	
    报告期月份数 	M0 	6 
    发行在外的普通股加权平均数 	S= S0+ S1+ Si* Mi/ M0- Sj* Mj/ M0- Sk 	1,420,515,819.00 
    基本每股收益 	  	0.13 
    扣除非经常性损益后基本每股收益 	  	0.10 
    (四十八) 其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期金额	上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额	16,128,000.00	62,736,000.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响	4,032,000.00	15,684,000.00
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额		
    小计		
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额		
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响		
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额		
    小计		
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额		
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响		
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额		
        转为被套期项目初始确认金额的调整额		
    小计		
    4.外币财务报表折算差额		
    减:处置境外经营当期转入损益的净额		
    小计		
    5.其他		
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响		
        前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额		
    小计		
    合计	12,096,000.00	47,052,000.00
    (四十九) 现金流量表项目注释:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额
    政府补助	33,908,400.00
    往来款	304,580,716.43
    违约金及捐赠收入	2,002,267.35
    合计	340,491,383.78
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额
    往来款	330,187,545.11
    支付的医院客户保证金	252,702,123.43
    销售费用及管理费用	188,870,344.90
    合计	771,760,013.44
    3、 收到的其他与投资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额
    利息收入	6,809,836.41
    合计	6,809,836.41
    4、 收到的其他与筹资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目	金额
    收到的银行承兑保证金	150,502,557.74
    合计	150,502,557.74
    (五十) 现金流量表补充资料:
    1、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料	本期金额	上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:		
    净利润	174,046,939.62	145,816,465.54
    加:资产减值准备	24,834,082.34	10,651,483.94
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	64,995,043.59	50,891,771.81
    无形资产摊销	7,689,794.44	6,794,681.96
    长期待摊费用摊销	4,741,684.47	3,174,987.65
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)	1,217,580.49	-183,250.49
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)		
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)	421,536.00	
    财务费用(收益以“-”号填列)	159,164,066.05	137,847,230.11
    投资损失(收益以“-”号填列)	-3,673,640.20	-600,701.17
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)	-7,661,662.11	-2,614,309.63
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)		15,684,000.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)	389,313,217.65	478,104,782.81
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)	-2,671,416,596.71	-2,424,133,832.16
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)	991,572,083.92	779,888,295.98
    其他		
    经营活动产生的现金流量净额	-864,755,870.45	-798,678,393.65
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:		
    债务转为资本		
    一年内到期的可转换公司债券		
    融资租入固定资产		
    3.现金及现金等价物净变动情况:		
    现金的期末余额	1,160,915,255.08	982,504,592.54
    减:现金的期初余额	1,639,850,369.18	1,454,023,783.91
    加:现金等价物的期末余额		
    减:现金等价物的期初余额		
    现金及现金等价物净增加额	-478,935,114.10	-471,519,191.37
    2、 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目	期末数	期初数
    一、现金	1,160,915,255.08	1,639,850,369.18
    其中:库存现金	40,327,062.15	50,278,508.77
        可随时用于支付的银行存款	1,120,588,192.93	932,226,083.77
        可随时用于支付的其他货币资金		
        可用于支付的存放中央银行款项		
        存放同业款项		
        拆放同业款项		
    二、现金等价物		
    其中:三个月内到期的债券投资		
    三、期末现金及现金等价物余额	1,160,915,255.08	1,639,850,369.18
    七、关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)	本企业最终控制方	组织机构代码
    上海弘康实业投资有限公司	有限责任公司	上海市	刘宝林	投资	9,100	30.49	30.49	刘宝林	73539609-3
    狮龙国际集团(香港)有限公司	外商独资	大不列颠维京群岛	WANG QI	投资	50,000美元	16.71	16.71	Development Principles Investment Holdings Limited	661150
    武汉楚昌投资有限公司	有限责任公司	武汉市	刘树林	投资	11,140.62	11.59	11.59	刘宝林	75182564-4
    中山广银投资有限公司	有限责任公司	广东省中山市	张映波	投资	9,500	9.34	9.34	刘宝林、刘树林、刘兆年	74368863-5
    北京点金投资有限公司	有限责任公司	北京市	刘兆年	投资	4,000	7.23	7.23	刘宝林	76217041-X
    注:本公司股东上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司的最终控制人系刘宝林。中山广银投资有限公司由刘宝林持有42.52%的股权;其弟刘树林持有47.37%的股权,其弟刘兆年持有10.11%的股权。
    (二) 本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
    湖北九州通物流有限公司	有限责任公司	湖北	刘树林	物流	3,000	100	100	71462997-8
    好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	湖北	刘宝林	医药零售	10,000	100	100	75343044-3
    河南杏林好药师大药房有限公司	有限责任公司	郑州	龚翼华	医药零售	200	90	90	57498477-4
    安徽元初药房连锁有限公司	有限责任公司	芜湖	王劲松	医药零售	1,000	65	65	57042754-0
    九州通医药集团湖北医药有限公司	有限责任公司	湖北	龚翼华	医药销售	1,000	100	100	79058549-5
    湖北金贵中药饮片有限公司	有限责任公司	湖北	徐智斌	中药生产	2,500	100	100	74766328-3
    武汉均大生物工程有限公司	有限责任公司	武汉	刘宝林	医药研发	3,219.23	100	100	75819978-9
    九州通集团应城医药有限公司	有限责任公司	应城	陈波	医药销售	1,000	100	100	79326619-0
    北京好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	北京	刘兆年	医药零售	384	51	51	78554040-1
    成都易好药大药房有限公司	有限责任公司	成都	普国涛	医药零售	50	100	100	05494478-7
    内蒙古九州通医药有限公司	有限责任公司	内蒙古	陈志军	医药销售	5,000	100	100	79015043-2
    天津九州通达医药有限公司	有限责任公司	天津	陈志军	医药销售	5,000	100	100	66614524-9
    北京九州通达物流有限公司	有限责任公司	北京	龚力	物流	100	100	100	78321180-7
    北京九州通医药有限公司	有限责任公司	北京	龚力	医药销售	18,980	100	100	72267675-8
    吉林九州通医药有限公司	有限责任公司	吉林	卜东升	医药销售	10,000	51	51	58949910-6
    赤峰九州通医药有限公司	有限责任公司	赤峰	池海波	医药销售	3,000	90	90	59734834-0
    北京京丰制药有限公司	有限责任公司	北京	温旭民	药品生产	3,100	100	100	73646910-0
    北京均大高科科技孵化器有限公司	有限责任公司	北京	张洪	自主经营	1,000	100	100	76628215-2
    北京均大高科医药研究院有限公司	有限责任公司	北京	张洪	自主经营	500	100	100	74155628-4
    天津九州通医药科技发展有限公司	有限责任公司	天津	张洪	医药销售	5,000	100	100	56265145-4
    北京均大高科医药科技有限公司	有限责任公司	北京	温旭民	技术开发	1,000	100	100	56741411-6
    北京均大制药有限公司	有限责任公司	北京	刘广春	药品生产	1,000	100	100	05140971-1
    北京九州通科技孵化器有限公司	有限责任公司	北京	张洪	咨询、技术服务	1,000	100	100	05925250-1
    辽宁九州通医药有限公司	有限责任公司	辽宁	龚力	医药销售	8,000	100	100	78456769-6
    黑龙江九州通医药有限公司	有限责任公司	黑龙江	龚力	医药销售	4,000	100	100	79929851-3
    上海九州通医药有限公司	有限责任公司	上海	龚翼华	医药销售	12,000	100	100	74492291-3
    上海好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	上海	龚翼华	医药零售	300	100	100	76087237-0
    上海九州通物流有限公司	有限责任公司	上海	龚翼华	物流	300	100	100	76835390-3
    上海九州通企业管理咨询有限公司	有限责任公司	上海	龚翼华	咨询服务	50	100	100	79568001-0
    上海九州通国际贸易有限公司	有限责任公司	上海	刘兆年	进出口	1,000	55	55	59162540-7
    仙居九州通医药有限公司	有限责任公司	仙居	戴胜辉	医药咨询	3,000	100	100	59177396-0
    江苏九州通医药有限公司	有限责任公司	江苏	龚翼华	医药销售	10,000	100	100	79711556-8
    淮安九州通医药有限公司	有限责任公司	淮安	李伟军	医药销售	1,500	100	100	66134041-6
    江苏好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	江苏	龚翼华	医药零售	500	100	100	67130029-0
    南京九州通物流技术开发有限公司	有限责任公司	南京	龚翼华	技术开发	5,575.7997	100	100	75948927-8
    江苏江九物流有限公司	有限责任公司	江苏	李伟军	物流	500	100	100	05796423-0
    广东九州通医药有限公司	有限责任公司	中山	张映波	医药销售	15,882.97	100	100	74550010-6
    中山九州通物流有限公司	有限责任公司	中山	张映波	物流	100	100	100	77924314-4
    阳江九州通医药投资管理有限公司	有限责任公司	阳江	张映波	投资管理	500	100	100	66817267-0
    广州九州通医药有限公司	有限责任公司	广州	张映波	医药销售	2,500	100	100	68131449-3
    中山九州通健康大药房有限公司	有限责任公司	中山	张映波	医药零售	10	100	100	68241084-X
    深圳九州通医药有限公司	有限责任公司	深圳	张映波	医药销售	1,500	100	100	68538166-9
    湛江九州通医药有限公司	有限责任公司	湛江	张映波	医药销售	1,000	100	100	19437965-2
    广西九州通医药有限公司	有限责任公司	广西	张映波	医药销售	4,500	100	100	69277699-2
    广州九州通健康大药房有限公司	有限责任公司	广州	张映波	医药零售	10	100	100	69691246-1
    南宁九州通物流有限公司	有限责任公司	南宁	张映波	物流	100	100	100	58198661-2
    河南九州通医药有限公司	有限责任公司	河南	龚翼华	医药销售	19,500	100	100	71264378-4
    河南好药师大药房有限公司	有限责任公司	河南	龚翼华	医药零售	1,300	100	100	76782185-9
    山东好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	山东	马志强	医药零售	300	100	100	77743344-6
    青岛九州通医药有限公司	有限责任公司	青岛	吴连涛	医药销售	7,100	100	100	78036115-6
    临沂九州通医药有限公司	有限责任公司	临沂	马志强	医药销售	2,000	100	100	66932365-3 
    山东九州通医疗器械有限公司	有限责任公司	青岛	张屹	医药销售	3,000	80	80	59903884-8
    福建九州通医药有限公司	有限责任公司	福建	龚翼华	医药销售	10,000	100	100	75738620-8
    福建好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	福建	龚翼华	医药零售	500	100	100	78453641-9
    温州九州通医药有限公司	有限责任公司	温州	李高洪	医药销售	2,500	100	100	79648782-9
    厦门九州通医药有限公司	有限责任公司	厦门	许红星	医药销售	4,000	100	100	67127865-2
    福建九州通物流有限公司	有限责任公司	福建	许红星	物流	500	100	100	55759197-9
    新疆九州通医药有限公司	有限责任公司	新疆	刘兆年	医药销售	17,000	100	100	76114296-X
    新疆好药师大药房连锁有限公司	有限责任公司	新疆	刘兆年	医药零售	200	100	100	76112070-1
    新疆伊犁九州通药业有限公司	有限责任公司	新疆	刘顺培	医药销售	1,000	100	100	78986576-4
    喀什九州通药业有限公司	有限责任公司	喀什	王大清	医药销售	834	100	100	66060347-2
    库尔勒九州通医药有限公司	有限责任公司	库尔勒	江克海	医药销售	1,000	100	100	67021364-6
    阿克苏九州通医药有限公司	有限责任公司	阿克苏	王大清	医药销售	1,000	100	100	67340072-X
    新疆和济中药饮片有限公司	有限责任公司	新疆	刘顺培	中药生产	1,000	100	100	57252070-6
    奎屯九州通医药有限公司	有限责任公司	奎屯	刘顺培	医药销售	1,000	100	100	57253185-1
    新疆博赛九州通医药有限公司	有限责任公司	博乐	刘红斌	医药项目投资	3,000	55	55	59280285-8
    山东九州通医药有限公司	有限责任公司	山东	龚翼华	医药销售	17,000	100	100	76368773-6
    兰州九州通医药有限公司	有限责任公司	兰州	龚翼华	医药销售	8,000	100	100	77889237-X
    重庆九州通医药有限公司	有限责任公司	重庆	田云	医药销售	12,000	100	100	78156411-5
    绵阳九州通医药有限公司	有限责任公司	绵阳	程乃聪	医药销售	3,200	74.94	74.94	76508809-1
    遂宁市西部华源医药有限公司	有限责任公司	遂宁	何俊明	医药销售	3,000	55	55	69229365-9
    遂宁市西部华源物流有限公司	有限责任公司	遂宁	高杰	物流	400	100	100	58837833-7
    荆州九州通医药有限公司	有限责任公司	荆州	龚翼华	医药销售	1,000	100	100	67645465-1
    恩施九州通医药有限公司	有限责任公司	恩施	刘树林	医药销售	2,000	100	100	67646107-7
    襄阳九州通医药有限公司	有限责任公司	襄阳	刘树林	医药销售	1,000	100	100	77759435-4
    宜昌九州通医药有限公司	有限责任公司	宜昌	刘树林	医药销售	3,000	100	100	67645760-9
    十堰九州通医药有限公司	有限责任公司	十堰	刘树林	医药销售	500	100	100	67369306-7
    上海九州通达医药有限公司	有限责任公司	上海	龚翼华	咨询研发	2,500	100	100	67937700-6
    安徽九州通医药有限公司	有限责任公司	安徽	龚翼华	医药销售	6,000	100	100	68082134-6
    九州通集团杭州医药有限公司	有限责任公司	杭州	龚翼华	医药销售	8,000	100	100	67988894-9
    九州通集团安国中药材有限公司	有限责任公司	安国	刘登攀	医药销售	7,000	100	100	68138863-6
    湖北九州通达科技开发有限公司	有限责任公司	湖北	谷春光	软件开发	1,000	100	100	68233814-7
    四川九州通科创医药有限公司	有限责任公司	四川	何俊明	医药销售	11,000	51	51	76726292-X
    黄冈金贵中药产业发展有限公司	有限责任公司	罗田	刘登攀	中药材种植及销售	800	100	100	55393751-4
    贵州九州通医药有限公司	有限责任公司	贵州	田云	医药销售	3,000	100	100	56504584-7
    湖北九州通中药产业发展有限公司	有限责任公司	湖北	刘登攀	中药产业投资	20,000	60	60	56834947-5
    湖北九州通药用植物工程研究中心有限公司	有限责任公司	湖北	刘登攀	技术研发	400	100	100	57203498-6
    麻城九州中药发展有限公司	有限责任公司	麻城	尹旭仁	中药材种植及销售	1,500	100	100	57698927-X
    恩施九州通中药发展有限公司	有限责任公司	恩施	李少雄	医药销售	2,000	85.25	85.25	57986543-2
    河北楚风中药饮片有限公司	有限责任公司	河北	刘登攀	中药生产	1,000	100	100	58818767-X
    柘荣九州通中药材有限公司	有限责任公司	柘荣	朱志国	中药材种植及销售	2,500	76	76	05432329-4
    山西九州通医药有限公司	有限责任公司	山西	李忠立	医药销售	4,000	90	90	57847922-2
    芜湖九州通医药销售有限公司	有限责任公司	芜湖	纪长群	医药销售	1,250.6	70	70	79506084-X
    湖北浏友网络科技有限公司	有限责任公司	湖北	谷春光	软件开发	50	70	70	58795014-3
    湖北九州舜天国际物流有限公司	有限责任公司	武汉	殷涛	物流	1,300	55	55	58797240-6
    北京中民健医院管理有限公司	有限责任公司	北京	刘兆年	医院管理	2,564.1	51	51	58255391-5
    湖北李时珍国际医药港药业有限公司	有限责任公司	蕲春	黄凤金	医药销售	3,000	83.3	83.3	55703612-3
    湖南九州通医药有限公司	有限责任公司	湖南	陈启明	医药研发与咨询	3,000	100	100	59329597-4
    湖北九州通正天科技有限公司	有限责任公司	应城	周国平	技术开发	200	70	70	59424090-8
    武汉市同步远方信息技术开发有限公司	有限责任公司	武汉	卢云	软件开发	2,240.82	51	51	74830414-3
    东营市坤泰医药有限责任公司	有限责任公司	东营	张屹	医药销售	200	100	100	77971901-8
    山东九州通达医药有限公司	有限责任公司	东营	龚翼华	医药物流配送	2,000	85	85	06870201-7
    昆山东方绿地肿瘤医院有限公司	有限责任公司	昆山	段华汛	医疗服务	3,000	60	60	07105500-9
    上海易好药大药房有限公司	有限责任公司	上海	熊启华	医药零售	50	100	100	06378875-5
    长春九州通医药有限公司	有限责任公司	长春	赵立红	医药销售	3,000	60	60	71717566-8
    湖北九州通医疗器械有限公司	有限责任公司	湖北	刘宝林	医疗器械销售及投资	1,000	100	100	5543603-9
    (三) 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	本企业持股比例(%)	本企业在被投资单位表决权比例(%)	组织机构代码
    二、联营企业
    江西九州通药业有限公司	有限责任公司	南昌市	易敏之	医药销售	10,000	49	49	78410841-4
    湖北共创医药有限公司	有限责任公司	武汉市	森久保光男	医药销售	3,000	49	49	69834024-1
    四川物联亿达科技有限公司	有限责任公司	遂宁市	罗建军	计算机软硬件开发	1,000	40	40	58836157-8
    湖北香连药业有限责任公司	有限责任公司	利川市	陈更	药品经营	8,000	41.88	41.88	55439042-6
    华北制药国际贸易有限公司	有限责任公司	石家庄市	王云霄	医药销售	10,492.20	49	49	78816963-6
    宜宾市环宇医药有限责任公司	有限责任公司	宜宾市	崔定义	医药销售	1,000	49	49	
    (四) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
    湖北九州通置业发展有限公司	母公司的全资子公司	66765224-2
    武汉银都房地产开发有限公司	其他	74143726-9
    (五) 关联交易情况
    1、 采购商品/接受劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    关联方	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期发生额	上期发生额
    			金额	占同类交易金额的比例(%)	金额	占同类交易金额的比例(%)
    江西九州通药业有限公司	药品	市场价格	520,313,886.21	0.94	368,905,305.26	1.61
    湖北共创医药有限公司	药品	市场价格	2,326,798.41	0.02	9,939,227.62	0.04
    湖北香连药业有限责任公司	药品	市场价格	4,277,486.28	0.01	1,805,528.92	0.01
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    关联方	关联交易
    内容	关联交易定价方式及决策程序	本期发生额	上期发生额
    			金额	占同类交易金额的比例(%)	金额	占同类交易金额的比例(%)
    江西九州通药业有限公司	药品	市场价格	209,645,157.56	0.99	107,239,027.08	0.44
    湖北共创医药有限公司	药品	市场价格	2,076.92	0		
    华北制药集团国际贸易有限公司	药品	市场价格	2,874,176.13	0.02		
    2、 关联租赁情况
    公司承租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	年度确认的租赁费
    武汉均大生物工程有限公司	湖北香连药业有限责任公司	房产	2012年10月25日	2013年10月24日	177,600.00
    武汉均大生物工程有限公司	湖北共创医药有限公司	房产	2012年10月10日	2013年10月9日	198,024.30
    3、 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行完毕
    刘宝林夫妇	九州通医药集团股份有限公司	5,000	2012年8月29日~2013年2月28日	否
    刘宝林夫妇	九州通医药集团股份有限公司	5,000	2012年12月6日~2013年12月5日	否
    刘宝林、刘兆年	九州通医药集团股份有限公司	1,600	2011年2月25日~2013年2月25日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	5,000	2012年9月14日~2013年3月14日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	15,000	2012年9月21日~2013年3月21日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	3,000	2012年10月19日~2013年4月19日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	10,000	2012年3月31日~2013年3月31日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	5,000	2012年7月13日~2013年1月13日	否
    刘宝林	九州通医药集团股份有限公司	10,000	2012年12月6日~2013年12月6日	否
    刘宝林夫妇	九州通医药集团股份有限公司	5,000	2012年10月16日~2013年4月15日	否
    4、其他关联交易
    关键管理人员报酬:2013年上半年公司支付给关键管理人员的报酬总额3,656,177.78元,上述关键管理人员包括本公司向其支付报酬的董事、监事及高级管理人员。
    (六) 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称	关联方	期末	期初
    		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    应收账款	江西九州通药业有限公司	65,833,434.58		35,116,904.05	
    应收账款	华北制药集团国际贸易有限公司湖北共创医药有限公司	3,362,786.07			
    其他应收款	湖北共创医药有限公司	103,263.15			
    其他应收款	江西九州通药业有限公司	11,018.00			
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
    应付账款	湖北共创医药有限公司	1,039,021.97	1,801,000.78
    应付账款	湖北香连药业有限责任公司	1,490,701.37	4,564,958.60
    其他应付款	湖北共创医药有限公司	24,800.00	
    其他应付款	武汉银都房地产开发有限公司	6,046,253.00	6,046,253.00
    预付账款	湖北共创医药有限公司	2,399,844.85	
    八、股份支付:
        无
    九、或有事项:
    (一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    1、公司在兴业银行武汉支行获得短期借款余额5000万元,由集团房地产设备抵押、荆州九州通房地产抵押、十堰九州通房地产抵押、上海九州通保证担保、刘宝林夫妇担保;
    2、在兴业银行武汉支行获得短期借款余额5000万元,由集团房地产设备抵押、辽宁九州通土地抵押、荆州九州通房地产抵押、十堰九州通房地产抵押、上海九州通保证担保、刘宝林夫妇担保。
    3、公司在工商银行应城支行获得短期借款余额4.4亿元,在中信银行武汉分行获得短期借款1亿元, 农行汉阳支行获得短期借款8600万,由公司应收账款作质押。                       
    4、公司在汉口银行汉阳支行获得短期借款余额3亿元,由公司的董事长刘宝林、北京九州通有限公司提供担保。                                                                              
    5、公司的子公司北京九州通医药有限公司在北京银行获得贷款余额1.2亿元,北京九州通医药有限公司的房地产做抵押。
    6、公司的子公司北京九州通医药有限公司在华夏银行获得贷款余额3000万元,公司提供担保。
    7、公司的子公司北京九州通医药有限公司在工商银行获得贷款余额5000万元,公司提供担保。
    8、公司的子公司上海九州通医药有限公司在招商银行获得贷款余额1亿元,由公司提供担保。
    9、公司的子公司上海九州通医药有限公司在中国银行获得贷款余额3000万元,公司提供担保。
    10、公司的子公司上海九州通医药有限公司在中信银行的短期借款2000 万元,公司提供担保。
    11. 公司的子公司上海九州通医药有限公司在中信银行的短期借款3000 万元,公司提供担保     
    12、公司的子公司上海九州通医药有限公司在交通银行的短期借款3000万元,公司提供担保。
    13、公司的子公司上海九州通医药有限公司在浦发银行短期借款2500万元,公司提供担保。
    14、公司的子公司河南九州通医药有限公司在工商银行商都路支行短期借款6000万元,由公司提供担保。
    15、公司的子公司河南九州通医药有限公司在中信银行郑州分行营业部短期借款5000万元,公司提供担保。
    16、公司的子公司河南九州通医药有限公司在招商银行郑州分行营业部短期借款1亿元,公司提供担保。
    17、公司的子公司河南九州通医药有限公司在广发银行金城支行短期借款1亿元,公司提供担保。
    18、公司的子公司山东九州通医药有限公司在工商经十一路支行银行短期借款3000万元,公司提供担保。
    19、公司的子公司山东九州通医药有限公司在工商经十一路支行银行短期借款2000万元,公司提供担保。
    20、公司的子公司山东九州通医药有限公司在兴业银行泉州支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    21、公司的子公司山东九州通医药有限公司在民生银行济南玉函路支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    22、公司的子公司福建九州通医药有限公司在福建海峡银行金城支行短期借款4000万元,福建九州通医药有限公司房地产作抵押。
    23、公司的子公司福建九州通医药有限公司在兴业银行福州洋下分行短期借款600万元,公司提供担保。
    24、公司的子公司福建九州通医药有限公司在交通银行晋安支行短期借款2000万元,公司提供担保。
    25、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在交通银行珠江路支行短期借款7000万元,公司提供担保。
    26、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在工商银行河西分理处短期借款3000万元,公司提供担保。
    27、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在工商银行南京河西分理处短期借款4000万元,公司提供担保。
    28、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在南京银行新港支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    29、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在北京银行南京分行短期借款5000万元,公司提供担保。
    30、公司的子公司重庆九州通医药有限公司在光大银行重庆大坪支行短期借款4000万元,公司提供担保。
    31、公司的子公司重庆九州通医药有限公司在华夏银行重庆大坪支行短期借款2000万元,公司提供担保。
    32、公司的子公司兰州九州通医药有限公司在农业发展银行兰州市七里河支行短期借款2000万元,公司提供担保。
    33、公司的子公司兰州九州通医药有限公司在兰州银行科技支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    34、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在招商银行乌鲁木齐分行短期借款6000万元,公司提供担保。
    35、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在中信银行乌鲁木齐分行短期借款2000万元,公司提供担保。
    36、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在建设银行乌鲁木齐友好北路支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    37、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在广发银行乌鲁木齐分行营业部短期借款1000万元,公司提供担保。
    38、公司的子公司辽宁九州通医药有限公司在中信银行沈阳分行短期借款2000万元,公司提供担保。
    39、公司的子公司辽宁九州通医药有限公司在兴业银行沈阳分行短期借款1000万元,公司提供担保。
    40、公司的子公司四川九州通医药有限公司在交通银行温江支行短期借款3000万元,公司提供担保。
    41、公司的子公司广西九州通医药有限公司在汇丰银行(中国)有限公司南宁分行短期借款258.84万元,公司提供担保。
    十、承诺事项:
        无
     十一、资产负债表日后事项:
    (二) 其他资产负债表日后事项说明
      2013年7月20日,本公司完成了2012年度第一期短期融资券7亿元本息的到期兑付工作。【具体详见《九州通医药集团股份有限公司2012年度第一期短期融资券2013年兑付公告》,中国债券网(http://www.chinamoney.com.cn)】。
    十二、母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    组合1	653,042,774.59	33.14	3,488,326.26	0.53	270,293,898.31	15.87	1,385,669.47	0.51
    组合2	1,317,692,983.03	66.86			1,432,561,140.36	84.13		
    组合小计	1,970,735,757.62	100	3,488,326.26	0.17	1,702,855,038.67	100	1,385,669.47	0.08
    合计	1,970,735,757.62	/	3,488,326.26	/	1,702,855,038.67	/	1,385,669.47	/
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    账龄	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)		金额	比例(%)	
    1年以内小计	650,206,931.15	99.56	3,251,034.66	269,533,898.87	99.72	1,347,669.49
    1至2年	2,199,180.59	0.33	109,959.03	759,999.44	0.28	37,999.98
    2至3年	636,662.85	0.11	127,332.57			
    合计	653,042,774.59	100.00	3,488,326.26	270,293,898.31	100.00	1,385,669.47
    2、 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
    山东九州通医药有限公司	子公司	222,957,962.76	2012-2013	11.31
    江苏九州通医药有限公司	子公司	188,941,633.42	2012-2013	9.59
    重庆九州通医药有限公司	子公司	176,432,592.78	2012-2013	8.95
    辽宁九州通医药有限公司	子公司	137,263,094.99	2012-2013	6.97
    河南九州通医药有限公司	子公司	68,798,579.87	2012-2013	3.49
    合计	/	794,393,863.82	/	40.31
    (二) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    种类	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    组合1	447,693,548.66	12.74	8,917,909.88	1.99	364,177,245.72	11.91	4,290,332.61	1.18
    组合2	3,067,737,306.46	87.26			2,693,364,802.48	88.09		
    组合小计	3,515,430,855.12	100	8,917,909.88	0.25	3,057,542,048.20	100	4,290,332.61	0.14
    合计	3,515,430,855.12	/	8,917,909.88	/	3,057,542,048.20	/	4,290,332.61	/
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    账龄	期末数	期初数
    	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
    	金额	比例(%)		金额	比例(%)	
    1年以内小计	320,602,325.29	71.61	1,603,011.63	348,519,652.02	95.70	1,742,598.26
    1至2年	122,568,076.24	27.38	6,128,403.81	13,256,335.49	3.64	662,816.77
    2至3年	4,170,815.86	0.93	834,163.17	645,425.79	0.18	129,085.16
    3年以上	352,331.27	0.08	352,331.27	1,755,832.42	0.48	1,755,832.42
    合计	447,693,548.66	100.00	8,917,909.88	364,177,245.72	100.00	4,290,332.61
    2、 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款总额的比例(%)
    河南九州通医药有限公司	控股子公司	653,354,497.82	2012-2013	18.59
    北京九州通医药有限公司	控股子公司	341,764,061.20	2012-2013	9.72
    新疆九州通医药有限公司	控股子公司	257,585,501.52	2012-2013	7.33
    九州通集团杭州医药有限公司	控股子公司	211,670,118.74	2012-2013	6.02
    上海九州通达医药有限公司	控股子公司	131,617,449.75	2012-2013	3.74
    合计	/	1,595,991,629.03	/	45.4
    (三) 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	本期计提减值准备	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)
    湖北九州通物流有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00			100	100
    上海九州通医药有限公司	120,300,000.00	60,300,000.00	60,000,000.00	120,300,000.00			100	100
    广东九州通医药有限公司	169,526,000.00	169,526,000.00		169,526,000.00			100	100
    河南九州通医药有限公司	195,400,000.00	195,400,000.00		195,400,000.00			100	100
    武汉均大生物工程有限公司	32,192,300.00	32,192,300.00		32,192,300.00			100	100
    北京京丰制药有限公司	21,700,000.00	21,700,000.00		21,700,000.00			100	100
    新疆九州通医药有限公司	170,000,000.00	100,000,000.00	70,000,000.00	170,000,000.00			100	100
    山东九州通医药有限公司	191,394,834.66	121,394,834.66	70,000,000.00	191,394,834.66			100	100
    福建九州通医药有限公司	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00			100	100
    重庆九州通医药有限公司	120,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00	120,000,000.00			100	100
    兰州九州通医药有限公司	80,000,000.00	40,000,000.00	40,000,000.00	80,000,000.00			100	100
    辽宁九州通医药有限公司	80,000,000.00	60,000,000.00	20,000,000.00	80,000,000.00			100	100
    九州通医药集团湖北医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    九州通集团应城医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    江苏九州通医药有限公司	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00			100	100
    黑龙江九州通医药有限公司	40,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	40,000,000.00			100	100
    库尔勒九州通医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    阿克苏九州通医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    荆州九州通医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    襄阳九州通医药有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    宜昌九州通医药有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00			100	100
    恩施九州通医药有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00			100	100
    十堰九州通医药有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00			100	100
    北京九州通医药有限公司	189,800,000.00	189,800,000.00		189,800,000.00			100	100
    上海九州通达医药有限公司	25,000,000.00	25,000,000.00		25,000,000.00			100	100
    安徽九州通医药有限公司	60,000,000.00	60,000,000.00		60,000,000.00			100	100
    湖北九州通达科技开发有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    贵州九州通医药有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00			100	100
    湖南九州通医药有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00			100	100
    湖北九州通医疗器械有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00			100	100
    好药师大药房连锁有限公司	99,654,867.11	99,654,867.11		99,654,867.11			100	100
    山西九州通医药有限公司	36,000,000.00	36,000,000.00		36,000,000.00			90	90
    湖北李时珍国际医药港药业有限公司	25,000,000.00	25,000,000.00		25,000,000.00			83.30	83.30
    山东九州通医疗器械有限公司	24,000,000.00	24,000,000.00		24,000,000.00			80	80
    芜湖九州通医药销售有限公司	8,754,200.00	8,754,200.00		8,754,200.00			70	70
    湖北九州通中药产业发展有限公司	120,000,000.00	120,000,000.00		120,000,000.00			60	60
    钟祥九州通医药有限公司	12,600,000.00	12,600,000.00		12,600,000.00			60	60
    湖北九州舜天国际物流有限责任公司	7,150,000.00	5,500,000.00	1,650,000.00	7,150,000.00			55	55
    上海九州通国际贸易有限公司	5,500,000.00	5,500,000.00		5,500,000.00			55	55
    新疆博赛九州通医药有限公司	16,500,000.00	16,500,000.00		16,500,000.00			55	55
    四川九州通科创医药有限公司	49,500,000.00	49,500,000.00		49,500,000.00			51	51
    北京中民健医院管理有限公司 	13,076,900.00	13,076,900.00		13,076,900.00			51	51
    吉林九州通医药有限公司	15,300,000.00	15,300,000.00		15,300,000.00			51	51
    贵州百花医药股份有限公司	10,350,000.00	10,350,000.00		10,350,000.00			4.60	4.60
    云南良方制药有限公司	13,020,000.00	13,020,000.00		13,020,000.00			2.17	2.17
    北京燕化永乐农药有限公司	11,137,465.00		11,137,465.00	11,137,465.00			4.26	4.26
    昆山东方绿地肿瘤医院有限公司	18,000,000.00		18,000,000	18,000,000.00			60	60
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	本期计提减值准备	现金红利	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)
    湖北共创医药有限公司	14,700,000.00	13,559,878.59	-69,201.59	13,490,677.00				49	49
    江西九州通药业有限公司	49,000,000.00	52,394,394.10	2,279,009.44	54,673,403.54				49	49
    华北制药集团国际贸易有限公司	61,722,000.00	61,722,000.00	661,413.98	62,383,413.98				49	49
    (四) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目	本期发生额	上期发生额
    主营业务收入	3,786,075,415.91	3,382,931,699.40
    营业成本	3,594,164,717.31	3,206,154,975.19
    2、 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    行业名称	本期发生额	上期发生额
    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
    医药批发及相关业务	3,786,075,415.91	3,594,164,717.31	3,382,931,699.40	3,206,154,975.19
    合计	3,786,075,415.91	3,594,164,717.31	3,382,931,699.40	3,206,154,975.19
    3、 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
    河南九州通医药有限公司	162,386,929.93	4.29
    襄阳九州通医药有限公司	161,594,039.91	4.27
    广东九州通医药有限公司	152,480,831.49	4.03
    北京九州通医药有限公司	147,813,597.43	3.90
    江西九州通药业有限公司	146,489,576.38	3.87
    合计	770,764,975.14	20.36
    (五) 投资收益:
    1、 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    	本期发生额	上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益	124,899,200.00	121,384,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益	2,871,221.83	891,865.02
    合计	127,770,421.83	122,275,865.02
    2、 按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
    北京九州通医药有限公司	20,900,000.00	20,000,000.00	
    河南九州通医药有限公司	16,500,000.00	15,000,000.00	
    新疆九州通医药有限公司	16,300,000.00	13,000,000.00	
    广东九州通医药有限公司	11,700,000.00	12,000,000.00	
    上海九州通医药有限公司	10,900,000.00		
    山东九州通医药有限公司		12,000,000.00	
    合计	76,300,000.00	72,000,000.00	/
    3、 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
    江西九州通药业有限公司	2,279,009.44	855,058.37	被投资单位净利润增加
    湖北共创医药有限公司	-69,201.59	36,806.65	被投资单位净利润减少
    华北制药集团国际贸易有限公司	661,413.98		2012年底投资
    合计	2,871,221.83	891,865.02	/
    注:根据投资协议约定,公司不承担被投资单位华北制药集团国际贸易有限公司本年度的损益。
    (六) 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料	本期金额	上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:		
    净利润	134,868,849.05	128,733,913.68
    加:资产减值准备	6,730,234.06	1,537,340.86
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,436,515.63	4,211,448.73
    无形资产摊销	1,708,951.23	1,090,765.78
    长期待摊费用摊销		
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)	-124,283.56	165,267.49
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)		
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)	52,692.00	
    财务费用(收益以“-”号填列)	119,586,377.90	80,893,027.36
    投资损失(收益以“-”号填列)	-127,770,421.83	-122,275,865.02
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)	-2,276,791.40	-384,335.22
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)		
    存货的减少(增加以“-”号填列)	97,528,631.99	159,997,527.85
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)	-875,775,793.63	-576,705,794.02
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)	617,178,960.44	-32,941,214.07
    其他		
    经营活动产生的现金流量净额	-24,856,078.12	-355,677,916.58
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:		
    债务转为资本		
    一年内到期的可转换公司债券		
    融资租入固定资产		
    3.现金及现金等价物净变动情况:		
    现金的期末余额	335,359,849.50	228,818,808.00
    减:现金的期初余额	615,502,766.56	657,013,948.53
    加:现金等价物的期末余额		
    减:现金等价物的期初余额		
    现金及现金等价物净增加额	-280,142,917.06	-428,195,140.53
    十三、补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目	金额
    非流动资产处置损益	1,217,580.49
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	40,396,928.93
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-421,536.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,308,715.27
    少数股东权益影响额	-10,061,513.56
    所得税影响额	-275,584.22
    合计	33,164,590.91
    (二) 净资产收益率及每股收益
    报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益(元)
    		基本每股收益	稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润	3.80	0.1251	0.1251
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.10	0.1017	0.1017
    第九节 备查文件目录
    一、 1、载有法定代表人刘宝林、主管财务工作负责人许明珍、会计机构负责人易兰广签名并盖章的会计报表。
    二、 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:刘宝林
    九州通医药集团股份有限公司
    2013年8月18日